住房公积金档案管理

住房公积金档案管理（通用12篇）

住房公积金档案管理 篇1

邯郸市住房公积金制度始于1993年,至今已运行20余年。住房公积金制度作为一项住房保障制度,对邯郸市住房制度改革的深化和推进,对住房新体制和住房保障制度的建立和发展,都发挥了不可替代的重要作用。2005年3月,邯郸市住房公积金管理中心(下称邯郸中心)正式挂牌成立,是直属市政府管理的正县级自收自支事业单位。近年来,邯郸中心通过不断创新思路,出台有力措施,全力扩大住房公积金受益范围,使住房公积金制度得以快速稳步发展。20余年来,在住房公积金制度的大力支持下,邯郸市居民的住房条件得到极大改善,同时促进了社会经济的全面发展。

一、运行情况

20多年来,邯郸市住房公积金建制覆盖面不断扩大,归集量逐年增加,贷款量和提取量稳步提高。截至2014年底,邯郸市累计归集住房公积金总额164.45亿元,累计归集余额109.98亿元;累计发放个人住房公积金贷款49130户、85.48亿元,累计个人贷款余额58.92亿元,个人住房公积金贷款使用率为53.57% ;累计提取住房公积金54.47亿元。

目前,邯郸市住房公积金的缴存比例按照如下规定执行:职工缴存住房公积金比例按照上年工资总额确定,个人6%-8%,单位10%-15%。主城区财政供养人员为个人8%、单位12%,企业一般为个人6%-8%、单位10%12%不等。县(区)管理部一般为两个5%。邯郸市个人住房公积金贷款于1996年8月开办。目前,贷款额度由最初的5万元已逐步提高到40万元;贷款期限由最长15年延长到30年。对于住房公积金的提取,邯郸中心按照“应提尽提”的原则,确保缴存人的正常使用,提取率为35%左右。

邯郸中心的基本运作模式为:住房公积金管理委员会决策、住房公积金管理中心运作、银行专户存储、财政监督。下设15个直属管理的县(市、区)管理部,分别是涉县、武安市、永年县、邱县、峰峰矿区、馆陶县、曲周县、磁县、临漳县、大名县、魏县、肥乡县、成安县、广平县、鸡泽县管理部,全部为市中心统一管理,实现了“四统一”管理。

二、特点分析

通过对邯郸市住房公积金运行情况的初步了解,我们对邯郸中心近年来的工作成绩有了直观的印象。在这个基础上,我们进行了深入调研,进一步了解到邯郸中心在住房公积金管理方面的特点,以及创新管理模式上所作出的探索。

1.管营分离

在广泛调研国内先进城市管理模式的基础上,邯郸中心调整了内设机构,率先在河北省推行“管营分离”的运作模式,归集、提取、信贷三个业务处室负责政策制定、业务指导、考核监督等政策性、管理性、协调性的职能;设立归集、提取、信贷三个服务大厅和各县(市、区)管理部负责窗口服务、受理报批、审批操作等各项具体工作。管营分离的先进模式不仅能够使管理层和运营层之间互相制约,强化内部监控,有效防范资金风险,又有利于运营层集中力量运营住房公积金,简化受理和审批程序,提高服务水平,更好地发挥住房公积金的社会效益和经济效益,使邯郸市住房公积金管理工作更好更快发展。

管营分离的管理模式,实现了全市住房公积金垂直管理,中心退出住房公积金运营的“运动员”角色,成为专司住房公积金行政管理的“裁判员”,自下而上的统一模式有如下优势。一是管理体制理顺了,管理处室和管理部的职责更加明确,管理处室能够对政策、制度研究得更加深入,进一步提升管理水平;管理部或服务大厅只负责业务的具体运作,不负责管理,减少了管理环节,在服务质量上下功夫,提升了服务水平。二是加强了监督,保证了资金安全,中心规定三个业务处室对管理部和三个大厅的业务进行不定期的抽查,即时发现资金风险,防患于未然。三是为职工提供更便捷、高效的服务。由于中心和各管理部使用统一的信息系统,缴存职工可在不同管理部办理住房公积金缴存、提取、贷款等业务,提高了办事效率。

2.统一系统

管营分离模式的成功运行,需要统一的信息系统来支持。在河北省住建厅住房公积金监管办的主导下,探索建立全省统一的住房公积金管理信息系统的工作取得了实质性的进展。2014年3月,全省统一的信息系统顺利上线运行。邯郸继石家庄之后成为全省第二个上线城市。

在推进新系统运行中,邯郸中心主动承担了河北省住建厅住房公积金监管办《河北省住房公积金业务管理系统开发建设》课题研究工作,组成课题研究小组,参照邯郸市系统软件多年运行的工作实践,结合先进城市的信息化建设经验,深入调研,积极进行方案论证,确定业务办理模式、完善信息化建设功能,顺利完成了课题研究工作,实现了系统设计的前瞻性、完整性及业务功能的实用性、先进性,达到了全国先进水平。

2013年、2014年,邯郸中心全力推进软件开发和硬件需求研讨工作,搭建起新一代系统的网络运行平台,建设与“管营分离”管理模式相协调的共建共享、互动开放的新系统资源。

3.稳步扩面

邯郸中心通过开展“住房公积金归集建设年活动”,加大住房公积金政策宣传力度,严格执法,促进住房公积金归集工作,进一步提高住房公积金制度覆盖率。目前,邯郸市19个县(市、区)全部建立了住房公积金制度,非财政供养单位建立住房公积金制度也有所突破。住房公积金制度在邯郸市的覆盖面不断扩大,归集总量呈现出稳步攀升态势。截至目前,邯郸市建立住房公积金制度的单位累计为5964个,缴存职工人数达到43.9万人。

为维护广大职工利益,让更多职工享受住房公积金的优惠政策,邯郸中心针对未建制、少缴、欠缴等问题采取了以下措施:一是推进缴存单位与邯郸中心归集管理工作的互动,进一步加强与各单位住房公积金专管员的沟通与联系,及时掌握单位信息,确保各单位住房公积金管理规范、缴交及时,个人账户入账落实到位。二是开展“文明执法”、“宣传执法”、“基层执法”等活动,制定行政执法宣传文明用语,印制政策宣传小册子,深入企业一线,在职工中宣传,争取企业职工群众的理解和支持,为职工住房公积金权益保障、扩面工作奠定基础。三是进一步加大执法力度,及时查处单位应建未建、应缴未缴行为,加大对恶意欠缴单位的执法力度,协调法院配合,切实履行执法责任,维护职工合法权益。四是优化归集业务的办事方式,推行“先核定,后缴存”的业务办理模式,使住房公积金入账一步到位。

4.优质服务

为进一步提升住房公积金管理水平,为广大职工提供一个舒适、快捷、便利的服务环境,邯郸中心对服务大厅进行扩建改造,个贷、提取、归集服务大厅独立办公,为广大职工提供方便舒适的办事环境。同时,进一步修订和优化工作流程,实行手续内部传递,缩短审批时限,减少审批环节,个贷审批3个工作日办结,归集提取业务随到随办,符合条件的立等可取。选择多家银行集中在大厅联合办公,真正实现了“一站式服务、一条龙办公、一次性办结”的全新工作模式。

5.支持保障

2012年,邯郸市被住建部批准为利用住房公积金支持保障房建设项目的试点城市,邯郸中心根据住建部等七部委《关于利用住房公积金贷款支持保障性住房建设试点工作的实施意见》要求,制定了《利用住房公积金贷款支持保障性住房建设实施方案》和《实施细则》,并及时提交该市管委会审议通过了安排10亿元用于邯郸市保障性住房建设项目贷款的工作计划及相关业务流程。目前,邯郸市申报的两个保障房项目已获住建部批准,市政府对两个公租房项目评审报告进行了批复,邯郸中心已经做好了各项准备工作,近期将逐步发放项目贷款。住建部督导组多次对该市试点工作进行督导,对邯郸中心推进支持保障性住房工作给予了肯定。

三、存在问题

在调研中,邯郸中心相关人士结合实际工作中遇到的问题,对现行住房公积金制度进行了鞭辟入里的分析。他们认为,目前的住房公积金制度主要存在法制不健全、监管不到位、管理制度不健全、制度设计不合理、建制扩面难等问题。

1.法制不健全

目前规范住房公积金管理的法规,除国务院《住房公积金管理条例》(下称《条例》)外,主要是建设部、财政部、人民银行、国家税务总局等部门发布的一些规范性文件。这些规范性文件虽然没有《条例》的法律效力高,但实践中却对各地住房公积金管理有着政令不统一的强制性要求。因此,这些规范性文件不免具有应急性、片面性、不稳定性等特征,不同部门或不同时期出台的规范性文件常常相互矛盾或发生冲突。

2.监管不到位

尽管住房公积金制度还有财政、审计、人民银行和银监局等部门参与监督,但这些外部监督大多流于形式。住房公积金管理中心没有设立专门的监管部门,也没有完备的业务管理制度。内部监管的缺失无疑会给个别工作人员违规操作、谋取私利提供可乘之机。

3.管理制度不健全

住房公积金管理委员会由当地政府、建设、财政、人民银行等有关部门负责人以及有关专家、工会代表、职工代表和单位代表组成,负责对住房公积金管理的重大事项作出决策。这种决策机制虽然体现了一定的民主性,但不具备承担因决策产生的责任和风险的能力。相反,作为决策执行者的住房公积金管理中心不享有决策的权利,却要承担决策产生的风险责任。这种制度设计显然违背了民法的权利与义务 ( 责任 )对等原则,实践中容易导致作为决策者的住房公积金管理委员会滥用决策权利或虚置决策权利,不能真正发挥预期的决策作用,作为执行者的住房公积金管理中心承担了不应该由其承担的责任。同时,把住房公积金管理中心定性为事业单位。按照事业单位的财务管理和会计核算办法,住房公积金运营发生的成本不能在业务支付中体现,却只能从中心的管理费用中支出,造成运营成本不实、管理费用虚高。

4. 制度设计不合理

与当初制定《条例》时相比,目前发生了很大的变化。因此,住房公积金制度设计的不合理就凸显出来。

按照国家规定,职工缴纳的住房公积金当年归集的按活期存款利率计息,上年结转的按3个月整存整取存款利率计息,缴存者利息所获甚微。住房公积金中心将公积金存在银行的年利率是3.3%,这一部分利差,连同公积金中心发放公积金贷款的利差收益,构成公积金的增值收益,根据《条例》第二十九条的规定,它不归缴存人所有,主要归政府财政,显然违反了《物权法》中“孳息归属”的原则。本应由政府财政全额承担的廉租住房建设资金,却从属于缴存职工的住房公积金增值收益中上缴。

在住房公积金缴存者中,富者不屑于使用住房公积金贷款,贫者无力买房,得不到贷款,还为他人输血。只有中上等收入的缴存人在享受住房公积金贷款。多数职工在退休后方可提取全部住房公积金,意味着他们的住房公积金要存储十年、二十年、甚至三十年,如果每年的通货膨胀率为3%,30年后他们的住房公积金也就贬值殆尽了。

5.建制扩面难

随着经济体制改革的深化和非公有制企业的发展,非公有制企业的从业人员在数量上所占的比重越来越高,而现在非公有制企业及其从业人员未建立住房公积金制度的现象仍普遍存在,这已成为住房公积金制度能否持续、稳定、健康发展的重要问题,也是住房公积金管理工作的热点和难点。

非公企业建制扩面难主要原因在于:一是企业为控制用工成本,整体不为职工建立住房公积金制度;二是在企业内部职工建制不全面,即仅为部分管理层或技术层等较为稳定的岗位职工建制,对劳务派遣等岗位流动频繁的职工不建制。

再有,随着新型城镇化的推进,农村住房公积金的建制也面临很多问题。如果没有制度层面的规范,可能在推进中也会困难重重。

四、发展建议

1.强化法制建设

党的十八届四中全会提出的依法治国理念,应贯彻于住房公积金体制建设中。现行《条例》的执行力度较小,建议将《条例》这部法规提升为《住房公积金管理法》,加大住房公积金管理中心的执法力度,增强住房公积金的归集力度、执法力度。

在此基础上,加快住房公积金法制建设进程,在归集、提取、贷款等各个方面从法制化、规范化的角度不断强化,提升住房公积金的法律地位。

2. 统一住房公积金管理模式

应在全国范围内,至少在全省内统一住房公积金管理模式,统一操作流程,进一步提高住房公积金管理和操作水平,努力缩小地区间发展不平衡,使住房公积金管理更规范、更高效。

建议将住建部住房公积金监管司升格为副部级,成为住房公积金监管局,机构定为总、分、支局、管理部四级。总局和省、市、自治区分局为监管局,总、分局以下各级局为经办局。国家住建部住房公积金监管局内设机构主要包括:住房公积金综合业务司,主要职能为对全国的住房公积金归集、贷款、提取等业务的办理进行监管,统筹考虑对归集和使用资金的平衡和监管;信息中心,主要职能为住房公积金各项业务的办理提供信息系统的平台,以及研发全国统一的住房公积金信息系统;住房公积金政策法规司,主要职能为住房公积金的政策制定及法制建设,下设执法局,对各地执法队伍进行指导和检查;对内服务的综合司,主要职责为包括财务、审计、人事管理等职能,各地住房公积金分局、支局除对应总局设置的处室外,支局应增加设置执法处室,主要职能是承担住房公积金催建、催缴、缴存基数及人数的核查等工作。

3.全面建立贷款风险管理体系

建立个人住房公积金贷款信用评分体系,进行贷前信用评估。与人民银行全国征信系统进行信息交换,构建个人征信系统在住房公积金贷款等核心业务上的应用模式。建立贷后跟踪和评价体系。动态跟踪借款人的还贷行为,评价借款人预期违约率。加强贷款资产质量分类管理,完善呆账核销政策,建立以科学计算预期损失为基础的风险计提制度。

4.管好用好住房公积金

要树立科学发展观,搞好平衡,坚持经济与社会协调发展,对那些还没有实行住房公积金的单位严格按照《条例》强制执行。对于机关事业单位和效益较好的企业,不能一味地提高住房公积金的缴存比例或缴存基数,要确定一个相对合理、可行的比例,并定期进行调整,严格控制机关事业单位的缴存上限,规范缴交住房公积金工资基数构成。对效益好的企业规定缴存统一封顶额度,从机制上调整住房公积金不公平的收入分配。

住房公积金贷款应该以个人缴交住房公积金余额配比贷款。防止少存也能多贷的现象,并严格控制个人贷款的次数。采取鼓励购买中小户型的中低收入家庭以及首次使用贷款真正用来解决和改善住房条件的职工优先使用,对缴交规范的单位提供优质的服务等措施,使住房公积金真正能为“改善人居环境,造福万户千家”服务。

住房公积金管理中心应依据市场经济规律的要求执行国家经济政策,以提高经济效益,积极稳妥的探索,创新住房公积金运作使用机制,寻求使其保值增值的途径和方式。在保证住房公积金的安全情况下,体现在既要保障职工的合法权益,又要提高住房公积金资金的使用率,减少资金沉淀,增强保值增值的能力,促进住房公积金事业的全面发展。

从制度设计上,建议扩大住房公积金管理中心与银行的合作范围。随着住房公积金事业的发展,原规定只允许与工、农、中、建、交五大国有银行进行合作,存在很大的局限性,已明显落后于形势的变化,也不适应住房公积金事业发展的需要。实际上,很多地方住房公积金管理中心的合作银行早已不限于此。建议允许国有控股、地方政府主导控股的银行金融机构开办住房公积金业务,这样更有利于住房公积金事业的跨越式发展。

总之,要使住房公积金制度利益平衡,必须加强住房公积金制度建设,强化监督机制。防范管理风险必须加大宣传、普及相关知识,通过各种渠道,实现职工随时可进行个人账户、住房公积金贷款情况查询,同时起到对单位、住房公积金管理中心进行监管的作用,保障职工缴存住房公积金的安全。

住房公积金档案管理 篇2

目 录

第一章 总 则---------------------------6 第二章 文书类档案管理--------------------12 第三章第四章第五章第六章第七章第八章第九章第十章

-归集档案管理----------------22-贷款档案管理----------------51-提取档案管理----------------59 科技类档案管理---------------------65 会计类档案管理---------------------72 特种载体档案管理-------------------84 档案综合管理-----------------------100 附 件-----------------------------121 业务类 业务类 业务类

住房公积金档案管理操作规范

第一章 总 则

为规范住房公积金档案管理，提升档案管理水平，根据档案管理相关规定，对我市住房公积金档案的收存、移交、整理、装订、系统录入、归档、修改及查询等具体工作制定以下操作管理规范。

一、编写原则

住房公积金档案管理是一项集专业性、综合性、安全性、保密性为一体的重要工作，在档案部门或上级住房公积金监管部门未出台有关住房公积金业务档案管理标准前，本管理规范只是根据我市住房公积金业务管理需求和新开发的《住房公积金档案管理子系统》特点，在遵循国家档案局制定的一系列档案管理规范（或管理办法、规则，下同）的基础上，对我市的住房公积金业务档案管理制订较为详细的规范。

本次编制档案管理操作规程遵循以下原则：

㈠一是国家档案部门已制定具体规定，一律按国家档案规定执行。如对文书类、会计类、科技类及特种载体类档案，除了对上述档案的收集、移交、系统录入等操作过程作具体规定外，其整理、装订、归档等统一执行国家档案管理规定；

㈡二是结合我市实际，对住房公积金业务类档案的日常管理作出具体规定，在制订具体规定时，能参照档案部门有关规定的，尽量参照执行。对于参照部分，本规范只作提示，不详细表述。

二、引用标准

㈠ 文件类档案管理标准：《中华人民共和国档案行业标准-归档文件整理规则》（DA/T22-2000）及《归档文件整理工作务实》（见档案部门下发文件）。

㈡其他综合档案管理标准：包括《会计档案管理办法》在内的国家档案行业标准（见浙江省档案[2002年7月]编制的《档案工作标准汇集》）

㈢业务类档案管理标准按以下规定执行： ⒈住房公积金管理中心档案管理暂行规定； ⒉住房公积金业务档案管理实施细则；

⒊住房公积金管理中心档案分类示意图（见附件1-1）； ⒋住房公积金管理中心文件材料归档范围及保管期表（见附件1-2）；

⒌住房公积金档案的日常管理需严格遵循的综合档案管理12项制度；

⒍档案管理人员需遵循档案工作的3项管理职责。

三、综合档案分类

经市档案局（受省档案局委托）对我市住房公积金档案管理

省级目标达标验收时认定，住房公积金管理机构的综合档案按以下规定分类：

㈠ 文书类。

㈡业务类。下设归集、贷款和提取3个二类明细： ⒈ 归集类。为每个缴存单位设立1个案卷号，按年连续跟踪归档，直至该缴存单位注销或解散为止。

⒉提取类。按月按提取单位整理归档。

⒊贷款类。下设个人贷款档案、综合贷款档案2个三类明细，其中个人贷款档案根据收存档案性质按“同一归档号两地存放”原则管理。

㈢科技类。下设基建、设备2个二类明细；

㈣会计类。下设住房公积金会计、工会会计和管理经费会计3个二类明细；

㈤特种载体类。下设照片、录音录像、实物和光盘4个二类明细，其中实物又分权证类和荣誉类；光盘又分业务光盘和综合光盘。

四、档案管理子系统功能介绍

根据档案管理相关规定，结合我市住房公积金管理特点，市公积金中心设计开发了《住房公积金档案管理子系统》（以下简称“档案管理系统”），作为《住房公积金管理系统》的组成部分，用于各类档案整理后的信息录入、归档、查询等管理，该子系统具有以下特点。

㈠系统管理更专业。档案管理系统根据住房公积金综合档案

管理要求分类设臵，整个系统分文书类、业务类、科技类、会计类、特种载体类及综合管理6大类（见《住房公积金综合档案管理系统分类示意图》）进行管理，并根据不同业务的需要，在大类下分设不同小类，根据本单位工作特点，重点突出住房公积金的业务档案管理。

㈡实物查询更方便。在综合管理中设臵了库房管理，以库房内档案柜安臵平面图为基础（见《市公积金中心综合档案室密集型柜分布平面图》，附件1-2），采用输入具体柜号才能归档的方式，将每份档案落实到具体档案柜，有利于档案保管的安全性和有序性，方便档案的查询与开发利用。

㈢信息共享更充分。档案管理系统作为公积金管理系统中的子系统，具有与业务系统信息共享功能，归档资料主要采用手工输入案卷目录及部分卷内目录方式，在输入时，充分利用业务系统有关贷款、提取信息，减少了信息的输入量，特别是减少了文字输入，加快了录入速度。

㈣风险防范更全面。为加强贷款风险防范，在个人贷款档案管理中增加对普通贷款及重要凭证信息的复核，特别是对期房楼盘竣工后未及时收存抵押权证的催收信息，即能进一步促进贷款系统信息的准确性，又能促使期房抵押早日落实，有效地防范贷款风险。

㈤系统设计更超前。根据档案管理要求，新档案管理系统增加了文书类与市档案局相关模块的接口，以及数据的导出（txt，xls）；增加了对老系统数据的导出、导入与衔接功能；还增加了

浏览功能，为今后文书或其他档案扫描作准备，只要能取得系统硬件支持，可直接通过系统浏览归档资料，省去了查阅纸质资料的麻烦。

五、文件材料的归档范围及保管期限说明

㈠ 单位文书材料的明细归档范围应参考经市档案局批准的本单位《文件材料归档范围及保管期表》（见附件1-2，下同）中文书材料的明细归档范围及保管期限；

㈡ 住房公积金业务材料的归档范围需根据本规范各章节中规定的应收存资料执行，各类业务资料的保管期限参照《文件材料归档范围及保管期表》中规定的保管期限执行。

根据《住房公积金业务受理收存资料范围暂行规定》（湖公积金发[2008]14号）要求，本档案管理规范中进一步明确了各类业务档案的收存对象，三县分中心、南浔区管理部、市直属业务部在按规定收存的基础上，也可结合本地管理需要，少量增加其他资料。

第二章 文书类档案管理

文书类档案管理是指根据《中华人民共和国档案行业标准-归档文件整理规则（DA/T22-2000）》要求，对本单位应归档的文件、统计等纸质资料进行收存、移交、整理、装订、系统录入、归档等具体的日常管理。

一、文书档案的收存范围

文书类档案分文书及统计两块。㈠ 文书档案的主要收存范围

1.上级监管部门下发的有关住房公积金管理的文件； 2.当地党委、政府下发的与本单位工作有关的文件； ⒊ 单位下发或制定的有关住房公积金管理办法、实施细则、具体规定等文件；

⒋单位与有关业务单位签订的合同、协议等；

⒌单位党、政、工、团、协会在工作中形成的文件材料； ⒍单位日常工作中形成的各类总结、报告、请示、批复、决定、决议、通报及目标考核、规章制度等文件材料；

⒎单位有关人事管理、职工专业技术职称评定、年终考评、职工培训等形成的文件材料；

⒏单位有关安全保卫、综合治理、行政管理等文件材料； ⒐单位大事记、组织沿革；

⒑单位下属部门有关党群工件文件、材料； ⒒人民来信及处理、答复材料；

⒓非隶属部门下发的需参照执行的文件、材料等； ⒔单位编印的简报、通讯等；

⒕下属分支机构或派出机构有关业务管理形成的文件材料等。

以上仅为收存的主要文件，具体见《文件材料归档范围及保管期表-文书类》（见附件1-2，下同）所注明的归档范围。

文件档案由办公室负责收存，办公室需确定专人承担文件的

收发工作，做好文件收发登记工作。

㈡ 统计档案的主要收存范围

⒈上级监管部门要求报送的有关住房公积金归集、使用的各类统计月报、季报、年报与年报说明；

⒉当地统计部门要求报送的劳动工资报表及其他有关报表； ⒊市公积金中心设计并要求报送的有关住房公积金归集、使用年度计划表、住房公积金年度财务收支预算表、住房公积金度年度归集、使用计算执行情况表、住房公积金年度财务收支决算表、住房公积金制度扩面进展情况统计表，其他有关住房公积金管理方面的统计报表；

⒋各县分中心、区管理部、直属业务部、各管理科室自行设计的各类辅助性统计报表。

统计报表由单位的统计部门或负责统计的工作人员负责收存，各科室、各部门设计或产生的报表要及时送达统计部门或统计人员保管。

二、文书类档案的预立卷

预立卷指负责收存文件档案的部门或工作人员对收存的资料进行清理，并将应当移交档案室归档的资料进行整理，编制《文件档案移交清册》，已建立文件收发制度的单位（或部门）也可根据收发文件簿进行预立案，用收发簿替代《文件档案移交清册》。负责文件档案和统计报表档案收存的部门应当于次年3月底前完成预立卷工作。

三、文书类档案的移交

文书类档案应在次年3月底前移交档案室，档案室人员在清点实物无误的基础上，在《文件档案移交清册》上签字认可。

四、文书类档案的整理

根据档案管理部门对文书类整理归档不同时期的要求，档案管理系统将文书类人为地分为“归档文件级”及“文书文件级”两类。

㈠ 归档文件级的整理

指从2004年起，档案室接受移交的文书资料后，及时按新规定对文书资料进行整理，并以件为单位装订，装订时可根据文件的厚溥程度，选择用缝纫机缝合或采取“3孔1线”法装订，装订后要以文件的保管时间（即永久、长期、短期）为顺序各编制一个流水号。

㈡ 文书类档案的保管期限

文书类档案的保管期限应当严格执行档案部门有关规定，根据文书内容，分为永久、长期和短期三块，每块都以收发文件时间按序编制单独的案卷号。

㈢文书类管理系统操作

进入“档案管理系统-文件类-归档文件级管理”窗口，见下图（下图为两窗口重叠）：

⒈目录信息录入：点击外窗口的“增加”，跳出内窗口的“文书归档文件新增”窗口，根据提示输入归档文件信息。该窗口中如“年度”、“题名”、“文件编号”、“形成时间”等内容必须录入，不能为空；有些内容可根据文件形成情况选择是否录入，如“问题”、“附注”、“备注”、“组织机构”、“附件”等。

提示：其中“浏览”窗口是指对扫描后的文件进行查看，在文件未实行扫描前，此功能不发挥作用。

⒉文件归档：根据档案管理系统设计，文件归档分逐笔归档和批量归档两种，逐笔归档指在录入文书的同时输入确定柜号，敲“回车”完成；批量归档指完成每年文件录入后，点击上方“批量归档”栏，选择需要归档的资料，输入确定柜号一次性归档。

⒊案卷目录打印：通过外窗口右方要素搜索需要打印的文件，点击“全选”-“打印”，完成打印工作。

⒋ 信息查询与修改：将需要查询的文件要素，输入外窗口右边相应框内，屏幕根据输入要素显示相关内容，如在右边“年度”中输入“2005”，“回车”，屏幕即显示2005年度所有文件；如在右边“保管期限”中输入“长期”，屏幕即显示所有长期保管文件。查看文件，应先选择需要查看的文件，点击上方“查看（修改）”栏，屏幕显示该文件的具体要素、存放柜号等，即可查找；如要修改文件，按上述方式操作，对需要修改的文件进行修改后保存。

㈣ 文书文件级资料归档。

指在2003年以前，根据档案部门规定，文书类按年份、问题（如按党群工作、行政管理、业务管理等）及保管期限分类装订组卷，每年按永久、长期、短期顺序排列，编制一个流水号再进行系统录入。

⒈ 文书档案录入。进入“档案管理系统-文件类-文书文件级”窗口（与归档级文书基本相同，不另显示），点击上方的“增加”栏，跳出“文书文件增加”，根据窗口内容要求，录入有关内容，逐步完成后点击“保存”，将已录入文件保存。

⒉产生案卷目录、归档、查询。此窗口案卷目录归档、打印、查询、修改等功能与“归档文件级”基本相同，不详细展开。⒊说明。此窗口的“增加信息”功能使用至2003年为止，从2004年起，文书类按新方法整理装订，并输入到“归档文件级”类内，此窗口的主要功能为查询调档。

五、需要事项

文书类档案主要着重于日常文件资料的收集完整性，特别是涉及到有关本单位的人事管理、劳动工资、各类统计资料的收集，都将成为若干年后需要利用的重要资料，公积金中心各科室、部门必须重视对各类文书类资料的收集工作，做到应收尽收、应归尽归，才能满足今后查询、利用的需要。

第三章 业务类-归集档案管理

归集类档案是指公积金中心在受理住房公积金缴存单位的账户设立、人员变动、缴存额变更等业务时留存或系统产生的纸质资料。

一、归集类档案的收存范围

归集档案由承办公积金业务的窗口（以下简称“窗口”）和归集管理部门负责收存。在受理公积金业务中，凡单位新设立账户或发生人员、缴存额变动时，应按规定收存相关资料加上在处理账户设立或变更业务时系统产生的纸质凭证一起作为归集类档案。在受理各项归集业务时应当收存的资料：

㈠单位办理缴存登记：

⒈《住房公积金单位缴存登记表》； ⒉《住房公积金汇缴结算方式协议书》； ⒊ 单位营业执照或单位设立登记文件复印件； ⒋组织机构代码复印件。㈡ 个人账户设立：

⒈《住房公积金职工账户设立登记表》；

⒉开户职工身份证明复印件（粘贴在职工账户登记表上）； ⒊系统产生的业务凭证；

㈢个人账户同城转移(含同姓名合并): ⒈《住房公积金同城转移通知书》；

⒉ 转移职工需补缴住房公积金的，加收《住房公积金缴存额度调整或补缴清册》；

⒊系统产生的业务凭证。㈣单位缴存信息变更

《住房公积金单位变更缴存登记表》，变更银行账户的，加收《住房公积金汇缴结算方式协议书》。

㈤个人缴存信息变更

⒈《住房公积金个人账户基本信息更改申请表》； ⒉个人姓名变更的，加收本人身份证复印件。㈥ 单位账户注销

⒈《住房公积金单位注销缴存登记审批表》；

⒉ 单位提供的符合单位账户注销条件的有效证明，如单位撤销、解散、终止经营或破产文件的复印件。

㈦ 个人补缴

⒈《住房公积金职工补缴清册》；

⒉ 属一次性补缴的，加收《住房补贴发放清册》； ⒊系统产生的业务凭证。㈧个人账户封存

⒈《住房公积金封存通知书》；

⒉符合个人账户封存条件的有效证明； ⒊系统产生的业务凭证。㈨ 个人账户异地转移

⒈《住房公积金异地转移通知书》；

⒉转入方住房公积金管理中心出具的个人账户设立证明（本市下属县、区除外）；

⒊ 转出人身份证复印件； ⒋系统产生的业务凭证。

㈩个人账户转入公积金中心设立的“委托管理账户” ⒈《住房公积金个人托管账户清册》； ⒉转入职工的身份证复印件； ⒊符合转入托管账户条件的证明； ⒋系统产生的业务凭证。(十一)个人账户注销

⒈符合个人账户注销条件的证明复印件;⒉系统产生的业务凭证（如职工办理提取时注销个人账户的，则需要系统产生《单位汇缴变更汇总表》及个人账户注销明细表，收存到归集资料中归档）。

(十二)个人账户启封 ⒈《住房公积金启封通知书》； ⒉系统产生的业务凭证。(十三)缴存额度调整

⒈ 年度调整时收存:《住房公积金单位缴存额度调整审批

表》和《职工缴存额年度调整清册》，开展年度验审的，加收《住房公积金年度验审表》。

⒉日常调整时收存：《住房公积金缴存额度调整或职工补缴清册》和系统产生的业务凭证；经审批的，加收《住房公积金缴存、提取业务报批单》。

(十四)单位降低缴存比例

⒈《住房公积金降低缴存比例审批表》； ⒉单位要求降低缴存比例报告；

⒊职工代表大会或工会通过的同意降低住房公积金缴存比例决议或报告；

⒋单位上年（或上季）财务报表复印件。(十五)单位缓缴住房公积金 ⒈《住房公积金缓缴审批表》； ⒉单位要求缓缴住房公积金的报告；

⒊职工代表大会或工会通过的同意缓缴住房公积金的决议或报告；

⒋单位上年（或上季）财务报表复印件。(十六)个人免缴住房公积金

⒈《住房公积金职工免缴审批表》或免缴职工清册（清册中应包括职工工资收入证明、个人免缴申请等内容）；

⒉系统产生的业务凭证。(十七)补充住房公积金

⒈《补充住房公积金缴存审批表》；

⒉单位要求缴存补充住房公积金的报告；

⒊单位重大事项决策文件或上级主管部门同意缴存补充住房公积金文件；

⒋《职工缴存补充住房公积金清册》； ⒌系统产生的业务凭证。(十八)个人账户冻结

⒈司法部门出具的个人账户冻结通知或法律文件复印件;⒉系统产生的业务凭证。

二、归集类档案的收存

归集类档案是真实反映每个缴存单位账户设立、缴存人员变动、缴存额变动的纸质凭证，是住房公积金的重要业务档案，在日常收存归集类资料时需做到以下事项。

㈠ 资料收集完整

首先要保证资料收集的完整性，除特殊变更业务外，原则上要求产生1笔归集业务，应当留存3份资料：一是单位填写的公积金业务变更表；二是用以证明此项业务变更的依据证明（如人员封存，需提供解除劳动合同或退休等证明）；三系统处理业务时产生的纸质凭证。总之，每个单位发生人员、缴存额变更，至少须收存1份纸质资料放在单位档案盒内，以备单位查询。

提示：由于在办理个人销户提取业务时，将提取人提供的资料留存在提取资料中，无法准确反映单位的人员销户情况，可采取通过系统打印《单位变更汇总表》及销户人员明细表，纳入归集资料中归档保管。对以前年度系统未产生《单位变更汇总表》 的，可将系统产生的个人提取凭证的上联《结息凭证》（在此表上注明“×××因×××原因销户提取”），作为单位人员减少的凭证，纳入归集资料保管。

㈡ 避免重复收存

归集资料的收集涉及到全市所有单位，收集量特别大，如某个业务中增加1份资料，意味着全年要增加几千份资料，因此，在收集完整的基础上也要避免无为的多收资料，特别是不要与会计凭证（或附件）重复，凡会计凭证（或附件）已保留的，归集资料不需重复收存。

㈢及时整理装订

归集业务资料主要是在窗口受理业务时产生的，窗口人员需对收存的归集资料及时进行整理装订，为方便整理，应将日常业务中产生的归集资料与提取资料分别存放，月末，根据发生变更业务的单位编号从前到后按序排列后装订成册。

归集管理业务部门也需注意日常归集资料的收存，并按年或按类进行装订，避免遗失。

三、归集类档案的预立卷与移交

归集资料由窗口或归集管理部门收存后保管至次年3月，在次年3月底前完成归集资料的预立案（即编制归集资料移交清册）移交档案室。公积金业务窗口或归集管理部门要确定专人（即兼职档案员）负责归集资料的收存、保管与预立案工作，移交时，档案室接收人员在清点实物无误的基础上，双方签字认可。

四、归集类档案的整理装订

㈠ 确定每个缴存单位的宗卷号，按单位立卷分档管理 根据市档案局多次要求，从使用新档案管理系统起，住房公积金归集档案将按每个单位、每年立卷建档保管，此方法的最大好处是查档方便，能够完整清楚地反映每个单位从在公积金中心设立账户缴存公积金起到撤销该单位账户的若干年中，单位人员、缴存额的变化。

为方便归档与查询，档案系统先按序确定每个单位的案卷号，此案卷号将跟随单位使用到撤销单位账户止，不得更改。

㈡ 按年分单位分类整理

先将一年中的归集资料按单位分类整理，将每个单位一年中发生归集业务所产生的资料全部归并在一起，再根据账户设立、日常业务变更、特殊业务三块内容分别整理成件，填写《件内目录》，《件内目录》分以下三种：

⒈《单位账户设立登记件内目录》（见附件3-1）

此件内目录专用于新开户单位资料归档，应将规定收存的新开户资料按件内目录内容排列，并将小于A4纸型的资料粘贴在A4纸上并标上页码号，附在此目录后面，再粘上件皮成为独立件。

⒉《单位（或个人）缴存业务变更件内目录》（见附件3-2）此件内目录用途最广，除单位办理新设立账户、降低或提高缴存比例等特殊业务外，其他所有缴存变更业务产生的资料均以此目录所列内容按顺序粘贴整理，标上页码号，附在此目录后面，粘上件皮后装订成件，如单位业务量较大，可分别装订若干件，每件附此目录、件皮并标明件号。

⒊《单位降低或增加缴存基数件内目录》（见附件3-3）此件内目录专项用于单位降低缴存比例、申请缓缴等特殊业务的资料归档，可按发生业务按序粘贴整理、标上页码，附在此目录后面，粘上件皮后装订成件。

㈢ 立卷

⒈每个单位一年立1卷，将单位当年发生的变更业务件合并成一卷,面上附卷皮（见附件3-4）

⒉卷皮上应当注明发生业务变更的单位名称、单位账号（即编号）、归集业务类专用的案卷号、产生案卷年度、案卷所包含页码、件数等要素。

⒊如一个单位当年发生的变更业务较多，收存的资料装订1件太厚，可分订几件，并按序在案卷号后面编上件号，如件皮中案卷号为5-2，即此件是案卷号为5号的缴存单位当年发生的第2件归集档案。

五、归集类档案的系统录入

进入“档案管理系统-业务类-归集资料管理”窗口，见下图（下图为两窗口重叠）：

⒈录入：点击外窗口上方“增加”栏，跳出“归集资料增加”框，输入“年度”及“单位编号”，回车，跳出内窗口的“住房公积金归集业务案卷目录”，系统已根据单位编号自动产生“分类号”、“案卷号”、“单位名称”、“年度”、“期限”及备注栏目中的“单位编号”等信息。操作员则需根据件皮注明的件号，在右上方“累计件号”中输入最终件号，并输入该卷的“页数”、存放“柜号”（也可批量归档）后回车结束。

⒉ 打印：当一年中所有归集资料全部输入完成后，点击“全选”、“打印”后，打印当年案卷目录，见下图。

⒊ 查询与修改：点击“单位归集资料”窗口右上方，输入需查询档案的“年度”或“案卷号”或“单位编号”，回车，即可显示需要查询的档案，根据存放柜号查找实物；如需修改，则根据修改内容选中后，点击上方“修改”，完成需要修改的内容，回车保存。

⒋案卷号查询：按归集档案保管要求，系统自动产生每个单位的案卷号（根据单位编号按顺产生），需要了解单位案卷号，可进入“单位归集资料”窗口，点击右上方“单位案卷号”，输入单位编号，系统即跳出该单位的案卷号、档案存放柜号（需提前确定后输入）、单位人数等信息。

六、注意事项

将归集资料按单位整理装订成卷，以单位建档案盒保管是公

积金中心业务档案管理的重点改革之一，工作量大，专业性强，应注意并重视以下事项：

㈠ 档案盒与存放柜的确定。按档案局要求，应当根据案卷号事先编制开户单位档案盒，原则上要求一个单位编放1个档案盒，考虑到公积金中心档案柜较少，难于放臵几千个单位档案盒，加上大部分缴存单位每年发生的变更业务较少，容易造成档案盒空臵，因此可根据单位规模，采用1个或多个单位合并放臵，将几个规模较少单位的归集资料按序放在同一档案盒中，在盒面上表明单位编号从××××号-××××号，案卷号从××××号-××××号，即可节约存放面积还便于寻找。开始放臵时，每个档案柜中留有一定空间，便于今后增加档案盒。

㈡ 进行科学有序的分类整理。调整归集档案的装订方式后，做好整理与装订工作很重要。从理论上讲，包括单位年度调整缴存额在内，一年中所有单位都会产生资料需要归档，要求档案人员先按年将归集类资料按单位整理，对收存的不到A4面积的资料还应粘贴在A4白纸上（可两张粘在一张白纸上，但页码分别编），再按内容分别不同的三个宗件，填写“件内目录”，附上件皮，进行装订。装订可根据每件的页数选择两种方式：一是参照文书类装订，用缝纫机缝好后粘上件皮，此方法适用于页数少的宗件；二是采用“三孔一线”法装订，此方法适用于页数较多的宗件。

第四章 业务类-贷款类档案管理

贷款类档案是指公积金中心在开展公积金个人住房贷款业务中形成的纸质材料，根据收存对象不同，贷款档案分为个人贷款档案、楼盘管理档案和个人贷款贴息档案三块。

一、个人贷款档案管理

个人贷款档案是公积金中心重要的业务档案之一，也是贷后风险管理中不可缺少的重要依据，个人住房贷款档案又分普通档案和重要档案（仅指收存的《房屋他项权证》及《贷款综合保险单正本》）。

㈠ 个人贷款资料的收存范围

个人贷款资料分初次收存和再次收存两部分，初次收存是指在贷款受理、发放时产生的资料，窗口受理人员在受理贷款业务时，需按规定收存借款人提供的资料和贷款办理过程中产生的资料，装入一般档案袋中保管；再次收存是指在贷后管理期间不断产生的资料，包括借款人在贷款期间发生提前部分还贷或其他需要变更借款合同等行为，需要收存用于证明借款合同发生变更或补充行为所产生的资料等，根据《住房公积金个人住房贷款管理实施细则》规定，具体收存范围如下。

⒈在受理公积金贷款时应当收存的资料

⑴ 个人资料：借款申请人及配偶的身份证明、户籍证明和婚姻证明复印件，以共有产权住房申请贷款的，加收共有产权人及配偶的身份证明、户籍证明（如不能证明亲属关系的，加收亲属关系证明）和婚姻证明复印件。

⑵证明发生购、建房行为，根据不同行为收存不同资料。

⒈ 购商品房贷款：经房地产管理部门备案的（已取消备案的县区除外）商品房销售合同原件、不低于规定比例的首付款税务凭证复印件。

② 购二手房贷款：房屋评估单原件（已实行未经评估即可纳税的县区除外）和经房地产管理部门登记（不实行登记的县区除外）的二手房买卖合同原件、契税证及土地使用权证复印件。

⒊自建、翻建或大修住房贷款：房屋评估单原件、有关部门同意建造、翻建或大修房屋的批准文件、房屋所有权证和土地使用权证复印件。

⒋购拆迁安臵房贷款：拆迁安臵协议、不低于规定比例的首付款有效凭证。

⒌转公积金贷款收存：贷款所购房屋所有权证、房屋契税证、土地使用权证复印件，银行个人住房借款合同（包括抵押合同）、银行提供的申请转贷日前一年的还贷记录。

⑶ 受理贷款申请时收存：《公积金贷款申请审批表》、《借款合同》、《面谈记录》；二手房贷款的，加收买卖双方在贷款受理现场签订的《买卖双方付款协议书》；臵换贷款的，加收借款人、开发商、银行与中心签订的《臵换贷款协议书》；以共有产权房贷款的，加收《产权份额划分及持证人声明》；未婚的，加收《未婚声明书》；未再婚的，加收《未再婚声明书》；组合贷款的，加收《组合贷款联系函》。

⒉贷款发放时应当收存的资料

《委托转账扣款授权书》，期房贷款的，收存借款人、开发

商与中心签订的《贷款保证合同》；组合贷款的，加收《组合贷款确认函》。

⒊重要凭证的收存

房屋他项权证（现房与二手房在贷款发放时收存、期房在房屋竣工3至6个月内收存）、贷款综合保险单（由个人自愿购买）。

⒋提前还贷时应当收存的资料

《提前归还住房公积金贷款申请审批表》、《借款补充合同》、借款人婚前购房贷款，配偶首次提取冲还部分贷款时，收存婚姻证明、配偶身份证复印件。

⒌借款合同变更时应当收存的资料

《个人住房贷款变更申请审批表》、《借款变更合同》、用于证实借款变更原因的证明复印件。

⒍贷后管理中可能收存的资料

发生贷款逾期的，收存《贷款催收通知书》、贷款催收调查记录；处臵逾期贷款的，收存司法诉讼中产生的法律文本及其他需要收存的资料。

⒎还清贷款时应当收存的资料

《提前归还住房公积金贷款申请审批表》、银行出具的《贷款还清证明》、档案室出具的《同意撤销贷款抵押登记证明》。

㈡ 注意事项

⒈受理人员应当根据不同的购、建、修住房的贷款业务收存上述资料。

⒉除《商品房购房合同》、《房屋买卖评估单》外，其他要求

借款人提供的资料均为复印件，受理人员应当在与原件核对无误的情况下，在收存的复印件上加盖《与原件核对无误》印章，确保收存资料的真实性。

㈢个人贷款资料的保管与移交

个人贷款资料需分别普通资料和重要资料采取不同的保管和移交方式。

⒈ 普通资料的保管与移交。受理人员在收件时应当将收存的资料装入一般档案袋内保管，为便于寻找，贷款放发前可根据受理时间、划款银行等因素排列保管；划款后可根据划款时间或借款合同编号按序排列保管。业务窗口要重视个人贷款普通资料的收存与保管，资料需放臵在能够加锁的柜子或抽屉中，确定专人（即兼职档案员）负责保管，责任到人，防止贷款资料遗失。

为防范贷款风险，个人贷款普通资料原则上实行“一月一交”，即在下月初，窗口兼职档案员编制《移交清册》，连同实物一起交档案室，档案室专管员在清点实物无误的基础上，双方签字认可。

⒉重要档案的保管与移交。重要档案的保管与移交应当视同现金管理，抵押权证分两种方式收存与移交。

⑴现房贷款抵押权证。现房贷款抵押权证（包括二手房）由窗口结算人员在划款前收存，结算人员应当先收存抵押权证后办理划款手续，即时将抵押权证号码输入《贷款管理系统-个人贷款信息》中，下班前编制《重要凭证移交清册》，连同抵押权证一起移交到档案室，重要档案专管员清点、核对抵押权证，移交

双方在清册上签字。

⑵ 期房贷款抵押权证。对期房贷款抵押权证，采取由经审核的售房单位提供贷款担保，先发放贷款后收存抵押权证，按规定，期房贷款抵押权证需在购房合同注明的房屋竣工3个月后分批收存入库（即收到一批即时移交，收存期房抵押权证管理制度另订）。负责期房抵押权证收存的工作人员应当及时将收到的抵押权证号码输入系统的个人贷款信息，并编制《重要凭证移交清册》，连同抵押权证一起移交档案室，重要档案专管员清点、核对抵押权证，移交双方在清册上签字。

㈣ 重要档案的复核

为确保重要档案收存及系统信息的录入无误，重要档案专管员负有对收到的重要档案进行系统复核的责任。

专管员通过“档案管理系统-业务类-贷款资料管理-个人贷款资料归档”进行核对，见下图（下图为两窗口重叠）：

⒈系统操作：在外窗口的右方输入借款合同编号，系统显示该借款人基本情况，点击外窗口上方的“核对”栏目，跳出内窗口，档案专管员根据收到的《房屋他项权证》所载明的“抵押人姓名”、“房屋他项权证编号”、“借款合同编号”等信息与系统内信息进行核对，无误后，点击“核对”回车，系统即可显示《已核对》，表明收存的重要档案已经档案专管员核对。

⒉重要提示：重要档案核对是对收存的贷款抵押资产的复核，特别重要，专管员必须在收到重要档案的当天或次日上午完成系统核对工作。如在核对中发现窗口人员输入信息有误，应立即发出《重要档案信息更正单》(见附件4-1)，交贷款业务人员进行系统信息更正，更正后及时将更正单返回档案室，档案专管

员再次进行系统复核，直至准确。

㈤普通贷款档案整理

⒈填制《住房公积金个人贷款卷内目录》（见附件4-2）此卷内目录所标明内容为贷款发放时应当收存的资料，需根据目录注明内容顺序进行整理、对小于16K纸型的资料应当粘贴在16K纸上，并编上页码，放臵在档案袋内。贷款期间产生的档案需及时放入袋内，并按序添加到卷内目录中，如卷内目录不够填写时，需增加空白目录。

⒉实行专用档案袋保管

因个人贷款期限较长，一般在5年-30年之间，在漫长的贷款期间，会因调整贷款利率、部分提前还贷或可能产生的逾期贷款处理等原因，事后增加资料较多，经市档案局同意，改变原来先采用“三孔一线”装订，后期增加时再拆开重订，反复多次的做法，采取将每笔贷款产生的档案先根据《个人住房公积金贷款卷内目录》所列内容按序整理、并加盖页码章，装入专用的贷款档案袋内（见附件4-3），在袋面填写借款合同编号、借款人姓名、案卷号等内容，再将多个档案袋放入专用档案盒内保存。

㈥重要档案的整理

重要档案同样按每笔贷款装1个专用的重要档案袋保管，档案专管员收到重要档案，先完成系统复核，将重要档案装入特制的重要凭证档案袋（见附件4-4）内，并在袋面填写借款合同编号、抵押人姓名、抵押权证编号等内容，再将多个档案袋放入专用档案盒内保存。

㈦个人贷款档案的立卷

为加强贷款档案管理，采取每笔贷款档案“编制1个案卷号、放臵2个库房”的方式，即1笔贷款的普通档案与重要档案同为1个案卷号，普通档案放臵在普通库房内，重要凭证放臵在重要库房内。

因重要凭证采取即时入库，一般情况下，其入库时间均早于普通贷款档案，因此，重要档案在入库时先不要编制案卷号，以借款合同编号按序放臵，待普通贷款档案整理并编制案卷号后，再对重要档案的案卷号进行补编。

㈧系统操作

进入“档案管理-业务类-贷款资料管理-个人贷款资料归档”窗口，此外窗口的主要功能为“普通柜号输入”、“贷款信息输入”、“重要柜号输入”、“保存并归档”等。（以下为两个窗口重叠）：

⒈进入系统：在外窗口右上方输入借款合同编号，回车，跳出“贷款资料归档”内窗口；

⒉ 输入普通资料信息：先输入确定的“普通柜号”（如事先不能确定放臵的柜号，在此可不输入，今后启动“批量归档”功能，进行集中归档），系统自动跳出该档案的“案卷号”，再输入实际页数；

⒊确定重要柜号：如发现系统内已显示《他项权证》号码或《保险单》号码的，证明重要档案已先入库，即应输入确定的“重要柜号”，如系统中未显示《他项权证》号码的，则表示该贷款为期房贷款，抵押物尚未落实，不能输入“重要柜号”，待以后收到时，经核对后再归档；

⒋系统归档：完成输入后，点击“保存”，系统会提示先作

“普通档案保存”，再作“重要档案保存”，如没有“他项权证”号码的，系统会提示“须输入他项权证号”，再作重要资料保存。

⒌提示1：重要档案包括《他项权证》及《保险单正本》，如已收到，系统应当显示两份资料的号码，由于以前有些分中心未输入过《保险单正本》号码，目前只能以《他项权证》号码作为进入“重要柜号”的依据，以后如发生贷款保险业务的，在收存保险单正本时，需输入保险单正本编号。

提示2：为确保抵押物收存无误，从使用新系统起，各档案管理部门需对收存的《他项权证》进行系统核对，必须当“贷款资料归档”外窗口反映的《他项权证》号旁显示（已核对）后方能归档，如发现未显示（已核对）的《他项权证》出现，应及时查找原因。

提示3：档案归档系统对个人贷款资料的归档，设计了“单件”与“批量”两个功能，此内窗口为“单件”资料归档，即在输入信息时，每笔资料已输入确定的存放柜号，经提示，点击“归档”后即完成每件贷款资料的归档，如重要凭证未收存入库，可先完成普通资料的归档处理。

⒍系统增加“个人贷款管理”功能。鉴于个人贷款档案管理的重要性与特殊性，在系统开发设计时，除设计了“档案资料归档”模块外，另增加了“个人贷款资料管理”模块进行贷款档案的后期管理，此模块的主要功能包括“批量归档”、“打印案卷目录”、“系统信息修改”、“系统信息删除”、“搜索未入库的他项权证”等。（见下图）

⒎批量资料归档：如在输入贷款资料时，无法确定要存放的柜号，可在上一窗口中先保存信息，在此窗口中对已输信息进行“批量归档”。即当一年的贷款资料通过“贷款资料归档”窗口完成输入后，进入此窗口，在“年度”栏目内输入已输入资料年度，窗口即反映当年已存入的全部个人贷款资料，点击“全选”再点击“批量归档”，跳出内窗口（见上图），输入已确定的“普通柜号”或“重要柜号”，系统可进行批量归档。

8.打印案卷目录：当完成资料输入、归档后，可打印案卷目录，进入此外窗口，在“年度”栏目内输入已输入资料年度，窗口即反映当年已存入的全部个人贷款资料，占击“选中”再点击“打印”，可完成案卷目录打印。

⒐系统信息修改：指对已输入的资料内容进行适当改动，可进入此外模块，在右上方“搜索变更信息”中输入任意1个寻找要素，外窗口即跳出需要调用的资料，点击“修改”，对调出的资料进行修改。

⒑系统信息删除：指对已输入的资料进行删除，可进入此外窗口，在右上方“搜索变更信息”中输入任意1个寻找要素，外窗口即跳出需要调用的资料，点击“删除”，即可完成。

⑾搜索未收到他项权证：指对已发放贷款的抵押物进行跟踪，是本模块中的重要功能。见下图（下图为两窗口重叠）

⒈点击外窗口“搜索未收他项权证”，跳出内窗口，在内窗

口右方输入搜索要素（如需搜索1个楼盘未收他项权证，应输入该楼盘编号或楼盘名称；如需搜索单个借款人的他项权证，应输入该借款人姓名或借款合同编号），内窗口即显示搜索内容，点击“打印”，即可完成。

⒉此功能主要用于与与窗口核对未收存他项权证，虽然贷款窗口负责期房管理人员也能通过贷款管理系统“搜索未收他项权证”，但与此模块功能不同，此模块所搜索到的未收他项权证是指未经过档案部门（已核对）的他项权证。窗口贷款管理人员在按月填报“期房楼盘未收存他项权证月报表”时，需经档案室核准，档案室应通过此模块查询核对无误后签名认可。

㈨ 还清贷款后的档案管理。

当借款人还清贷款时，档案室根据银行出具的《住房公积金贷款还清证明》（见附件4-5）将《房屋他项权证》和《贷款综合保险单正本》返还借款人，并要求借款人在收到重要档案时，出具收到重要档案书面证明（也可在银行出具的《贷款还清证明》的空白处写上“已收到房屋他项权证和保险单正本各1份”，并签上收件人姓名与收件时间）。银行出具的《贷款还清凭证》应当作为该贷款档案收存的最后1份资料。档案室需对已还清贷款档案作如下处理：

⒈返还重要档案。将重要档案返还给原借款人，取得原借款人书面签收后，档案室完成重要档案的保管责任。

⒉出具《同意撤销房屋抵押登记证明》（见附件4-6）交原借款人，告知其持《房屋产权证》与《房屋他项权证》到房地产管

理部门撤销所购建房屋的抵押登记。

⒊整理普通贷款档案。将银行出具的《贷款还清凭证》及其他资料放入普通档案袋内，做好卷内目录补充登记。

⒋输入还清贷款信息。进入“档案管理-业务类-贷款资料管理-个人贷款资料管理”模块，在右上方输入已还清借款合同编号（或借款人姓名），搜索到该借款保存项目，在该档案的“备注”栏内输入贷款还清信息。

㈩注意事项

鉴于个人贷款资料管理的重要性，在日常管理中需注意以下事项。

⒈《房屋他项权证》的及时移交与核对。《房屋他项权证》的及时移交关系到贷款窗口与档案室的协调配合，贷款窗口收到《房屋他项权证》后，须及时完成系统信息录入，并于当天下班前移交档案室，移交时需编制《重要凭证移交清册》，双方签字认可。档案室需确定重要档案专管员负责对重要档案的日常管理，专管员收到《房屋他项权证》后，须及时通过《档案管理系统》进行核对，再整理入袋存放到重要库房。

⒉对未收到《房屋他项权证》的及时催收。档案室负有对《房屋他项权证》的核对、保管与催收责任，按规定，期房贷款发放后，须在购房合同确定竣工之日的3个月以内（可根据实际适当放宽，但最迟不得超出6个月）收存《房屋他项权证》。档案室应当及时搜索、打印未收到的《房屋他项权证》名册，与贷款管理部门核对，督促贷款部门将《房屋他项权证》及时收存入库。

同时，档案系统产生的未收到《房屋他项权证》也是对贷款业务部门贷后管理考核的重要依据。

⒊加强期房贷款楼盘编号管理，准确使用期房楼盘编号。为加强期房贷款的楼盘编号管理，要求系统能够准确区分不同楼盘，特别是准确区分同一开发商、同一小区中不同期开发的楼盘的抵押权证回收工作。就要求贷款管理部门（包括贷款业务窗口）必须对通过审批准予贷款的期房楼盘实行“编号管理”，并根据每个楼盘竣工时间的不同，分别给予一个编号。如区开发的“丽阳景苑1期”编号为“20060015”；“丽阳景苑2期”编号为“20060016”。实行期楼盘编号管理还能提高系统搜索速度，在利用系统相应模块搜索“未收到他项权证”时，如能准确输入需搜索的楼盘编号，系统能在几秒钟时间显示，反之，输入楼盘名称查找，系统需要一定时间进行搜索后方能显示。

本管理规范使用后，各县分中心贷款业务部门需加强期房楼盘编号管理，对所有期房楼盘实行编号管理，便于准确区分不同楼盘，及时反映各楼盘贷款后的他项权证归档情况。

⒋落实贷款还清后的抵押物返还记录。当借款人还清贷款时，档案室需将《房屋他项权证》和《贷款综合保险单正本》返还借款人，当两份重要档案返还借款人后，档案室对该借款人的重要档案保管工作即告结束。为落实返还职责，避免引起不必要的纠纷，要求借款人在收到重要档案时，须出具书面证明也可在银行出具的《贷款还清证明》的空白处写上“已收到房屋他项权证和保险单正本各1份”，并签上收件人姓名，《贷款还清凭证》

作为该贷款档案收存的最后1份档案。

⒌规范已还清贷款的系统输入。为确保今后打印《还清贷款销毁档案清册》的准确性，还清贷款信息输入需统一按（年份4位+月份2位+日期2位+还清）输入，如借款合同编号为2005110120125的借款人于2007年4月11日还清贷款，需进入系统，在其个人贷款资料的“备注”栏目中输入“2007-04-11还清”。

在系统输入贷款还清信息的同时，要对个人贷款档案的“卷宗目录”进行注销，即在“卷内目录”的“备注”栏目中注明“××××年××月××日还清贷款”，用于备查。

二、贷款楼盘档案管理

贷款楼盘档案管理指公积金中心在对发放商品房贷款时，对开发楼盘进行立案、审批、贷款发放、落实抵押物、结案等管理过程中产生的纸质资料的日常管理。按楼盘形状区分，可分为现房楼盘档案管理和期房楼盘档案管理。

㈠期房楼盘档案管理

期房楼盘档案管理指对公积金中心对预售商品房楼盘发放贷款管理中所产生的纸质资料的日常管理。在发放期房贷款时，因用于抵押的住房尚未竣工，只能采取由该楼盘开发商提供担保形式，因此需对提供担保的开发商的担保资质、楼盘开发建设等情况进行立案与审核，完整地收存期房楼盘资料对于了解期房楼盘开发情况、明确开发商担保行为、防范期房贷款风险起到十分重要的作用，也是楼盘档案管理的重点。

⒈楼盘资料收存。期房楼盘资料由贷款管理部门负责收存，贷款管理部门应当根据市公积金中心《关于加强预售楼盘发放公积金个人住房贷款管理若干问题的规定》（湖公积金发[2005]12号）要求，在受理开发商关于期房楼盘要求发放公积金个人住房贷款业务时收取相关资料，同时还要收存在对楼盘进行立案审核及受理贷款后产生的资料。根据贷款资料时间区分，楼盘管理资料可分为贷款受理前收存和贷款受理后收存两块，具体收存资料如下：

⑴《预售楼盘发放公积金贷款申请审批表》；

⑵开发企业与公积金中心签订的《预售楼盘发放公积金个人住房贷款合作协议；》；

⑶贷款管理部门签发的《同意配套公积金贷款和提供期间担保的通知》；

⑷开发企业出具的《要求对期房楼盘发放公积金个人住房贷款并提供期间担保的报告》；

⑸《营业执照》复印件； ⑹组织机构代码证复印件； ⑺《房地产资质证书》复印件； ⑻《建设规划用地许可证》复印件； ⑼《建筑工程施工许可证》复印件； ⑽《建筑施工许可证》复印件；

⑾《开发土地使用权证》复印件，如土地使用权已抵押给银行的，加收《土地抵押权证》复印件；

⑿《新编门牌使用批准书》复印件； ⒀《商品房预售许可证》复印件；

⒁开发企业提供的《公司股东会议对担保事项的认可决议》； ⒂开发公司章程；

⒃开发公司及在当地投资企业、承销企业建立住房公积金制度证明；

⒄开发企业年度或季度财务报表：

⒅商业银行已提供个人住房贷款的，需提供开发企业在银行的贷款开户许可证、贷款卡复印件；

⒆开发企业在各银行开设的结算账号； ⒇有关部门出具的楼盘施工进度证明；

(21)贷款管理部门现场查看情况说明及同意放贷通知;(22)房地产管理部门出具的《商品房综合验收通知书》或《建设工程竣工验收备案证明书》；

(23)中心贷款管理部门出具的楼盘期房贷款的房屋抵押权证已全部收存归档证明（档案室需在经过系统“未搜索他项权证”搜索后，在系统显示该楼盘所有权证已收存的情况下，在此证明上注明“此楼盘的抵押权证已全部入档”并签上经办人姓名、日期）；

(24)其他需要收存的资料。

以上⑴-⒆应当在与开发商签订期房贷款合作协议时,受理楼盘贷款申请前收存；(20)-(21)应当在同意发放期房贷款时收存；(22)在楼盘竣工时收存；(23)在楼盘期房抵押权证全部收存

入档,退还保证金时收存。

⒉期房贷款资料的保管与移交。年度内收取的期房贷款楼盘资料由贷款管理部门（或业务窗口，下同）负责保管，可用普通档案袋保存，1个楼盘放臵1个档案袋。为方便对楼盘回收他项权证管理，需区分同一小区内楼盘的不同开发时间，如1个小区的楼盘分两期开发，开发商已分两次向公积金中心提出要求发放贷款申请，档案收存时应当放臵在两个档案袋，及时输入贷款管理系统，由系统产生楼盘编号（即1个开发公司编号不变、按楼盘不同开发与立案时间编排2个楼盘号），贷款管理部门需在次年3月底前将楼盘资料移交到档案室，移交时需编制《贷款楼盘资料移交》，双方需在《移交清册》上签字认可。

⒊期房贷款资料的整理与装订。由于期房楼盘资料于次年3月底前移交档案室，但大部分楼盘不会在移交前竣工并全部回收抵押权证，因此，移交后会陆续产生部分资料，如施工监理部门出具证明可发放贷款的《楼盘施工进度证明》、房管部门出具的证明可办理房屋权证的《楼盘综合验收通知书》、中心贷款管理部门出具的证明该楼盘期房抵押物全部落实，可解除开发商担保责任《期房贷款抵押权证全部落实证明》等。贷款管理部门负有对该楼盘移交后资料的收存并按月逐份移交档案室，并于抵押物全部入库后，出具《期房贷款抵押权证全部落实证明》交档案室，证明此楼盘期房贷款管理档案已全部收集完整。

期房楼盘贷款资料按“1个楼盘装订1卷”的原则进行整理与装订，由于存在资料陆续增加的原因，档案室可按以下两种方

式整理装订：

⑴ 如该楼盘资料已全部收齐（即《期房贷款抵押权证全部落实证明》已收到），可在填写《楼盘资料卷内目录》（见附件4-7）的基础上完成装订。

⑵ 如该楼盘资料尚未收齐，可将先收到的资料整理并填写《楼盘资料卷内目录》后，用夹子夹紧，待资料收齐后再装订。

⒋楼盘资料保管时间：30年。

⒌档案管理系统操作。楼盘信息的录入与打印分窗口管理。楼盘信息的录入。进入“档案管理-业务类-贷款资料管理-贷款综合管理-贷款楼盘管理”，跳出下图（下图为两窗口重叠）:

⑴进入内窗口。点击外窗口“增加”，跳出1小方格，在小

方格中输入“年度”及“楼盘名称”，即跳出“贷款楼盘信息增加”窗口。

⑵输入信息。输入确定的放臵柜号，系统自动产生案卷号（需与卷面案卷号一致，也可以根据系统产生的案卷增补到卷皮上），如公积金中心以下文形式同意该楼盘发放公积金个人贷款，已产生文件编号的话，可输入文号，也可不输），输入收存资料和实际页数，在“题名”栏目中可输入是现房楼盘还是期房楼盘。输入信息后点击“保存”后完成。

提示：当点击外窗口“增加”，跳出1小方格，需在小方格中输入“年度”及“楼盘名称”后跳出“贷款楼盘信息增加”窗口。如输入的楼盘名称中一个字段与贷款系统不同，系统无法搜索，不能给予准确的楼盘编号或开发公司编号，此时需对楼盘名称进行修改，直至与贷款系统相同，窗口跳出楼盘编号为止。

⑶楼盘查询。进入外窗口，在右方输入对应的“楼盘编号”或“案卷号”或“年度”，系统可显示要查询的贷款楼盘内容，可根据存放柜号找到纸质档案，查看具体资料。

⑷楼盘信息修改。进入外窗口，在右方输入对应的“楼盘编号”或“案卷号”或“年度”，系统可显示要查询的贷款楼盘内容，选中需要修改的信息，点击后进行修改。

⑸楼盘信息删除。进入外窗口，在右方输入对应的“楼盘编号”或“案卷号”或“年度”，系统可显示要查询的贷款楼盘内容，选中需要删除的信息，点击后删除。

案卷目录打印放在后面与贷款贴息资料合并操作。

⑹注意事项。期房楼盘管理直接关系到公积金个人贷款资产的安全，在期房贷款抵押权证未全部收存入库前，存在着随时会与期房贷款担保人-开发商发生仲裁或诉讼的可能性，且在抵押权证未全部入库前，要常调档查阅楼盘资料，需重视以下问题：

A、保证贷款楼盘资料的完整性与真实性。贷款管理部门在收存期房贷款楼盘资料时，要与开发商提供的原件进行核对，并在收存的复印件上加盖“与原件核对无误”。并根据不同时间收存资料，如发放贷款前，需取得施工进度证明；达到购房合同确定的竣工时，需收存楼盘竣工综合验收通知书；抵押权证全部收存后出具证明等，档案室需加强配合，在收到贷款管理部门移交的单份资料时，应当及时放入并做好卷内目录登记。

B、规范楼盘名称的输入。新的档案管理系统已实现对整个住房公积金业务管理系统的信息共享，贷款管理部门要规范首次楼盘名称的输入，首次楼盘名称的规范输入即反映在所有该楼盘贷款户的借款合同上，也关系到档案室在录入档案时楼盘信息能否匹配。

C、重视对未装订楼盘档案的入库保管。考虑到楼盘档案后期陆续有资料放入，对收存的资料可暂不装订，但一是要登记好“卷内目录”，二是要用夹子夹紧放入档案盒内，避免资料遗失。

㈡现房楼盘档案管理。

现房楼盘档案管理指在期房销售时未提供公积金贷款支持的楼盘，在通过综合验收并可即时办理房屋产权证、土地使用权证时要求提供公积金贷款时，按规定所提供的纸质资料的管理。

按现房商品房贷款规定，需在取得房屋他项权证后才可办理划款，对现房楼盘申请公积金贷款所提供的资料可作备案管理。

⒈现房楼盘资料的收存。现房楼盘资料由贷款管理部门负责收存，根据《住房公积金管理中心关于健全现住商品房公积金贷款备案制度的具体规定》（湖公积金发[2006]5号），需收存下列资料：

⑴开发商《关于要求对所开发的现住商品房提供公积金个人住房贷款的报告》；

⑵房管部门出具的《开发楼盘项目综合竣工验收通知单》或《建设工程竣工验收备案证明书》：

⑶民政部门出具的《新编门牌使用批准书》； ⑷房管部门出具的《商品房预售许可证》；

⑸土管部门出具的《土地使用证》。

⑹公积金中心贷款管理部门《关于同意发放现住商品房公积金贷款通知书》。

贷款管理部门在收到上述资料后，应当将资料进行整理，并及时输入贷款管理系统，由系统自动产生楼盘编号。

⒉现房楼盘资料的移交。年度内收存的现房楼盘资料由贷款管理部门保管，并对资料进行予立案（即编制资料移交清册），于次年3月底前将资料移交给档案室，双方在《移交清册》上签字认可。

⒊现房楼盘资料的装订。现房楼盘资料采取按“1个楼盘装订1卷”的原则进行，在整理楼盘资料的基础上，面上复盖卷皮，并给予每个楼盘1个案卷号。在入库时，可将多个楼盘档案放臵在1个档案盒内，进行保管。

⒋现房楼盘档案的保管时间。30年（因贷款资料未设立短期保管，全部为30年期）。

⒌档案管理系统操作。与期房楼盘档案管理系统操作相同，不再详细展开。

㈢ 贴息贷款档案管理

贴息贷款档案是指公积金中心在开展对低收入公积金贷款家庭进行贷款利息补贴时产生的需收存的纸质资料。

⒈贴息贷款资料的收存。贴息贷款资料由负责贴息贷款工作的部门收存，根据住房公积金管理委员会办公室《关于开展住房公积金贷款贴息试点工作的实施意见》，需收存下列资料：

⑴《住房公积金贷款贴息申请审批表》；

⑵享受贴息的借款人（以下简称“借款人”）及其配偶身份证明、婚姻证明、户籍证明（或居留证明）复印件；

⑶授权银行按月扣划贷款卡折复印件； ⑷住房公积金借款合同； ⑸其他需要归档的资料。

（为减轻公积金中心归档量，部分证明资料如已收存到个人贷款资料中，可不需重复收存）

贴息管理部门在收存以上资料的复印件时应当与原件核对，并加盖“与原件核对无误”印章。

⒉贴息贷款资料的移交。收存的贴息贷款资料由贴息贷款管

理部门负责保管，并于次年3月底前将贴息贷款资料按借款合同序号排列、产生《贴息贷款资料移交清册》后移交档案室。双方需在《贴息贷款资料移交清册》上签字认可。

⒊贴息贷款资料的整理与装订。贴息贷款资料参照提取类资料装订，即按借款合同序号排列后多份合在一起并附打印的《卷内目录》及卷皮进行装订。

⒋贴息贷款资料的保管期限。30年。

⒌贴息贷款管理系统操作。贴息贷款分为“卷内目录”的产生与打印，“案卷目录”的产生及打印“案卷目录”两个不同窗口管理。

⑴进入“档案管理-业务类-贷款资料管理-贷款综合管理-贷款贴息管理”，见下图（下图为两窗口重叠）

A、增加卷内目录。点击上方“增加卷内目录”，跳出“贴息查询-数据输入区”小方格，输入收存资料的日期（至年月，如200610）、享受贴息对象的借款合同编号，回车，屏幕即显示“卷内目录”中的一条信息，再输入此份资料的实际页号，回车或点击“确定”均可保存。连续操作多次，产生完整的“卷内目录”。

B、增加“案卷目录”信息。点击“产生案卷目录”，回车，跳出“贴息卷目录增加”（见下图），输入确定的存放柜号，即可保存。

C、卷内目录打印。当完成一卷的“卷内目录”输入并随即完成“案卷目录”信息的补充输入后，即可打印“卷内目录”。点击上方“卷内目录打印”，系统即显示全卷目录，点击“打印”后完成。图上方“案卷目录管理”指对已输入的案卷目录进行“修改”或“删除”处理，可根据实际需要点击进入后进行操作。

提示：为了及时利用卷内目录信息，贴息贷款资料采取“每产生1个卷内目录即输入1笔案卷目录”的操作方式。如操作人在输入“卷内目录”后忘了及时输入一条“案卷目录”信息，在打印“卷内目录”时，系统会及时提醒，要求先补输入“案卷目录”信息，再进行“卷内目录”打印。

⒍案卷目录打印。因楼盘管理与贷款贴息管理同为一类，因

此案卷目录合并在一起打印。具体做法是先完成楼盘资料与贷款贴息资料的整理、贷款贴息卷内目录的输入，再逐笔产生贷款贴息案卷目录，输入楼盘案卷目录，并将楼盘管理案卷目录跟在每年贷款贴息资料后面，形成完整的综合贷款管理“案卷目录”。

进入“档案管理-业务类-贷款资料管理-贷款综合管理-贷款楼盘、贴息案卷打印”，跳出下图：

⑴在右边输入需要打印的楼盘、贷款贴息资料的相关年度或其他要素，窗口显示与之相关联的信息；

⑵点击“全选”-“打印”，即进入“贷款楼盘、贴息案卷目录打印”，打印后装订成册。

加强住房公积金的高效管理 篇3

一、以住房公积金实际缴存率100％为目标。努力解决公积金归集的难题

归集是住房公积金制度的基础和前提。省级机关住房公积金具有优越的业务环境，但少数省直企业不能正确处理经济效益同职工利益的关系，不同程度地存在着不希望、不愿意给职工缴存公积金的现象，使我们的增人扩面工作面临许多困难和阻力。在这种情况下。我们应努力做好三个方面的工作。

“精耕细作”，巩固现有的归集成果。截至今年6月底，在省级机关住房资金管理中心开户缴存住房公积金的已达到1767户，144368人，归集余额超过了30亿元。这个规模相当可观。创业不易守业更难，如何巩固现有的归集成果，这是归集工作首先必须面对的问题。对已经办理缴存登记和账户设立手续的单位和个人，在建立健全缴存情况明细账的基础上，加强统计分析。实时掌握缴存信息，及时发现少缴、欠缴、不缴现象，以及账户未启用、缴存基数应调未调、缴存比例应补未补等问题，认真加以解决。同时，建立完善滚动清欠机制，通过电话、函件、上门等方式催缴，确保现有的归集规模不萎缩、归集余额不下降。

巧借外力，挖掘潜在的归集资源。省级机关公积金实际缴存率每年都比较高，但增人扩面的潜力还不小。要想把这些归集资源挖掘出来，不能等客上门，坐享其成，而要巧借外力，主动作为。积极争取有关部门支持，全面掌握省级机关公积金业务区域内新设立企事业单位的情况，以及已经建立养老保障制度、尚未建立公积金制度单位的情况，主动靠上去做工作，力求新设立单位应建尽建。积极协调有关部门把缴存公积金纳入劳动合同条款和企业年审内容，使之成为解决住房公积金拖欠问题的撒手锏。积极动员公积金业务受托银行利用各自的客户资源。协助做好增人扩面工作。

推进执法，化解归集的不利因素。住房公积金制度正处在逐步发展阶段，单位的缴存意识、个人的维权意识相对薄弱。对此，一方面，牢固树立依法管理的理念，注重通过法律途径，维护单位在职职工的合法权益，把少缴、欠缴、不缴公积金现象产生的负面影响降到最低限度。另一方面，充分利用媒体、网络、电信等渠道，广泛开展宣传工作，使公积金的政策规定家喻户晓，使相关者的缴存和维权意识不断提高，为公积金的归集营造良好的法治环境和舆论氛围。

二、以住房公积金服务满意率100％为目标。努力做好公积金使用的文章

公积金制度的出发点和落脚点是完善住房保障体系，支持中低收入职工解决住房问题。其中关键在于做好公积金使用这篇文章，推进住房公积金个人贷款业务规范发展。对此着重把握好以下几点：

推进制度设计，扩大公积金受益面。根据南京商品住房的平均售价、国家规定的普通商品住房面积标准、资金中心住房公积金可使用数额，合理确定、适时调整公积金最高个人贷款额度和首付比例。个人贷款的政策安排和制度设计，注重向自住购房者倾斜，向中小户型、中低价普通商品住房倾斜，向中低收入者倾斜，向首次买房者倾斜，最大限度地让最需要改善居住条件的公积金缴存者从中获益。

强化服务保障，增强公积金亲和力。牢固树立“以人为本，以缴存人为中心”的服务理念，规范服务行为，创新服务形式，提高工作质量和效率，把好事办好，让职工满意。优化贷款流程，简化办理手续，实行政务公开、“一站式”服务和限时承诺制，畅通咨询投诉渠道。合理降低费用，减轻职工负担，认真清理个人贷款涉及的收费项目，不让职工多花冤枉钱。根据消费需求，开展业务创新，满足借款人多样性、个性化的需求。加强对服务保障质量的检查考核，实行银行资金存储量与业务规模、完成进度、服务质量相互挂钩，使优质服务从一般号召变为自觉行动。

防范资金风险，提高公积金安全性。省级机关住房资金管理中心在任何时候、任何情况下，都必须把资金安全作为行使管理职能、履行负债义务的重要一环，始终抓住不放。要加强贷前调查，做到对住房贷款的项目、申请人和抵押物的情况应知尽知，从源头控制风险；加强贷中审查，严格贷款业务操作规程，完善贷款审批机制，提高风险管理水平，防止冒领骗贷；实行贷款逾期考核制度，加强贷后核查，及时发现贷款逾期行为，通过法律、行政等手段加大催收力度，落实风险防范责任。

三、以住房公积金核算准确率100％为目标，努力树好公积金管家的形象

住房公积金资金总量大，各种账目多，有总账、单位账、个人账，有资金中心账、受托银行账，还有纸质财务账、信息系统账，等等。账目再多，要求只有一个，就是账账相符、账实相符，不能各有一本账，互相不买账。要实现住房公积金核算100％准确率，为此必须确保“两到位，一落实”。

认识到位，高度重视核算准确率。公积金核算的数据信息，是反映公积金政策制度落实情况的晴雨表，对调整制定住房制度货币化改革的大政方针，具有重要的参考价值，必须真实准确。同时，公积金核算数据也是公积金管理的群众满意度、资金安全性和队伍专业化的集中体现，公积金管理者必须增强对核算数据的职业敏感，高度重视，常抓不懈。

措施到位，努力降低核算差错率。要创新住房公积金核算制度，构建科学缜密的核算数据监控体系，形成公积金管理各方既各负其责、相互制约，又协调配合、齐监共管的良好局面。要借助先进的计算机信息管理系统，对财务部门、委托银行和信息系统的住房公积金数据进行交叉验证，实时反映住房公积金管理的业务流、资金流和信息流，实现三流合一，为检索和纠正核算差错提供强有力的科技支撑。

效果落实，坚决纠正核算差错率。实现住房公积金核算100％准确率，必须有过硬的工作作风来保证。公积金核算一旦出现问题，就可能差之毫厘，失之千里，这就要求我们明察秋毫，不放过任何一个可疑点，不出现任何一个错漏处，对错误信息发现一个，追查一个，纠正一个，让广大人民群众满意。

四、以住房公积金科学发展率100％为目标，努力谋好公积金发展的大业

科学发展率100％．就是要坚持公积金管理的高标准，处理好事关住房公积金发展全局的重大问题。为此，应正确认识和处理好三个方面的关系。

正确认识和处理好宏观与微观的关系，坚持服从大局，确保公积金管理方向正确。准确把握公积金在国家宏观调控房地产市场中的发展定位，坚持在大局下行动．使国家对房地产市场的宏观调控政策在公积金管理中得到贯彻落实。放眼国家和地区经济发展走势、货币与金融政策、房地产和证券市场状况，自觉遵守住房公积金的经济规律，增强公积金管理的科学性、预见性。避免工作的盲目性、局限性。

正确认识和处理好资金中心与委托银行的关系，坚持科学分工，不断优化双方的合作模式。省级机关住房资金管理中心既不同于行政机关，又有别于金融机构。如何配置公积金业务，哪些由自己做，哪些由银行做，哪些该集中，哪些该分散，都必须认真调查研究，拿出切实可行的调整方案，循序渐进地付诸实施。

正确认识和处理好业务与队伍的关系。坚持建好队伍，为发展公积金事业提供有力的组织保证。事在人为，没有好的队伍就没有好的作为。资金中心应强化“四要四不要”(服务态度要和蔼热情，不要怠慢一人；服务行为要严格规范，不要越轨一寸；服务流程要科学高效，不要迟缓一瞬；服务作风要清正廉洁，不要贪财一分)的职业道德规范，推进队伍内强素质、外树形象。住房公积金业务受托银行是我们的服务“窗口”，每年定期开展业务受托银行行员的住房公积金业务培训，是提高公积金管理水平的重要举措。要严密组织，提高实效。

(执笔：王羽彬张圣峻)

浅谈住房公积金档案管理 篇4

一、做好住房公积金档案工作的重要意义

防范和化解公积金贷款风险。住房公积金档案是住房公积金管理机构在贷款过程中形成的文件材料, 是缴存单位及职工住房公积金账户设立、缴存、提取、使用、变更、转移、贷款、封存、注销等活动中形成的具有参考利用价值的原始记录。它保留着当事人的真迹, 具备法律效应, 是防范和化解公积金贷款风险的有效凭证, 当发生法律纠纷时, 住房公积金档案可作为当事人凭据, 采取相应措施, 从而将风险降到最低。

为缴存人的切身利益提供保障。住房公积金每笔业务的记载都与缴存公积金的职工的利益息息相关, 随着住房公积金数量的增加, 其档案数量急剧上升, 内容更加丰富。加强新形式下的住房公积金档案管理不仅是当前档案规范化管理的需要, 也是做好各项工作的基础。

二、目前住房公积金档案管理存在的问题

思想认识不够深。档案管理方面普遍存在思想不够重视的问题, 淡化政策性优势, 防范意识不强, 执法不够严, 且档案管理人员大都是临时安排的, 在档案管理部门匆匆培训即上岗, 对档案管理的相关理论认识不深, 缺乏工作经验。

基础设施不完善。办公设施与所承担的管理职责差距较大, 没有专门的公积金档案室, 档案管理设备简陋, 设置无法规范, 档案库房无法保证, 遗失、损坏的可能性极大, 不仅难以保证其档案的安全性和准确性, 且由于缺乏专门部门统一集中保管, 目前很多资料或凌乱或未分门别类摆放, 也导致了资料查询的困难。

管理制度不健全。作为一个新兴的档案门类, 针对住房公积金档案管理工作还未制定出一个全国性的管理制度或办法。另外, 由于现行的“大而全”保存理念, 档案资料过度膨胀, 大量的纸质档案占据空间, 既增加了成本, 又增加了工作量, 限制了住房公积金档案资源的利用和共享, 造成档案管理质量的低下。

三、加强住房公积金档案管理的对策及建议

提高对公积金档案的认识, 依法进行管理。一是需加强组织领导, 建立住房公积金档案工作组织体系, 统一标准, 保证业务资料的统一性和数据的真实性。二是需加强人员培训, 对档案管理的在岗人员进行相关培训和继续教育。三是需加大宣传力度, 让人们了解住房公积金档案管理工作, 充分了解认识其重要意义, 为领导的决策提供有效服务。

完善基础设施建设, 确保有效管理。应高度重视基础设施建设, 建立住房公积金管理中心和规范化的住房公积金档案室, 配套办公设备, 完善管理办公功能。

健全档案管理制度, 提高管理质量。一是完善岗位责任制, 以档案规范化管理为核心, 根据各个工作环节, 研究制定住房公积金管理操作规范, 并将实践中的管理经验转化为档案规范化管理的制度和操作规则, 严格操作, 加强系统维护和档案管理, 及时归档和备份数据, 防范风险。二是要加强后台监控, 对前台操作员的操作, 后台财务要逐一核实, 防止凭证遗失、数据失真, 确保档案资料的真实性、准确性。三是建立电算化制度, 将住房公积金档案资料做成电子档案, 利于备份、检索、上传、下载和还原, 并将档案的收集、整理、装订和归档制作详细的管理规范, 对其实行集中统一保管, 确保其完整性和安全性。

参考文献

①周道琴, 余凤容.住房公积金管理档案的收集与整理[J].《福建档案》, 2001, 02.

②王云彬.浅谈住房公积金档案规范化管理[J].《兰台内外》, 2009, 04.

住房公积金档案管理 篇5

第一条 为加快住房制度改革，支持职工个人购买自用住房，改善居住条件，促进住房的商品化、社会化，根据国务院《住房公积金管理条例》和中国人民银行《个人住房贷款管理办法》，结合本市实际制定本办法。

第二条 个人住房公积金委托贷款是指咸阳市住房资金管理中心（以下简称资金中心）运用所归集的住房公积金，委托指定的商业银行向已正常缴存住房公积金，并在本市购买自用住房的职工个人发放的政策性贷款。

住房公积金委托贷款由受委托银行根据资金中心下达的个贷计划具体办理贷款发放业务。资金中心进行贷前审核，实施贷后检查、监督，承担风险。

第三条 为保证借贷双方的合法权益，本项贷款采取财产抵押和综合保险相结合的方式。

第四条 个人住房公积金贷款实行向中低收入家庭倾斜的原则。

第五条 凡住房公积金已按规定及时、足额存入资金中心指定银行专户（一般要求近年来连续正常缴存住房公积金三年以上）的职工，在购买自用住房时，可申请住房公积金贷款。

第六条

职工申请住房公积金贷款，需具备以下条件：

１、单位及个人能及时足额缴存住房公积金。

２、购买自用住房并已交付不低于规定比例的首期购房款。

３、同意用所购房产或受委托银行认可的有价证券作为贷款抵押。

４、用房地产抵押的，须符合房地产抵押管理的有关规定。

第七条 职工申请住房公积金贷款，须提供以下书面证明材料。

１、借款人及其配偶的身份证件（居民身份证或其它有效居留证件）。

２、借款人婚姻证明（结婚证或离婚证）

３、购房缴款凭证。

４、夫妇双方收入证明。

５、借款人缴存公积金证明。

６、合法的购房合同。

第八条 住房公积金贷款必须同时符合以下两个条件：

１、贷款额度为借款人夫妇双方在剩余工作年限内应交住房公积金之和。２、可贷款额度一般限制在购房应付总价款的７０％以内。用有价证券质押的，贷款额度限制在有价证券金额的７０％以内。

第九条 贷款期限最长不超过20年，并不得超过法定退休年龄。

第十条 贷款利率按中国人民银行规定的住房公积金利率标准执行。

第十一条 个人公积金贷款期限1年以内（含1年）的实行到期一次还本付息，利随本清；贷款期限在1年以上的，按月归还贷款本息。

第十二条 个人住房公积金委托期限1年以内（含1年）的实行合同利率，遇法定利率调整，不分段计息；贷款期限在1年以上的，遇法定利率调整，于次年元月1日开始，按相应利率档次执行新的利率规定。

第十三条 资金中心在收到职工的贷款申请及必需的借款资料后须于5个工作日内作出是否发放贷款的决定，并通知借款人。准予贷款的，既行办理贷款及质押、综合保险等手续。对审查不合格的，须向借款人说明原因，并退还资料。

第十四条 受委托银行在办完相关贷款手续后，送市资金中心复核，对符合规定的贷款，由市资金中心出具划款通知书，银行办理发放手续。

第十五条 借款合同生效后，借款人应从次月起（贷款期限在1年以内者除外）按借款合同约定的还款数额、还款方式按期偿还贷款本息。借款人如未按期归还本息的，从逾期之日起，收取逾期贷款罚息和复息，计息原则和标准按中国人民银行规定执行。

第十六条 个人住房公积金委托贷款采取等额本息还款方式。

等额本息还款额计算公式为：

每月偿还贷款本息额=PI（1+I）N/（1+I）N-1 其中：P：贷款本金；I：贷款月利率； N：贷款期限，按月计算。

第十七条 经资金中心和受委托银行同意，借款人可以提前偿还贷款本息。对于提前归还的个人住房公积金贷款，免收违约补偿金。

第十八条 借款人死亡、宣告失踪或丧失民事行为能力，其财产合法继承人须继续履行借款人所签订的借款合同。

第十九条 受委托银行负责贷出资金的本息回收。

第二十条 借款人办理住房公积金委托贷款需办理以下手续之一：

（1）借款人须出具质押物清单及相关证明。

（2）借款人须办理住房抵押及住房抵押综合保险手续。第二十一条 住房公积金委托贷款综合保险条款参照保监会有关规定执行。

第二十二条 本办法由咸阳市住房资金管理中心负责解释。

《住房公积金管理条例》修订建议 篇6

一、现行住房公积金制度的主要问题

我国现行住房公积金制度无论是体制机制，还是制度定位、目标定位、功能发挥、管理模式、管理水平等方面都存在问题。归纳起来，主要有9个方面。一是制度定位、目标定位不明；二是管理运作机构定位模糊，各地公积金管理中心设置五花八门，工作地位被边缘化；三是监管不力，监管手段乏力，住房公积金管理委员会形同虚设，没有真正建立并发挥应有作用；四是住房公积金支持职工买房、租房的基本功能没有得到充分发挥；五是住房公积金覆盖率低；六是现行的公积金管理模式死板、门槛高、环节多、效率低、问题多；七是不公平性突出，缴存比例不一样，缴存比例难以有效约束企业；八是缺乏必要的利益激励机制；九是管理队伍人员素质普遍偏低。

二、《条例》修订建议

为解决上述问题，建议对《条例》做如下修改。

(一)体制方面

1.制度定位

住房公积金制度的目的或者目标应该定位为：“为了加强对住房公积金的管理，维护住房公积金所有者的合法权益，保障职工住房消费，改善提高居民居住条件和水平，促进住房建设。”因此，建议第一章“总则”第1条按此进行修改。

2.管理机构定位

建议完善现行管理体制，建立起由中央直接管理的垂直的不受地方政府左右的按照现代企业制度管理的公众资金管理机构，内部实行管运分离、绩效考核。建议将第二章机构及其职责第10条第3款修改为：住房公积金管理中心是直属国家住房公积金监督管理部门的公众资金管理机构，不挂靠任何部门和单位。

3.完善决策制度

一是优化管委会设置，管委会要么不设，要么只在中央、省级设立，在市州不再设立。各市州公积金中心执行各省公积金管委会和省公积金监管局政策。

二是完善存贷款利率调整机制，解决不对称加息问题。《条例》第6条规定：住房公积金的存、贷利率由中国人民银行提出，经征求国务院建设行政主管部门的意见后，报国务院批准。现在的问题是，是否按此执行，中国人民银行有没有征求住建部的意见，在出现不对称加息时有没有考虑对增值收益的影响？建议对第6条作相应修改。

（二）运行机制方面

1.完善“四统一”制度，逐步实现全国统管

建议在第4条中增加相应条款。

2.明确公积金中心行政执法职能，明确管理中心执法主体地位

由于《条例》第10条明确规定“公积金管理中心是直属城市人民政府的不以营利为目的的独立的事业单位”，因此对于单位违反《条例》的行为其执法能力有限。为了加大执法力度，建议将第六章“罚则”第37条最后一句修改为“逾期不办理的，由住房公积金管理中心处以1万元以上5万元以下的罚款”。同时，调高罚款数额到10万元，并增加对其法定代表人的处罚。

3.完善增值收益分配办法

一是真正实现自收自支。目前是自收不能自支，职工待遇低积极性不高、中心基础设施建设落后。建议对第10条作相应修改。

二是建议提取增值收益的5%建立困难特困职工补助基金。住房公积金增值收益在提取住房公积金风险准备金和住房公积金管理中心管理费后，可按不高于5%的比例提取建立困难特困职工补助基金，用于未建立住房公积金制度的困难特困职工建制时个人缴存部分的补贴、部分困难特困职工廉租房、公租房补贴以及困难特困职工购房贷款贴息。建议在第29条中增加相应条款。

三是建议按照增值收益的1%～5%提取建立住房公积金事业发展基金。住房公积金管理中心定位是自收自支的事业单位，很多管理中心的经费属于财政预算内管理单位，住房公积金管理中心实行“收支两条线”。建议年末对增值收益进行分配时，预留“公积金事业发展基金”，一来用于弥补公积金中心自身经费的不足；二来用于公积金中心的基础建设，如办公场地、办公设备的购置，软、硬件平台的升级等，加强和改进服务工作才能真正落到实处。建议在第29条中增加相应条款。

四是调整扩大风险准备金的范围，将住房公积金贷款风险准备金改为“住房公积金风险准备金”。建议对第29条作相应修改。

五是提高管理中心管理费标准。住房公积金管理中心的管理费用标准，由各省公积金监督管理机构制定。建议对第30条作相应修改。

4.进一步规范运作，防范风险

一是在修改完善《条例》的同时，抓紧制定出台缴存、提取、贷款、会计核算等实施细则。

二是完善住房公积金风险准备金制度。住房公积金管理中心应当根据缴存人的缴存金额提取风险准备金，存入中国人民银行，风险准备金率由公积金监督管理机构设定。住房公积金管理中心在提取法定风险准备金后，可以自行提取任意风险准备金。建议对第29条作相应修改。

三是建立住房公积金流动性管理预警机制，实施贷款规模控制，明确住房公积金贷款的预警线（存贷比）。参照《商业银行法》第39条第2款规定，在80%～85%之间确定住房公积金最高存贷比。建议对原第26条增加相应条款。

四是建立激励机制，对公积金中心领导实施以绩效考核为主的年薪制。建议在第30条增加相应条款。

五是建立和完善管理中心内部业务稽核制度。建议在第六章罚则第40条增加相应条款。

六是建立和完善住房公积金大笔资金调拨、审批等管理制度。建议在第六章罚则第40条增加相应条款。

七是积极探索民营企业、个体工商户、进城务工人员建立住房公积金制度工作。

八是建立和完善关键岗位主要负责人轮岗制度（至少5年必须轮岗）。建议在第六章罚则第40条增加相应条款。

九是建议对住房公积金计息方式进行调整，严格按照人民银行公布的调息时间分段计算，以保证利息结算的准确性。在第21条中增加相应条款。

十是建议统一计息年度与会计核算年度。调整住房公积金的计息年度，公积金结息期于公积金会计核算时间一致，增加对增值收益核算的准确性、真实性。在第21条中增加相应条款。

5.拓宽住房公积金使用渠道和范围

在加大个人购房住房公积金贷款力度的同时，探索拓宽住房公积金的使用渠道和范围，不断提高使用率。如增加装修自住住房可以向住房公积金管理中心申请住房公积金贷款或者提取住房公积金，“先提后贷”，职工大病、困难职工家庭子女上学提取以及放宽租房提取条件等情况均可作为扩大使用的范围。建议对第24条作相应调整修改完善。

6.合理确定委托银行

中国人民银行《关于加强住房公积金信贷业务管理的通知》（银发[2002]247号）第1条关于“受委托办理住房公积金信贷业务的商业银行为中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行和交通银行（以下简称承办银行）。受委托办理住房公积金帐户设立、缴存、归还等手续的承办银行，一个城市不得超过两家。其他金融机构一律不得办理住房公积金业务”的规定显然已经过时，并且成为公积金管理中心每次接受财政审计检查面临的主要问题。为了强化住房公积金风险管理、提高工作效率、不断提高服务水平和服务质量，对办理住房公积金金融业务的受托银行范围作适当放宽，扩大竞争范围，是应该和必须的。建议按照公平、公开、竞争、效率原则，放宽受委托办理住房公积金信贷业务的商业银行范围。建议对第12条作相应修改。

住房公积金管理使用探析 篇7

根据建设部通报, 截至去年末, 全国住房公积金缴存总额为20699.78亿元, 同比增长27.54%;缴存余额为12116.24亿元, 新增余额2511.13亿元, 增幅为26.14%。目前, 公积金已经成为了地方财政手中最大的一笔闲置资金, 合理利用可以为解决地方财政困难提供巨大的帮助, 同时可以增加社会的整体福利的供给量。

二、住房公积金余额使用的制度限制

(一) 住房公积金是一笔规定用途资金, 是否可以移为他用

目前公积金使用的实际情况是, 每年申请公积金贷款买房的人群比例仅占缴费者的两三成。也就是说, 有七八成的缴费者, 他们缴纳的公积金自身是没法利用的。这些缴存的费用, 虽然所属权仍归自己, 但因为是存放在公积金中心, 利息很低, 不如存在银行或者拿来运转产生的经济效益高, 这相当于产生了一笔损失。与此同时, 一些中、高收入人群因为具有足够的购买能力, 他们能将这些沉积在公积金中心的钱 (贷款部分远远超过自己缴纳的那部分) 贷出买房, 利息非常低。换句话说, 在这时, 公积金实质上只是让那些买得起住房的中、高收入群体享受到了优惠与好处。正因此, 目前我国住房公积金制度一直存在“劫贫济富”的嫌疑。

所以说要改变这种状况, 真正的使公积金起到社会保障的作用, 其使用渠道必须放开, 但是放开的前提首先要修改《住房公积金管理条件例》, 其次要设立严密的监管制度保证获得的收益真正的用到保障中低收入人群住房需求上。

(二) 住房公积金的所有者是缴存人, 政府是否有权利动用

这一问题是住房公积金制度的最大软肋。住房公积金制度上有国务院《住房公积金管理条例》, 下有各地的住房公积金法规政策, 但住房公积金缴存人和公积金管理机构之间的法律关系未曾在法律上厘定清楚。虽然公积金条例明确, 公积金管理机构每年对缴存人所缴住房公积金进行结息, 但这不等于明确管理机构和缴纳人之间, 是储户和吸存机构之间类似储户和银行的关系。在法律意义上, 大家把公积金交予公积金管理中心, 是因为各地住房公积金管理中心被法定具有对公众缴存之公积金受托管理的职责, 而并非因为公积金管理中心有什么特别资信。事实上, 公积金中心只是一个事业单位, 没有注册资金。显然, 管理中心和缴存人之间类似一种法定的公众财产信托关系, 这意味着公积金管理中心所有关于公积金资产投资运用的决策, 应该经过信托财产产权人表决同意。

回到“公积金建房是否需要缴存人同意”这个问题上来, 显然, 在《物权法》已有的法律环境中, 任何人都不得不承认, 基于私人产权的公积金集合资金, 作为产权人的缴存大众, 完全是可以有理由过问其信托财产的用途和去向, 并对如何监管具有话语权、知情权、决策权、参与权和监督权。所以, 要将公积金用于其他用途, 首先要需要修订《住房公积金管理条例》, 这是绕不过的一个法律程序。

三、住房公积金余额的合理流出

解决以上两个问题之后, 下一步面对的就是公积金如何才能合理流出的问题, 从上述讨论我们可以知道, 这部分资金是不能随意挪用的, 如若移为他用, 首先制度上要有突破口, 也就是修改《住房公积金管理条例》, 其次就是怎么流出的问题。

住房公积金存款利率低, 存贷不挂钩影响居民缴存公积金的积极性。从建设部最新发布的个人住房公积金存贷款利率表可以看出, 住房公积金存款和贷款的利率都低于当前银行的存贷款利率, 同时, 居民虽然缴存了住房公积金, 但由于受到缴存时间和额度等条件的限制, 不一定能申请到住房贷款, 这些因素影响了居民缴纳公积金的积极性和委托办理公积金业务的商业银行发放贷款的积极性, 也纵容了公积金管理机构不积极运用公积金而坐享利差收入的态度。

现在比较好的流出方式是在赞成公积金属于缴存人的前提之下, 征求住房公积金管理委员会的同意之后, 采用借款形式, 利息比照公积金贷款利息, 借款主体应为当地政府的代理人, 当地财政应作为借款的担保人。即由各级地方政府出面借用资金, 而不是由公积金管理中心出面使用。国家管理部门应强调借用住房公积金余额用于其他途径, 应该提出一个指导性比例, 防止过分借用住房公积金余额, 影响公积金的正常和安全运行, 也防止地方财政推卸责任。

四、拓展住房公积金余额的使用途径

在保证公积金可以合理有效流出之后, 就可以着手拓宽公积金使用范围, 充分发挥住房公积金的作用。目前我国已经在名为《规范廉租住房保障资金管理》的文件中规定, 廉租住房保障资金来源中包括了住房公积金增值收益扣除计提贷款风险准备金和管理费用后的全部余额。并且目前相关部门已经开始研究将公积金余额用于经济适用房的建设试点, 能够进一步发挥住房公积金的使用效益。然而, 作为一名暂时没有购房需求的住房公积金缴纳者, 将住房公积金用于支持经适房建设仍难以充分发挥住房公积金的最大效能, 更难以给广大缴存公积金的个人带来实惠和好处。这是因为, 按照我国现有《住房公积金管理条例》, 职工只有在购买住房、离退休、偿还购房贷款本息等几种情况下, 才能提取住房公积金。换言之, 虽然职工月月都在向账户里缴存公积金, 但是, 由于不少人买不起房或者没有购房的需求, 使得缴存的公积金在离退休之前实质上成了一笔没法动用的“死钱”。

从这个层面上说, 如何充分拓展住房公积金的使用途径, 使它能给那些买不起住房或者没有购买住房需求的群体也带来切实的好处, 的确是一个重大的问题。相比之下, 新加坡和德国的住房公积金的用途就很广, 可以用来支付保险费、医疗费、教育费用等。新加坡的公积金制度不仅包括住房, 是集养老、保健、住房、家庭保障等多种功能于一身的综合性社会保障体系。当前, 在住房公积金沉淀金额较多的状况下, 打通“三金”, 可以让每个缴存者根据自己的需要选择用途。因此, 我国的住房公积金可以在保证资金安全的前提下, 适当拓宽使用范围, 比如适当考虑年轻人和低收入群体的现实需求, 允许他们提取公积金用于支付房租, 用于大单看病, 用于教育消费等, 与养老保险、医疗保险等进行结合, 互相补充, 使我国的法定福利制度发挥更大的作用。

显然, 若能如此, 将能更大限度地发挥我国住房公积金的效能。其实, 住房公积金作为一种福利制度的形式, 它应该是一种旨在促进社会公共福利总量的政策选择, 而闲置的公积金可提出来支付房租、医疗、教育等应急费用, 恰恰就是一种促进公积金持有人福利或权益增加的措施, 能让公积金这种制度的功能进一步增值, 而不单单是一种盘活公积金的做法。一言以蔽之, 理性地拓宽住房公积金的提取和使用范围, 这有助于促进我们追求自身权益和福利的最大化, 能更好地改善我们自身福利的可能程度, 而这样一种探索或改革, 也必然会增进和改善我们每一个人的福利状态, 同时也增加了整个社会公共福利的供应量, 远远比让公积金搁在公积金中心“劫贫济富”好。

参考文献

[1]张恩逸.住房公积金制度在住房保障中应发挥主导作用[J].体制改革, 2008 (9)

[2]丛诚.中国住房和公积金制度发展大纲[M].上海:上海辞书出版社, 2008

住房公积金档案管理 篇8

关键词：住房公积金档案管理,规避贷款风险,次贷危机,房地产金融危机,金融体系

由于市场经济的发展, 整个金融系统已经成为一个不可分割的整体系统, 根据系统论的原理, 在一个有机的整体系统中, 任何一部分出现风险都可能造成整个系统的瘫痪。尤其是当这部分系统在整个经济系统之中占有举足轻重的地位时, 对于整个国民经济而言, 影响将是十分巨大的。在国家未投入四万亿之前, 房地产金融并没有形成国家级的支柱产业, 但是国家的四万亿一投进来, 房地产金融的泡沫便在一夜之间迅速形成, 而且越来越大。这种巨大的风险不但已经成了房地产金融业的阿喀琉斯之踵, 而且已经成了我国整个国民经济的阿喀琉斯之踵。由于四万亿的投入过于巨大, 积重难返, 因此, 至少从目前上来看, 这种危局是无解的。我国的住房公积金贷款业务近来来随着房地产业的发展而有泛滥的趋势, 不但贷款的业务种类不断发展而且贷款的规模也在无节制的扩大, 这就必然给房地产金融业带来了巨大的系统性风险。国家目前也已经意识到了这种系统性风险的严重性, 因此, 早已经发文对住房公积金的管理提出了规范化的要求。只要基层工作部门能够完全按照要求执行, 不违背大的原则性问题, 这种住房公积金的风险才不会出现。然而, 由于我国是关系型社会, 因此, 住房公积金贷款档案方面的某些问题从当前的经济形势看来较为严重。

1 住房公积金贷款档案的作用

1.1 规避住房公积金贷款风险必须从公积金贷款档案寻求突破

住房公积金贷款档案既是催收贷款与强制收房的证据, 也是档案宿主借以维护自身权益的有力武器。住房公积金贷款档案是在公积金贷款购房以及分期付款购房的过程中形成的一种档案资料, 其中既保存了档案宿主的原始历史轨迹, 又具有法律效力。

1.2 住房公积金贷款档案的双重作用决定了其必需的规范化

住房公积金贷款既是其宿主的缴存状态的记录与法律依据, 也是住房公积金管理部门的管理的出发点与着力点。因此住房公积金贷款档案具有着双重的作用。这就决定了住房公积金贷款档案必须进行规范化管理, 因为, 规范化管理不仅关系到我国的缴存者的实际利益, 而且对于稳定我国的房地产金融业的根基至关重要, 如果绝大多数的住房公积金的贷款档案都是伪造的、不真实的、有问题的, 那么, 我国的房地产金融业将在未来的某一时刻一瞬之间遭遇灭顶之灾。

1.3 住房公积金贷款档案是贷后跟踪的唯一可靠依据

由于我国的事务性机构的办事效率以及各种事务性手续的繁琐, 使得在我国办理一项住房公积金贷款的周期之长令人难以想象。这就造成了我国住房公积金贷款工作的效率的低下, 这种效率低下不仅会严重影响办理者对于政府事务性部门的不满, 更为严重的是, 这种效率低下也对政府部门有着极为严重的负面影响, 效率的低下使得工作的连性较差, 每一个连续办理住房公积金贷款的人每一次进行办公大厅, 来到办公窗口, 办事人员都需要对其基本资料做一个详细的了解, 如果能够一次性办理完毕则可以节省掉许多不必要的了解细节的时间。连续性差的工作作风使得工作人员变动以后贷款管理经常出现无所适从的状况, 因此, 为了应对这种局面, 就必须把住房公积金贷款档案当做贷前贷中贷后的唯一可靠依据。

1.4 贷款档案是社会诚信体系的一部分

贷款档案真实地反映贷款各方, 尤其是借款人履行合同的真实记录。是借款人诚信度的具体体现。当前全国各行各业都在努力营造一个良好的诚信氛围, 有关部门也正在着手建设资源共享的诚信体系。住房公积金缴存和使用 (包括借款) , 其实就是个人信用履行过程, 住房公积金管理机构应该充分利用贷款档案这一有力形式, 努力建立健全这一体系。

2 住房公积金贷款档案的特点

2.1 贷款档案形成的动态性。按一般理解, 档案是在某项工作办理活动

结束后形成的, 而对贷款档案来说却并不如此。住房公积金贷款工作由贷前、贷中、贷后三个阶段组成。每宗个人住房贷款工作的完成, 最长需要30年的时间 (个人住房公积金贷款最长时限为30年) , 假如等贷款的所有工作都结束后, 再来整理该档案, 非常不现实。因此, 贷款档案应该是在借款人提出贷款申请到获得借款后形成的。当然, 贷款档案形成后并不意味着此项贷款工作全部完成, 它还需要不断给该宗贷款档案增添内容, 如还款情况, 担保情况 (包括抵押物、质押物状况、保证变更等) 及违约涉及诉讼等直到借款人全部履行完还款义务为止。之后, 贷款档案才可以纳入一般档案管理范畴。住房公积金贷款工作长期性的特点决定了贷款档案形成的动态性。

2.2 贷款档案材料的特殊性。

贷款档案材料的特殊性, 在于一宗个人住房贷款的完成, 都需要履行较多的程序, 涉及较多的部门, 所形成的文件材料不统一。以一宗住房抵押贷款为例, 在借款人提出书面借款申请后, 至少需要经历贷前调查、房地产评估、抵押登记等过程, 有的还要办理房屋保险、公证等。这些程序均要有书面材料。此外, 贷款人还要查验首付款凭据、银行出具票据等。

2.3 贷款档案使用的频率高。因为贷款工作的长期性, 使该类档案调用频率远远高于其他如文书、财务、科技类档案。。

2.4 贷款档案类别的差异大。

因为担保方式不同, 使个人住房贷款需要的资料不同。目前, 住房公积金个人住房贷款有抵押、质押、保证三种方式, 担保形式的不同所需的资料自然不一样, 在整理、保管时要区别对待。

2.5 贷款档案保管的责任大。

住房公积金贷款涉及的金额大, 牵涉到借款人、贷款人的切身利益, 也直接牵涉到众多住房公积金缴存人的利益, 贷款风险防范显得十分重要。

3 贷款档案归集和管理

住房公积金贷款档案形成的阶段性和长期性的特点, 决定一份个人住房贷款合同的完全履行往往需要多个部门和经办人共同来完成, 从相互衔接, 工作的连续性出发, 要求对贷款档案进行规范化、制度化的管理。

3.1 一宗一卷。

一宗贷款归集成一卷档案是最基本的。不能因一些贷款材料少而将几宗贷款资料汇成一卷, 这不利于档案的保管利用。当然在装盒时, 可将若干卷档案集中在一个档案盒, 在档案盒上做好记录。

3.2 即时归集。

贷款工作的性质, 使得信贷员在开展信贷工作时, 往往要同时办理几宗贷款, 易使贷款资料相互混淆, 时间一长, 一些贷款材料会丢失。要求信贷员要及时、即时收集贷款过程中形成的各种材料。需要针对各种担保形式的贷款制定档案收集目录 (如抵押担保贷款、质押贷款、保证贷款等档案归集目录) , 按目录收集。在整理时此目录可作为该贷款卷内目录。

3.3 统一格式。贷款材料五花八门, 给贷款档案整理带来难度。整理档案时, 应遵循统一格式的原则。在制定合同格式时要统一按A4纸大小。

3.4 建立全宗目录。

由于贷款数量增长快, 建立健全全宗目录工作就显得十分必要。结合个人住房公积金贷款工作的特点, 可将每一卷档案的基本情况列入全宗目录中, 便于检索利用。

结束语

浅议企业住房公积金管理 篇9

关键词：企业,住房公积金,管理

党的“十八大”明确提出推动社会主义和谐社会建设, 必须以保障和改善民生为重点。要多谋民生之利, 多解民生之忧, 解决好人民最关心最直接最现实的利益问题, 在学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居上持续取得新进展, 努力让人民过上更好生活。在新形势下, 在政府建立市场配置和政府保障相结合的住房制度下, 不断加强和完善企业住房公积金管理制度, 充分发挥公积金的社会保障效能, 为企业职工提供方便、快捷和有效的公积金政策, 具有重要的现实意义。

一、企业当前住房公积金制度存在的问题

自国家全面推行住房公积金制度以来, 西山煤电集团公司为加快住房制度改革, 改善矿区职工居住条件, 满足职工住房需求, 出台了企业住房公积金管理制度。经过近十来年的运行和不断完善, 企业住房公积金管理制度在缴存、提取和使用等环节仍存在诸多问题, 住房公积金制度的社会保障作用难以充分发挥, 中低收入职工改善住房条件的美好愿景受到制约。

1. 企业缴存部分显失公平。

根据企业住房公积金管理制度规定, 职工住房公积金分个人缴存和企业缴存两部分构成, 每月缴存额度都是以职工本人上一年度平均工资总额为基数确定, 缴存比例分别为6%和12%。其中个人缴存部分是从职工工资中代扣代缴的, 而企业缴存部分是从企业成本费用中提取出来的存入职工个人住房公积金账户的, 属于企业补贴。在制度规定中虽然对上下限进行了限定, 但是由于职工之间的收入存在一定的差距, 缴存基数不一致, 出现高收入者企业补贴多、低收入者企业补贴少的不公平现象。

2. 职工提取和使用存在较多困难。

《住房公积金管理条例》中明确规定了职工住房公积金的提取和使用范围, 但是在实际操作过程中, 存在较多困难。比如职工在购买社会房产时, 由于房地产开发公司手续不齐全, 未能提供合法手续;职工在装修自己的房屋时, 为了节约装修费用, 往往雇用懂装修的社会零散人员, 提供不出正规的装修发票。如此等等条款限制了职工住房公积金的正常提取和使用, 永远也享用不到自己长年缴存的住房公积金, 只能到退休时全额领取。

3. 贷款条件多, 大多数人受到限制。

由于住房公积金贷款出于资金安全考虑, 再加上我国住房制度和房地产市场不健全、不规范, 导致贷款手续繁琐、条限制多、门槛高, 审批时间长。一是企业低收入职工为了节省资金, 愿意购买手续不全的房产, 又不能提供贷款要求的相关证明;二是低收入职工作为弱势群体, 几乎无人愿意为其提供贷款担保;三是企业住房公积金中心没有与地方政府住房公积金管理中心接规, 许多银行不愿意为企业职工办理贷款业务。虽然住房公积金作为政策性低息贷款, 比商业银行发放的住房贷款利率低, 然而由于住房公积金贷款的条件比较严格, 部分中低收入者, 却难以通过这个渠道获取融资购房, 让低收入家庭承受了利息损失。

二、对企业住房公积管理制度的建议

针对目前企业住房公积金在制度和使用方面存在的问题, 建议企业应进一步完善住房公积金方面的制度, 加强管理, 在保证资金安全的前提下, 有效发挥住房公积金制度的保障作用, 提高资金的使用效率, 满足企业大多数职工改善住房条件的需求。

1. 加强住房公积金的缴存、使用和管理。

企业住房公积金管理中心应当严格按照国家有关规定和要求, 切实履行职责, 规范缴存基数, 坚决杜绝擅自扩大缴存基数;同时要及时反映低收入职工诉求, 制定向低收入职工等弱势群体倾斜的制度和政策, 缩小贫富差距。企业住房公积金管理中心应加快与地方政府公积金管理中心的接轨, 逐步实现全国联网, 改变目前条块、地域分割现状, 充分发挥住房公积金低息贷款的优势, 千方百计提高公积金的使用率。要加强资金的监管, 在国家规定的商业银行内开设公积金缴存、贷款及增值收益账户, 保证资金的安全完整。

2. 放宽住房公积金提取的使用范围和条件。

目前企业住房公积金制度规定, 住房公积金的使用范围仅限于改善职工居住条件, 提取条件又十分苛刻。建议根据企业职工实际情况, 采用柔性化管理, 降低职工提取和使用住房公积金门槛, 放宽使用范围, 切实解决低收入职工的生活中的实际困难, 把沉淀的资金解放出来, 提高资金的使用效能。

3. 放宽贷款条件, 提高贷款限额。

一是放宽贷款条件。企业要结合目前房地产市场办证滞后现状, 并根据职工购房的真实行为, 对职工实际购买的、房产开发公司能提供两三个证件的房产的允许使用公积金贷款;同时要取消公积金贷款担保条款, 若贷款人如期不能还款时, 可以用购买的房产进行清偿。二是要提高贷款限额。企业应根据社会经济发展、职工收入水平和房地产市场的发展变化情况, 及时调整贷款限额, 切实为低收入职工提供有力的支撑和保障。三是降低贷款利率。公积金贷款是政策性贷款, 带有保障性质, 因此应适当拉大与商业贷款利率差距, 减少中低收入家庭的购房支付负担, 或实行差别利率, 对于购买自住、小户型低收入家庭, 应提供更加优惠的贷款利率, 确实起到政策性住房金融的作用。

4. 简化手续, 提高公积金使用效率。

一是企业公积金管理部门要转变观念, 改进工作作风, 切实提高服务水平。要认真研究和解决公积金提取使用条件多、范围窄问题和贷款条件过高、手续复杂、审批时间长等问题, 强化服务意识, 提高服务水平。二是简化贷款审批手续。要建立个人住房贷款各个环节的联合办公制度, 实行一条龙服务, 提高贷款工作效率, 方便职工贷款。

随着2009年10月16日住房与城乡建设部等七部发出将住房公积金的50%用于保障性建设试点的意见的实施, 以及企业保障性住房和旧区改造的不断推进, 笔者相信国家和企业的住房公积金管理制度将变得更加灵活和适用, 使用效能有效发挥, 为广大矿区职工解决住房困难提供更加有力的支撑。

参考文献

[1].国务院.住房公积金管理条例.2002.4

住房公积金管理与模式研究 篇10

目前我国的公积金管理工作还没有形成统一的模式, 按照与银行合作方式的不同可以划分为委托银行办理业务、中心监管与审批模式, 和住房公积金管理中心为主办理业务、银行予以协助两种模式。两种模式下公积金管理中心和银行的职能有所差别, 也使得公积金贷款、核算以及内部风险控制等问题的监管工作变得更加复杂, 因此, 统一、规范的住房公积金管理模式已经呼之欲出。

二、住房公积金行政管理体制研究

1、住房公积金管理委员会决策局限性

按照国务院《住房公积金管理条例》的规定, 住房公积金管理委员会是住房公积金管理的决策机构, 应该对公积金的管理决策与安全运行负起应有的责任。但依照目前群体决策的形式来看, 在决策阶段有时很难达成共识, 无法形成对公积金管理或运行行之有效的指导方向。从山东省部分城市召开的管委会会议议程结果来看, 并未提出有建设性的公积金改革方案, 有的甚至成为被架空了的管理机构, 这是目前很多管委会工作的真实写照。管委会的决策参与者, 缺乏公积金管理的基本能力, 同时决策往往缺乏实效性, 难以对公积金运行的各种风险做出准确的估计和及时的应对, 造成公积金决策管理空缺, 因此可以说, 公积金管委会对公积金的运行及管理所起到的决策和监督作用有限, 很大程度上制约了住房公积金管理工作的有效开展。

2、住房公积金管理委员会办公室职责不清按照规定, 管委会只担负行政职责与

决策的制定, 具体的公积金管理与运营是由公积金管理中心来负责的, 但目前管委会办公室越位干预的情况时有发生, 很多管委会办公室对于自身工作范围与职责概念模糊不清, 越为干预公积金管理中心的实体工作, 形成了管理与监管上的混乱, 给公积金管理中心的实际工作带来了风险, 同时也使得问题出现时的具体责任不明朗化。管委会办公室作为决策机构管委会的办事部门, 应该承担起决策管理的风险, 发挥连接决策监督与实际管理运营工作的桥梁作用, 协调双方工作, 确保管委会各项决定能够得到执行。

三、住房公积金行政监管体系评析

公积金管理的本质是对资金的管理, 是金融领域工作的一种特例。住房公积金管理工作的性质归属问题, 一直是行政主管部门与金融部门监管的争议范畴。由于公积金是职工住房福利问题的货币体现形式, 因此, 对这部分资金的监管不仅受到金融行为的约束, 同时也受制于行政上的决策与变更。金融监管的主管部门人民银行和银监会通过对公积金承办银行的监管来间接监督公积金管理机构的行为。由于承办银行对公积金存款的依赖程度, 使得其尽可能的配合和服从公积金管理机构, 弱化了监督协管的职能, 在这种情况下, 很难做到对查账期间外的资金监管和账户存款的监控, 从目前公积金犯罪的相关案例也可以看出这种监督机制的漏洞所在。因此, 公积金管理的风险控制与监督, 是下一步公积金管理工作的重点, 应明确决策责任, 既要在有关行政决策上提高制度监督的明确性, 也要在金融监管上加深资金流动的监测力度, 将传统行政监督为主的模式逐渐转变为“两手抓”的模式。

四、住房公积金业务办理模式研究

我国目前的公积金管理模式主要分为自办模式与委托银行模式两种。自办模式, 就是以青岛、大连等城市为代表的, 公积金管理中心为主, 银行协助的管理模式;委托银行模式是以上海、长春等城市为代表的, 承办银行为主, 公积金管理中心监督的方法。根据全国各大中城市公积金管理模式调查显示, 70%以上的城市还少数城市已经在传统模式的基础上迈出了改革性的探索步伐, 自办模式代表着公积金管理机构向着金融法人企业的过渡, 强调了公积金管理的金融属性。

五、自办模式代表着住房公积金管理模式发展方向

传统的委托银行办理模式下, 受委托银行可执行权限相对较高, 并且直接面对单位或职工办理公积金业务, 对公积金管理中心的职能起到了冲击作用, 无形中“喧宾夺主”, 扮演了公积金管理中心的角色, 架空了原本的管理中心。新兴的自办模式下, 受委托银行以业务结算的方式存在, 仅仅作为公积金管理中心与各单位或职工之间的桥梁, 将公积金管理的主体权还给了管理中心。每个单位或职工的公积金账户由公积金中心负责建立、核算和保存, 是公积金存款的负债主体, 同时具有公积金贷款的审批权, 以上优势使自办模式成为各大中城市近期公积金管理模式的发展方向。

六、结语

我国目前公积金管理还没有形成统一的模式, 因此对于资金的监管、贷款的发放、会计行为的监督和内部风险控制等都很难形成系统的规范标准, 也为公积金犯罪提供了可乘之机。如何控制公积金管理工作中的风险, 进一步提升资金监管的力度, 是现阶段公积金管理的主要问题。而公积金管理中心与委托银行之间的职责问题和业务分工问题, 是行政与金融职责明确的根本, 公积金管理模式的改革就是基于管理工作责任归属与业务权限划分的改革。就我国目前并存的两种公积金管理模式进行各方面的优、劣势分析, 虽然每一种模式都有其自身的局限和特点, 但就整体施行效果来看, 自办模式将公积金的管理权限集中在管理中心手中, 工作流程相对规范, 职责明确, 是适合下一步大力发展和推广的新兴公积金管理模式。

摘要：安居是民生之本, 住房公积金是职工安居福利的体现形式, 完善住房公积金的管理与监管工作, 是稳定职工住房能力的根本保障。通过对我国目前存在的公积金管理模式的分析, 指出存在的监管问题, 从而健全我国的公积金管理体系, 降低监管风险。

关键词：住房公积金,管理模式,风险分析

参考文献

[1]、陈春.住房公积金运作模式分析[J].重庆国土资源, 2009 (4) :29-32.

[2]、陈向萍.住房公积金管理模式变革设想[J].中国房地产, 2009, (4) :73-74.

住房公积金档案管理 篇11

关键词：公积金贷款；管理风险；规避方式

住房公积金贷款作为政策性住房金融的主体，已成为职工个人购房贷款首选的贷款方式。很多城镇居民通过使用住房公积金贷款购买了自住住房，改善了长期困扰人们的居住条件。但是，近年来，随着我国房地产市场的不断繁荣，住房公积金贷款信用规模不断扩大，贷款时间的推移，贷款逾期率也不断上升，贷款风险不断增强。对此住房公积金管理中心应不断地加强，管理风险与规避方式显得格外重要。

一、住房公积金贷款管理风险的形成

（一）运行体制带来的管理风险

国务院颁布的《住房公积金管理条例》，条例明确规定房改资金中心不能直接办理金融业务，应当委托住房委员会指定的商业银行办理住房公积金的金融业务，个人住房贷款只能以委托方式委托商业银行办理，并由房改资金中心承担风险。也就是同一贷款业务的委托方与受托方是两个不同的利益主体，受委托银行是以获取最大利润为经营目标的经济实体，虽有手续齐备的合同要求和约定，但仍无法回避自身利益的驱动，和在运作过程中产生的问题及利害冲突之间的矛盾。

1、受委托银行自身的风险及利益。在受委托银行在自营业务与委托业务之间，存在将风险较小、利润较高的贷款项目留下，而将风险相对较大的项目以委托贷款方式留给房改资金中心，大力推荐商业贷款，甚至出现对只做住房公积金贷款的开发商不给予按揭签约的现象，这样，房改资金中心一方面失去了资质较好的开发商，另一方面又失去了资信较好的客户，无形加大了住房公积金的贷款风险。

2、住房公积金贷款办理程序繁琐。面对住房公积金贷款的低利率的冲击，加之住房公积金贷款与商业银行住房按揭贷款相比为业务受委托银行所带来的利益不均衡，购房者选择商业银行按揭贷款其利息全归受委托银行所有，若购房者选择公积金贷款，受委托银行只能收取5%作为手续费，且失去了许多贷款客户。正是由于受委托银行自身利益的驱使，往往对住房公积金贷款的客户采取一些消极拖办和误导的手段，抵制或影响住房公积金贷款业务高效、快速发展。而其自运营的商业贷款比住房公积金贷款办理要快的多，并且程序简捷。

3、房改资金管理中心贷款数据统计信息化建设滞后。由于我国许多地方房改资金中心的信息化建设严重滞后，没有建立健全和更新，致使许多职工根本不知道自己的个人信息。而受委托银行力争主导地位和强调自己的网络优势，往往会采用其通畅、便捷的程序，进行贷款人员信息登陆和计息扣款，而房改资金管理中心统计信息滞后，贷款程序无法正常运行，双方数据无法统一。

4、房改资金管理中心在贷款资金的回收方面处于被动地位。由于《住房公积金管理条例》第6条规定：“受委托银行不承担住房公积金贷款的风险”，受委托银行基于节约成本考虑，对贷款的回收力度不够，导致客户逾期还款比比皆是。由于住房公积金业务承办银行是由政府或住房委员会指定的，即使受委托银行不按合同约定履行收贷职责，房改资金管理中心也无力对银行进行制约和追究，处于承办银行和住房公积金贷款职工之间的被动局面，没有保护广大职工的利益。

（二）政策取向和金融市场形成的管理风险

1、借款人的还款能力下降的风险。由于住房公积金贷款作为政策性住房金融，借款人中相当一部分职工收入不稳定，偿债能力有限，甚至有的单位濒临破产，职工随时会面临着下岗或买断工龄，严重影响贷款偿还能力。

2、存贷不挂钩导致资金缺口的风险。我国许多城市在住房公积金配贷时，只注重借款人的还款经济能力以及是否满足贷款的其他条件，却很少评估借款人对住房公积金的贡献率，从现在现阶段看，这种信贷方法似乎有利于解决和改善居民的住房，刺激居民的有效消费需求，扩大住房公积金信贷规模。但从长远看，今后可能会导致资金缺口，而且加大住房公积金储蓄长期融资的风险。

3、国民经济状况和金融市场变化而带来的风险。在长期的贷款期限内，社会经济状况和金融市场必然会不断发生变化。由于个人住房公积金贷款实行相对固定利率，这就会使住房公积金蒙受贬值的风险。

4、地方政府行政干预行为带来的风险。地方政府为拉动住房消费，过分强调住房公积金贷款数量增长，往往忽视住房公积金贷款质量，加大了产生不良住房公积金贷款的可能性。

二、住房公积金贷款管理风险的规避措施

（一）确立房改资金管理中心主导地位

解决住房公积金贷款的制度性风险的根本途径在于消除委托与受托两个利益主体的利益冲突。首先必须強化房改资金管理中心主体地位，采用房改资金管理中心自营模式，可以实现责、权、利的统一.运作高效，彻底改革和完善我国个人住房公积金贷款的委托运作机制。同时也应该将选择住房公积金业务承办银行的自主权交给房改资金管理中心，对受委托银行敷衍应付办事不力和操作失误，而导致住房公积金住房贷款出现的风险，应由受委托银行承担，或由房改资金管理中心实行优胜劣汰，充分保证住房公积金贷款管理风险的规避，体现房改资金管理中心的主导地位。

（二）建立贷款风险监管体系

建立贷款风险监管体系，将风险管理系统纳入个人住房贷款全过程中，并授予该体系应履行的功能：一是对个人信用情况进行相应的时实评估，二是实现对个人住房贷款贷前审核与贷后监察结合的功能，三是实现个人住房贷款高风险的预警功能，并给出响应的规避建议；四是实现会商制度的建立，房改资金管理中心与受托银行定时对预警高风险的情况进行会商；五是建立个人住房贷款风险基金，实现个人住房贷款风险化解损失的规避功能。

（三）采取相关配套政策措施

1、建立以政府为主体减轻中低收入职工住房贷款负担的贴息和担保制度，可采取政府扶持（实行贷款贴息政策）、社会参与的办法，组建住房置业担保公司，为借款人提供信用担保.

2、房改资金管理中心按《住房公积金管理条例》规定和相关财务管理办法的规定，在增值收益中按比例提足贷款风险准备金，并制定严格核销坏账制度和程序，认定后及时核销坏账、呆账。

3、进一步完善住房保险，在个人住房担保中介机构尚未发育成长起来的情况下，应由保险公司把财产保险和人身保险结合起来，开拓住房保险新业务，既降低保险费用，减轻借款人的负担，又提高借款人的还款能力。

（四）采取相关配套还贷措施

1、建立便捷的还款方式，利用银行网点和资源，办理还款储蓄卡或一卡通，实行通存通还，自动划款等便捷的方式，在时间和地点上方便借款人还款。

2、受委托银行贷款放款后，及时通知借款户月还款额和其帐户余额情况，使借款人知道每月实际应还多少钱，什么时候还，做到心中有数，经济上有准备，敦促贷款人养成良好的还款习惯，减少不必要还款纠纷。

（五）加强贷款抵押审查力度

1、认真审查抵押房屋的合法性及被抵押的合法性。

2、要求售房单位到期及时办理产权过户手续，并做出连带责任承诺，与产权抵押登记部门协议确保抵押手续完整到位。

3、控制抵押率，规避抵押物市场价格变动的变现风险。

加强住房公积金财务管理研究 篇12

一、加强住房公积金管理中心的财务监督

公积金中心应当依法接受审计部门的审计监督, 接受社会监督和员工内部监督。公积金中心的员工应时刻以严谨的态度约束自己, 切勿发生违规行为。住房公积金中心要加强内部管理, 建立和完善各项内控制度, 进一步加强管理监管和内部审计, 提高工作效能, 防范资金放贷风险, 确保住房公积金的安全和增值;对已被挤占挪用的公积金要采取有力措施, 认真清理予以追回, 并追查有关人员责任。财政、审计等职能部门要加强经常性审计监督, 住房基金中心要主动接受和配合财政、审计部门的审计监督, 共筑资金安全的防火墙。

二、保证公积金单位账户管理的独立性

保证其资金账户的独立性主要内容有:首先, 公积金中心设立一个基本结算账户, 统一管理从财政等部门拨入的经费或其他往来款, 各科室不得私立银行账户;其次, 严格实行资金管理制度, 不得随意将单位资金外借给个人或外单位使用;再次, 财务人员对各项收入须立即入账, 现金收入应及时交入银行, 不得坐支现金, 不得白条抵库, 货币资金必须日清月结;最后, 财务人员对任何一笔资金收、付发生和处理, 都必须按照申请、审批、支付、记账、复核等程序及时向财政结报或处理。

三、确定管理中心的主体地位, 增强管理中心的责任意识

由于管理中心直接面对缴存单位及职工, 从住房公积金登记、建户、缴存、转移、支取、记账等一系列业务由管理中心办理, 管理中心占据主体地位。同时由于管理中心直接归集住房公积金后, 银行不再负责住房公积金核算, 所有公积金账目全部交给管理中心, 发生错账, 责任将由管理中心负责, 这样管理中心少了对银行的依赖, 多了责任意识, 使得管理中心必须注重加强内部管理, 建立健全各项规章制度, 明确工作职责, 提高服务质量。管理中心与银行明确各自的职责, 各尽所能。管理中心的主要职责是:受理单位住房公积金缴存登记、汇缴及补缴;受理单位职工住房公积金的提取、转移、封存;受理合并、分立、撤销、解散、破产的单位住房公积金的变更登记或注销登记;建立职工住房公积金明细账, 记载职工住房公积金的缴存、提取、使用情况;按时结账;催缴住房公积金;提供住房公积金查询服务。银行主要职责是:为中心开立住房公积金存款账户、办理转账、结算票据交换等;每天与管理中心对账, 做到日清月结。

四、健全内控制度, 为住房公积金财务管理创新夯实基础

内部控制是一个单位内部, 为了保证业务活动的有效进行, 保护资产的安全和完整, 防止、发现、纠正错误与舞弊, 保证会计资料的真实、完整。管理中心必须建立和坚持内控制度, 为住房公积金财务管理营造环境。建立货币资金控制, 防止住房公积金被挪用、贪污。管理中心应加强银行账户的管理、严格按规定开立账户, 指定专人定期核对银行账户, 定期和不定期的进行监督检查对大额资金的转存与调拨应建立管理中心审批制度。严把支取“三关”。防止采取非正常手段, 使用假合同、假批文强取、套取、骗取个人住房公积金, 一要把支取条件范围关, 用途是否合乎《条例》规定, 必须对号入座, 符合者办理, 不符合者拒绝;二要严把支取手续关, 支取手续要合乎规定, 要有法律效力, 对那些弄虚作假, 不具有法律效力的, 已过时的手续, 不予办理支取;三要严把支取程序关, 住房公积金必须经过受理—审查—批准三个阶段, 其审查阶段必须严把支取证明材料的真伪关, 核对余额现在状态、是否是封存、是否为他人提供了质押担保, 只有当审查合乎支取规定, 才能批准职工提取住房公积金。

五、严格个人住房贷款的抵押管理, 防范抵押风险

一是认真审查抵押房屋的合法性, 对用存量房作抵押的, 产权权属不清或共有比例划分不清的, 不予贷款;用期房设置抵押的, 严格审查开发商以往的社会资信状况及其已开发房屋的销售结存情况和过去开发工程的质量验审情况, 信贷人员要对开发项目进行跟踪管理, 确保抵押住宅按时竣工, 交付于借款人方能贷款。二是要求售房单位承诺到期及时办理产权过户手续, 不履行承诺的, 负连带责任。三是抵押率严格控制在70%以内, 避免抵押物的变现风险。

六、建立健全贷款风险管理制度

因贷款业务数额大, 期限长, 为了有效地防止风险, 管理中心内部应建立健全各项风险管理制度。首先, 结合公积金贷款业务自身的特点, 制定具体的操作规程和实施细则, 以规范贷款的发放、管理、控制、收回程序;其次, 加强日常贷款业务管理, 提高经办人员的自律意识和责任意识, 建立完善的审核机制、内控机制, 加强贷款台账及档案资料的登录和收集,

成本费用利润率分析

◎文/韩涛

摘要:成本费用利润率是一定期内企业实现的利润总额与成本费用总额的比率。成本费用总额按不同的考核评价要求有不同的计算口径:国家统计局规定的成本费用总额包括主营业务成本、销售费用、管理费用和财务费用四项;国资委财务监督与考核评价局规定的成本费用总额还增加了主营业务税金及附加项目;全国会计专业技术资格考试大纲规定的成本费用总额包括营业成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用和财务费用五项。对成本费用利润率进行分析, 就是计算成本费用利润率, 并同全国平均 (先进) 水平、行业平均 (先进) 水平以及国外先进水平进行比较, 找出差距, 以便采取有效措施提高成本费用利润率。

关键词:成本费用;成本费用总额;利润总额;比较分析法

所谓成本费用, 是指企业在生产经营中所发生的各种资金耗费。企业的成本费用, 按传统的经济实质分析, 是产品价值构成中生产资料转移价值 (C) 和活劳动创造的价值 (V) 两部分价值的等价物, 用货币形式来表示, 也就是企业在产品经营中所耗费的资金的总和。但2006年新修订颁布的《企业会计准则》扩展了成本费用的经济内容, 给我们的分析提供了新的视角。

一、成本费用概念的新涵义剖析

2006年2月15日, 财政部修订颁布的我国《企业会计准则》第三十三条规定:“费用是指企业在日常活动中发生的、会导致所有者权益减少的、与向所有者分配利润无关的经济利益的总流出”。第三十四条规定:“费用只有在经济利益很可能流出从而导致企业资产减少或者负债增加、且经济利益的流出额能够可靠计量时才能予以确认”。第三十五条规定:“企业为生产产品、提供劳务等发生的可归属于产品成本、劳务成本等的费用, 应当在确认产品销售收入、劳务收入等时, 将已销售产品、已提供劳务的成本等计入当期损益”。

根据以上规定, 费用有五层涵义:1.费用是日常活动中“经济利益的总流出”;2.费用的发生会“导致所有者权益减少”, 但“与向所有者分配利润无关”;3.费用的确认会“导致企业资产减少或者负债增加”;4.确认的“经济利益的流出额能够可靠计量”;5.费用的处理可以对象化, 也可以期间化。对象化的费用形成产品成本或劳务成本, 在确认其收入时将已销产品或已提供劳务的成本计入当期损益。费用不能归属产品、劳务等核算对象的, 应该直接计入当期损益。

实行规范化、制度化、科学化的管理;最后, 实行风险清收责任制, 对已办理的贷款要加强贷后的管理和催收, 并按照“谁放贷、谁清收”的原则落实到人, 加大清收力度。

以上费用的五层涵义实质上就是“成本费用”概念的涵义。它包括:计入产品成本的直接材料、直接人工、制造费用;计入期间损益的“销售费用、管理费用、财务费用、销售税金及附加、支出或损失、所得税费用等” (引自朱学义编著《中级财务会计 (第4版) 》第16页, 机械工业出版社2010年6月) 。这一概念中的产品成本或劳务成本、销售费用、管理费用、财务费用属于C+V的理论概念范畴, 支出或损失属于C+V的法定概念范畴, 销售税金及附加、所得税费用属于盈利M的范畴。将税金或附加计入成本费用有两个依据:一是它会导致企业流出现金;二是它是获取营业利润的付出。

国际会计准则定义费用概念时指出:费用是指会计期间经济利益的减少, 包括企业日常活动中发生的费用和损失, 其形式表现为现金、现金等价物、存货和固定资产的流出或折耗。在西方, 费用大体分为三类:第一类是与营业收入有直接因果关系的销货成本;第二类是与营业收入之间存在间接因果关系的销售费用和管理费用;第三类是和某笔特定的营业收入不一定有任何直接关系的其他费用, 如所得税费用、慈善性捐款等。

从以上中西方对费用概念的定义看, 西方定义的费用概念比较广泛和明确, 即企业从收入到净利润的全部扣除项目都是费用的内容, 是一种广义的费用概念。

成本费用利润率的分析一般是采用比较分析法。首先, 要将本单位成本费用利润率的实际数据同预算数据进行对比, 求出产生的差异, 并对每个项目进行具体分析, 尤其是对差异大的项目进行重点分析。其次, 要计算成本费用利润率同全国平均 (先进) 水平、行业平均 (先进) 水平以及国外先进水平进行比较, 找出差距, 以便采取有效措施予以改进。

二、成本费用利润率的分析

成本费用利润率是一定期内实现的利润总额与成本费用总额的比率。按考核评价要求不同, 它有以下三种不同的计算公式:

(一) 国家统计局规定的工业成本费用利润率

成本费用利润总额

利润率=成本费用总额×100%

利润总额

=×100%公式一

主营业务成本+销售费用+财务费用

参考文献