erp财务供应链一体化

erp财务供应链一体化（通用8篇）

erp财务供应链一体化 篇1

ERP的业务、财务数据一体化设计思路

一、引言

ERP(Enterprise Resource Planning，企业资源计划)是提高企业管理效率的重要手段，既是软件系统的应用，更代表了一种全新的管理理念，它以供应链为核心，基于流程的管理思想，与传统的基于职能岗位的管理思想完全不同，流程的规范化是企业成功实施ERP的必备条件，企业进行BPR(Business Process Reengineering)业务流程重组以后才能实施ERP，产生预期的效益。

对于生产制造企业而言，涉及生产、经营、管理的各个环节。企业实施ERP时，需要将财务数据与业务数据有效集成，业务信息输入系统后能够实时、准确生成财务信息，实现物流与资金流的统一。如果不能对企业业务流程重组或优化处理，流程达不到规范化要求，ERP的先进理念就得不到充分展现，就无法发挥其应有的效率，而只是软件系统的简单应用。

因此，根据业务流程对会计流程重组或优化设计是ERP实施过程中必不可少的重要环节。研究企业运作过程的核心环节即供应链环节中物资和信息的流动过程，以及ERP系统实现业务信息与财务信息自动转化的方法。在此基础上设计出ERP环境下会计业务流程优化的策略是本文将要解决的问题。ERP环境下会计业务流程优化技术的设计

ERP系统由若干模块组成，其处理过程与物流同步进行，企业生产的各个环节均伴随着物资流和信息流，在物资流动时，各种单据同步输入ERP系统并传递至财务子系统，自动产生查询、管理决策所需的数据。ERP中的财务子系统负责会计信息的集成化管理，即通过数据模型和共享数据库的建立，使用统一的数据管理和通用数据接口实现数据的集成、管理与控制。会计信息的处理模式由传统的“原始凭证一记账凭证一账簿一会计报表”转化为“原始凭证一数据库一账簿报表”的内部管理模式。会计业务流程的优化技术主要有自动凭证触发技术、会计业务多样化信息处理技术、引擎技术和联机事务处理技术。

1、自动凭证触发技术

自动凭证触发的设计思想是：经济业务发生时，部门信息处理人员将单据信息输入数据库，数据库中变动的业务信息传递至ERP的财务子系统，即自动触发凭证模板，根据业务与账户之间的关系形成会计数据，再将业务单据的摘要、账户、日期、金额等数据填入凭证相应栏目。系统将自动产生会计凭证，并以凭证形式显示或打印。从原始凭证（单据信息）录入业务子系统开始到记账凭证的形成，再到账簿的产生，其本质都是通过指定条件从数据库中调出记录和字段内容，自动触发形成，在这一过程中，凭证及其他数据的源头都是业务单据，由于数据源头的唯一性，保证了数据的准确性与一致性。

2、会计业务多样化信息处理技术

财务数据库所存贮的数据流不仅隐含改变企业资产、负债、所有者权益的财务会计事项的数据，而且还包含管理人员所需的企业战略决策、计划、控制和业绩评价方面的作业细节数据，呈现多样化。信息使用者可根据决策需求，选择各种会计处理方法对其再加工处理，生成所需的决策视图。通过引入事件驱动规则构成会计凭证生成方法，形成会计业务多样化(diversification)处理过程。将规则划分为事件、条件和过程3个部分，当事件发生时，从多种可能条件中选择一个条件，执行相应的过程，而这个动作可能就是一个套用凭证模板，产生一张机制凭证。

3、引擎技术

引擎(Engineer)是一个连接数据库和应用系统的程序段，用来采集、处理、输出会计相关信息，是基于数据库语言来设定整个应用系统运作模块的参数，可以重置数据库结构，还能够主动引导设计过程。引擎与使用者问处于一个互动性的关系，具有很高的自主性，会保护系统免于不当设计的损害。通过引擎能够建立各环节数据的自动传递，实现各子系统的联动和同步处理。4联机事务处理技术

事务(transaction)是指作为单个逻辑工作单元执行的一系列操作。是确保“同时成功则成功，任何一步失败则全部失败”的一种机制。一个事务往往包括3种动作：开始事务、提交事务和撤销。从开始事务到提交事务过程中所发生的一切数据库修改全部成功才能提交到数据库保存，只要有一个动作失败，必须恢复修改前的状态。在ERP中，通过联机事务处理系统(On-Line Transaction Processing，OLTP)实现，例如在银行存款时，先锁定账号，到存款过程结束才释放账号，保证账号与金额的一致性。

二、ERP环境下会计业务流程的优化设计

ERP是在MRP(制造资源计划)的基础上发展起来的，对于制造企业而言，核心是供应链，包括3个环节：企业的采购环节、生产制造环节、销售环节。

1、供应链会计业务流程的优化目标

企业从原材料和零部件采购、运输、加工制造、分销直至最终送到顾客手中的过程被看成是一个环环相扣的链条，称为供应链(Supply Chain)。我们不是孤立地看待链上的各个企业，而是把从供应商、制造商到销售商、用户的整个供应链看成一个有机整体。供应链流程主要由物流、信息流及资金流3部分构成。在ERP环境下。信息流是核心，物流是保障，而资金流则是实现的手段。三者之间的有效互动构成了一个完整的同步处理模型。传统供应链管理存在的缺陷包括：基础管理薄弱、流程与制度不规范；业务处理效率低、部门职责不清晰；财务业务脱节，经营分析滞后，库存量大，信息传递速度不准时．处理需求单一。而在ERP环境下，企业可以及时掌握企业生产、库存情况。快速响应客户需求，有效管理控制销售价格，管理订单、发货、出库、开票全过程，配合采购、销售、生产等业务控制物料收发，随时掌握库存，做到账实相符，防止呆滞料和库存积压，减低库存成本。

为企业决策提供数据支持。供应链会计业务流程的优化目标是：规范流程，去除人为因素，确保基础数据完善无误；减少库存量．通过JIT(敏捷制造)，努力实现零库存；系统内信息准确输送。及时反馈共享，与财务系统协同工作，自动完成供需协调，实现供应链的无缝连接。

2、供应链会计处理流程的优化设计

供应链会计业务流程优化设计的基本思路是：将供应链业务流程与会计处理流程融合，以业务流程为导向，利用自动凭证触发技术、业务多样化技术、引擎技术和联机事务处理技术，实现财务、业务信息协同处理，实时生成。数据信息实现数据的一方录入，多方使用，实现数据共享。其集成实现过程主要有3步：

基础资料录入设计。主要完成对供应商信息、部门信息、职员信息、物料信息、计量单位信息、会计科目信息、物料供货信息等基础资料的录入，基础资料的准确与否，直接关系到会计信息的质量，所以必须录入准确、完整的基础资料数据。

 系统参数设计。这是优化设计的关键一步，ERP系统既要保证通用性，也要满足用户的特殊需要．通过设置多种事务处理方法，用户要根据企业实际情况认真确定参数，实现由通用软件到个性化定制的转化。如暂估业务处理方式的选择、预警数目的设置、多级审核的设置等。当然，这些参数设计的难易、优劣完全依赖于ERP系统本身所提供的系统参数，不同的ERP系统其参数的设计原理及操作的易用性是有很大区别的。

 凭证模板设计。即设置事务处理对应的会计科目(包括总账科目和明细账科目)及会计科目上的借贷关系。生成凭证是业务系统与财务系统的接口，系统通过实时生成凭证，实现财务与业务数据的集成，而要实现实时、自动生成凭证，凭证模板的设置是关键。当经济业务发生时，通过凭证触发机制自动选择相应凭证模板，自动生成凭证。供应链的凭证模板主要有采购入库凭 证模板、销售出库凭证模板、采购费用发票凭证模板、付款凭证模板、收款凭证模型、转账凭证模型等。

通过执行以上3个步骤，基本能够实现与供应链业务有关的采购、生产、仓管、销售、财务等各部门的集成。

ERP系统之所以能够实现财务与业务数据的集成，引擎机制起着非常重要的作用。它实时检测数据库中的数据变化情况，一旦金额字段发生改变。则自动触发相应代码，自动处理记账、过账业务．并为报表系统提供相关的报表数据，结果存人数据库或者以表单方式显示，同时通过其智能分析程序处理分析，向相应的管理会计报表系统提供数据支持，生成决策所需的各种报表、报告等信息。

三、供应链会计业务流程优化过程的实现

网络及数据库技术的发展，为供应链信息的集成提供了技术上的支持，为实现ERP先进的管理目标提供了可能，供应链业务流程优化的基本思想是将企业业务处理和会计信息处理流程融合为一体，融合财务会计和管理会计职能，从全局的角度构建整体化的供应链流程体系。下面以采购环节为例进行具体描述，其他业务与此方法相同。企业的采购环节包括获取原材料并支付现金或银行存款，通常包括下单、稽催、入库、退货、对账和付款等基本环节。

按照业务流程重组的思想，企业要以企业目标为导向调整业务流程和组织结构，打破传统职能部门的界限。由一个人或一个工作团队来完成某一业务的所有步骤，让决策产生在信息生成的地方。

在ERP系统中记账工作也已经变得非常简单，只需要工作人员按一下按钮发出指令，就可以由系统自动完成整个记账过程。在ERP环境下，甚至可以设置凭证审核以后由系统自动记账．其实记账操作只是指挥计算机在相应数据库中的记录上做个标志。随着ERP系统的完善，针对各种可能出现的业务情形，设置了相应的会计凭证模板与之对应，企业经济业务发生时，能由系统自动生成准确无误的会计凭证。或者根据单据直接登记账簿。对于采购环节应付账款的处理，遵循决策产生在信息生成的地方这一原则，在输入发票的同时系统能够自动检查有关的采购单和收货单，进行三方匹配，匹配成功即可以执行付款，而不必再等到财务部发出付款指令。即在处理业务单据的同时处理相关会计业务信息，当流程走完，则整个采购过程结束。

四、结束语

在传统岗位分工的情况下，作业流程被分割成各种简单的任务，经理们将精力集中在个别任务效率的提高上，而忽略了最终目标，即满足顾客的需求。通过优化设计，形成全局思想，从整体上确认企业的作业流程，追求全局最优，而非个别最优。通过业务信息处理流程与会计信息处理流程的整合，运用集成思想，集成业务处理与会计信息处理。使会计业务和其他业务协同实现整个采购流程的最优化，加速企业整体效益的提升。但要完成企业的整体目标，仅有优秀的ERP系统还远远不够，现代管理理念更加重要。

erp财务供应链一体化 篇2

一、建立基于ERP的适合企业的信息共享平台, 规范企业的业务流程

针对企业存在的问题, 公司希望提高业务运作管理水平, 规范业务的流程, 打造一个可以信息共享的业务平台, 使得公司的运作清晰、准确、高效可以满足公司业务部门和管理层的要求, 以此来保证公司效益的提高。同时, 公司决定选用ERP软件, 借助软件的相关功能模块来辅助企业实现这一目标。公司管理层集中主要的采购、销售、库存、财务部门以及ERP的顾问, 针对公司存在的问题和希望达到的目标进行讨论。最后制定出借用ERP软件来进行管理的业务流程和管理平台。

(一) 建立完整的供应链平台和业务流程

公司主要有五个部门, 采购, 仓储, 销售, 财务, 客户服务。其中采购, 仓储, 销售直接和供应链有关, 而财务部也需要对供应链的业务进行财务核算, 客户服务在维修时也需要供应链提供物料。因此, 打造供应链平台和供应链流程极为重要。

在讨论建立供应链平台和业务流程中, 各个部门提出了自己的要求。

销售部门的要求。销售部门希望企业与客户签订销售订单, 销售人员可以预先进行订单成本预测模拟订单执行过程中, 可以有效进行订单执行情况的跟踪, 能够实现按销售订单对采购等进度信息的跟踪查询, 完成销售订单需求为牵引的供应链管理的全程业务管理。支持普通销售、分期收款等类型的销售业务, 可以及时为客户开出发票, 及时掌握客户销售情况、相关款项的回收。在销售的过程中, 可以对销售价格和客户进行管理。

采购部门的要求。采购部门希望采购入库的数量有据可依, 可以及时的接受供应商开出发票, 可以进行发票录入、结算处理, 实现采购部门对采购应付款所进行的核算与管理, 以采购到货、发票、其他应付单等原始单据为依据, 记录采购业务以及其他业务所形成的往来款项。

库存管理部门的要求。库存管理希望能够提供现有物料的实时库存信息, 满足采购入库、销售出库、备件入库、备件出库、其他出入库以及库存盘点等业务处理的需要。同时, 考虑客户服务部门在为用户维修服务需要的备件的管理, 可以及时查询可用量、库存展望, 实行动态的库存管理。库存管理还需要货位管理、出库跟踪入库及可用量管理等业务应用支持, 能够有效地跟踪库存的出入库情况, 分析库存的异常状态, 针对库存的短缺、超储、安全库存提供了查询预警机制, 为企业销售、采购、财务部门以及管理层进行决策提供依据。

综合上述部门的要求, 结合ERP系统软件, 公司重新建立基于ERP的供应链信息平台系统。建立完整的供应链流程, 涵盖企业从采购到库存到销售的完整的进销存物流。在供应链信息平台系统中, 订单预测功能可解决企业在接客户订单时, 快速承诺客户订单要求 (数量、单价、交货期) 的问题;订单追踪功能可让企业快速了解每个客户的每张订单执行情况, 销售、发货、开票、收款;采购、到货、入库等都在系统中操作, 让管理者在经营管理中做到心中有数, 有效应对客户的订单进展询问。通过销售订单及其执行情况分析和现有库存的实时查询, 解决企业的库存积压问题, 让采购计划下达有据可依, 大幅降低存货占用, 降低经营成本。

(二) 建立财务业务一体化的平台和流程

公司的管理层希望可以随时看到公司的经营状况和财务成果以及现金流量。采购和销售部门也希望能够及时的掌握应收款和应付款的状况, 以确保公司可以及时处理相关款项的收回和支付。财务部门作为公司的管理和服务部门, 需要及时记录公司的生产经营情况, 及时反映企业生产经营过程中形成的应收和应付款项。掌握公司相关部门的费用状况, 及时核算公司经营状况和财务成果, 并将这些信息提供给管理层和相关的部门, 供他们进行决策, 以保证公司经营的正常进行。为了提高核算的效率和准确性, 财务部门希望企业的主要销售和采购业务在供应链处理的同时, 可以及时地生成相关会计记录, 将会计记录和供应链信息传递到财务部门, 做到业务和财务同步流动。这就需要建立一个财务业务一体化的平台和流程。

二、建立供应链平台

根据公司的供应链平台的理念, 基于ERP的供应链包括采购模块、销售模块、库存模块。

(一) 供应链平台实施准备阶段

1、供应链基础信息的的准备。

公司供应链管理的“血液”是业务信息, 控制“血液”循环的是库存。企业是由不同的职能部门组成的, 要想使“血液”良好地循环, 各部门之间业务信息必须顺畅, 部门与部门之间的业务信息必须良好的衔接和传递。业务信息有基础信息和数据信息, 基础信息是数据信息的载体。基础信息包括供应商档案、客户档案、组织机构、人员档案、会计科目代码、物料编码等, 其中最基础最重要的就是物料编码。通过调研分析, 公司制定完善统一的规则, 然后对所有部门进行规则培训, 制定统一代码体系来确立适用于ERP体系的企业所有的部门都统一使用的供应商档案、客户档案、组织机构、人员档案、会计科目代码、物料编码等, 为建立统一、信息共享的业务平台打下基础。

2、仓库的制定。

在基础信息的基础上, 要想使供应链顺利实施, 就需要建立适合公司业务以及ERP体系的仓库体系。

入库业务。包括公司日常销售的产品和维修备件的采购入库;公司用于工程项目的产品的采购入库 (缴纳营业税不抵扣货物进项税) ;其它原因形成的入库产品和维修备件。

出库业务。包括公司日常产品和维修备件销售出库;工程项目产品的出库 (缴纳营业税不抵扣货物进项税) ;分期收款发出商品的出库;客户服务员工领用维修备件用于维修的备件出库;其它原因形成的产品和备件的出库。

根据公司的业务设置了4种类型的仓库, 即成品库、项目成品库、备件库、备件领用库。

3、针对公司的业务类型, 结合公司成品、维修备件进出的状况, 建立收发类型, 不同的收发类型代表不同的物料入库出库类型。

公司主要的收入类型包括普通采购入库, 项目采购入库, 其它入库。

公司主要的的发出类型包括普通销售出库, 项目销售出库, 分期收款出库, 备件维修出库, 其它出库。通过上述的收发类型, 就可以把公司的出入库业务统一分为按照收发类型标示的大类。为基于ERP的供应链业务提供管理基础。

(二) 供应链模块的衔接

建立基础信息、仓库设置、收发类型的设置以后, 就可以开始进行建立基于ERP的供应链了。

1、采购-库存-销售接口形成完整的供应链循环。基于ERP的供应链包括采购-库存-销售三个模块, 采购模块包含采购订单、采购到货单采购发票、采购结算等功能;销售模块包含销售订单、销售发货单销售发票等功能项;库存模块包含采购入库单、其他入库单、销售发货单、销售出库单、盘点单等功能。

供应链业务的流程, 即采购订单→采购到货单→采购发票 (采购模块) ;销售订单→销售发货单→销售发票 (销售模块) ;采购入库单→仓库→销售出库单;其它入库单→仓库→其它出库单 (库存模块) 。

其中库存模块的采购入库单和销售出库单是根据采购到货单和销售发货单生成的, 相关的发票也是依据相关的出入库单生成的。同时, 在录入单据时同时录入相应的供应商档案、客户档案、组织机构、人员档案、物料编码和相应的收发类型等基础信息, 这样就在共同的供应链平台完成了相关的业务。

因为不同的部门的业务都反映在供应链上, 这样, 供应链的运作清晰、准确、高效。

(三) 供应链的管理

供应链除了记录公司日常的业务以外, 相关部门还必须对供应链进行相应的管理和监控。

价格管理。采购模块在录入采购订单时设置最高进价控制, 销售模块设置最低售价控制超出设定的价格需要经过被授权具有价格审批权的专人录入, 相应的出入库单才能够在供应链中生成, 以此来保护公司的利益和授权的有效性。

信用审批控制超信用审批。可以针对客户或供应商设置信用条款。和超信用的审批订单审核时, 系统会自动判断是否超出客户的信用, 当超出时, 则需要按照设置的信用管理审批程序, 进行审批。如果审批不能通过, 即管理层不允许超信用订货, 有效的实现了对例外销售的控制。根据销售订单来决定采购订单。依据客户订单或产品预测订单的需求, 并考虑现有库存和生产、采购等在途信息, 计算得出采购计划, 以此来保证采购的依据和库存的合理。

三、建立财务业务一体化

随着供应链的完善, 公司的主要供销业务都会在供应链中体现, 但公司的管理层不但要求看到业务信息, 也同时希望可以随时看到公司的经营状况和财务成果以及现金流量。财务部门需要及时反映企业的生产经营过程中形成的应收和应付款项以及款项的收回和支付。核算掌握公司相关部门的费用状况, 及时核算公司经营状况和财务成果。并将这些信息提供给管理层和相关的部门, 供他们进行决策, 以保证公司经营的正常进行。因此, 还要求在处理供应链业务的同时, 可以及时地生成相关的会计记录, 做到会计自动化, 将会计记录和供应链的信息同时传递到财务部门, 做到业务和财务同步流动。

财务对供应链的核算主要包括两大类, 即核算入库和出库形成的收入和成本;核算入库和出库形成的应收和应付的款项。

财务和业务一体化也主要围绕这两点进行。通过在ERP的供应链、应收、应付模块后台设置自动会计来实现供应链业务流动的同时生成自动相关的会计记录, 并自动传递到存货核算、应收、应付模块。

库房和会计科目的设置。在存货核算模块的后台, 对库房和进行相关存货会计科目进行关联设置, 以便出入库单据在选择进入库房或者从库房出库时, 系统自动对该库房生成增加或减少相关存货的会计记录。

采购模块、销售模块、应收、应付模块、收发类型、会计科目的衔接。在应付模块对的供应商设置应付账款会计科目, 在库房设置相关存货会计科目设置。在应收模块对的客户设置应收账款会计科目, 在库房设置相关存货会计科目设置, 对发出类型设置相关的成本或费用类科目和收入科目。

通过上述的设定, 系统会自动把相应的出入库单生成相关的收入、成本、库存商品等会计分录, 传递到存货核算和总账模块, 可以核算出企业的经营成果。

当自动会计分录生成后, 供应链的采购和销售自动生成应付和应收款并传递到应付账款管理模块和应收账款管理模块。

应付账款管理, 可以提供账龄区间设置及应付账龄分析、付款账龄分析。提供应付核销明细表、与总账对账、欠款分析、付款预测等多种报表。不仅完成应付账款的核算, 更为重要的是提供了对应付账款的控制和分析, 通过付款预测安排合理的资金支付。

应收账款管理模块, 提供账龄区间设置及应收账龄分析、欠款分析, 提供坏账处理 (计提坏账准备、坏账发生、坏账收回、坏账查询) 。严密的应收账款控制和账龄分析, 保证应收账款的安全性, 降低坏账发生的几率, 提高资金周转, 降低资金使用成本。

建立了供应链和财务和业务一体化后, 整个系统包含财务、供应链两大部分, 覆盖了公司最核心的业务。通过供应链和财务模块的集成实现业务使得仓库、销售、采购、计划、财务等职能部门信息集成、信息共享, 各部门业务单据一次录入, 其他部门共享使用, 减少不必要的重复劳动, 提高信息质量和工作效率。各个部门在系统中有一本公共账, 业务的任何变化, 在公共账中均得以体现。实现公司信息化, 统一公司基础信息, 数据集中存储、数据共享, 实行数字化管理, 统一公司的管理口径。业务财务一体化后所有的报表均来自于实际的业务数据。业务数据自动反映到财务, 并可根据财务数据追溯查询业务单据。通过公司物流、资金流、信息流三流合一的内控手段, 解决赊销风险及内部投机问题。

摘要：随着企业的发展, 企业的业务信息越来越多。保证企业的业务信息在各部门之间的及时传递和实时共享, 对于企业清晰、准确、高效的运作至关重要。S公司通过建立基于ERP系统的财务业务一体化平台, 打造了一个集采购、销售、库存、财务核算等公司主要业务于一体的信息共享平台, 规范了业务的流程, 满足了公司业务部门和管理层的要求, 保证公司效益的提高。

关键词：信息共享平台,财务业务一体,供应链,ERP系统

参考文献

[1]何蕾.基于ERP核心思想的应用项目管理方法.长沙航空职业技术学院学报, 2002 (3) .

[2]姬海霞.浅谈ERP与企业管理.河北煤炭, 2006 (2) .

[3]常万军.企业管理信息系统的发展及应用.河南机电高等专科学校学报, 2006 (3) .

[4]李海东.现有ERP体系结构存在的几个问题及其对策分析.连云港职业技术学院学报, 2007 (1) .

erp财务供应链一体化 篇3

【关键词】财务一体化；管理模式；企业集团

一、前言

近几年来，随着我国经济转型与改革开放事业的不断推进，我国大部分企业不再满足于在信息化发展初期的财务信息化发展模式。目前，更多的企业集团在财务管理模式的选择或者展望上，已经把信息化管理的触角伸到企业集团的业务层面，希望能够在企业集团内部形成完整的財务业务一体化集成管理办法，从而能够以信息化管理平台为契机提高企业集团的财务管理能力。而财务业务一体化管理理念在提出与设计上，主要是在利用目前已经较为成熟的网络、数据库以及相应管理软件平台等相关计算机技术的前提下，把企业集团的日常经营业务、财务会计以及管理等相关流程进行一体化的管理工作，把计算机技术中的“事件驱动”概念贯彻到流程的设计环节上，进而建立我们今天所说到的财务一体化管理模式。

二、企业集团财务一体化的发展前景

随着计算机信息技术的不断发展，全球经济信息在交流与沟通上已经越发的便利，但是网络信息经济也给企业集团在管理层面提出了新的挑战，因此企业集团在发展战略层面的管理理念、方法以及手段等都需要进行新一轮革新，企业集团在信息化与现代化发展层面需要财务一体化模式的相辅相成。而企业集团财务一体化在运用上，可以使财务、供应链管理与生产等相关信息在处理或者监控上实现同一平台统一与同步的处理，进而使企业集团在信息流动、资金流动以及物流流动等方面实现有效的统一。目前，企业集团在运用财务一体化发展模式后，企业集团在资源计划系统（ERP）项目的利用上，拥有了一个较为完整的管理平台，从而使企业集团财务管理在之前事后控制模式改成为现行的事前或者事中控制，因此，我们常说到的综合计划、财务预算以及会计核算也从之前的分开独立工作转变成为三位一体化的财务管理模式，也就是我们今天说探讨的企业集团财务一体化管理模式。

三、财务业务一体化的内涵

财务业务一体化管理理念在提出与设计上，主要是在利用目前已经较为成熟的网络、数据库以及相应管理软件平台等相关计算机技术的前提下，把企业集团的日常经营业务、财务会计以及管理等相关流程进行一体化的管理工作，把计算机技术中的“事件驱动”概念贯彻到流程的设计环节上，进而建立我们今天所说到的财务一体化管理模式。实现财务数据与业务一体化的处理，全方位的运用到现代管理理念，对企业集团在经济财务与业务活动上出现的情况进行及时与准确的收集，实现对企业集团的经济财务与业务活动全方位的科学与决策管理。

企业集团财务业务一体化办法的运用，主要体现在在企业集团的会计、财务以及业务等信息进行统一的集成处理上，把会计和业务的相关数据进行集成融合，提高企业集团的财务分析信息。另外，随着相关计算机管理软件得到全新的开发与运用，企业集团的会计模式也在谋求创新，进而实现贯彻全局、系统地以及集成地管理模式，减少以往依靠财务软件为主要中心点所出现的问题。同时企业集团的财务与非财务在子系统的建设上，也有利于实现无缝连接与信息集成等，使程序上的所有子系统建立成为一个即集成又优化的管理软件。

四、企业集团财务一体化管理模式的具体措施

1.提高统筹协调，实现资源互补

按照企业集团董事会与高层管理者的有关规定，企业集团在基于企业资源计划系统（ERP）项目的前提下，对企业集团的经营管理流程进行全方位的优化，加强内部的职责分工，在企业集团内建立一个以董事会为首的分层级与分专业的垂直式管理体系。在运用年度计划指标为主要参考系的同时，运用财务一体化的平台统筹企业集团在年度上的综合计划与财务预算，从而构成计划、预算以及核算工作协调合作与资源互补。

2.提高预算管理水平，发挥资源配置

在企业集团内实行全方位的预算管理工作，以年度或者季度为一个循环点，把企业集团在经济活动中全部的收入与支出纳入到预算管理工作上。在对企业集团的预算管理形式进行深化革新后，全面细分收入与支出的账本科目，提高预算与核算、业务等工作的上下衔接，加强预算工作对整个财务活动的管理与提高。以整月分析、一季通报、周年全面考核的办法，在企业集团内构建预算管理与业务活动、会计核算的对标。而具体的工作主要有，定期的对预算执行情况进行分析，把企业集团内的预算工作按照月度、季度以及年度为主要周期反馈到财务一体化管理平台上，提高对预算执行过程的控制与管理，从而可以有力的促进企业集团预算执行的有效性与最优化。

3.加强资金管理，发挥使用效益

在以企业资源计划系统（ERP）为主要管理核心与手段的前提下，对银行账户的资金进行优化管理，减少企业集团在有关银行上的账户数量，从而降低企业集团资金的分散性。在具体的工作上，企业集团可以运行目前理财新理念——“一个资金池”，在以费用归集为主要对象的前提下，从企业集团在资金运用上性质差异出发进行划分。例如，可以划分为工程投入资金、生产流动资金、以及其他等不同的类别，在资金的管理上，可以以一个经济活动为一个整体进行申报，从而在企业集团内建立起预算、资金以及核算工作无差异性的连接，降低资金充裕所带来的浪费与资金紧缺带来的风险，充分发挥资金在投入产出上的产能。

4.实现集中核算，缩短管理链条

在熟用企业资源计划系统（ERP）的前提下，对企业集团内部的财务控制与管理系统进行进一步的铺行建设，推动财务在核算上充分利用财务一体化的管理模式进行统一与集成的管理，继续运用“本账”的管理模式，对企业集团在会计核算方面进行革新与修订，从而形成一整套符合企业集团实际情况的标准化核算体系。另外，在重要事项的决策、审批以及账务处理等方面，还要对相关流程进行进一步的优化。在坚持企业集团系统“一本账”管理模式的前提下，降低企业集团在财务管理上的流程，简化工作手续，实现对企业集团在业务经济活动的动态监控，规范财务行为。

5.加强监督考核，实现持续改进

从企业资源计划系统（ERP）的相关规律来看，企业集团可以运用过程与执行的两个指标来对内部的经济与业务活动产生的数据进行全方位的记录、比较以及分析，从而实现对预算、业务以及核算实时与动态的监控。公司每月定期组织召开专题会议，分析并解决重大问题。每月月初财务部按照费用归集对象反馈和考核预算执行，切实维护预算刚性，努力实现持续改进。

五、结论

综上所述，财务一体化管理模式有利把企业集团内部的财务、业务等工作进行进一步的融合，加强企业的业务实力与财务安全，进而提高企业集团在市场上的综合实力。因此，我国相关企业集团要提高重视力度，在企业集团内部建立起一个现代化的管理模式。

参考文献：

[1]孔梅.对企业集团财务管理模式的探讨[J].财会研究，2012（7）：34-35

[2]张树辉.关于企业集团财务业务一体化管理模式的探讨[J].现代商业，2014：160-161

ERP供应链操作手册 篇4

操作手册

编制：中锦ERP信息化建设项目组

采购模块

一．采购计划操作手册

1、物资需求申请

在主菜单中单击〘采购管理〙-〘物资需求申请〙-〘维护物资需求申请〙，系统将弹出“维护物资需求申请”的窗口。

1、物资需求申请

在卡片窗口单击〖单据维护〗按钮下边〖增加〗，系统将弹出物资需求申请的详细信息的输入窗口，项目输入完毕后，单击〖单据维护〗下的〖保存〗按钮，将新增内容保存，单击〖取消〗按钮，则取消保存新增内容。

2、物资需求平衡

在菜单中进入〘需求汇总平衡〙，点击〖查询〗按钮，系统中将弹出符合查询条件的“物资需求申请”，选中需要平衡的单据，点击〖库存平衡〗按钮进行库存平衡，完成之后点击〖确定〗。

选中自己所要平衡的存货名称，然后点汇总

汇总后点击库存平衡，平衡后点击确定即可

二、请购单

在主菜单中单击〘请购〙-〘维护请购单〙，系统将弹出“维护请购单”的窗口。

三、审核请购单

在卡片窗口单击〖浏览〗下的〖查询〗按钮，系统将弹出由“物资需求申请”自动生成的“请购单”，单击〖执行〗下的〖审核〗按钮，完成对请购单的审核。

采购员操作手册

一、采购订单

在主菜单中单击〘采购管理〙-〘订单处理〙-〘维护订单〙，系统将弹出“采购订单维护”的窗口

1、维护订单

增加订单时，在卡片窗口选择业务类型后，单击〖增加〗按钮下边的增加方式，系统将弹出订单的详细信息的输入窗口，项目输入完毕后，单击〘保存〙按钮，将新增内容保存

2、原材料派车单

在主菜单中单击〘采购管理〙-〘订单处理〙-〘维护订单〙，系统将弹出“采购计划维护”的窗口

3、打印派车单

在卡片窗口单击〖浏览〗按钮下边的查询，系统将弹出查询窗口，输入要查询供应商信息，点击〖确认〗，系统将弹出要查询的供应商订单，单击〖辅助〗按钮下的打印。

司磅员操作手册

一、基本操作

1、采购进厂磅

1）、重车进厂：接到司机手中的派车单后，检查磅上车辆是否熄火、是否有人，熄火、无人后方可过磅。过磅操作，根据派车单上的内容，输入车号，订单号后客户信息自动填冲，然后点击[称重]、[保存]。返还派车单。如下图： 第一步：输入车号

第二步：输入订单号

输入订单号后，按回车键后客户信息自动填冲。

第三步：称重

第四步：保存

2）、空车出厂：接到收料人员签过字的派车单后，查看车辆是否熄火、是否有人，熄火、无人后方可过磅。过磅操作，输入车号，客户信息自动填冲，核对无误后点击[称重]、[保存]、[打印]。打印后由司机签字后，黄色联给司机，其余几联分开后放好。操作如下图：

第一步：输入车号（输入车号后自动填冲客户信息）

第二步：称重

第三步：保存

第四步：打印

3）、质检不合格的车辆，填写出厂证明，出厂证明包括车号、第一次毛重、第二次毛重，核对无误后方可放行。

2、销售出厂磅

1）、空车进厂：接到司机手中的提货单（白、红两联）后，检查磅上车辆是否熄火、是否有人，熄火、无人后方可过磅。过磅操作，根据派车单上的内容，输入车号，订单号后客户信息自动填冲，然后点击[称重]、[保存]。留一白色联，红色联返还司机手中。

2）、重车出厂：接到放料人员签过字的提货单后，查看车辆是否熄火、是否有人，熄火、无人后方可过磅。过磅操作，输入车号，客户信息自动填冲，核对无误后点击[称重]、[保存]、[打印]。打印后由司机签字，将所有打印单据给司机。

3）、进厂后空车出厂的车辆，填写出厂证明包括车号、第一次皮重、第二次皮重，核对无误后方可放行。

（具体操作见采购进厂）

二、报表制作

1、引用系统报表

打开[统计报表]，点击[汇总日报]，根据自己的需求选择所需要的报表格式。具体操作如下图

第一步：打开统计报表

第二步：点击汇总日报

根据需要选择报表格式

2、自制报表

打开[统计报表]，点击[灵活统计]，根据自己的需求选择所需要的报表格式，然后在查询出来的数据中，点击右键，选中[输出Excel表]，保存在指定的目录下后，[打开]，整理后打印即可。

第一步：打开统计报表，点击灵活统计

第二步：根据自己的需求选择所需要的报表格式

第三步：在称重中点击右键，点击导出到xls

第四步：保存在自己指定的目录下，更改一下文件名，然后点击保存即可。

三、日常维护

1、每天对磅面及计量器具按时清理，保持清洁。

2、在车辆少时要重启电脑，（如果可以的话，让电脑稍微休息一会），以减少电脑负荷。

库管员操作手册

一、到货单

1、到货单

在卡片状态下，点击“业务类型”进行业务类型选择，再单击〖增加〗按钮选择增加方式。系统将弹出采购订单查询窗口，查出要收货的订单，选择要收货的项目，确认生成到货单后，显示到货单的明细输入项目，项目输入完毕后，单击〖保存〗按钮，将新增内容保存

2、检验到货单

在主菜单中单击〘到货单〙-〘到货检验〙，系统将弹出“到货检验”的窗口

3、检验

首先查询要检验的到货单，选择要检验的到货单行，输入合格品数量和不合格品数量后点〘检验〙 取消检验。

首先查询要已经检验的到货单，选择要取消检验的到货单行，点〘反验〙

二、采购入库

在主菜单中单击〘库存管理〙-〘入库业务〙-〘采购入库〙，系统将弹出“采购入库维护”的窗口

采购入库单

在卡片状态下，点击“业务类型”进行业务类型选择，再单击〖增加〗按钮选择增加方式。系统将弹出到货单查询窗口，查出要入库的到货单，输入实收数量完毕后，单击〖保存〗按钮，将新增内容保存，并单击〖签字〗按钮。

三、材料出库

在主菜单中单击〘库存管理〙-〘出库业务〙-〘材料出库〙，系统将弹出“材料出库维护”的窗口

材料出库单

在卡片状态下，点击〖维护〗下的〖增加〗按钮，输入出库材料的各项内容，项目输入完毕后，单击〖保存〗按钮，将新增内容保存

四、查询库存

在〖库存管理〗中〖库存存量查询〗点开现存量

然后点击查询，选中自己所要查询的内容，然后点确定

销售业务流程操作手册

价格管理操作手册

一、制定基价

点击“销售价格管理”-“制定基价”-“价目表定义”

现在我们开始对价目表进行定义，在“价目表编码”中我们将编码可以设定为“01”，价目表名称我们将它定义为“水泥基价表”（名称可以根据自己需求自己定义）。

然后点击“保存”，这样我们就完成了对价目表的定义。

1、价目表维护

下一步我们就要对价目表进行维护，点击打开“价目表维护”，然后点击“查询”

点击“查询”，如图：

在“值”中，选择刚才定义的价目表，然后点击确定，如图：

在“存货编码”中选择品种的型号，在“使用价格项”中选择“销售价格”或“参考售价”，在“销售价格”中输入对外的公开价格，然后点击“保存”。

2、价格策略

点击“价格策略”，打开进入“定价策略”如图：

点击“增加” 在“价格策略编码”中我们选择刚才价目表定义中，“水泥基价表”的编码“01”

“价格策略名称”中输入“水泥基价表”，在价目表中选择刚才定义的“水泥基价表”如图：

点击“确定”，然后“保存”。

3、价格策略分配

下面我们对刚才定义的价格策略进行分配，点击进入“价格策略分配”，如图

点击“修改”-“行操作”-“增行”，在存货类中选择“袋装水泥”，在定价策略中选择“水泥基价表”的策略编码，刚才我们在策略定义中，定义的“水泥基价表”的编码为“01”。

再点击“行操作”-“增行”，在存货类中选择“散装水泥”，在定价策略中同样选择“01”，因为刚才我们“价目表维护”中已经定了袋装及散装的价格。

点击保存，这样我们就完成了整个定价的过程

二、制定客户特殊价格

制定客户特殊价格的操作流程与制定对外价格的操作流程基本一样，首先也是对价目表进行定义，这时我们假设定义他为“客户特殊价格”，编码为“02”。

然后到“价目表维护”中，定义客户所享受某一品种的价位。例如，张三，享受袋装P.C32.5水泥的价格为245元/吨，那么我们在“存货编码”中选择袋装P.C32.5。

在“使用价格项”中选择“销售价格”或“参考售价”，在“销售价格”中输入245，然后点击“保存”，这样我们就完成了对这个产品价格的定义。

在“价格策略”中，增加“客户特殊价格” 最后到“价格策略分配”里，在“客户”里选择张三，定价策略编码选择“02”这样我们就完成了对客户特殊价格的制定。

票房开票员操作手册

一、业务类型选择

袋装水泥散户所对应的业务类型为袋装水泥（散户）

袋装水泥合同所对应的业务类型为袋装水泥（合同）

散装水泥及熟料散户所对应的业务类型为散装水泥及熟料（散户）

散装水泥及熟料合同户所对应的业务类型为散装水泥及熟料（合同）

二、订单出错修改操作

如果是某一订单出错，先进入订单管理，在业务类型选择出错订单的业务类型，然后点击浏览查询，在自定义条件中，输入出错的订单号（画红线的地方），日期选择出错订单的日期

点击确定，这时会出现出错的订单，选中它然后点执行，选择修订，修改完后点击保存这样就可以了。

三、销售订单明细

如果要查询当天的订单明细，点击进入销售订单明细，查询

选择所需要查询的类型就可以了。

四、散装水泥及熟料操作流程

开票员凭过磅后的磅单上的订单号，进行查询下账。

首先在订单管理中，选择业务类型，然后点击查询

在订单号的值中输入过磅单上订单号，点击确定进行查询。

双击选中该订单，然后在执行中选择修订 将订单里的数量修改为实际过磅的数量，在支付情况栏里输入y点击保存，完成下账。

合同管理操作手册

一、销售合同

如果是第一次的客户，则需要在合同操作中点击〘增加〙按钮：则系统会进入到编辑合同的状态，如图所示：

在合同名称里面如果是熟料则输入1501**** “*”号是用来代表客户后面的编码的，如果是水泥则输入1502**** 这样以便开票室的相关人员便于辨认和查找。

在存货类编码中选择合同户所要购买的产品品种，在价税合计中输入客户所交的金额。

相关信息输入完毕后，点击状态控制，合同审核然后再点合同生效，这样合同就进入生效状态。

二、入账

如果要对合同的金额进行修改，则点击浏览-查询：

点击“放大镜”弹出下列对话框

在〘状态控制〙下面点击〘合同变更〙

在〘原币价税合计〙和〘原币金额〙进行比较如果两个金额一致的话就直接在入账的下面输入客户缴的金额就可以了。如果不一致的话就要对原币价税合计进行修改。

首先将〘价税合计〙里面的金额进行复制然后添加粘贴到〘原币金额〙中。如图所示：

然后在〘入账〙中输入客户补交的金额。这种情况适合于票房晚上受到客户补交的现金进行录入的。

三、合同查询

我们可以通过〘销售合同明细〙、〘销售合同汇总〙、〘销售合同执行情况明细〙、〘销售合同执行情况汇总〙中的查询功能对合同进行查询。

可以通过改变不同的项目来改变查询的的合同以及合同的执行情况。

门岗稽查岗位操作手册

一、袋装水泥操作流程

双击桌面上“天瑞集团ERP系统”图标，进入用友ERP-NC系统登陆界面，如图：

＊ 注意：要注意区分自己进入的是哪个系统，正式区地址是：http://172.19.1.6,测试练习区地址是：http://172.16.1.60;今后大家操作时一定要注意，如果是正常操作需录入的数据，都要在正式区进行，如果是想做个测试和练习系统操作，可以在练习区进行，强调一点，不能在正式区做练习操作。

在系统登陆界面输入用户名和密码，然后点击选项，选中“压缩远程调用流”复选框后，点击登陆按钮进入系统，如图：

在系统界面会出现“门岗票据稽查”图标，双击进入“销售出库”票据稽查页面(也可通过系统界面内’供应链-库存管理-出库业务-销售出库步’骤进入稽查页面)，如图：

单击”查询”(快捷键：F3)，出现查询条件输入窗口，选择”单据状态”，输入”单据号”(单据号码如有字母，要注意区分大小写)或车牌号并选择相应的”单据日期”进行查询,如图：

＊ 注意：单据状态中，制单为未签过字的单据。点击”确定”通货所选条件进行查询，出现所查询单据的内容，可点击”辅助”-“卡片显示”(快捷键：Alt+Z)以改变显示方式，并对系统中显示内容与单据上的内容进行核对，如图：

列表显示模式：

卡片显示模式：

＊注意：此时系统中的”实发数量”为空。系统显示数据与票据上数据核对无误后，点击”维护”-”修改”(快捷键：Ctrl+E),在”辅助”下点”自动取数”(快捷键：Ctrl+F9),此时会看到系统中的”实发数量”与”应发数量”一样，如图：

然后点击”保存”(快捷键：Ctrl+S)后，再点击”签字”(快捷键：Ctrl+G)；当完成签字动作后，系统中即可显示出签字人和签字时间，此时即可完成整个门岗票据稽查的工作，如图：

二、熟料、散装水泥操作流程

熟料、散装水泥的操作流程和袋装水泥操作流程相似，但有几个重要步骤有不同之处，操作如下：

一、其中步骤一到步骤五与袋装水泥操作流程一样。

二、系统显示数据与票据上数据核对无误后，点击”辅助”-“联查”(快捷键：Ctrl+K)，在随后出现的 “来源单据图表”中双击”销售订单”图标，在”销售订单”窗口中的“货款支付情况”一栏中，核对是否有英文字母Y，如图：

然后关闭”销售订单”页面，并回到”销售出库”页面，点击击”签字”(快捷键：Ctrl+G)；当完成签字动作后，系统中即可显示出签字人和签字时间，此时即可完成整个门岗票据稽查的工作，如图：

财务会计流程操作手册

材料会计操作手册

一、采购发票

材料会计在供应链模块下操作的节点主要有〘采购发票〙和〘采购结算〙两个节点。

首先是〘采购发票〙。〘采购发票〙节点是在〘供应链〙模块中的〘采购管理〙下面。如图所示：

双击〘采购发票〙打开〘采购发票〙界面。

在〘业务类型〙中选择类型后点击〘增加〙按钮下面的〘库存采购入库单〙。如图所示：弹出下面的对话框：

选择出要生成的发票的条件后点击〘确定〙。弹出下面的窗口：

选择发票对应的单据后点击〘确定〙。进入发票的编辑：

（选中的单据编号后边都有一个*号。如上图的第一条单据。）

点击〘修改〙按钮后弹出下面的窗口：

在〘发票号〙里面填入对应的发票号码。在相应的栏目中填入需要填列的数据。

修改完毕后点击〘单据维护〙下的保存。如图所示：

保存后点击〘执行〙下的审核。

这样就可以在〘采购结算〙节点中找到审核过的发票和相对应的〘入库单〙。

二、手工结算

双击〘采购结算〙、〘结算〙下面〘手工结算〙，弹出〘手工结算〙的界面：

点击〘发票〙和〘入库单〙查询出需要结算的〘发票〙和〘入库单〙。如图所示:

查询后点击确定。回到〘手工结算〙界面。

选中需要核算的发票和〘入库单〙后点击〘确定〙、〘分摊〙和〘结算〙后弹出下面的对话框：

然后打开〘费用结算〙节点后点击〘已结算入库单〙和〘费用发票〙按钮查询出已经结算过的发票和〘入库单〙

选中需要结算的“费用发票”和“入库单”后点击〘确定〙、〘分摊〙和〘结算〙。这样费用的结算就完成了，就可以在〘财务会计〙模块下的〘存货核算〙、〘入库调整单〙中选择损益调整单查询出相关数据。

三、暂估处理

如果对于当月发票没有到的情况就需要做暂估入库。具体操作流程如下：

首先打开供应链—采购管理—采购结算的〘暂估处理〙节点：弹出下面的窗口：

易图ERP 供应链设置操作说明 篇5

-------------------------供应链设置操作说明

1.基本设置

（1）分类属性设置：

（2）原因设置

（3）费用设置

（4）物品分类

易图ERP 供应链设置模块操作说明

（5）计量单位

（6）单据扩展属性设置：（对相关模块，进行设置）

（7）物品特性设置

（8）计量单位组设置

易图ERP 供应链设置模块操作说明

（9）批次规则设置

2.往来单位设置

（1）往来单位分类

（2）银行档案

（3）其他往来单位档案：

-----往来单位大类：外协加工厂、运输商、其他

-----所在区域：客户管理---基本设置—分类属性设置---所在区域

易图ERP 供应链设置模块操作说明

-----结算方式：客户管理---基本设置—分类属性设置---结算方式

-----支付方式：客户管理---基本设置—分类属性设置---支付方式

-----结算币种：财务管理—初始设置---币种设置

-----国家地区：人力资源---基本设置---分类属性设置—国家地区 3.参数设置：（根据需要，完成相关参数设置）

4.物品档案：（在新建物品档案之前，有必要完成以上操作，不然会导致有些项没有设置

而无法保存）

（1）新建物品档案

-----主放仓库：库存管理---仓库设置

注意：批次的设置（只有设置了批次，在选择物品时才会有批次）（2）物品档案列表

（3）新建物品售价变更单

处理说明：

《1》单据状态：默认为“制单”，不可修改。

《2》选择物品时，自动带出物品当前的标准售价、销项税率、含税售价、折扣，调整前：标准售价、销项税率、含税售价、折扣以及调整后的标准售价、销项税率、含税售价、折扣默认为物品当前的标准售价、销项税率、含税售价、折扣。《3》调整前的标准售价、销项税率、含税售价、折扣不可修改；调整后的标准售价、销项税率、折扣可以修改，其中：含税售价=标准售价*（1+销项税率），自动计算，也可以手工修改；修改折扣时不影响价格，折扣在销售模块中引用。《4》保存时，需要校验调整前后的含税售价、调整前后的折扣，只要两者中任意一个不同时就能确认，否则提示“未做价格或折扣调整，请先调整价格或折扣，再确认！”。

《5》确认时，校验一下调整后含税售价是否等于调整后标准售价*（1+销项税率），如果不等，则出现一个警告信息“调整后的含税售价不等于=调整后的标准售价*（1+销项税率），是否继续确认？”，选择否放弃确认，选择是时进行确认。（4）物品售价变更单列表（5）物品档案批量导入

易图ERP 供应链设置模块操作说明

erp财务供应链一体化 篇6

现在，物流供应链成为软件领域的又一热门词，近期，国内最大的物流软件供应商――博科资讯物流供应链研究中心的调查报告显示，这个领域市场将出现上百亿的市场空间。然而，ERP的遭遇在这一希望之上似乎又蒙上了一层阴影。“从‘不上ERP等死’的调侃中不难看出，ERP在中国市场还是有需求的，这是我们对‘上ERP找死’的分析与反思的前提条件，也是ERP经验有借鉴价值的必要条件。”博科资讯董事长兼总裁沈国康冷静的看待这句行业内的“经典语录”。

“与其说ERP的尴尬是软件厂商向市场交出的第一笔学费，还不如说ERP是中国管理软件行业走向成熟的‘巨人。’”博科资讯董事长兼总裁沈国康客观并宽容的看待当年的ERP遭遇。

从财务软件到ERP，中国管理软件行业走过辉煌走过萧条，也试图走向成熟，

正如沈国康所言，市场需求是论证“上ERP找死”的前提和必要条件。当我们讨论物流软件的未来时，该行业的市场预期也将成为我们讨论的基础。从博科物流供应链研究中心提供的数据可以看出，未来物流软件的空间可以和ERP相媲美，在对企业管理及核心竞争力的提升上有望与ERP同日而语，这是ERP作为物流软件成长道路上参照物的前提条件。

有专家指出，ERP曾是中国管理软件的代名词，未来是否会有一类软件产品可以代表行业的整体水平呢?答案是否定的，因为市场需求越来越精细。物流软件尽管有着与ERP相当的市场空间，但如果说代表整个行业那有些言过其辞。尽管如此，物流软件还是被寄予厚望，期待的不仅是上百亿的市场，更重要的是，从一类软件的普及面、对企业管理的拉力、对软件行业整体的锤炼等因素来考量的话，物流软件将有望通过产品、市场、厂商和客户等多方的成熟来带动中国管理软件整个行业走向成熟，物流软件承载着中国管理软件的光荣与梦想。

然而，软件厂商似乎没有欣喜若狂，经历了ERP洗礼的他们更加冷静的看待摆在面前的机会，在看好物流软件的同时，开始思考ERP带给物流软件的启示，这可以看作是软件厂商走向成熟的第一步，也可以看作ERP之于整个行业的“贡献”。物流软件需要警惕的也许不仅仅是ERP式的尴尬，但能够站在ERP的肩上去思考足以让我们对未来充满信心。

基于ERP供应链管理研究 篇7

一、江苏省农垦米业有限公司简介

江苏省农垦米业有限公司成立于2002年, 是集科、产、加、销、贸、储为一体的华东地区综合实力最强的大米加工企业, 公司总部设在六朝古都南京, 旗下有9个子公司分设在淮安、盐城、南通等地, 在南京、上海、苏州、杭州、广州设有五大销售区, 为江苏农垦集团有限公司直属子公司, 2005年公司抛弃过去全手工记帐方式, 独立引入电算化财务管理软件, 随着企业经营规模的不断扩大和企业组织形式的改变, 2010年加入江苏农垦集团有限公司使用的用友NC系统, 并在江苏农垦成员单位内率先实施了基于ERP供应链的管理, 实现了产供销及内部交易的ERP管理, 本文就ERP供应链的管理研究进行论述。

二、ERP供应链管理内容

ERP供应链管理系统, 重点包含“采购、销售、GSP质量、库存、存货核算”五项管理模块。主要功能起到: (1) 提升预测准确性, 降低库存, 提升发货供货水平; (2) 压缩工作流程周期, 提升生产效率, 减少供应链成本; (3) 降低总体采购成本, 减少生产周期, 提升市场响应速度。并且, 上述模块内还提供对“采购、销售、库存资金占用”等关键节点的控制, 并且实现对存货的“出、入”库的“成本核算”。让企业管理模式贴合实际状况, 拟定出最佳“运营方案”, 企业实现的“实时、高效、安全、科学”性的管理。

(一) 采购管理

采购管理, 对企业所有采购业务流程展开管理, 提供“请购→订货→到货→入库→开票→采购结算”所有流程, 并且对采购业务的多种类型给予支持, 比如“普通采购”“直运”“受托代销”等等, 支持依“询价、比价”模式选取“供应商”, 支持以“订单为核心”的业务形式。企业还能依实际状况拟定“采购流程”, 处理实际业务上既可选取依规范的依“标准流程”、又可依“简约流程”来操作, 益于企业创设自身的“采购业务”管理平台。

(二) 销售管理

销售管理, 对企业的销售业务的所有流程展开管理, 提供“报价→订货→发货→开票”等所有销售流程, 在销售业务上支持“委托代销”、“普通销售”、“直运”、“分期收款”、“销售调拨”、“零售”等多种类型, 支持以“订单为核心”的业务形式, 且能对销售“价位与信用”展开实时监控。企业能依实际状况拟定“销售流程”, 创设自身的销售业务管理平台。

(三) 库存管理

库存管理, 重点是由数量层面对存货“出、入”库业务进行管理, 可满足多种业务的需要, 比如“采购入库”、“盘点管理”、“产成品入库”、“销售出库”、“其他出入库”、“材料出库”等业务需要, 提供“仓库货位管理”、“可用量管理”、“多计量单位使用”、“批次管理”、“保质期管理”、“出库跟踪”、“入库管理”等全方位的“业务应用”。通过对企业存货的“收、发、存”处理, 各种库存存货信息得以及时、动态地了解, 益于库存安全性控制, 给予各种储备分析, 规避库存积压所造成的大量资金占用, 以及材料短缺所带来的生产影响。

(四) 存货核算

存货核算, 由资金角度对存货的“出、入”库业务进行管理, 了解“存货耗用”状况, 及时准各类的“存货成本”归集至各成本“对象及项目”上。“存货核算”重点应用于对企业“入库、出库、结余”成本的核算上。体现与监督存货的“收与发”“领与退”以及“保管”状况;体现与监督存货资金“占用状况”, 对存货资金的“增减变动”进行动态呈现, 给予存货资金的“周转及占用”剖析, 实现减少库存、降低资金积压的目标。

三、江苏省农垦米业有限公司对ERP的具体实施管理

(一) 信息管理

信息管理, 主要由合同信息部专门负责。合同信息部采取各种渠道, 对收集的信息展开归纳、分类、剖析, 为企业管理者定期递交信息报告, 为企业决策给予信息支持。

(二) 计划管理

合同信息部凭靠生产计划及订单、原料配比方案, 对年度、季度、月度的采购拟定相应的供应计划。各分公司依月度计划, 进行分解计划的拟定, 落实资源状况, 和供应商展开初步洽谈。

(三) 合同管理

合同信息部依“采购供应计划”与各分公司的“分解计划”, 凭靠业务洽谈的“内容”与“结果”, 进行“买卖合同”的签定, 且依审批程序上报部门负责人及管理者审批。合同内的条款务必要明确, 比如“价格”“质量”务必明确表示, 数量务必在“接受”范畴, 最终价款依实际状况进行详细核算。资金结算方式为“货到付款”。

(四) “进货与库存”管理

各分公司按照采购合同, 联系供应商按照合同条款, 履行合同内容。主要采用汽车火车两种运输方式, 大部分采用需方验收的办法。货物到达后, 进行计量、质检等程序后, 按照各生产线的需求情况进行资源分配, 进入生产制造系统。

(五) 财务结算付款

货物在“计量、质检”后, 需要计量、质检部门出具结果票据, 财务部凭借“合同”将“最终价款”计算出来, 供应商则依此开具“增值税发票”以后, 依数额来“支付款项”。

四、存在的问题

(1) 依职能“分工负责”, 部门工作彼此协调存有问题, 制约系统效率。并且因“各负其责”, 制约了“信息流动”, 信息价值被降低。 (2) “外部、内部”物流彼此衔接缺失。因“外部物流”体系与“内部物流”体系仅凭单纯“买、卖”关系维持, “物流、资金流”作用被过分强调, “信息流”管理未发挥实际水平。 (3) 上下游“企业、环节”彼此企业联系单一, 由此依旧延续企业单一“竞争模式”, 链式互动利益共享体制没有形成, 压缩了企业彼此的忠诚度, 亦压缩了“资源使用效率”。

五、“采购”与“供应链”管理举措

针对江苏省农垦米业有限公司的“采购”及“供应链”管理, 结合ERP项目实施, WYE“整合资源”、“重视流程”、“战略制胜”等原则, 给出以下举措。

(一) 实施资源战略, 控制优势资源

针对“物流规模”飞速增长发展态势, 由源头入手, 实施“资源战略”, 控制“优势资源”保障企业战略实施。 (1) 创设战略联盟。江苏省农垦米业有限公司在完成“销售网络”整合后, 将资源战略置于关键位地位, 确定创设“战略联盟”为切入点的“资源战略”。依此思路, 和多家构建“战略合作”伙伴关系。 (2) 实施“对外投资”, 提升供应链的“规模及水平”, 提升对资源“控制能力”。本着“控制资源”、“紧密合作”、“互相扶持”的目的, 加大“对外投资”力度, 和“实力企业”创设稳定“资产联系”。并且“互相学习”、“改进管理”、“控制资源”与“市场”, 实现“互利共赢”目标。 (3) 达成“营销网络”的融合, 创设“长程程价值链”对其他“互有需求企业”, 以江苏省农垦米业有限公司的产品为核心, 展开“前向与后向”的营销网络融合。于企业内部, “原料公司”和“销售公司”经ERP系统, 对两个部门彼此共有的客户展开区别对待。于企业内部完成“销售网络”与“采购网络”的融合, 以达成“短程营销链”及“长程价值链”。

(二) 建立ERP系统, 构建现代化的供应链管理平台

江苏省农垦米业有限公司确定了以ERP系统“信息化”体系促进“现代化”管理发展目标, 依江苏省农垦米业有限公司整体业务流程与采购管理需求展开分析, 具体处理措施如下。首先优化“采购与供应”的业务流程, 确定“原料采购”供应执行流程。依工作剖析, 展开“业务流程”优化, 确立“原料采购”的执行流程。此为原料采购流程的“总体架构”, 并依此对“业务流程”展开总体创设。然后以“执行流程”为基础, 确产“其他子流程”。包括: (1) 生产部:“年、季、月”的生产计划, 由“计划信息部”分解, 生成“原料公司计划”→“下达实施”→“计划信息部”依月考核。 (2) 财务处:“成本、流动资金与管理经费”等计划, 由“管理部”、“计划信息部”进行分解实施, 并且“管理部”要依月考核。 (3) 计划信息部:“原料采购计划”、“原料买卖合同”、市场“信息回馈”进行下达实施, 由“原料买卖合同”传递相关部门“审批→实施→监察”。 (4) 企管办:经济责任制的“考核文件”由“管理部”依月进行考核。 (5) 业务部:“原料发运预报”、“市场信息回馈”, 由“调度室”、“计划信息部”负责。 (6) 管理部:负责原料“进、消、存”月报, 经济分析月报。

(三) 对供应商进行分类管理

对供应商进行“分类”管理, 区别对待。依ABC分类法、内外部企业、原料类别、供需关系等, 对供应商进行分类。基于供应链管理形式的需求, 实际采取供需关系分类的手段。

(四) 采购订单管理 (买卖合同)

“采购订单”的审批。当下合同的审批于OA系统内展开操作。于ERP系统内附加“框架性”合同条款保存, 把有关信息纳进OA系统内, 在OA内附加协议。不然, 自动向后递交订单。当OA审批通过, 于ERP系统内合同管理者展开审批确认, 或由OA内读取信息, 自动更替ERP单据变成“已审批”状况, 利于以后业务操作, 且于ERP系统内将框架性合同打印出来。

六、结论

文章结合江苏省农垦米业有限公司的实例, 对以ERP供应链管理系统, 对“采购”与“供应链”管理展开剖析。选取ERP供应链管理作研究对象, 主要目的是为全球化、信息化经济发展的当下企业寻找多赢、共赢的有效途径。铱ERP供应链管理应用及发展表明, 企业的管理与发展永无止境。企业管理者即是需于发展里找出薄弱环节, 处理及解决企业急需问题, 为企业创造最大价值。

ERP供应链管理, 为企业战略的新方向, 随着应用的普及及研究的深入, 其在企业战略中的作用被愈来愈多的人们所关注。伴随企业核心力量及外包的培养发展, 降低企业管理成本, 为管理的核心内容。当下企业竞争态势与企业理念的持续转变, 企业竞争已然由零和搏弈一步步走向双赢战略, 强化“产业链式”结构, 生成“产业链式”的良性互动, 为企业未来长远发展目标, 此即为ERP所发挥的效用。企业以实际状况结合ERP为新的管理工具及管理模式。

摘要：全球经济“一体化”“区域化”发展态势, 促进了信息技术与市场环境变化的步伐, 当下企业对长远战略发展的高度重视, 加之资源约束与竞争的加剧, 皆促使企业只能展开生存思考, 尤其是IT技术支持的大环境下, 选取ERP供应链管理模式, 推动企业整综合管理水平的提升, 最大化地拓展企业经营范畴, 提升企业经济效益, 为当下企业管理者考虑的主要问题。文章以江苏省农垦米业有限公司为背景, 以“ERP供应链管理”为主线, 由“理论与实践”对其展开论述。

关键词：ERP,供应链,管理

参考文献

[1]齐二石.CRdS环境下的ER, 管理模式一概念、理论及实施研究[J].工业工程, 2000, (2) .

erp财务供应链一体化 篇8

[关键词] ERP供应链采购物流

当前市场经济趋向国际化，地域经济趋向全球化，供需环境更加复杂多变，消费者的需求瞬息万变，多样化趋势更加强烈，企业只有把各种能力综合起来，将企业、供应商和客户之间的合作所形成的供应链不断优化，才能在竞争中立于不败之地，不断提高自身的竞争力。企业为了适应这种需求，纷纷求助ERP系统管理，通过ERP系统的实施，为自己的企业谋求更大的竞争力和生命力。

一、ERP与供应链管理

1.ERP系统

ERP（Enterprise Resource Planning，企业资源计划）系统是指建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。它集信息技术与先进的管理思想于一身，成为现代企业的运行模式，反映时代对企业资源优化调配，最大化地创造社会财富的要求，成为企业在信息时代生存、发展的基石。ERP系统是紧紧围绕物流这条线索，控制物流信息。而采购则是物流的源头，它完成的好坏，直接关系到企业生产和经营，并结合了供应链的思想。

2.供应链管理

供应链管理通过分享信息和共同计划使整体物流效率得到提高，它使物流渠道安排从一个松散的联结着的、独立企业的群体，变为一种致力于提高效率和增加竞争力的合作力量。在本质上，它将每一个独立参与者进行存货控制，变为一种物流渠道整合和管理，增加了物流渠道群体的竞争力。

二、基于ERP的供应链采购管理

有效的供应链管理可以使管理者充分了解整条供应链的信息；从原材料的获得开始，到产品的生产，一直延伸到把产成品送到客户手中。管理者获得了这些信息后，可以做出更加科学、全面的决策。

1.基本思路

传统的ERP，侧重于企业内部资源的整合，贯穿起各个业务环节来提高效率。但是，企业相关的供应商和客户也是ERP的重要组成部分。因此，在提高企业内部效率的同时，注重对企业外部资源，如供应商、客户、外协企业的协调管理也显得格外重要。企业分别把客户、销售代理商、供应商、协作单位纳入生产体系，同他们建立起利益共享的合作伙伴关系，进而组成一个企业的供应链；实现某种程度的敏捷制造（Agile Manufacturing），即在基本合作伙伴不能满足企业生产需求时，企业可以由特定供应商或销售客户组成短期或一次性供应链，以适应商场的需求。因此，对采购的要求不仅仅是完成一定的采购本身的这些具体事务，还要求采购管理者提供对供应链管理的有效支持，同时还需要拓宽ERP系统的功能、服务对象，使ERP系统正真成为供应链管理的工具，实现现代采购管理。

2.基于ERP的供应链采购管理方案

在ERP系统的支持下，实现供应链采购管理模式不仅要有传统的采购事务处理，而且要沿着供应链将供应商纳入ERP系统中来，以信息形成对供应管理过程中形成的信息流加以控制。采购管理作为整个ERP系统的一个子系统，如图所示。

在ERP环境下，实现供应链管理的采购除了基本的采购业务，还提供了对供应链管理的相关支持。主要功能模块如下：

（1)供应商计划

它记录供应商的各种信息，包括供应商的供货范围、供货能力、供货质量,以及本企业合作关系的历史记录。帮助企业根据供应商本身条件和本企业的合作记录，确立合作伙伴，整合企业供应链。

供应商计划根据采购计划要求，产生相关供应商的近期采购请求。供应商通过供应链上的ERP系统获取这些需求信息，一方面便于其自身的经营活动安排，以保证对企业的供货能力；另一方面通过这种双向的交流，帮助双方建立、保持、发展合作伙伴关系。

最后，供应商计划在基本合作伙伴不能满足采购要求时，能够帮助企业找到特定的供应商组成临时性的供应链，适应这种变化。

基于ERP的供应链采购管理总体结构示意图

（2)基于ERP系统的供应链采购计划

供应链采购计划处理企业ERP计划模块提出的采购要求。根据采购要求并立足于实际情况制定本部门的短期工作计划。通过这种采购计划也可以处理非生产性采购要求。实现这种部门性质的小计划提高系统的独立性，增加其适用范围。

(3)基于ERP系统的供应链采购业务

基于ERP系统的供应链采购业务类同于传统的采购业务，因此对采购业务人员而言，仅仅是采购管理工作方式改变，由传统的人工记录，改成电子数据的登记，在数据登录过程中提示的操作界面与人工方式类同。基于ERP系统的供应链采购的所有功能被集成在系统软件中，由扩展ERP系统实现供应链管理的功能，通过Internet实现物料需求企业的计划部门与供应商之间实时互动。

（4）电子银行应付款管理

采购应付款通过电子银行实现网络收付，并同时提供于财务系统，在本系统中建立对应的数据接口。其中的核算工作由财务系统完成。

三、基于ERP的供应链采购管理方案的实现

虽然采购管理、供应链管理的理论和ERP系统的功能都相当成熟与稳定，但是运用供应链管理理论提高采购管理水平的实现效果不佳，其原因是没有实现供应链管理的直接工具，传统的ERP系统是从企业内部角度集成企业资源，进行统一计划与控制。为此，实现基于ERP系统的供应链采购管理方案应当着重做好如下几方面的工作。

1.ERP系统扩展功能设计

采购管理、供应链管理的理论相对稳定，各ERP系统软件产品功能类同，但是，企业规模不同、所属行业不同、生产过程不同、形成的供应链不同，企业实际选用的ERP系统不同、应用程度不同，直接影响供应链采购管理方式和所构建的ERP系统功能。因此，实现ERP系统的供应链采购管理首先要分析企业采购管理、ERP系统、信息化进程现状，特别要分析ERP系统功能及其应用现状，寻找最佳的ERP系统的供应链采购管理方式、数据库结构、操作功能的切入点，最后设计出实用、有效的ERP系统功能。

2.供应链采购功能实现

用户通过ERP系统实现供应链采购管理。录入原始数据、处理各种相关单据，完成各项事务。不同用户赋予不同的操作权限，输入的原始数据直接更新对应的数据库。采购的各种信息一部分由用户设置，一部分根据采购业务进行情况更新。设置供应商信息接口获取这些信息并根据要求反馈相应的数据给供应链组合和供应商选择。供应商信息接口是提供对供应商信息访问的统一接口。一方面定制了一些常用条件下的检索，例如所在地区、供货范围等；另一方面提供用户自定义检索条件的功能。

3.供应链采购优化实现

在许多优化（生产过程、模式识别、质量控制、风险分析等）问题中，由于决策者不能完全把握事物真实状态和数量关系造成的主观认识上的不确定性，不能给出确定的结论。供应链采购优化是提高采购管理水平的关键，实现供应链采购优化首先是制定供应商评价指标（本文主要考虑供应商的生产能力、服务水平、产品质量与价格、按期交货率），然后，利用采购管理历史数据选择最佳评价方法，最后通过供应商评价指标和评价方法选择最佳供应商，达到优化供应链的目的。