住房公积金管理制度

住房公积金管理制度（精选12篇）

住房公积金管理制度 篇1

邯郸市住房公积金制度始于1993年,至今已运行20余年。住房公积金制度作为一项住房保障制度,对邯郸市住房制度改革的深化和推进,对住房新体制和住房保障制度的建立和发展,都发挥了不可替代的重要作用。2005年3月,邯郸市住房公积金管理中心(下称邯郸中心)正式挂牌成立,是直属市政府管理的正县级自收自支事业单位。近年来,邯郸中心通过不断创新思路,出台有力措施,全力扩大住房公积金受益范围,使住房公积金制度得以快速稳步发展。20余年来,在住房公积金制度的大力支持下,邯郸市居民的住房条件得到极大改善,同时促进了社会经济的全面发展。

一、运行情况

20多年来,邯郸市住房公积金建制覆盖面不断扩大,归集量逐年增加,贷款量和提取量稳步提高。截至2014年底,邯郸市累计归集住房公积金总额164.45亿元,累计归集余额109.98亿元;累计发放个人住房公积金贷款49130户、85.48亿元,累计个人贷款余额58.92亿元,个人住房公积金贷款使用率为53.57% ;累计提取住房公积金54.47亿元。

目前,邯郸市住房公积金的缴存比例按照如下规定执行:职工缴存住房公积金比例按照上年工资总额确定,个人6%-8%,单位10%-15%。主城区财政供养人员为个人8%、单位12%,企业一般为个人6%-8%、单位10%12%不等。县(区)管理部一般为两个5%。邯郸市个人住房公积金贷款于1996年8月开办。目前,贷款额度由最初的5万元已逐步提高到40万元;贷款期限由最长15年延长到30年。对于住房公积金的提取,邯郸中心按照“应提尽提”的原则,确保缴存人的正常使用,提取率为35%左右。

邯郸中心的基本运作模式为:住房公积金管理委员会决策、住房公积金管理中心运作、银行专户存储、财政监督。下设15个直属管理的县(市、区)管理部,分别是涉县、武安市、永年县、邱县、峰峰矿区、馆陶县、曲周县、磁县、临漳县、大名县、魏县、肥乡县、成安县、广平县、鸡泽县管理部,全部为市中心统一管理,实现了“四统一”管理。

二、特点分析

通过对邯郸市住房公积金运行情况的初步了解,我们对邯郸中心近年来的工作成绩有了直观的印象。在这个基础上,我们进行了深入调研,进一步了解到邯郸中心在住房公积金管理方面的特点,以及创新管理模式上所作出的探索。

1.管营分离

在广泛调研国内先进城市管理模式的基础上,邯郸中心调整了内设机构,率先在河北省推行“管营分离”的运作模式,归集、提取、信贷三个业务处室负责政策制定、业务指导、考核监督等政策性、管理性、协调性的职能;设立归集、提取、信贷三个服务大厅和各县(市、区)管理部负责窗口服务、受理报批、审批操作等各项具体工作。管营分离的先进模式不仅能够使管理层和运营层之间互相制约,强化内部监控,有效防范资金风险,又有利于运营层集中力量运营住房公积金,简化受理和审批程序,提高服务水平,更好地发挥住房公积金的社会效益和经济效益,使邯郸市住房公积金管理工作更好更快发展。

管营分离的管理模式,实现了全市住房公积金垂直管理,中心退出住房公积金运营的“运动员”角色,成为专司住房公积金行政管理的“裁判员”,自下而上的统一模式有如下优势。一是管理体制理顺了,管理处室和管理部的职责更加明确,管理处室能够对政策、制度研究得更加深入,进一步提升管理水平;管理部或服务大厅只负责业务的具体运作,不负责管理,减少了管理环节,在服务质量上下功夫,提升了服务水平。二是加强了监督,保证了资金安全,中心规定三个业务处室对管理部和三个大厅的业务进行不定期的抽查,即时发现资金风险,防患于未然。三是为职工提供更便捷、高效的服务。由于中心和各管理部使用统一的信息系统,缴存职工可在不同管理部办理住房公积金缴存、提取、贷款等业务,提高了办事效率。

2.统一系统

管营分离模式的成功运行,需要统一的信息系统来支持。在河北省住建厅住房公积金监管办的主导下,探索建立全省统一的住房公积金管理信息系统的工作取得了实质性的进展。2014年3月,全省统一的信息系统顺利上线运行。邯郸继石家庄之后成为全省第二个上线城市。

在推进新系统运行中,邯郸中心主动承担了河北省住建厅住房公积金监管办《河北省住房公积金业务管理系统开发建设》课题研究工作,组成课题研究小组,参照邯郸市系统软件多年运行的工作实践,结合先进城市的信息化建设经验,深入调研,积极进行方案论证,确定业务办理模式、完善信息化建设功能,顺利完成了课题研究工作,实现了系统设计的前瞻性、完整性及业务功能的实用性、先进性,达到了全国先进水平。

2013年、2014年,邯郸中心全力推进软件开发和硬件需求研讨工作,搭建起新一代系统的网络运行平台,建设与“管营分离”管理模式相协调的共建共享、互动开放的新系统资源。

3.稳步扩面

邯郸中心通过开展“住房公积金归集建设年活动”,加大住房公积金政策宣传力度,严格执法,促进住房公积金归集工作,进一步提高住房公积金制度覆盖率。目前,邯郸市19个县(市、区)全部建立了住房公积金制度,非财政供养单位建立住房公积金制度也有所突破。住房公积金制度在邯郸市的覆盖面不断扩大,归集总量呈现出稳步攀升态势。截至目前,邯郸市建立住房公积金制度的单位累计为5964个,缴存职工人数达到43.9万人。

为维护广大职工利益,让更多职工享受住房公积金的优惠政策,邯郸中心针对未建制、少缴、欠缴等问题采取了以下措施:一是推进缴存单位与邯郸中心归集管理工作的互动,进一步加强与各单位住房公积金专管员的沟通与联系,及时掌握单位信息,确保各单位住房公积金管理规范、缴交及时,个人账户入账落实到位。二是开展“文明执法”、“宣传执法”、“基层执法”等活动,制定行政执法宣传文明用语,印制政策宣传小册子,深入企业一线,在职工中宣传,争取企业职工群众的理解和支持,为职工住房公积金权益保障、扩面工作奠定基础。三是进一步加大执法力度,及时查处单位应建未建、应缴未缴行为,加大对恶意欠缴单位的执法力度,协调法院配合,切实履行执法责任,维护职工合法权益。四是优化归集业务的办事方式,推行“先核定,后缴存”的业务办理模式,使住房公积金入账一步到位。

4.优质服务

为进一步提升住房公积金管理水平,为广大职工提供一个舒适、快捷、便利的服务环境,邯郸中心对服务大厅进行扩建改造,个贷、提取、归集服务大厅独立办公,为广大职工提供方便舒适的办事环境。同时,进一步修订和优化工作流程,实行手续内部传递,缩短审批时限,减少审批环节,个贷审批3个工作日办结,归集提取业务随到随办,符合条件的立等可取。选择多家银行集中在大厅联合办公,真正实现了“一站式服务、一条龙办公、一次性办结”的全新工作模式。

5.支持保障

2012年,邯郸市被住建部批准为利用住房公积金支持保障房建设项目的试点城市,邯郸中心根据住建部等七部委《关于利用住房公积金贷款支持保障性住房建设试点工作的实施意见》要求,制定了《利用住房公积金贷款支持保障性住房建设实施方案》和《实施细则》,并及时提交该市管委会审议通过了安排10亿元用于邯郸市保障性住房建设项目贷款的工作计划及相关业务流程。目前,邯郸市申报的两个保障房项目已获住建部批准,市政府对两个公租房项目评审报告进行了批复,邯郸中心已经做好了各项准备工作,近期将逐步发放项目贷款。住建部督导组多次对该市试点工作进行督导,对邯郸中心推进支持保障性住房工作给予了肯定。

三、存在问题

在调研中,邯郸中心相关人士结合实际工作中遇到的问题,对现行住房公积金制度进行了鞭辟入里的分析。他们认为,目前的住房公积金制度主要存在法制不健全、监管不到位、管理制度不健全、制度设计不合理、建制扩面难等问题。

1.法制不健全

目前规范住房公积金管理的法规,除国务院《住房公积金管理条例》(下称《条例》)外,主要是建设部、财政部、人民银行、国家税务总局等部门发布的一些规范性文件。这些规范性文件虽然没有《条例》的法律效力高,但实践中却对各地住房公积金管理有着政令不统一的强制性要求。因此,这些规范性文件不免具有应急性、片面性、不稳定性等特征,不同部门或不同时期出台的规范性文件常常相互矛盾或发生冲突。

2.监管不到位

尽管住房公积金制度还有财政、审计、人民银行和银监局等部门参与监督,但这些外部监督大多流于形式。住房公积金管理中心没有设立专门的监管部门,也没有完备的业务管理制度。内部监管的缺失无疑会给个别工作人员违规操作、谋取私利提供可乘之机。

3.管理制度不健全

住房公积金管理委员会由当地政府、建设、财政、人民银行等有关部门负责人以及有关专家、工会代表、职工代表和单位代表组成,负责对住房公积金管理的重大事项作出决策。这种决策机制虽然体现了一定的民主性,但不具备承担因决策产生的责任和风险的能力。相反,作为决策执行者的住房公积金管理中心不享有决策的权利,却要承担决策产生的风险责任。这种制度设计显然违背了民法的权利与义务 ( 责任 )对等原则,实践中容易导致作为决策者的住房公积金管理委员会滥用决策权利或虚置决策权利,不能真正发挥预期的决策作用,作为执行者的住房公积金管理中心承担了不应该由其承担的责任。同时,把住房公积金管理中心定性为事业单位。按照事业单位的财务管理和会计核算办法,住房公积金运营发生的成本不能在业务支付中体现,却只能从中心的管理费用中支出,造成运营成本不实、管理费用虚高。

4. 制度设计不合理

与当初制定《条例》时相比,目前发生了很大的变化。因此,住房公积金制度设计的不合理就凸显出来。

按照国家规定,职工缴纳的住房公积金当年归集的按活期存款利率计息,上年结转的按3个月整存整取存款利率计息,缴存者利息所获甚微。住房公积金中心将公积金存在银行的年利率是3.3%,这一部分利差,连同公积金中心发放公积金贷款的利差收益,构成公积金的增值收益,根据《条例》第二十九条的规定,它不归缴存人所有,主要归政府财政,显然违反了《物权法》中“孳息归属”的原则。本应由政府财政全额承担的廉租住房建设资金,却从属于缴存职工的住房公积金增值收益中上缴。

在住房公积金缴存者中,富者不屑于使用住房公积金贷款,贫者无力买房,得不到贷款,还为他人输血。只有中上等收入的缴存人在享受住房公积金贷款。多数职工在退休后方可提取全部住房公积金,意味着他们的住房公积金要存储十年、二十年、甚至三十年,如果每年的通货膨胀率为3%,30年后他们的住房公积金也就贬值殆尽了。

5.建制扩面难

随着经济体制改革的深化和非公有制企业的发展,非公有制企业的从业人员在数量上所占的比重越来越高,而现在非公有制企业及其从业人员未建立住房公积金制度的现象仍普遍存在,这已成为住房公积金制度能否持续、稳定、健康发展的重要问题,也是住房公积金管理工作的热点和难点。

非公企业建制扩面难主要原因在于:一是企业为控制用工成本,整体不为职工建立住房公积金制度;二是在企业内部职工建制不全面,即仅为部分管理层或技术层等较为稳定的岗位职工建制,对劳务派遣等岗位流动频繁的职工不建制。

再有,随着新型城镇化的推进,农村住房公积金的建制也面临很多问题。如果没有制度层面的规范,可能在推进中也会困难重重。

四、发展建议

1.强化法制建设

党的十八届四中全会提出的依法治国理念,应贯彻于住房公积金体制建设中。现行《条例》的执行力度较小,建议将《条例》这部法规提升为《住房公积金管理法》,加大住房公积金管理中心的执法力度,增强住房公积金的归集力度、执法力度。

在此基础上,加快住房公积金法制建设进程,在归集、提取、贷款等各个方面从法制化、规范化的角度不断强化,提升住房公积金的法律地位。

2. 统一住房公积金管理模式

应在全国范围内,至少在全省内统一住房公积金管理模式,统一操作流程,进一步提高住房公积金管理和操作水平,努力缩小地区间发展不平衡,使住房公积金管理更规范、更高效。

建议将住建部住房公积金监管司升格为副部级,成为住房公积金监管局,机构定为总、分、支局、管理部四级。总局和省、市、自治区分局为监管局,总、分局以下各级局为经办局。国家住建部住房公积金监管局内设机构主要包括:住房公积金综合业务司,主要职能为对全国的住房公积金归集、贷款、提取等业务的办理进行监管,统筹考虑对归集和使用资金的平衡和监管;信息中心,主要职能为住房公积金各项业务的办理提供信息系统的平台,以及研发全国统一的住房公积金信息系统;住房公积金政策法规司,主要职能为住房公积金的政策制定及法制建设,下设执法局,对各地执法队伍进行指导和检查;对内服务的综合司,主要职责为包括财务、审计、人事管理等职能,各地住房公积金分局、支局除对应总局设置的处室外,支局应增加设置执法处室,主要职能是承担住房公积金催建、催缴、缴存基数及人数的核查等工作。

3.全面建立贷款风险管理体系

建立个人住房公积金贷款信用评分体系,进行贷前信用评估。与人民银行全国征信系统进行信息交换,构建个人征信系统在住房公积金贷款等核心业务上的应用模式。建立贷后跟踪和评价体系。动态跟踪借款人的还贷行为,评价借款人预期违约率。加强贷款资产质量分类管理,完善呆账核销政策,建立以科学计算预期损失为基础的风险计提制度。

4.管好用好住房公积金

要树立科学发展观,搞好平衡,坚持经济与社会协调发展,对那些还没有实行住房公积金的单位严格按照《条例》强制执行。对于机关事业单位和效益较好的企业,不能一味地提高住房公积金的缴存比例或缴存基数,要确定一个相对合理、可行的比例,并定期进行调整,严格控制机关事业单位的缴存上限,规范缴交住房公积金工资基数构成。对效益好的企业规定缴存统一封顶额度,从机制上调整住房公积金不公平的收入分配。

住房公积金贷款应该以个人缴交住房公积金余额配比贷款。防止少存也能多贷的现象,并严格控制个人贷款的次数。采取鼓励购买中小户型的中低收入家庭以及首次使用贷款真正用来解决和改善住房条件的职工优先使用,对缴交规范的单位提供优质的服务等措施,使住房公积金真正能为“改善人居环境,造福万户千家”服务。

住房公积金管理中心应依据市场经济规律的要求执行国家经济政策,以提高经济效益,积极稳妥的探索,创新住房公积金运作使用机制,寻求使其保值增值的途径和方式。在保证住房公积金的安全情况下,体现在既要保障职工的合法权益,又要提高住房公积金资金的使用率,减少资金沉淀,增强保值增值的能力,促进住房公积金事业的全面发展。

从制度设计上,建议扩大住房公积金管理中心与银行的合作范围。随着住房公积金事业的发展,原规定只允许与工、农、中、建、交五大国有银行进行合作,存在很大的局限性,已明显落后于形势的变化,也不适应住房公积金事业发展的需要。实际上,很多地方住房公积金管理中心的合作银行早已不限于此。建议允许国有控股、地方政府主导控股的银行金融机构开办住房公积金业务,这样更有利于住房公积金事业的跨越式发展。

总之,要使住房公积金制度利益平衡,必须加强住房公积金制度建设,强化监督机制。防范管理风险必须加大宣传、普及相关知识,通过各种渠道,实现职工随时可进行个人账户、住房公积金贷款情况查询,同时起到对单位、住房公积金管理中心进行监管的作用,保障职工缴存住房公积金的安全。

住房公积金管理制度 篇2

市住房公积金管理中心昨日就住房公积金缴存、贷款、提取等方面问题，给市民一个正式答复 今年10月13日，市政府印发了《关于进一步加强住房公积金管理的通知》（以下简称《通知》）对住房公积金缴存范围、补缴等内容作出详细说明。昨天，市住房公积金管理中心就消费者关心的一些问题作出了正式答复。15万元(现行规定)必须为在职职工缴纳

市民黄女士：企业是否必须为职工缴存住房公积金？

市住房公积金管理中心：我市行政区域内的国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体（以下统称单位），都应按《住房公积金管理条例》的规定为在职职工缴存住房公积金。单位逾期不缴或少缴的，由住房公积金管理中心责令限期缴存；逾期不缴存的，可申请法院强制执行，并处以1万元以上，5万元以下罚款。根据市政府印发的《通知》，已纳入缴存范围，但尚未建立住房公积金制度的单位，必须到住房公积金管理机构办理缴存登记手续，并为职工按时、足额缴存。

不能用作首付

市民：住房公积金贷款可用作购房首付款或房屋装修款使用吗？

市住房公积金管理中心：为确保更多的购房职工能利用低利率公积金贷款购买住房，目前，住房公积金贷款不能用于购房首付款和房屋装修款。

六种情况可取

网友涛儿：按时、足额缴存住房公积金后，什么情况下可提取？

市住房公积金管理中心：六种情况下可以提取住房公积金账户内存储余额：1.购买、建造、翻修、大修自住房；2.离休、退休；3.完全丧失劳动能力，并与单位终止劳动关系；4.出境定居；5.偿还购房贷款本息；6.房租超出家庭工资收入的规定比例。提取住房公积金用作偿还购房贷款本息，必须是购买完全产权自住房并办理按揭住房贷款。若是首次提取，除基本证件外，还必须出具购房合同、与银行签订的住房借款合同、购房缴款凭据等。

现在只能每年一取

网友：办理住房公积金贷款后，本人住房公积金账户中余额能否作为月供款，每月直接从账户中支取？

市住房公积金管理中心：目前，职工贷款后，在规划贷款期限内，可每年提取一次住房公积金余额，但不能直接从借款人账户上扣减余额作为偿还按揭贷款的月供

款，只能是借款人以每月按时存入的方式还款。现在，中心正在积极进行信息系统升级，力争在最短时间内实现公积金缴存余额直接支取。

二次购房并非不可用

市民周先生：自己一直在足额缴存住房公积金，购买第一套自住用房时，没有使用住房公积金贷款，现在想购买第二套住房，可否申请？

市住房公积金管理中心：这种情况可以申请。公积金贷款包括：期房按揭贷款、期房直客式贷款、现房抵押贷款、置换抵押贷款、二手房贷款等五个贷款品种。个人缴存办法将出台

市民何女士：个体工商户、自由职业者及进城务工人员怎样缴存住房公积金？市住房公积金管理中心：个人办理住房公积金缴存、贷款细则，目前正在紧张拟订中，细则将明确个人缴存、贷款的比例及基数、限额等，预计近期出台。按市政府要求，职工和单位住房公积金的缴存比例均不得低于职工上一年度月平均工资的7%，有条件的单位，缴存比例最高不得超过15%。

企业效益不好可缓缴

网友：效益差的单位为职工补缴住房公积金的时间如何计算？

市住房公积金管理中心：市政府《通知》要求，缴存住房公积金确有困难的单位，经本单位职工代表大会或者工会讨论通过，经相关主管部门审核、批准后，可从2005年1月起补缴。若企业确实很困难，经相关主管部门审核、批准后，可降低缴存比例或缓缴，待单位经济效益好转后，再提高缴存比例或补缴。

贷1万以上可提前还

茶是故乡浓：住房公积金可以像商业贷款那样，1万元以上随意提前还款吗？市住房公积金管理中心：可以。鉴于住房公积金个人贷款工作是按照《住房公积金管理条例》规定，委托给商业银行办理的，而各承办银行对提前还贷有不同的要求，因此，提前还贷将按商业银行的具体要求执行。

明年“商转公”实现直转

住房公积金制度不可废除 篇3

首先，有悖于党的十八届三中全会《关于全面深化改革若干重大问题的决定》精神。1991至2016年，住房公积金制度已有25年的历史。这项制度是实行住房分配货币化、取消职工福利分房后建立起来的专项住房消费资金，它体现了国家、单位、个人三方共同负担的投资体制，利国利民。如今，我国城镇职工人均住房面积已超过30平方米，住房公积金制度的作用功不可没。为了进一步完善住房公积金制度，党的十八届三中全会《决定》中明确提出：“建立公开规范的住房公积金制度，改进住房公积金提取、使用、监管机制。”这是将其作为了推进社会事业改革创新的重要内容，纳入到建立更加公平可持续的社会保障制度之中，定位为住房保障和供应体系的有机组成部分。住房公积金战线的广大职工认真学习贯彻《决定》精神，在缴存、提取、使用等各个环节，以“资金安全“为前提，尽心竭力为广大缴存职工做好服务，有力地推进了制度的发展。

其次，该制度深入人心，已成为广大职工解决住房困难、改善住房条件的融资首选。《2015年全国住房公积金年度报告》发布的数据便是制度运行成果的最好说明：在缴存职工中，国家机关和事业单位职工占35.06%，国有企业职工占25.10%，城镇集体企业职工占3.77%，外商投资企业职工占7.82%，城镇私营企业及其他城镇企业职工占19.07%，民办非企业单位和社会团体职工占1.64%，其他占7.54%。其中，低收入群体占49.81%，中等收入群体占44.12%，高收入群体占6.07%。贷款职工中，低收入群体占36.61%，中等收入群体占57.43%，高收入群体占5.96%。全年发放个人住房贷款312.50万笔11082.63亿元，分别比上年增长40.44%、68.10%。支持保障性住房建设试点项目贷款，全年发放试点项目贷款65.50亿元。其中，经济适用住房15.61亿元，棚户区改造安置用房16.97亿元，公共租赁住房32.92亿元。

最后，“限高保低”得到有效实施，使收入差距不再进一步加大。收入分配制度不公或存在较大差异有其历史原因，不是住房公积金制度造成的，恰恰是住房公积金制度为使原已存在的收入差距不再进一步加大，采取 “限高保低”和阶段性降低缴存比例等措施，帮助困难企业降本减负。与此同时，缴存面不断扩大，新城镇人、自由职业者、进城务工人员等成为新的缴存人，使用住房公积金租、购住房，不仅快速圆了他们的“住房梦”，而且减轻了他们的经济负担。为适应广大缴存职工日益增长的从“无房住”到“住好房”的居住理念，住房公积金行业在“扩大使用范围、简化使用程序、提高服务水平”上下功夫，使住房公积金制度永远站在解民意、惠民生的最前沿。

住房公积金管理制度 篇4

一、住房公积金缴存

住房公积金缴存是指负有缴存义务的国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体均须按规定到住房公积金管理中心, 为所属在职职工办理住房公积金开户登记手续, 按时足额缴存住房公积金的行为。职工个人缴存部分和所在单位为职工缴存的部分均属职工个人的一种长期住房储金, 属于职工个人所有。要强调所有单位都应给职工交缴公积金, 单位为职工办理公积金缴存登记是其应尽的法定义务。

及时足额缴纳住房公积金, 对企业或单位会带来如下好处:

第一, 增强企业员工的凝聚力。企业员工在工作时期, 通过企业缴纳相应的住房公积金, 可以在很大程度上降低个人购置房屋的负担, 减小员工的生活压力, 这样员工就能够以更加充沛的精力投入工作, 在自身的岗位上为企业创造更多价值, 提高整体员工的凝聚力和向心力。

第二, 增加员工忠诚度, 稳定职工队伍。从当前具体的情况来看, 并不是所有的单位或企业都给员工缴纳住房公积金, 因此, 给员工缴纳住房公积金的企业, 对员工的吸引力就会大大提高, 增加员工忠诚度, 稳定职工队伍, 减小员工的流动, 降低企业的人力资源培训成本。

第三, 丰富企业文化内容。合理完善的员工福利是企业文化的重要内容, 企业文化凝聚着企业精神和员工的职业道德素养。企业通过给员工缴纳住房公积金, 可以激发员工的爱岗敬业精神, 不断丰富企业文化的精神内涵, 增强员工对企业长远发展的信心。

第四, 对于个人来说, 最主要的作用在于降低个人的购房压力。员工使用住房公积金贷款购房, 可以比商业银行贷款省去不少利息。总的来说, 企业给员工及时足额的缴纳住房公积金, 是当前住房制度改革的重要内容之一, 在一定程度上规范了整个社会住房保障体系, 是整体住房制度进步和完善的重要体现, 也是企业员工福利提高的重要途径。

从另一方面看, 如果企业不及时给职工缴交公积金, 会起到和上述相反的效果。具体来讲, 从企业发展的宏观角度分析, 企业没有按照国家规定的相关政策法规给员工缴纳住房公积金, 是一种违规违法行为, 与当前住房制度改革的方向和目标相悖, 有损企业的形象和声誉, 不利于企业引进优秀人才, 对于企业的长远发展是不利的。从微观的角度分析, 主要是对员工个人层面造成不利影响, 缴存公积金是支取和贷款的前提和平台, 员工所在企业不能缴纳住房公积金, 员工在购置房屋时, 其经济负担就会加大, 只能全款购房或利用商业贷款。

二、住房公积金的支取和贷款

整体上讲, 住房公积金在实际生活中, 如果可以更加顺畅的支取和贷款, 对于企业和个人都是有益的, 从宏观层面看, 住房公积金不能总是沉淀在账户上, 它要进入流通领域, 在符合相关准则标准的前提下, 应当鼓励员工使用住房公积金贷款购房, 这样不仅可以使得公积金发挥作用, 还可以提高员工的购买力, 推动房地产市场的发展。从微观层面看, 住房公积金是对员工个人的一种福利, 是国家在住房领域为员工考虑的一种策略。国家住房制度的改革, 基于微观层面的重要原因, 就是要降低个人的购房负担, 是在员工个人医疗保险, 社会养老保险等之外的住房补助。住房公积金最基本的特性是强制性、社会性和互助性, 这三个特性有着内在的关联。强制性的对象指对在职职工及其所在单位的缴存, 互助的成员也是所有缴存住房公积金的职工, 体现了住房公积金制度的优越性和现实意义。公积金制度体系促进了社会的稳定, 经济的发展。而且较快的积累了住房建设基金, 并投入到国家住房建设中, 同时向资金短缺的职工发放住房贷款, 以及规划各地区廉租住房, 使资金流向良性循环。

三、新形势下提高住房公积金管理水平的建议

(一) 拓宽渠道, 提高住房公积金的使用效能

新形势下, 住房制度的改革, 在住房公积金使用范围上, 要进一步扩大, 以更加多元化的发挥住房公积金的功能。考虑到企业员工的自身利益, 减少资金的沉淀成本, 应当拓展更加丰富的资金使用流通渠道, 结合不同城市住房公积金管理的实际情况, 可以适当的逐步调整关于住房公积金提取的一些限制条款, 这样可以降低中低收入职工的住房消费压力, 对于当前下行的房地产市场来说, 也需要这样的刺激和政策支持。在住房公积金的贷款种类上, 相关金融部门还需要丰富贷款产品, 简化贷款审批流程, 提高住房公积金贷款业务的办理效率, 切实维护中低收入者的利益。

(二) 完善财务会计法律机制, 加强外部监督

对于管理中心中出现的违法行为与现象, 相关部门必须建立并完善财务监管法律机制, 实现有法可依, 且能够全面贯彻落实与实施, 特别是要注意典型案例惩罚力度的加强, 从而让有关工作人员切实了解到违法行为的严重性。此外, 政府有关部门应定期对管理中心进行检查或审计, 从而有效提升监管的水平, 避免或控制违法违规现象的出现。

(三) 实行全面预算管理, 提升财务管理水平

现阶段住房公积金全面预算管理具体表现在:编制总预算、目标明确之后, 构成分业务、部门以及级别的预算, 实现住房公积金的量化管理。在进行预算时, 必须对预算结果与实际核算结果进行差异性分析, 从而明确调控的对策, 对住房公积金的财务管理加以有效的干预, 从而确保其在正确的方向上展开预算管理工作。此外, 对预算管理的结果加以有效的分析、归纳、总结以及评价, 制定有效的奖惩制度, 从而保证预算管理能够实现正常、有序、可持续发展。

(四) 健全住房公积金管理中心的内部控制

住房公积金管理中心应当建立完善的内部控制制度, 对于重大事项应该实行集体讨论, 然后制定出科学合理的制度;注意关键性岗位的设置, 确保岗位的平衡;注重内部审计的定期核查, 以便有效提高财务管理的水平, 降低住房公积金营运的风险。同时, 还必须注意决策机构住房公积金管理委员会决策公示制度的健全与完善, 以便促使决策的民主化、科学化。另外, 还必须强化职工的法律意识。住房公积金管理中心应当定期开展培训活动, 使职工的业务素质和专业知识不断提升。

(五) 逐步推进资产证券化, 拓展住房公积金的增值渠道

根据权威数据统计, 2012年底中国的银行信贷总额为63万亿元人民币左右, 其中消费信贷为10.4万亿元, 房贷占到了8万亿元。比较一下美国目前的30年固定房屋贷款利率为4.0%, 而10年美国国债收益率为2.4%, 两者利差仅为1.6%。证券化产品层面有着持续现金收入, 和长期支出要求的机构投资者, 比如保险基金、养老基金、社保基金、住房公积金。由于其资金成本低, 对信用风险的要求却很高, 标准化的房贷抵押债券应该可以满足其回报率的要求。因此, 从这个角度看, 未来住房公积金可以提高资产证券化的比率, 在保证满足员工住房贷款需求的基础上, 实现一定程度的增值收益。

参考文献

住房公积金管理制度 篇5

简介

一、个人贷款方式：

目前有三种住房公积金个人贷款方式：

1、住房公积金联保贷款：最高贷款额度为10万元，最长期限为5年。

2、工资存折质押公积金贷款：最高贷款额度为10万元，最长期限为5年。

3、公积金异地住房置业担保贷款：最高贷款额度为15万元，最长期限为10年。

二、还款方式和利率：

贷款期限1年以内（含1年）的，到期一次还本付息；贷款期限1年以上的，按月归还本息。

住房公积金贷款利率：自2008年12月23日起，1-5年期（含5年）贷款年利率为3.33%，5年以上期贷款年利率为3.87%。(贷款期间如遇国家调整利率,按国家规定的新利率执行)。

三、贷款人应具备的条件：

1、贷款发放对象为单位建立了住房公积金制度并在州住房公积金管理中心按月足额缴存公积金的职工个人。

2、用于购买、建造自住住房。

3、贷款人住房公积金个人帐户内存储余额最少应有3000元。不足5000元的，具有申请1-5万元住房公积金个人贷款的资格；5000元以上的，具有申请5-10万元住房公积金个人贷款的资格。

4、申请人已办理了住房公积金个人贷款或为他人提供了住房公积金个人贷款担保，公积金帐户已封存，在贷款期间和还清贷款后一年时间内，不能申请住房公积金个人贷款。

5、申请住房公积金联保贷款，需具有1人以上的担保人，贷款人和担保人的住房公积金个人帐户内存储余额合计必须达到贷款额度的50%以上。

6、申请工资存折质押公积金贷款，最少应有1人担保人。目前贷款人、担保人的住房公积金帐户和工资存折必须是同一开户银行。

7、符合州住房公积金管理中心规定的其他条件。

四、贷款人应提供的材料：

（一）住房公积金联保贷款：

1、贷款人贷款申请书。

2、《公积金贷款申请审批表》。

3、贷款人近三年内有效购房合同原件及复印件、集资建房立项批文（附单位集资分房名单）原件及复印件、自建住房施工许可证原件及复印件。

4、贷款人近三年内购房发票或集资建房分期款款发票原件及复印件。

5、贷款人夫妇双方有效居民身份证和户口薄原件及复印件。

6、贷款人夫妇双方稳定经济收入和住房状况的单位合份介绍信（单位法人在介绍信上签字）。

7、贷款人和担保人公积金手册原件及复印件。

8、担保人身份证原件及复印件。

9、其它证明材料。

（二）工资存折质押公积金贷款：

1、贷款人贷款申请书。

2、《公积金贷款申请审批表》。

3、贷款人近三年内有效购房合同原件及复印件、集资建房立项批文（附单位集资分房名单）原件及复印件、自建住房施工许可证原件及复印件。

4、贷款人近三年内购房发票或集资建房分期缴款发票原件及复印件。

5、贷款人夫妇双方有效居民身份证和户口薄原件及复印件。

6、贷款人夫妇双方稳定经济收入和住房状况的单位合份介绍信（单位法人在介绍信上签字）。

7、贷款人和担保人公积金手册原件及复印件。

8、担保人身份证原件及复印件和担保人单位合份介绍信(按格式书写并承诺签字)。

9、贷款人和担保人工资存折原件及复印件。

10、其它相关证明材料。

（三）公积金异地住房置业担保贷款：

目前由置业担保公司确定相关所需证明材料。

五、贷款程序：

（主要是针对住房公积金联保贷款和工资存折质押公积金贷款两种贷款方式。）

1、至州政府政务大厅住房公积金管理中心业务窗口提出申请；

2、至窗口受理。初步符合条件者，领取《住房公积金贷款申请审批表》和住房公积金贷款档案袋。（收费标准：工本费20元；项目类别：服务，即办件；承诺时限：1个工作日）。

3、贷款人按要求如实填写各类表格，准备所需证明材料。（注：（1）所有证明材料复印件一式二份，统一用A4纸复印；（2）查询个人住房公积金余额，可拨打州住房公积金管理中心语音查询系统：8223608，按语音提示操作查询；（3）如需咨询，请拨打州政府政务大厅住房公积金业务窗口咨询电话：8215401）。

4、至窗口受理。对贷款人提供的材料表格初审，合格后转信贷管理科审核，州住房公积金管理中心主任签字后窗口答复。（收费标准：免费；项目类别：审批，承诺件；承诺时限：20个工作日）。

完善我国的住房公积金制度 篇6

关键词：住房公积金；覆盖面；监管

中图分类号：D922文献标识码：A文章编号：1671-864X（2016）02-0109-01

一、我国住房公积金制度概述

住房公积金制度是一项政策性住房保障制度，住房公积金是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工缴存的长期住房储金。同时规定，职工个人缴存的住房公积金和职工所在单位为职工缴存的住房公积金，属于职工个人所有。住房公积金应当用于职工购买、建造、翻建、大修自住住房，任何单位和个人不得挪作他用。住房公积金是国家推行住房制度改革的重要措施，是解决群众住房问题的有效办法，也是实施住房保障制度的主要内容。住房公积金制度实质是政府为解决职工家庭住房问题提供的一种政策性融资渠道，在我国住房保障和社会保障体系中占有非常重要的地位。

住房公积金对中国住房体制市场化改革发挥了十分积极的推动作用，对改善中国城市居民住房条件，乃至中国住房保障事业都意义重大。因此，住房体制和整体经济改革的深入开展又促进了住房公积金制度的改进与完善。住房公积金具有政策性、保障性、强制性、工资性、长期性、福利性、互助性、专款专用性等特征。

住房公积金的发展状况主要体现在：首先，全国住房公积金缴存使用比例稳步上升，从纵向和横向来看，我国住房公积金缴存比例近幾年均呈现出显著上升趋势。其次，住房公积金缴存使用的地区非均衡现象较明显。我们发现全国住房公积金缴存使用情况呈现明显的非均衡特征。东部沿海省份对于公积金的缴存使用认知度较高，其次是中西部地区（江西省除外），除北京以外的东北、华北地区相对较滞后。

二、 我国住房公积金制度中存在的问题

住房公积金制度的全面实施 ，在推进城镇住房制度改革，支持城镇住房建设，促进住房消费，拉动国民经济增长，构建和谐社会方面，发挥的积极作用有目共睹。这一制度为广大职工解决住房困难、改善居住条 件带来直接希望和切实利益，因而广受社会欢迎和各界密切关注。然而仍然存在着问题值得我们重视，主要体现在：

（一）制度覆盖面比较窄，受益人群范围小

我国住房公积金制度仅适用于城镇单位的在职职工，不涉及农村居民。据国家住建部统计，我国目前缴存住房公积金的人数约9 100万人，不到全国人口总数的十分之一，且其中政府机关和事业单位缴存人数达 6 100 万人，占 67%。

（二）存在风险防范能力不足和潜在的流动性问题

各地住房公积金以城市为基础的管理模式，使住房公积金处于分散管理的状态，缺乏横向和纵向的业务关联。导致风险防范能力不足和流动性问题，系统性风险管理和风险分散机制也存在着严重缺位。

（三）管理和监督体系不完善，存在违法违规和资金流失的问题

住房公积金具有自身的特殊性，其实质是归属缴存人所有，其管理部门不是金融机构，全国规模近万亿元的资金不在金融监管部门的视野之内。近年来，涉及住房公积金的非法案件，在全国各地不断发生，很值得我们警惕和重视，同时也说明现行的监管制度存在缺陷，尚有很多亟须完善和改进的地方。

三、完善我国的住房公积金制度

为了建立科学的住房公积金运行机制，使公积金的归集、存储、分配和使用步入良性循环，加快筹集住房建设资金，促进我国住宅建设的发展，还需对住房公积金制度及其有效运行做进一步深入研究。积极解决住房公积金制度中的问题，完善我国的住房公积金制度。

第一，要按照国务院住房公积金管理条例的规定，完善住房公积金民主、科学决策机制，健全相关工作规章制度，明确住房 公积金缴存基数、缴存比例的上限和下限，通过税收和财政补贴政策 ，合理调节高收入和低收入阶层缴存额 ，真正让低收入群体享受到住房保障。

第二，建立统一的风险管理和流动性管理机制。通过管理模式的创新来打破各地方住房公积金独立运作的现状，通过金融工具创新来改善全国住房公积金资金的流动性问题、提高公积金的资金使用效率，才能有效发挥住房公积金的政策性住房金融功能。

第三，加强住房公积金监管，实施绩效考核，维护缴存人合法权益。住房公积金的安全性始终是第一位的。加强住房公积金监督管理，防止出现违法违纪和贪污腐化等犯罪行为，是防止公积金资产流失的重要措施。一是可以通过立法，将公积金管理部门划入金融企业范畴，由银监会监管，执行金融企业管理办法，以保证公积金资金安全完整；二是实施绩效考评制度，及时考核公积金管理部门的管理业绩，给予相应的奖惩；三是实行多方监管，向社会公开公积金信息，提供缴存人查询，回答公众质疑；四是通过财政、审计和社会的监督检查，及时发现问题并限期纠正和整改。

随着我国社会主义市场经济体制的不断完善、住房制度改革的不断深化、房地产市场的不断发展、住房公积金资金规模的不断扩大以及对资金管理要求的不断提高，住房公积金制度发展过程中也暴露出一些问题。对于这些问题，我们应当引以重视，要不断深入分析研究，要立足本国的实际，提出有益于完善我国住房公积金制度的对策和建议。

参考文献：

[1]田如柱.住房公积金制度需要改进和创新[N].经济参考报，2013 .

[2]陈伯庚.城镇住房制度改革的理论与实践[M].上海人民出版社，2003.

住房公积金制度在前行 篇7

住房公积金存款利率趋向合理。二十多年来,住房公积金存款利率一直在低利率中运行,缴存职工住房公积金账户存款当年归集和上年结转部分,分别按活期和三个月定期利率计息,其加权平均利率仅为1.89%,对于只缴存未使用其贷款的职工而言,长期承受着账户贬值压力。此次将存款利率提高到一年期定期水平,使收益提高了近40%,又由于每年结息,利息结转后自动计入本金,便形成了利滚利的机制,不仅维护缴存职工的利益,而且可以使更多人产生主动缴存住房公积金的意愿。

继续改革和完善住房公积金制度。在去年底召开的全国住房城乡建设工作会议上,住建部部长陈政高指出,2016 年将进一步用足用好住房公积金。如何用足用好?这就需要:继续支持住房消费,充分发挥改善民生的积极作用;抓好缴存扩面,提高缴存质量,让更多的人受益于住房公积金制度;积极推进异地贷款和改善型住房贷款需求;提高融资能力,探讨个贷资产证券化,满足新老市民基本住房和改善型住房贷款需求;加大风险防控力度,打击骗提骗贷,利用法律、行政、经济、技术等措施全方位防范风险,推行信用制度;进一步完善信息披露制度,自觉接受社会监督;通过提高服务水平,扩大制度影响,践行为民宗旨。

《住房公积金管理条例》修订尚未完成。在十二届全国人大四次会议期间的记者会上,住建部副部长陆克华就《住房公积金管理条例》修订回答中外记者的提问时讲到,全国已有1亿职工通过使用住房公积金解决了住房问题。这就是住房公积金制度的贡献!他讲到的五方面关注内容,阐明了《住房公积金管理条例》修订的重点:一是缴存的比例问题。怎么样限高,怎么样保低,以体现缴存的公平;二是缴存的范围问题。农民工、个体工商户等一些群体该不该纳入进来,以提高他们购房支付能力;三是在提取、贷款方面要有改进;四是关于保值增值的问题,住房公积金是个人的钱,怎么保值增值要明确;五是管理的透明、监管的到位问题。这正是完善住房公积金制度的关键所在。

住房公积金制度未来发展 篇8

住房公积金制度本是我国城镇住房政策的一种福利安排,用于职工购买、建造、翻建、大修以及装饰自住住房。然而,随着时间的推演,该制度在发挥作用的同时也倍受质疑。媒体大量刊登报道称,住房公积金提取难、利率低、大量闲置等问题,让其几乎成为养老金。民众甚至担心,名义上为个人财产的住房公积金,其受益人会渐渐异化为政府、国有银行和垄断企业……种种迹象均显示着住房公积金制度改革迫在眉睫。前不久,党的十八届三中全会出台了《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》,其中从创新改革角度规划了住房公积金制度的走向,让民众看到了买房的希望,舆论声也渐趋缓和。本期专题就来展望一下住房公积金制度的发展趋势,共同探讨这一制度的深化改革之道。

住房公积金制度之创新 篇9

一、住房公积金制度在实施中存在的问题

1. 住房公积金覆盖率较低, 在城市务工的部分人员缺失政策性住房储金。

据有关数据显示, 全国住房公积金累计缴存人数已超过1亿人, 但当前实缴人数仅6245万人。住房公积金在实施中扩大覆盖面难度增加, 如一些民营企业、城镇私营企业、外商投资企业的职工还未建立住房公积金制度;大量自由职业者、进城务工人员需要在城市买房或租房居住, 但目前住房公积金并没有顾及他们的需求。

2. 住房公积金制度发展面临着维护住房公平、维护社会和谐的新问题。

住房公积金缴存人购房可以获得优惠利率贷款, 但目前购房人多是中高收入者, 客观上住房公积金贷款主要是使一部分收入较高的家庭受益;很多中低收入的群众因承受能力的制约而无法使用公积金。

3. 住房公积金缴存比例不规范、差距大, 形成了分配不公。

对于行政事业单位的职工, 住房公积金由财政负担, 而一些财政困难的地方, 有的则不能为职工缴存住房公积金。对于企业职工, 由于近几年不同行业、企业的收入差距拉大, 各地执行的住房公积金占职工工资收入的比例由5%到20%不等。由于企业单位负担的住房公积金是作为成本费用在所得税前列支, 个人获得的住房公积金收入也不计入个人应缴所得税基数。因而, 一些效益好的单位提高缴存比例过大, 使得人工成本失去控制, 企业合理避税。而另一些单位工资尚不能如期全额发放, 按比例缴存住房公积金更无从实现。造成新的分配不公, 影响到国民收入的初次分配。

4. 住房公积金保障功能单一, 作用减弱。

全国住房公积金个贷率一直徘徊在50%左右, 公积金作为政策性住房金融作用受到限制, 国家现行政策没有统一的规定, 各地自行出台的政策存在很大差异。公积金可以用于购房或维修住房, 但不能用于租赁住房, 导致无力购房的低收入家庭享用不到缴存的住房公积金;而低存低贷实际上是让这部分家庭蒙受了利息损失。

二、住房公积金制度创新

在我国住房制度改革进入一个新阶段, 实现“住有所居”目标中, 住房公积金制度要想有生命力, 就需要针对公积金制度在实施中存在的上述问题, 在巩固和发挥公积金制度优势的前提下, 结合我国国情, 借鉴世界各国的成功经验, 在制度上予以创新。

1. 扩大住房公积金制度覆盖对象。

住房公积金制度的覆盖对象, 除有城市户籍的单位职工、应享受住房保障保险、福利和救济权利外, 还要扩展到城市居住证的单位其他用工和自雇雇员, 包括城市个体工商者、自由职业者和外来务工者, 使众多的城市就业者能享有住房保障权利。特别要对不为职工登记和缴交住房公积金的各类企业单位区别对待、分步实施:第一, 对于有能力为职工缴存而不为职工缴交公积金的, 要按照《住房公积金管理条例》有关规定, 加强处罚力度, 确保职工的合法权益不受侵害。第二, 对与单位形成事实劳动关系的其他用工, 单位也应为其建立住房公积金制度。在农民工中实行住房公积金制度, 对解决农民工住房问题, 加快城市化进程, 维护社会稳定, 都具有重要的现实意义。第三, 对于职工流动性大的用工单位, 目前不必强制征缴。待条件成熟, 可借鉴新加坡、巴西等国经验, 建立全国性资金融通、结算网络, 实行全国住房公积金运营的一体化时, 再全面推行住房公积金制度, 达到所有在城市有一定居住年限的就业者, 都能享受住房保障资金。

2. 发挥住房公积金制度的住房保障作用。

住房公积金制度应成为政策性住房保障金融体系的核心。面向市场解决广大群众的住房问题, 实现完全意义上的住有所居, 应区分不同收入群体用不同办法解决问题。具体做法上, 可采取“控高、保中、扶低”的措施, 发挥住房公积金制度的作用。“控高”即对高收入群体购房贷款加以限制。“保中”即对中等收入或中等收入偏低群体提供有购买承受能力的房源, 帮助其解决住房问题。目前, 住房公积金在银行沉淀资金超过2000亿元。这部分资金可在加强监管、保证安全的基础上, 改变使用途径, 转为有一定保障性住房的生产性贷款资金, 委托国有控股房地产公司建设中小户型限价商品房, 以抵押方式将这部分住房售给正常缴存住房公积金的中等收入群体。也可考虑建设经济适用房或经济租用房, 出售给正常缴存住房公积金的较低收入家庭, 而后者可先租后购, 在租房人有能力后分期购买产权。“扶低”即以向政府提供廉租住房建设补充资金的形式, 帮助低收入群体安居。

住房公积金还可以强化低贷互济优势, 推动中低收入居民家庭自主住房消费的发展, 调整房地产信贷结构, 向中低收入者倾斜。提高贷款额度, 延长贷款期限, 提供优惠利率或给予中低收入家庭购房贷款以适度贴息, 保障中低收入群体需求, 同时, 还可为中低收入阶层提供按揭担保等政策性融资业务。

3. 实行住房公积金灵活缴交比例的调控机制。

我国现行对职工住房保障一般有两条渠道, 一是住房公积金制度, 二是住房补贴。目前住房公积金缴存有两种类型, 一种是单纯缴存公积金, 将其控制在国家规定的缴存比例区间。一种是住房公积金与住房补贴混缴, 有的单位缴存部分超出了规定比例。这种不统一性, 也带来了公积金管理上的难度, 应尽快规范, 体现公积金制度的严肃性和合理性。可以学习运用新加坡灵活的缴交比例调控机制, 单位和个人缴交比例各自浮动, 包括单位和个人缴交比例整体浮动、单位和个人缴交比例各自浮动以及个人缴交比例随年龄阶段不同浮动。对于缴存比例过高的单位, 应限制缴存额度, 约束单位自行提高住房公积金标准;必须严格执行财政部、税务总局关于住房公积金缴交免税的规定, 制止利用多缴公积金变相逃避税收的行为。

4. 拓展住房公积金的使用途径, 增加住房保障金融品种, 充分发挥社保功能。

第一, 可借鉴新加坡中央公积金制度, 把现在的住房公积金制度功能由住房保障延伸到养老、医疗等保障, 把公积金“个人积累制”逐步纳入“统筹管理”的社保账户, 扩大公积金的社保功能。如允许职工退休时不领取公积金余额, 而将其转入社保个人养老金账户, 随养老金一起发放。第二, 政府和社保部门应给予相应的政策鼓励, 开展倒按揭业务。第三, 扩大公积金使用方向, 除了用于房屋购买、自建、装修和维修外, 还可以用于低收入家庭支付房屋租金等。

5. 将住房公积金管理中心改制为政策性住房金融机构。

住房公积金制度的低利率贷款优惠政策, 使普通收入家庭可以用较低的成本融资, 提高购买自住商品房的支付能力。因此, 住房公积金制度成为了变通工薪家庭的政策性住房保障金融制度, 并发展成为目前我国住房金融体系中政策性住房保障金融制度。在目前形势下, 要适应住房保障的要求, 就要强化其政策性住房保障金融制度的作用, 实现从管理机构到职能、行为的统一性。通过机构的确定, 使政策性住房金融机构为具有一定住房社会保障性质的住宅项目服务;以政府信誉为担保, 积极进行开发项目融资和消费信用贷款, 增加对其资金支持。对限价房、经济适用住房及廉租房建设项目, 对参与的开发企业贷款, 其自有资金持有率可降至10%~20%。对中低收入家庭购买住房, 享有政府政策优惠, 给予利息补贴或税收减免。此外, 可考虑建立政策性住房银行, 通过法规形式把地方公积金结余纳入政策性住房银行, 并由国家银行和主管机构严格监控其使用。

参考文献

[1].文林峰.公积金制度要发挥政策性住房金融作用.市场报.2005.11

谈莱钢住房公积金管理 篇10

一、规范住房公积金核算管理

针对莱钢核算单位多、地域分散的实际, 集团公司财务部开发了适应下属单位和分中心使用的公积金会计核算信息系统, 制定了《莱钢公积金核算管理办法》、《莱钢集团住房公积金使用办法》等管理制度, 分别对不同业务类型及需出具的票据和资料作了详细具体的规定和要求。根据住房公积金核算要求, 每月各独立核算单位首先对职工的支取、转移、调入、贷款冻结进行处理, 处理完毕, 形成公积金报表, 同时, 各单位必须按莱钢集团规定的日期报盘、报表及上缴公积金相关资料, 住房分中心以各单位上缴的基础核算资料进行审核、汇总, 并形成莱钢集团住房公积金会计报表、信息资料, 并按规定时间上报莱芜市住房公积金管理中心。

1. 确保信息资料处理的及时性和准确性。

莱钢住房中心目前有两套住房公积金核算系统。一套是住房公积金汇总合并系统, 另一套是住房公积金会计核算系统。在两套系统并行的情况下, 住房中心每月对于各单位上报的数据资料通过汇总合并系统接收汇总, 如有公积金重复计提、人员编码重复等现象, 系统会自动进行核对和校验, 及时进行处理。由于莱钢独立公积金核算单位多, 业务量大, 人员调动频繁, 要求莱钢集团每月必须与各单位公积金余额、人数核对一致, 为此, 针对住房公积金核算特点, 参照银行余额调节表, 编制了公积金余额调节表, 每月结账完毕, 及时根据会计记录与各单位上报的报表进行核对, 编制完成住房公积金余额调节表, 为下月核算奠定基础。让具备高度责任心和有较高业务能力的会计人员担任该项工作, 在业务处理时, 始终坚持及时、完整、准确的原则, 保证了两套住房公积金核算系统数据吻合, 业务处理及时、完整;一方面避免不规范操作, 保证公积金信息录入的及时性、准确性和完整性;另一方面以科学的会计核算信息系统为手段, 确保了住房公积金会计核算质量。

2. 加强住房公积金转移、计提和上缴业务的管理。

莱钢单位内部人员调整频繁, 职工流动性强, 使职工住房公积金的变动非常频繁, 住房中心和各单位人力资源部门及时沟通, 做到信息沟通及时、资料传递到位, 确保当月调动人员当月处理, 防止因资料传递原因住房公积金处理不及时的现象发生。由于住房公积金年度开始时, 还要调整公积金具体的计提基数和比例, 因此, 住房中心及时制定下发有关文件, 做好监督指导工作, 防止发生各单位职工交扣事项、计提基础各式各样、五花八门的问题, 确保住房公积金计提、缴存规范统一。结合莱钢改制工作的深入进行, 对单位因改制、重组、分离而发生的住房公积金变更现象, 及时进行业务指导, 规范其操作流程, 保证了住房公积金业务正常转移、计提和上缴, 有效维护了职工个人的切身利益。

3. 规范公积金核算管理秩序。

针对原来住房公积金缴存人编码、姓名与第二代身份证不相符, 给职工公积金网上查询、支取、贷款带来许多不便, 核算管理难以到位等问题, 莱钢于2008年3月份展开了住房公积金信息系统基础资料管理工作, 制定下发了《关于住房公积金管理有关问题的通知》文件, 要求各单位人力资源部门、财务部门, 对照第二代身份证将职工公积金的二级编码 (身份证号码) 和姓名进行逐一核对, 并将核对资料由职工逐一签字认可、单位盖章后, 上报莱钢集团。住房中心按照上报的资料与原公积金核算系统编码认真核实查证后, 形成了公积金编码转换电子文档。为提高工作效率, 编制了编码升级程序, 利用电话指导、网上传输和实地操作的形式, 采取先易后难、侧重难点的工作方法, 根据核对无误的电子文档, 按单位分类逐一进行了编码转换工作。在各单位和财务人员的全力配合下, 截止同年7月20日, 46家公积金独立核算单位全部职工的公积金编码升级工作圆满结束。7月底已按照新编码进行了公积金的计提、上缴等工作, 通过计提、上缴情况看, 核算程序运行正常, 达到了预期目的。这项工作的开展, 一方面解决了职工公积金编码与人力资源部门工资不一致的问题, 另一方面解决了因职工公积金基础信息准确性不高, 给网上查询、支取、贷款带来不便的矛盾。编码升级工作的顺利完成, 进一步提高了住房公积金管理和服务水平。

二、加快信息化建设, 提高公积金管理水平

住房公积金管理工作政策性强、操作面广, 涉及资金规模大, 而信息化建设则是统一政策、统一管理、统一操作、防范风险的有效途径。随着公积金业务量的不断增长, 计算机程序在住房公积金管理中的作用越来越重要。在加强硬件配备的同时, 我们立足原有住房公积金管理系统, 不断开发完善住房公积金业务程序, 实现了公积金系统与职工网上查询系统的链接。为进一步方便职工查询本人住房公积金账户余额, 使每个职工能够及时了解住房公积金业务的各项规定和流程, 熟悉相关政策与法规, 建立了“莱钢住房公积金信息网”, 并开通了莱钢职工个人住房公积金余额语音查询系统。莱钢职工个人公积金查询网站和语音系统以“公开、公平、高效、便民”为宗旨, 以职工应用为基本出发点, 以全面信息服务为手段, 突出信息提供、政务公开、便民服务职能, 面向社会服务和接受社会监督相结合, 通过一年多的运行, 达到了资源共享、安全可靠、服务快捷、公开透明的管理目的, 满足了职工动态查询个人公积金账户余额目的, 受到了职工的好评。通过住房公积金信息化管理, 确保了执行政策规范化, 住房公积金归集、提取、核算业务操作的标准化, 提高了住房公积金的科技管理水平, 防范了操作风险, 保证了住房公积金资金安全。

三、规范住房公积金资金管理运营

住房中心作为莱钢住房公积金的业务主管部门, 不断加强对各单位的业务监督和指导, 完善住房公积金核算业务和管理流程, 规范住房公积金资金管理运营, 不断提高公积金增值收益, 逐步开创住房公积金管理新局面。按照住房公积金核算管理规定, 依法提取风险准备金、管理经费, 提高增值基础会计收益。经过近几年的审计和公积金专项检查, 莱钢住房公积金资金管理制度完善、管理到位, 未出现资金管理风险。

四、防范住房公积金风险

浅谈住房公积金的贷款管理 篇11

【关键词】 住房公积金贷款 流程管理 建议

一、引言

随着近年来我国房价的不断攀升，住房公积金贷款成为我国城市居民购买房产的主要资金来源。住房公积金贷款业务的推广，有效拉动了内需，促进了我国房地产市场的发展，改善了我国城市居民的生活条件。但同时，我国住房公积金贷款管理还存在着一些问题，这些问题既有体制制度层面的也有操作层面的，本文作者结合多年工作经验，指出当前我国住房公积金贷款管理所存在的不足，从流程管理的角度出发，为贷前、贷中、贷后管理三个方面给出合理化改革意见，为改善我国住房公积金贷款管理提供有益的参考，同时为其他贷款业务的管理工作提供借鉴。

二、住房公积金贷款的特点以及管理的基本原则

当前我国的住房公积金贷款分为自营性住房贷款和委托性住房贷款，这两类贷款的性质及特点各不相同。自营性住房贷款是以银行的信贷资金为来源的住房贷款，这一类贷款的执行者和风险承担者都是商业银行，贷款的利率由人民银行确定，贷款的申请条件须由各商业银行总行按照人民银行要求确定；委托性住房贷款则是以职工缴纳的公积金存款为资金来源的住房贷款，这一类贷款的执行者是公积金管理中心委托银行，风险承担者是公积金管理中心，贷款的利率是政策性优惠利率，贷款申请条件由各地公积金管委会确定。通过分析住房公积金贷款所具备的特点，我们可以总结出住房公积金管理应该具备的原则。

首先，住房公积金贷款必须具备安全可靠性原则。这是任何贷款业务都必须具备的首要原则，公积金贷款业务作为贷款业务的一种，必须具备这一基本原则。安全性指的是借款对象必须具备应有的还本付息的能力；可靠性指的借款对象必须有良好的信誉，只有保证了安全和可靠，才能保证贷款的偿还。

其次，住房公积金贷款必须符合法律和政策的规定。《住房公积金管理条例》是我国规范住房公积金贷款管理的专门法律，住房公积金贷款的对象、期限、额度、适用范围、划款方式等都必须遵守这部法律。同时，住房公积金贷款管理还必须符合我国住房公积金管委会确立的政策要求。

第三，住房公积金贷款必须遵守服务居民的原则。我国的住房公积金的宗旨是“取之于民，用之于民”，改善广大居民的生活条件是住房公积金贷款的目的所在，只有保证了服务人民的原则才能实现住房公积金贷款设立的目的，也才能体现我国国家制度的优越性。因此，在保证安全可靠、合理合法的基础上，还需要遵循服务居民的原则。

三、当前我国住房公积金贷款管理存在的主要问题

随着我国房地产市场的持续升温以及房价的不断上涨，住房公积金贷款业务在我国发展迅速，为拉动内需、改善人民生活条件作出了重大贡献，但同时需要指出的是，当前我国住房公积金贷款管理还存在着一些问题，下面就从贷前、贷中、贷后三个流程进行分析。

1、贷前风险评估问题

贷前风险评估问题指的是在发放住房公积金贷款前需要充分合理地评价借款人的还款能力以及还款的信誉。一方面，个人信贷消费在西方发达国家已经有很长的发展历史，有很成熟的信用评价体系以及风险预警体系，但我国的个人信贷消费尚处于起步探索阶段，公积金贷款系统与银行征信系统相互孤立，不能实现实时的信息共享，贷款人对借款人的信用评价残缺不全，只能依靠职工所在单位所出具的征信证明。而工作单处于员工福利的考虑，往往会夸大员工的信用等级，造成银行对贷款人信用评价的不实，给公积金贷款带来巨大风险；另一方面，住房贷款消费属于长期信用消费，需要以借款人长期稳定的收入作为保障，但借款人很难对贷款人未来几十年的收入变动做出科学合理的判断，这都会给银行的贷前信用风险评估带来巨大的困难。在这两方面因素的影响下，我国不断出现住房公积金贷款违规业务，一些人员虚开信誉证明骗取住房公积金贷款，还有一些金融机构高估了贷款者的还款能力和收入水平，给住房公积金贷款管理带来了巨大的风险。

2、贷中的规范性问题

贷中的规范性问题主要指的是住房公积金贷款业务办理过程中内部或者外部操作不当造成的不规范的问题。这类问题主要表现在以下几个方面。

第一，电子信息录入错误，纸质档案管理混乱。出现这种情况一方面是申请人出具的材料本身就有错误所造成的，另一方面业务办理人员责任心不强，专业能力低下，不能够按照相关的规章制度，规范合理的录入电子信息，保管好纸质档案信息，给住房公积金的贷款管理带来诸多不便，造成了管理的混乱。

第二，贷款管理中部门不协调。公积金贷款涉及到很多部门，是一个比较复杂的过程，要想规范公积金贷款管理，必须协调好各方面的业务关系，理顺业务流程，进行统一规范的业务培训。

第三，一人多贷问题。出现这种问题主要是申请人出于自身利益的考虑，违法违规操作，隐瞒个人收入等情况，提供虚假证明材料，从银行骗取公积金贷款，给银行的公积金贷款管理工作带来了很大的混乱。

3、贷后的还款问题

当前我国的经济总体发展速度放慢，特别是经历全球性的经济危机之后，公积金的还款问题更是成为了公基金管理的重中之重。公积金贷款的发放是大额一次性发放的，而还款则是小额按月进行的，是一个长期连续的过程，需要以借款人长期稳定的职业收入作为保障，一旦借款人出现了工作或者人身的意外，丧失还款能力，会给借贷银行带来巨大的风险。特别是随着我国市场经济的发展，居民收入的变化遇到了越来越多的外界影响因素，给住房公积金贷款管理工作带来了新的、巨大的挑战。

四、完善我国住房公积金贷款管理工作的建议

住房公积金是保证城市居民改善生活条件的重要手段，但当前我国住房公积金贷款管理工作在贷前、贷中、贷后管理方面存在着一系列的问题，要解决这些问题，需要从以下几个方面入手。

1、加强贷前风险评估，做好公民信用记录

贷前风险评估是防范住房公积金贷款风险的前提，只有在贷前做好充分的风险评估，审核借贷人所提供的各种证明材料以及借贷申请，才能证明公积金借贷人具有还款能力。同时，要想在长期范围内促进公积金消费的有效进行，还需要增加全民的信用意识，培养公民的信用消费习惯，促使消费者有正确的理财观念和还款意识，构建起全社会的信用体系，做好全民的信用记录，让每一位公民都自觉树立信用消费、按时还款的理念，才能从根本上杜绝公积金贷款的风险，使我国公积金贷款管理走上良性的轨道，使公积金贷款真正起到拉动内需、改善老百姓生活条件的作用，让老百姓真正享受住房公积金带来的福利，为老百姓安居乐业，为维持社会稳定作出贡献。

2、加强业务员专业技能培训，建立起综合办公信息化平台

在做好贷前的风险评估和公民信用记录之后，还需要注意在办理公积金贷款过程中的规范操作问题，防止在业务办理过程中出现差错。一方面需要加强相关人员的专业技能和素质的培养，颁布标准化的业务流程和审批程序，从流程上保证每一项业务的标准化，从审批程序上防止部分工作人员利用职务之便，与公积金贷款人勾结，出现“寻租”行为。另一方面，还需要建立起还需要建立起综合办公信息化平台。公积金贷款业务涉及到方方面面，公积金贷款是一个很复杂的程序，只有借助先进的信息技术，推动公积金贷款业务审批和办理程序的信息化，才能让公积金贷款管理更加透明化，办理效率更加高效化。同时，综合的信息平台还能将公积金贷款管理的所有信息集中在一起，可以有效防止“一人多贷”问题的出现，能更好地加强内部控制。同时，还需要加强对住房公积金贷款管理工作的监管，防止某些工作人员利用职务之便，为不符合条件的人员办理住房公积金贷款业务。

3、完善全社会公积金缴纳体系

随着当前整体经济增长速度的下降，越来越多的企业选择了裁减员工来度过经济困难时期，一些企业选择了减少员工住房公积金缴纳的比例，甚至一些企业不再为新入职员工缴纳基本的“五险一金”，这就导致了一些公民在职业生涯发生改变的时候对公积金贷款的还款带来了巨大的困难，直接给贷款银行带来巨大的危机，这也是蔓延全球的“次债危机”发生的根源。要杜绝这种现象的发生，国家必须完善全社会的公积金缴纳体系，防止员工失业后无法缴纳住房公积金。还要出台相关政策，要求企业必须给辞退员工缴纳一定时间的住房公积金，直至员工找到新的工作单位，再由新单位缴纳住房公积金。同时还需要强化居民职业生涯发展意识，引导和教育居民在岗位上尽职尽责，保证工作岗位的稳定性，确保居民收入变化的稳定性，减少居民频繁更换工作所带来的社会成本以及自身收入变化的动荡。

4、加强保障房建设

居民使用住房公积金贷款买房的原因主要是当前我国房价过高，一般老百姓无力付全款买房，只能依靠住房公积金贷款买房。老百姓的收入变化和偿付能力的变化都会给房地产商带来风险，通过住房公积金贷款买房，房地产商成功的将风险转嫁给银行。要想从根本上解决住房公积金贷款买房的风险，还需要国家尽快出台相关政策调控房价的增长速度，加快保障房建设的速度，让老白姓能够买得起房，尽量减少居民买房贷款的规模和年限，减轻老百姓的买房负担，改善老百姓的生活条件，从根本上解决住房公积金贷款管理的各种问题。

五、结语

本文作者结合多年住房公积金管理的工作和研究经历，从流程的角度分析了当前我国住房公积金贷款管理在贷前、贷中、贷后每一个流程上出现的问题，并针对相应的问题给出了具体的解决措施，从流程管理的角度给我国的住房公积金贷款管理工作提供了有益的借鉴和参考。但同时需要指出的是，住房公积金贷款是一项惠民政策，需要贷款人和各部门的通力合作才能真正实现其初衷。因此，要想真正提高我国住房公积金贷款管理水平，不仅仅需要每一个管理流程上不能出问题，还需要全体公民有信用消费的理念，相关部门有为人民服务的意识。

【参考文献】

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[2] 王明兰：浅议住房公积金贷款管理模式[J].江西财税与会计，2001（6）.

我国住房公积金制度探究 篇12

近年来住房公积金沉淀资金一直处于较大规模, 2011年底全国住房公积金余额还有2.1万亿元。除了住房公积金的管理运作问题之外, 住房公积金的资金属性以及目标定位也是学界一个争议较大的问题。对于住房公积金制度改革问题, 学界已做出了一系列相关研究并且改革呼声较为强烈。周威、叶剑平 (2009) 认为, 住房公积金混淆了社会福利与社会互助的概念。社会福利主张以财政为支持, 社会互助遵循自愿原则, 从这两种本质属性来看, 住房公积金似乎难以划归到其中任何一种。陈杰 (2011) 则认为, 住房公积金的功能再定位不明确, 始终未能区分究竟是服务于增值效应还是保障效应。同时他认为, 在资金属性的问题上住房公积金也没有一个较好的定位。这直接导致了住房公积金在利用过程中存在种种阻碍与瓶颈。

在住房公积金究竟应当如何使用的问题上, 各界也产生了较多的观点。陈瑛姝、蒲晓红 (2006) 指出, 我国住房公积金应当借鉴新加坡等国的成功经验, 将住房公积金纳入个人社保账户, 改造为“个人综合账户”允许在资金积累到一定程度后以按揭的方式贷出, 用于购买住房、专业培训、子女教育以及支付医疗费用等。荣喜民、宋庆凤 (2008) 认为, 可以将承贷收益引入到住房公积金的投资中, 可以实现有效保值增值, 并通过建立住房公积金的多期组合投资模型得到了最有投资比例。冯长春、宋祥来 (2010) 则认为, 我国在未来可预见的一段时期内, 依旧存在通胀预期, 因此提出80%的半年期定期存款与20%的凭证式国债的投资组合。

基于以上学者对住房公积金的讨论, 以及对现存问题的探究, 笔者发现, 许多问题和矛盾的焦点在于住房公积金的运行机制、自身定位以及有效利用这几个主要方面。因此, 笔者将在本文中重点对这这些问题展开探讨。

2 现行住房公积金制度存在的问题

住房公积金在多大规模时可以达到最优化?制约住房公积金的有效利用的因素有哪些?笔者经过分析后发现, 住房公积金未能有效利用的很大一部分原因是由于其自身以及目标定位的不明确所导致的, 此外, 其运作机制以及需求匹配机制的不完善也是导致住房公积金未能实现资源的有效配置的原因之一。具体说来, 有以下几个方面:

2.1 中低收入者住房贷款需求与闲置资金的对接矛盾

笔者对截止2012年4月的北京市住房公积金网针对市民收入及住房需求所展开的调查做了汇总整理, 结果如图1所示。

由图1中可以看出, 就网上调查的样本群体而言, 中低收入者占据了北京市民的很大一部分比例, 同时此项调查也从另一个侧面反映出了北京市民收入差距较大的客观现状。

在“您准备购买多少价位的住房”这个问题中, 我们可以从图2中明显看到, 期望值在50万元以下的居民占据了半壁江山, 达到了56.84%, 而50—70万元和70万元以上的预期只分别占据了26.40%和16.76%。这项调查则从侧面反映出, 当前北京市民对于住房购买的需求还处在价位相对较低的区间, 即中低收入者的购房需求更为强烈。

就北京市民准备申请多少个人住房贷款金额来看, 准备申请金额不超过40万元的城镇居民占被调查人群的64.64%, 而超过60万的居民只占据了9.18%。由此可见, 样本中城镇居民的贷款偏好还是集中于较低价格的区间内。

上面三组数据充分表现出当前城镇居民收入状况与住房贷款需求的严重不均等, 但是住房公积金贷款的审批仍然属于一刀切模式, 导致了供给与需求的严重不匹配:一方面大量住房公积金处于闲置状态, 另一方面住房公积金贷款资金安全要求高, 较高的贷款审批门槛将一部分中低收入者拒之门外, 这就造成了经济适用房贷款资金需求与闲置资金的对接矛盾, 使得住房公积金未能在中低收入者的住房购买问题上发挥积极作用。

2.2 住房公积金目标定位不明确

住房公积金的性质与定位向来是人们争议比较大的一个话题。这种目标定位的不明确直接导致了一系列政策走向的模糊与徘徊。如果住房公积金是一种融资方式, 那么融资必然应当以降低风险的基础上获利为首要目标, 则其贷款的目标群体就应该是中高收入者。而如果住房公积金是一种住房补贴或者保障, 则其就应当以惠及更广范围更多人数为首要目标, 那么它的贷款目标群体就应当倾向于广大中小收入者。又如果, 住房公积金定位为一种储蓄制度, 那么它强调的就是缴纳资金的长期化、固定化, 应当面向全体城镇居民。正是这种不明确的目标定位, 使得住房公积金在整个金融体系中始终处于一种尴尬的地位。

2.3 住房公积金难以实现保值增值

按照我国现行《住房公积金管理条例》的相关规定, 住房公积金的投资增值渠道除了发放住房基金贷款以外, 只有在银行存入利息与购买国债两种方式。而就近年来的资金运作效果看, 这几种方式受通货膨胀的影响, 增值效果并不理想。

目前我国住房公积金资金的管理运作, 一般是由管理中心将资金存入所委托的银行, 然后银行按照正常存款的超额准备金率去支付利息。但是这里的利息, 指的是没有将通货膨胀考虑进去的名义利息, 而近年来通货膨胀的涨幅却又非常迅速, 这就使得居民的实际收益大大打折, 表1是2006年—2010年我国CPI涨幅和超额准备金率涨幅的变化对比情况:

数据来源:《中国金融年鉴》。

根据费雪效应不难得知, 名义上增幅不断的超额准备金率, 在剔除通货膨胀影响后的实际利率其实往往是负的、这种通货膨胀带动下的贬值风险使得住房公积金的增值功能大大缩水。

2.4 管理制度不完善, 缺乏专门的法律条文

我国的住房公积金管理实行住房公积金管理委员会决策、管理中心运作、银行专户储蓄、财政进行日常监督的基本原则。但是, 这种分工运转的形式在现实中更多的是流于形式。决策职能与执行职能分属两个机构, 使得管理委员会的权利成了虚架与摆设。于是住房公积金管理中心作为主要的执行部门就代替其行使了全部的职责, 加之外部监管力度远远不够, 这种“包揽”式做法也就为近年来住房公积金的挪用与贪污埋下了隐患。

此外, 关于住房公积金制度的规范仅限于政策性条例与规定, 少有专项法律法规对此进行完善与补充。这就让整个住房公积金制度缺乏一种法制性保障, 缺乏法律效力的同时也不利于我国整个住房公积金制度体系的法制建设。

3 住房公积金制度改革的建议

住房公积金制度改革究竟应当从哪些方面着手?笔者根据上述理论探究与数据分析认为, 住房公积金制度改革要从两个方面跟进。一方面是对于住房公积金现存闲置资金的有效利用, 另一方面是从根源上合理地确定住房公积金规模, 将其维持在一个适度范围内, 既不造成资源的浪费, 又能有效满足城镇居民的住房贷款需求。基于这两方面的考虑, 笔者提出以下建议。

3.1 平衡中高低收入者的利益, 着眼于满足中低收入者的贷款需求

前面已经提到, 我国住房公积金利用现存的主要问题之一是中低收入者住房贷款需求与闲置资金的对接矛盾, 为解决这一矛盾, 笔者建议, 应当明确住房公积金的资金属性更多成分是一种社会保障, 是为更多群体、更广职工提供住房优惠的长期储蓄资金。以此为基准, 应当采取区别对待, 理性划分的方式, 适当降低中低收入者贷款的门槛

以2010年11月住房城乡建设部、财政部、人民银行、银监会联合印发《关于规范住房公积金个人住房贷款政策有关问题的通知》的相关规定为例, 该项政策既体现了住房公积金制度的互助性和公平性, 也体现了差别化的住房信贷政策。但是应当更进一步适当增加政策的灵活性与变通性。以北京为例, 近年来一路高涨的北京房价的压力下, 原来的最高贷款额度已经远远不能满足住房贷款者的需求, 那么就应扩大地方自主权, 按照当地的实际生活水平与消费需求酌情调整。

3.2 刺激市民住房贷款需求

中国人素来持有“积累”的传统理财观念, 因此合理引导并适当刺激城镇居民的住房贷款需求就成为了一项重要但必须的功课。笔者认为, 住房公积金余额之所以居高不下, 除了住房公积金贷款制度本身存在的一些体制缺陷, 还有很大一个原因是城镇居民的住房消费意识不够, 总想着存钱防老或是为儿女考虑, 无形中使得整个社会的消费迟步不前。

针对这一情况, 笔者提出的建议是, 职工所缴纳的住房公积金享受优惠贷款的权利仅仅在15年以内有效, 也就是说, 15年以内申请住房公积金贷款可享受相应优惠贷款利率, 之后将和商业银行利率齐平。如果15年以内没有申请贷款, 则将之前存入的住房公积金按照同期银行利率给予利息, 不再享有贷款优惠。这项建议是与上述第一条建议同步提出, 如果单方面降低中低收入者的门槛儿不对其采取适当的激励政策, 也难以实现资金有效的利用。

3.3 公积金规模合理化, 沉淀资金基金化

住房公积金的主要用途集中在职工提取与个人贷款的发放两个方面。那么就应当围绕这两项将住房公积金的缴费额度予以适当调整, 科学核定缴费基数, 确定每年缴存公积金的上限限额, 从而限制与调整缴存额度, 缩小住房公积金年缴存额差距, 纠正畸形的分配制度。同时要确保将住房公积金余额加以有效利用, 使之实现效用最大化。

将住房公积金缴存资金除去提取资金的剩余部分做成基金产品。基金作为一种收益与风险都相对适中的投资理财方式依然应当成为住房公积金的一种主要投资方式。笔者认为, 将住房公积金投资于企业债券风险较大, 一旦出现意外责任较难认定;而纳入社保账户又会弱化住房公积金本身的职能与优势。因此建议将住房公积金的余额投资于基金市场, 在保本获利的同时最大限度避免风险, 这样做的另一个好处是基金作为一种间接投资于证券市场的金融工具可以在一定程度上达到保值的效果, 可谓一举两得。

3.4 完善法律法规, 理顺管理体制

当前住房公积金制度存在诸多未能尽如人意之处, 其中一个很重要的原因是当下体制的不完善与法制的不健全。因此要想让住房公积金得到合理有效的利用, 必须建立一个相对健全的管理体制, 并以法律形式加以规范。笔者建议将决策机构与执行机构合并, 另设专门的监督机构以保障资金的正常运作与管理, 从而使得决策效力在重点环节得到高效迅速的贯彻执行。

另外, 笔者在此次查询住房公积金缴存与使用情况时发现从2009年开始就再也没有官方发布的通告了。而在《人民网》的一篇报道中也提到, 自2008年之后, 住建部没有再公布最新的住房公积金使用情况。这也从一个侧面反映出了住房公积金管理体系存在的不透明问题, 其信息公开度还达不到全国社会保险的缴存。因此应当完善住房公积金缴存与使用情况的监管机制, 同时加大透明度, 使住房公积金的运作与管理流程接受媒体与社会大众的监督, 从而营造一个良好有序的经济环境。

摘要：近年来, 随着住房公积金逐步推广, 居民交存金额越来越大, 沉淀资金越来越多, 资金不能得到合理利用, 截止到2011年12月, 全国住房公积金累计已经缴存了3.9万亿元, 其中1万多亿元通过贷款方式贷出去, 余额还有2.1万亿元。住房公积金的改革呼声愈来愈烈。针对这一现象, 探讨住房公积金的发展及其存在的问题, 并提出自己的针对性建议, 对当前的住房公积金制度改革具有一定的积极意义。

关键词：住房公积金,属性,规模

参考文献

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