三农贷款（共9篇）
三农贷款 篇1
基本概念
农户联保贷款是指不少于3户的农户组成联保小组, 云南省农村信用社对联保小组成员发放用于农业生产经营和消费等用途、并由联保小组成员相互承担连带保证责任的贷款。
特点
“个人申请、多户联保、周转使用、责任连带、分期还款”的特点。
贷款对象
在云南省农村信用社服务辖区内, 有完全民事行为能力且具有农业户口、主要从事农村土地耕作或与农村经济发展有关生产经营活动的社区居民组成的联保小组成员。
贷款额度
农户联保贷款最高单户限额一般为20万元。
贷款期限
贷款期限一般为一年, 最长不超过联保协议期限。
贷款利率
农户联保贷款实行优惠利率, 优惠幅度由县级联社根据利率政策和当地实际情况合理确定。
办理流程
成立农户联保小组→核定授信额度→签订联保协议→签订借款合同→发放贷款→到期收回贷款本息。
三农贷款 篇2
近年来，湖州吴兴农村合作银行围绕农民贷款难、难贷款问题，在创新农民抵押担保方式上进行了积极有益的探索，尤其在农民住房抵押贷款上大胆探索，在现有法律、产权不清晰情况下，结合农民住房实际情况，创新破难推出了一套相对可行的操作办法，为农民创业创新资金需求开辟了新的融资途径。从吴兴农村合作银行的实践来看，农民住房抵押贷款可以有效破解农民担保难、贷款难的困境，是支持“三农”的一条新途径。
一、需求分析
近年来，随着新农村建设的不断推进，农村经济社会事业得到有效发展。随着城乡一体化进程不断加快，地处城郊结合部的农户土地被大量征用，原先分散居住的农民逐步集中到由政府新建的农民新村，并且农户家庭加快小康化发展步伐，农户贷款的对象、用途、投量、结构也随之发生着显著的变化，呈现出一些新变化、新需求。据调查显示，其主要表现为：
（一）农户生产经营趋向规模化。随着农村改革开放的深入，广大农民已经摆脱了传统农业生产的束缚，单纯的种植、养殖户逐年减少，部分农户虽继续从事种养业生产，但品种、规模、结构、效益已形成新格局，更多的农民开始将经营转移到家庭工商业或外出经商、跑运输、搞经纪，拓展致富的新门路。家庭工商户、规模种养户大量涌现，单户资金的需求明显上升。
（二）农民消费欲望呈不断增长的态势。近年来，随着农户家庭经济的日益富裕，农民的建房、购车、居室装潢、添置家电等新潮 消费势头不断增长积极打造自己的“小康家庭”。农村消费贷款市场逐步形成。
（三）失地农户开始走上二次创业之路。随着城市化进程的不断加快，大量失地农户在失去了原有的生产生活方式后，产生了二种情况，一种是生活城市化后，发展经济的欲望更加强烈，促使失地农民激发再次创业的欲望。另一种是有了住房、有了赔偿款后，不再就业或创业，政府担心一旦赔偿金化尽，在失地的情况下，必然再次向政府伸手，容易造成社会的不稳定。各级政府都极力引导这些农民再次创业，并急于解决创业资金问题；二方面都有极大的农户贷款需求。
（四）农村信用意识增强，农民盲目担保现象明显减少。随着金融知识的普及，包括前几年因经济纠纷追诉担保人担保责任的不断增多，农民逐渐认识到了担保的风险所在。为他人担保变得越来越谨慎，使农户担保贷款发放难度越来越大，加剧了农户贷款投放与农户担保难的矛盾。
（五）“新农村、新农民、新农业”呼唤农村金融产品的创新。农村合作银行原有的农户小额信用贷款、担保贷款已很难满足农民更大程度上创业发展的需要。农民资产基本无产权证，难以抵押的现状难以改变，迫切需要农村合作银行创新金融产品，满足农村经济发展及农民二次创业资金需求。作为服务“三农”的主力军，农村合作银行自身也急需创新产品，扩大信贷市场，提升金融服务水平。
基于上述分析，农民住房抵押贷款业务推出不仅是适时之需，更是燃眉之急。
二、风险分析
开展农民住房抵押贷款虽然可破解农民融资难、担保难等困境，但在具体操作过程中，农村合作银行也需要深入分析其存在的风险，并加以控制，否则容易给银行自身带来呆坏账等不利影响。吴兴农村合作银行分析认为，开展农民住房抵押贷款主要存在以下难点：
（一）交易控制难。由于农民社区房屋无产权证，私下转让买卖较多，手续很不规范。办理农民住房抵押后，银行难以控制部分信用较差农户私下转让房屋的行为，带来抵押业务的风险。
（二）风险控制难。由于农民住房抵押贷款的抵押物没有法定可以办理抵押物登记的管理部门，一旦农户信用下降，经营出现亏损，贷款形成风险，对抵押物无法进行控制（如诉前资产保全等），也难以处置抵押物。
三、吴兴农村合作银行农民住房抵押贷款经验
经过两年多的探索实践，吴兴农村合作银行不仅顺利推进了农民住房抵押贷款，解决了农户创业发展资金需求的燃眉之急，有力地支持了“三农”和新农村建设，而且取得了良好的社会效益。其具体做法包括：
（一）深入调研，探索农民住房抵押贷款的可实现性。2007年，该行开展了关于农民住房抵押贷款的前期调研，对现有农村农民住房情况作了细致的分析，认为：农民住房现主要有二种方式，一种是以农村宅基地为主，以自然村集结的方式居住，主要拥有一套住房解决自己居住为主。一种是城郊结合部，由于土地征用，大部分农民成了失地农民，搬进了由政府统一建造的农民新村，且绝大多数农户都拥有二套以上住房。前一种农民住房只能解 决居住问题，由于农村风俗习惯及传统思想的束缚，抵押或交易都十分困难，目前尚不适宜开展抵押业务。后一种住房已类似于城市商品房，又不属于宅基地房屋，农民愿意拿出来抵押，且有变现、交易的可能性，分析以上二种情况后，该行确定率先在农民新村中开展农民住房抵押贷款的尝试。
（二）抓住核心，探索解决农民住房抵押贷款的途径。开展农民住房抵押贷款，核心是解决农民住房的产权、抵押登记、交易及处置风险控制等难题。为此，该行在市人行、省联社湖州办事处、市新农办等各部门的积极指导和帮助下，就农民住房的产权、抵押登记的归属途径及风险控制等问题提出了初步方案，后又多次由人行市中心支行、新农办牵头组织司法、法院、公证、城建、房管部门等组织论证，切实解决合法性问题，由省联社湖州办事处牵头组织内部操作规范及风险防控方面的研讨，形成了村证明、镇城建办产权登记、银行办理抵押手续的业务流程，并专题向区政府汇报，区政府下发了开办农民住房抵押登记业务的批复。
通过上下努力，在解决农民住房抵押贷款上主要解决了九个方面问题：
一是确定贷款对象，为吴兴区范围内土地被征用，搬进了新建农民新村，但其住房尚无房产证、土地证的农户。
二是确定贷款条件：
除个人贷款需具备的条件外，还须提供取得新建农民新村内住房的有效发票；除农民新村自己住房外，还须提供其他可供家庭居住的住房证明。
三是确定抵押登记部门，因吴兴区没有专门的房管部门，确定 吴兴区城乡建设与交通局、织里房管所作为办理抵押登记的主管部门。
四是确定办理抵押登记手续。借款人用房屋抵押时，出具所在行政村开出的住房所有权证明，出具由该行制订的抵押承诺书，到织里房管所办理登记手续。凭登记手续申请贷款。
五是确定了贷款管理办法和操作规程，该行专门制订下发了新农村农民住房抵押贷款试行办法和新农村农民住房抵押贷款操作流程，使农民住房抵押贷款按制度有序操作。
六是确定贷款用途，主要解决农民创业、消费等的资金需求。七是确定贷款额度，根据新建农民新村内住房取得价的60%控制，单户贷款最高余额控制在20（含）万元以内。
八是确定贷款期限和利率，贷款期限一般为1年（含）以内。贷款利率按同档次抵押贷款利率执行。
九是确定试点，摸索经验。确定城东支行为试点支行，在八里店镇的前村社区、章家埭农民社区试点。
（三）大胆尝试，着力推进农民住房抵押贷款业务。确定试点后，在试点小区内大张旗鼓进行宣传，将农民房可抵押申请贷款、申请手续及办理程序告知每一家农户，同时对农民新村农民房可在一定范围内转让交易信息给予公告，形成开办农民住房抵押贷款的氛围。在开办业务前，由吴兴农村合作银行城东支行和试点社区签订《业务合作协议》，确保立信息的定期交换、沟通机制，并明确不良贷款发生后的房产回购方式。
农民住房抵押贷款在城东支行试点后，受到了农户的积极响应，贷款对象逐步扩大，贷款支持效果也十分明显。2007年底前，办理 农民住房抵押贷款业务3笔、30万元；2008年，办理新农村农民住房抵押贷款31户、贷款金额365万元；2009年，办理新农村农民住房抵押贷款78户、累计支持905万元。
通过发放新农村农民住房抵押贷款，使失地农户得以获得二次创业。如家住八里店镇章家埭社区农民尤子荣失去土地后，一直没有工作，所得的补偿费也因装修、消费等逐步用完，生活比较拮据。当他得知农民住房可以抵押贷款的消息，立即向合作银行城东支行申请贷款进行了二次创业，通过以现在居住的房屋作抵押，办理贷款5万元，租用了临村的农房和土地，建立了养殖场，养殖场占地6亩，从事养鸡、养羊。现在，鸡的存栏量已达3000只，羊的存栏量已达76头，全年净利6万元。
四、开展农民住房抵押贷款取得的成效
（一）搭建了农民资产、资金融通平台。以新建农民小区的住房作抵押，把其潜在价值变成扩大生产的货币价值，使农户的闲置资产得以利用。
（二）解决了农户贷款担保难题。农村贷款“担保难”已成为农户融资的一大难题，推进农民住房抵押贷款正适应了这种变化的需要。担保人难的问题得到妥善解决。
（三）减轻了农户创业融资成本。以新建农民小区的住房作抵押的贷款利率，享受与城市商品房抵押贷款一样的利率，农户贷款的融资成本降低，减轻了农民负担。
（四）有效化解了社会不稳定因素。有效解决农民创业、消费等的资金需求，满足失地农民的再创业，使失地农民找到了重新就业创业的机会，有利于社会安定，构建和谐社会。
（五）提升了农村金融服务能力。推进农民住房抵押贷款，扩大了贷款服务面，拓展了农村贷款市场。农村合作银行支持“三农”的作用得到更大的发挥。
目前，吴兴农村合作银行在前期探索的基础上，正计划进一步争取各级政府部门和司法部门的支持，进一步扩大农户住房抵押贷款面，并积极探索农民安置房的流转，从而使农民住房抵押贷款向纵深推进。
三农贷款 篇3
关键词：担保公司；可持续发展；对策建议
中图分类号：F832.4 文献标志码：A文章编号：1002-2589 （2011） 17-0163-02
近年来，一些农民、个体工商户、中小企业由于无抵押物或抵押物存在瑕疵，难以从金融机构取得贷款，影响了其生产经营活动有效开展，贷款难成为制约当地三农经济发展的重要制约因素。2009年7月23日，屯昌县农村信用合作联社（以下简称“农信社”）与屯昌县富通三农担保有限公司签订协议，合作开展三农小额贷款担保业务，开辟了屯昌县银保合作的先河，拓宽了农民、个体工商户的融资渠道。富通公司的成立，对促进屯昌县经济发展起到了积极作用，然而，回顾富通公司贷款担保的实践过程，也暴露出不少问题。在国际旅游岛建设的时代背景下，三农产业也面临着更大的发展契机，如何防范担保风险，实现担保公司的可持续、稳健发展，更好地服务三农产业，是当前地方三农经济发展所面临的重要现实问题。
一、富通三农贷款担保公司发展概况
富通三农担保投资有限公司（以下简称“富通公司”）是屯昌县目前唯一的三农贷款担保公司，该公司于2009年6月25日登记成立，注册资本人民币1000万元，主要业务范围是为中小企业、种植业、农户、经商户贷款提供互助担保①。该公司本着“以信为本，聚智创新”的理念，致力于现代金融手段服务三农。2009年7月23日，富通公司与屯昌县农信社签订担保贷款合作协议，在屯昌农信社投入担保金420万元，为用户提供担保贷款，截止2010年12月，累计发放303户、总金额为4044万元的小额担保贷款，其中为241户农户提供涉农小额担保贷款3578万元。②这有效缓解了屯昌县部分槟榔、橡胶加工户，商业经营户，农业种养户等资金短缺的问题，提高了他们的生产经营能力，有效地推动了屯昌县农民增收。
富通公司的担保贷款业务具有贷款手续较为简便、抵押物要求较低、可进行信用担保、利率优惠成本低等特点，弥补了商业银行三农贷款的不足，受到广大农户和个体经商户的欢迎，成立以来，不良贷款率和逾期贷款率双双为零。鉴于富通公司在支持地方三农经济发展方面的成功经验和积极作用，其得到了地方政府的鼓励和支持③，并日益成为屯昌县三农小额贷款的重要力量④。在下一发展阶段，富通公司将依法扩股增资，投入更多担保资金，携手更多的金融机构⑤，稳健经营，为农产品加工、冬季瓜菜种植、农产品养殖企业、商业服务业等行业提供贷款担保业务，促进屯昌县社会经济更好更快发展。
二、富通三农贷款担保有限公司运行过程中存在的问题
富通公司的成立，改变了广大农户抵押无物，担保无门，贷款难等问题，有力地促进了农户增收，推动了地方经济发展。但回顾一年多来富通公司的担保工作实践，还明显存在一些问题。（一）人员素质参差不齐，整体效率有待提高。富通公司现仅有员工7人，其中具有专业技术资格——会计师、经济师的仅有1人，占比为14％，其他人员均未从事过金融业务，金融专业知识和技能较为欠缺，合规性操作意识较差。人员素质的欠缺，导致其不能有效收集、分析、管理客户信息资料与风险报告与指标，这不仅容易导致操作风险的发生，而且会制约其可持续发展。同时，由于员工较少，业务量大，加上专业化人员的欠缺，在办理贷款担保业务时，一些统贷项目难以及时上报，整体效率有待进一步提高。
（二）内控管理随意性强，运营风险高。首先，从富通公司的出资结构看，股东共有3人，其中一人出资占注册资本的80％，处于绝对优势地位，而公司也没有建立有效的内部监督机制，内控管理的随意性可见一斑；其次，从信用担保对象的选择来看，富通公司目前信用担保的对象基本上局限于认识的人士及业务合作伙伴，这从一定程度上来看似乎风险可控，但这也蕴藏了一定的机会和道德风险。加之我国全社会诚信意识依然薄弱，农村信用体系建设又相对滞后，农户和农村企业信用覆盖信息的不对称加大了贷款风险；[1]第三，从贷后监测的执行情况来看，富通公司本身并没有一套较为完备可行的贷后监测制度，对贷后监测的重要性认识不够，加之人员配备不足，贷后监测工作基本流于形式。第四，从风险承担来看，根据“风险共担，利益共享”的原则，银行和担保公司都应承担与其利益相当的经营风险，但富通公司承担了全部风险。
（三）外部监管主体缺位现象严重。从法律地位上来看，富通公司属于一般企业法人，但是其所经营的又属于金融业务，这需要有关部门进行有效监管以降低风险，但就目前富通公司现状来看，缺乏必要的外部监管。一是屯昌县金融合作办公室作为县政府协调金融部门的专事机构，目前会进行一些不定期的检查，但更多的是对富通公司进行金融指导。同时，金融办在进行检查时没有程序和制度可循，也未做检查记录，监管工作流于形式。二是银监会、人民银行等专业性监管机构部门缺位，造成监督空白，而工商、公安等部门的监管工作则缺乏金融专业性，对金融风险控制影响甚微。
（四）政策扶持力度需要进一步增强。作为三农贷款担保机构，富通公司得到县委、县政府的鼓励和支持，也享受了一些优惠，但就其可持续发展而言是远不够的。一是税负问题。目前，屯昌县对富通公司发放的5万元以下涉农贷款采取免税政策，但富通公司此类贷款仅占全部涉农贷款笔数的5％，实际享受到的优惠很少。富通公司从事的主要是金融业务，但却是按一般企业纳税，税负过重也影响了其可持续发展；二是政府奖励问题。鉴于富通公司在弥补农村金融供给不足方面所发挥的作用，屯昌县政府2010年给予了15万元的奖励。但这与其所发放的涉农贷款总额比较而言，奖励偏低，而且除此之外，富通公司没有再获得其他任何奖励和优惠。因此，政府应进一步加强政策扶持力度。
三、富通三农担保投资有限公司可持续发展的对策建议
（一）加强员工队伍专业化学习和培训，完善人才引进制度。一是定期举办金融专业化学习和培训班，邀请农信社信贷部门人员讲解信贷知识，传授办理信贷审批经验，不断提高员工专业化水平；二是加强员工的风险业务和法律法规培训，提高风险防范水平，减低操作风险；三是要要根据业务发展状况，逐步扩大员工数量，注重引进金融和担保专业人才，不断优化员工结构，做到专人专岗，提高工作效率；四是建立并完善人才引进和储备制度。目前海南国际旅游岛建设逐步深入，热带农业产业建设的兴起催生了更多农村金融需求，村镇银行等金融机构正逐步进军屯昌农村金融市场，农村金融市场的竞争力将进一步加大。因此，富通公司应建立并不断完善人才引进和储备机制，以应对竞争和挑战。
（二）健全并完善内控制度，不断提高抗风险能力。一是要加紧制订并完善内部监管制度，妥善分权，明晰权责，设立监事进行内部自我监督，避免“一言堂”和“越权”现象；二是是强化贷后管理，不断完善贷后监测制度，实行监测负责制，联合其他监督力量，确实保证涵盖贷款投放、去向、使用的全程定期监测；三是是对熟人和关联人信用贷款担保采取更为审慎的态度，逐步杜绝这类贷款，以降低潜在的信用风险。同时尽快接入人民银行征信系统，通过征信制度的制约，不断优化信用管理。四是要提高风险意识，逐步避免全额担保，不断完善与农信社的银保合作协议，确立双方合理分担贷款风险的原则，建立共赢的合作关系。
（三）严格监管程序，构建科学的外部监管体系。一是各相关职能部门要制订严密的监管制度和程序，严格依法行政，避免监管流于形式。二是要将富通公司纳入现有金融监管框架中来，同时整合监管资源，强化各职能部门的协调，构建分工明确、协调一致的外部监管体系。其中，人民银行作为重要监管部门，要对担保公司的业务活动进行经常性的监督管理，包括担保质量和效果，承保能力是否超越自身实力的可能，其他业务经营是否合法等，从外部监督公司经营的稳定性。[2]三是合作银行要强化对担保公司经营情况、保证金存储等方面情况的管理和核查，发现问题要及时上报，严抓整改落实，以防范和化解贷款风险。
（四）注重资金支持，加大政策扶持力度。一是完善“政府注资机制”，注重对担保公司的资金支持，拓宽担保公司的融资渠道，逐步扩大其担保规模；二是地方政府应以更大力度对富通公司予以税收优惠，参照利差减免其营业税、所得税的征收，逐步扩大免税支持范围；三是地方政府应结合当地财政状况，明确担保公司补贴和奖励标准，按时按期按量从财政资金中拨付担保公司补贴和奖励基金；四是按照《海南省关于加强中小企业信用担保体系建设的意见》等相关文件的精神，为担保公司按标准申请奖励和补贴，充分调动他们服务“三农”的积极性；五是政府应注重对担保公司债权的保护，在合法合规的前提下，和人民法院共同开通担保公司债权追索的绿色通道，尽可能实现便捷高效。
参考文献：
[1]中国人民银行巴州中心支行课题组.快速发展的小额贷款公司与风险防范分析——以新疆巴州为例[J].金融发展评论,2010,(7).
三农贷款 篇4
关键词：小额贷款融资,“三农”资金瓶颈,诚信金融环境建设
一、大力发展小额贷款融资的意义
小额贷款融资具有灵活、快捷、有效的特点, 这使其在解决“三农”资金瓶颈问题中能够发挥重要作用, 成为农民增加收入的重要金融手段。在全球范围内, 小额贷款在发达国家和一些发展中国家已经惠及6 000万人左右, 受惠的这些人群往往都不能通过传统途径从大型银行项目中获得专项或创业类的贷款, 正是小额贷款融资解决了这些人群发展过程中的资金燃眉之急。目前, 我国已经在全国范围内通过了试点验收工作, 正在全国范围内推广开来, 推广过程中, 小额贷款在扶贫到户、高还款率、高投资回报率以及妇女参与等方面所体现出来的作用尤为明显, 有效地解决了农民生产生活中所遇到的各种资金瓶颈问题。
总之, 小额贷款融资在解决“三农”资金瓶颈问题中发挥着至关重要的作用, 它有效地提高了农民增收能力, 成为农民增加收入的重要金融手段, 推动了农业生产发展和进步, 解决了农业现代化水平中遇到的资金短缺问题, 带动了新农村建设和发展, 为社会主义新农村建设提供了更为广阔的资金来源和渠道。
根据小额贷款发展不同模式可以将小额贷款分为福利型和制度型两类。福利型小额贷款的主要目标是扶贫、帮助经济欠发达地区为主, 其更加倾向于帮助这些地区的贫困人口摆脱贫困, 推动贫困地区的经济发展, 在经济利益追逐上没有明显的倾向, 不要求用利息性收入去弥补运营管理成本。制度型小额贷款是在更好地解决经济落后区域人民群众经济发展落后、弥补扶贫政策缺陷的基础上予以确立的, 在实践过程中, 主要是依据国家颁布的贫困标准予以执行。
二、小额贷款融资在解决“三农”资金瓶颈问题中所具有的优势
小额贷款融资在解决“三农”资金瓶颈问题中发挥重要作用是其自身优势决定的, 其主要优势体现在以下两个方面:
1. 小额贷款融资特别适合农村中低收入的农民群众的现实生产发展需求。
我国小额贷款机制主要是采取以下运转机制:通过5到10户农户为一组, 所组成的农户实施联保的方式向当地金融部门申请小额贷款, 小组成员之间形成了一种互助互促、彼此监督的制约机制, 因此小额贷款是不需要质押或抵押的。这十分有利于农村中低收入、有强烈发展意愿且难以拿出抵押品但是信用比较好的人群获得资金支持。
为了提高农户偿还能力, 向“三农”提供小额贷款融资的金融机构, 还在为其提供专项小额贷款融资之后提供各项培训活动, 促使获取小额资金贷款农户更好地掌握从事生产经营的手段和方法, 提高他们利用资金的效率。
在应用领域中, 小额贷款重点倾向于农村生产生活, 投资项目和使用途径完全根据农户自己实际需求及市场规律决定, 小额贷款融资对使用途径和使用范围不做任何具体限制。
小额贷款融资的这种优势既能够解放大量的农村劳动力, 有效利用农民的剩余劳动时间, 又能够降低农业生产由于受气候与市场价格的影响或是大规模推广某一单一产品式的生产项目造成的市场风险。
小额贷款的这些特点适合于低收入农户的需求特点, 往往是传统贷款所不具备的。
2. 小额贷款融资的呆账、坏账极低, 能够有效降低贷款金融机构自身的运营风险。
金融体制改革之后, 金融完全实施市场化运作, 降低贷款风险、提高经济效益同样成为向“三农”提供小额贷款融资金融服务机构的关注要点。由于小额贷款融资实施的是五户联保或是十户联保的机制, 这种机制有效地在成员之间形成了一种自我约束、相互监督、彼此督促的机制, 无形之中降低了呆账、坏账、死账风险出现的概率。这种机制与传统通过信用评定方式或者通过抵押等方式相比较, 其发挥的效果更为明显。
同时, 小额贷款融资一般额度是比较低的, 尽管会出现资金运作风险, 在联保机制作用下也不会对金融机构产生根本性的负面影响。
三、发挥小额贷款融资在解决“三农”资金瓶颈问题中的作用
要充分发挥小额贷款融资在解决“三农”资金瓶颈中的作用, 需要处理好以下三个方面的问题。
1. 对小额贷款融资在推动“三农”发展、解决“三农”资金瓶颈问题中发挥的作用予以客观的对待。
目前, 小额贷款融资主要是作为国家层面做出的一种政策性制度安排, 其根本出发点和落脚点在于通过资金扶持提高农民在农业发展、家庭经营、农村建设过程中的运作效率, 有效地推动资源在广大农村地区的合理配置, 并不是一种面对“三农”所有领域的全面信贷制度。从这个角度讲, 对于小额贷款融资在解决“三农”资金瓶颈中发挥的作用不能予以否认和轻视, 但也要看到其存在的局限性, 不能将“三农”资金需求都寄托在小额贷款融资上, 更不能对农户小额信用贷款进行错误定位和使用, 使小额贷款融资失去特定的功能和制度意义。
2. 小额贷款融资在解决“三农”资金评级过程中相关政策配套的问题。
对于当前“三农”发展过程中存在的各种问题, 仅仅解决资金供给问题是不够的。以农业为例, 农业从本质上讲是属于弱质低效行业, 对于农业的发展和推动, 需要国家从政策层面予以全面考虑, 而不能完全将农业不发达原因归咎于资金不到位, 更重要的还是要向农民发展农业提供财政上的扶持或帮助。
3. 向“三农”提供小额贷款融资的金融机构必须高度重视对小额贷款融资的经营与管理工作。
在这个过程中, 小额贷款融资金融机构要全面认识并恰当地处理好各方面的矛盾。例如农业生产周期与贷款时限不相一致的状况, 往往农民贷款农业生产的期限在一年以内, 以半年期限最为普遍, 但是农业生产周期尤其是那些具有较高附加值的农业生产加工周期在一年甚至是一年以上, 那么出现的这个时间差就会对农户信用贷款实施效果产生影响。对提供小额金融贷款的金融机构来讲, 如何在经营管理中处理好类似的矛盾需要予以重点考虑。
四、大力发展小额贷款融资的主要措施
1. 进一步拓宽小额贷款融资金融机构服务“三农”、解决“三农”发展资金瓶颈的业务领域和业务范围。
国家要对小额贷款融资在推动“三农”发展过程中所发挥的重要作用予以高度重视, 出台相关政策措施, 不断扩大对“三农”资金政策性扶持的力度, 增加向“三农”提供小额贷款的金融机构数量。尤其是增加一些国家政策性银行的支农职能, 对于一些与农业相关的政策银行和商业银行, 如农业发展银行、中国农业银行、农村信用合作社、城乡农村合作社等相关金融机构, 增加其中央向“三农”发放相关贴息及扶贫贷款的相关职能等;在服务“三农”领域和资金来源渠道商方面, 还需要不断地提高扶持力度、拓宽资金筹集渠道, 努力构建多元化的资金扶持路径。
2. 对于向“三农”提供小额贷款融资的金融机构还需要进一步加大对其贷款融资力度。
对于向“三农”提供小额贷款融资的金融机构来讲, 在按照市场规律予以运转的同时, 要看到我国在“三农”领域发展的潜力和强大后劲, 积极拓宽渠道, 抢抓市场, 紧跟国家对“三农”领域的政策支持, 从统筹城乡发展的高度不断拓宽服务领域和业务范围, 在有效对经营风险予以防控的前提下将重点放在社会主义新农村建设、农业现代化进程推进和农民增收方面, 对于发展潜力较大的农业生产企业、农业产业化项目、小城镇基础设施建设等逐步提高涉农贷款融资的占比和力度。
3. 对小额贷款融资予以科学化和规范化管理, 更好地发挥支持“三农”的作用。
面向“三农”的小额贷款具有灵活、便捷、数额小、分散的特征, 在管理层面上具有一定的难度, 往往会出现很多难以预料的新问题。因此必须要对小额贷款融资予以科学化和规范化的管理, 不断创新管理理念, 创新管理手段和方式方法, 提高融资运作的科学性, 实现审核、发放、回收等诸多环节的规范化和科学化。
要积极借鉴和利用现代化的信息手段和金融管理理念, 努力实现面向“三农”小额贷款融资资金管理的数字化和现代化, 实现每一家有贷款或担保的农户资料都能通过管理系统查询获得, 从而对农户的信用状况进行分析和评估, 杜绝冒名顶替、超额贷款等现象的发生, 做到防患于未然, 确保小额贷款发放的效益性、安全性和流动性。还要高度重视对提供小额贷款金融机构工作人员及管理人员的业务素质和技能素质, 加大对其培训和教育力度, 毕竟员工素质也是影响提高农户小额贷款管理水平的重要因素。
4. 积极构建有利于小额贷款融资服务于“三农”的诚信环境。
小额贷款融资在促进“三农”发展过程中的积极作用已经显现, 而激发小额贷款融资的支持后劲, 其关键在于诚信环境的建设。
从制度层面上讲, 小额贷款融资能够继续发挥作用的核心要素在于财务和资金运转、金融机构盈利方面的可持续发展, 如果提供小额贷款融资的金融机构不能盈利, 或者是在进行小额贷款融资过程中对自身的财务和资金运转造成了较大压力, 那么在市场经济环境下, 金融机构不可能以更加积极的心态去继续小额贷款融资业务。小额贷款自身的优势是具有灵活性和便利性, 其业务量必将会呈现出多样化的特征, 这一特点也必然增加了提供小额贷款融资金融机构的运转成本和人工成本, 由此决定了小额贷款融资的利率会比一般商业性贷款的利率高。因此, 对于金融机构来讲, 更加会将关注点放在小额贷款的本息按期偿还与支付上。
积极构建有利于小额贷款融资服务于“三农”的诚信环境, 不仅对金融机构生存和长远发展有着决定性的意义, 而且对农户能够正常、如期地继续办理小额贷款, 以确保自己更好地安排生产生活同样重要。构建积极、诚信的金融环境, 必须要坚持“由点到面、循序渐进、全面动员、多方联动、整体推进”的原则, 在这一原则的指导下, 还需要重点做好以下两个方面的工作:
一是要一如既往地做好农户信用评比方面的工作, 对农户信用情况、以往贷款偿还时间和信誉状况、家庭基本情况、资信情况等予以实际调研, 开展对农村信用小组的信用级别评定工作, 对于评定合格及以上的小组, 在今后安排小额贷款过程中要优先予以办理, 并且在信用额度上适当提高, 通过这样的措施能够有效激发广大农民群众的信用意识, 使他们以更加积极的心态融入诚信金融环境的构建中来。
二是要选择具有发展潜力、具有较强经济发展后劲、农户信用评定级别比较高的村子开展信用农村创建活动, 通过小范围内诚信环境的创建来带动周边村子诚信环境的建设。诚信信用环境建设需要广大农户和金融机构共同努力, 以更好地发挥小额贷款融资在服务“三农”中的积极作用, 为小额贷款融资提供更加强有力的后劲保障。
5. 进一步完善农户小额信用贷款政策。
完善农户小额信用贷款政策, 建立健全这一政策需要重点做好以下三方面的工作:一是对小额贷款融资的业务定位要进一步明确, 对于农户申请的小额贷款, 要全面推行信用式贷款模式对于提供小额贷款的金融机构, 还要逐步提高资金支持额度, 在做好农户信用调研的基础上不断扩大贷款面, 让更多的农户享受这一政策;二是在小额贷款投放序列方面, 要根据“三农”项目轻重缓急以及农户信用级别状况等, 予以倾斜性和优先性的安排;三是在小额资金管理方面, 要严格按照不同地区农户收入水平、农业生产结构和方式、资金规模等差别, 农户贷款的授信额度、授信期限、利率水平等指标的确定要体现因地制宜、分类指导的原则, 进行梯度性和差异性管理。
参考文献
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[7].应宜逊, 黄震宇, 徐永良.我国小额农贷体制的特点及改进思路.金融研究, 2004;5
三农贷款 篇5
关于中国农业银行三农金融事业部试点县域支行涉
农贷款营业税优惠政策的通知
财税[2010]116号
吉林、福建、山东、湖北、广西、重庆、四川、甘肃省（自治区、直辖市）财政厅（局）、地方税务局：
为推进中国农业银行“三农金融事业部”管理体制改革，支持县域经济发展，经国务院批准，现就中国农业银行“三农金融事业部”改革试点有关营业税政策通知如下：
一、自2010年10月1日至2011年9月30日，对中国农业银行纳入“三农金融事业部”改革试点的吉林、福建、山东、湖北、广西、重庆、四川、甘肃8个省（自治区、直辖市）分行下辖的县域支行（也称县事业部），提供农户贷款、农村企业和农村各类组织贷款（具体贷款业务清单见附件）取得的利息收入减按3%的税率征收营业税。
二、本通知所称农户贷款，是指金融机构发放给农户的贷款，但不包括按照《财政部 国家税务总局关于农村金融有关税收政策的通知》（财税[2010]4号）规定免征营业税的农户小额贷款。本通知所称农户，是指长期（指一年及一年以上，下同）居住在乡镇（不包括城关镇）范围内或者城关镇所辖行政村范围内（以下统称农村）的住户，包括户口不在农村而长期在农村居住
住户、国有农场的职工和农村个体工商户。农户以户为单位，既可以从事农业生产经营，也可以从事非农业生产经营。但位于农村的国家机关、社会团体、学校、国有企业和事业单位的集体户，或者有农村户口但举家长期外出谋生的住户，无论是否保留承包耕地，均不属于农户。
本通知所称农村企业和农村各类组织贷款，是指金融机构发放给农村注册的企业及各类组织的贷款。
三、中国农业银行纳入“三农金融事业部”改革试点的县域支行，应当按照《中华人民共和国营业税暂行条例》（国务院令第540号）第九条及其他相关规定，单独核算享受营业税减税政策的贷款利息收入；未单独核算的，不得享受本通知第一条规定的营业税政策。
附件：享受营业税优惠政策的涉农贷款业务清单
财政部 国家税务总局
二○一○年十二月三十一日
附件：
享受营业税优惠政策的涉农贷款业务清单
1、农业贷款
2、林业贷款
3、畜牧业贷款
4、渔业贷款
5、农林牧渔服务业贷款
6、小型农田水利设施建设
7、大型灌区改造
8、中低产田改造
9、防涝抗旱减灾体系建设
10、农产品加工贷款
11、农业生产资料制造贷款
12、农业物资流通贷款
13、农副产品流通贷款
14、农产品出口贷款
15、农业科技贷款
16、农业综合生产能力建设
17、农田水利设施建设
18、农产品流通设施建设
19、其他农业生产性基础设施建设
20、农村饮水安全工程
21、农村公路建设
22、农村能源建设
23、农村沼气建设
24、其他农村生活基础设施建设
25、农村教育设施建设
26、农村卫生设施建设
27、农村文化体育设施建设
28、林业和生态环境建设
29、法人其他涉农贷款
30、农户农林牧渔业生产贷款
31、农户其他生产经营贷款
32、农户助学贷款
33、农户医疗贷款
34、农户住房贷款
三农贷款 篇6
农户林权抵押小额贷款, 是指农户以其本人或第三人依法有权处分的森林、林木、林地的所有权或者使用权, 及与森林资源相关的其他资产作抵押物向云南省农村信用社借款的行为。
贷款对象
在云南省农村信用社服务辖区内, 有完全民事行为能力, 从事林业生产经营活动或从事与林业经济发展相关生产经营活动或从事其它生产经营活动的农户。
贷款额度
贷款额度一般控制在30万元以内。
贷款期限
贷款期限最长为10年。
贷款利率
农户林权抵押小额贷款实行优惠利率, 优惠幅度由县级联社根据利率政策和当地实际情况合理确定。
抵押物的规定
必须取得县级以上人民政府颁发的全国统一式样的《林权证》。贷款在30万元 (含) 以内的, 可由云南省农村信用社与其邀请的林业资源资产评估专家共同参与对抵押林权的评估, 确定抵押物价值。林权抵押的登记部门为县级以上地方人民政府林业主管部门。
办理流程
三农贷款 篇7
一、简化审批程序, 拓展融资渠道
由于国有商业银行经营重心主要向大城市、大企业集中, 其信贷政策日益严格, 信贷准入条件不断提高, 而广大中小企业及“三农”经济由于受资产规模、竞争力等因素的限制, 很难获得国有商业银行的信贷支持, 故转而向小额贷款公司进行借贷。以往, 对于短期的流动资金贷款, 需要很长时间的审批程序。而小额贷款公司发挥其自身特点, 简化审批手续, 及时满足客户要求, 解决客户燃眉之急。目前, 远安县万丰小额贷款公司针对小企业、个体工商户和农户特点, 扩大金融服务覆盖面, 开发出快捷、高效的信贷产品, 建立了贷款投放的便捷通道, 起到了良好的帮扶和促进作用。
二、整合信用资源, 开发贷款新品种
远安万丰小额贷款公司立足于自身特点, 采取灵活多样的贷款方式, 进一步推动社会信用资源的整合和利用。对于小企业、个体工商户和农户等, 有许多信用资源可以利用, 但银行的高门槛制约了信贷投放。由于中小企业及“三农”的资金需求具有“需求急、总量少”的特点, 小额贷款公司恰好适应了这个需求特点。根据这一特点, 小额贷款公司及时掌握信息, 积极整合信用资源, 开发出仓单质押、销售合同质押、动产质押等贷款新品种;同时在可控风险的基础上, 为一些信用好的企业、个体工商户和农户提供无抵押物的信用贷款, 并参考机关公务员和一些高收入行业工作人员信用度高的特点, 授予其一定的信用额度, 为一些急需用款的企业和个人提供信用担保, 有效激活了社会信用资源, 扩大了信贷投放。
三、盘活民间资本, 促进金融发展
经济的发展、个人财富的不断积累为小额贷款公司提供了稳定可靠的资金来源。远安县一部分先富裕起来的人为充分利用闲散资金, 一般将资金投向民间借贷, 这种不规范的民间金融, 既影响国家货币政策的实施和执行, 又阻碍当地金融业的健康发展。而远安县万丰小额贷款公司的成立, 无疑给这批闲散资金带来了喜讯, 他们积极将资金投入到小额贷款公司, 使小额贷款公司的实力逐渐壮大并迅速开展业务。小额贷款公司的设立, 不仅盘活了民间资金, 正确引导资金流向, 还起到了稳定社会和促进金融发展的作用。而且, 小额贷款公司有效弥补了银行业服务不足的问题, 激发了各金融机构的竞争意识, 促进了金融机构的自我完善。同时, 小额贷款公司在拓展业务的同时也积累了从业经验, 为将来的发展奠定了牢固基础。
三农贷款 篇8
化肥淡季商业储备贷款是指农业银行根据借款人申请, 向其提供用于开展化肥淡季商业储备业务的短期流动资金贷款。化肥淡季商业储备贷款也适用于农业银行向借款人开展化肥淡季储备业务而提供的票据承兑、贴现、保函、期限不超过90天的短期信用证及其他国际贸易融资等业务。
化肥淡季商业储备业务是指每年进入化肥使用淡季后, 化肥流通企业将淡季生产的化肥收储一部分, 存到用肥旺季时再集中投放市场的经营活动。其中, 与国家发改委及财政部签署了有效的《化肥淡季商业储备承储协议书》, 能够按照协议约定开展化肥淡季商业储备业务的企业称之为“承储企业”, 其他从事化肥淡季商业储备业务的企业称之为“一般企业”。
功能和特色
化肥淡季商业储备贷款主要满足“承储企业”和“一般企业”因开展化肥淡季商业储备业务产生的流动资金需求, 主要具备两大显著特点:一是为企业制定了化肥质押担保方案, 以企业储存的化肥设定动产质押, 为化肥流通企业增加了有效担保方式;二是针对化肥流通企业特点, 化肥淡季商业储备贷款为企业增加了特别授信方式, 为企业贷款拓宽了授信空间。
办理流程
(一) 客户提出申请并提交相关材料
(二) 银行进行调查、审查、审批
(三) 签订借款和担保合同
(四) 核定担保, 办理抵质押登记手续
(五) 根据合同约定发放贷款
(六) 积极开展贷后管理工作
(七) 按期足额收回信用
办理渠道
三农贷款 篇9
一、小额贷款公司的概念及演化路径分析
(一)小额贷款公司的概念
在我国,小额贷款公司是指由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立,不吸收公众存款,经营小额贷款业务,自主经营、自负盈亏、自我约束、自担风险的有限责任公司或股份有限公司。
(二)我国小额贷款公司的发展演化
我国的小额贷款公司经过了三个阶段的发展:小额贷款公司的试验阶段 (2005-2008年 );小额贷款公司的迅速发展阶段(2008-2013年 ); 小额贷款 公司的全面发展阶段 (2013年至今 )。小额贷款公司迅速全面的发展起来。
二、小额贷款公司服务三农的现状分析
在转型经济背景下,我国小额贷款公司服务“三农”的良好态势与制约“三农”发展的情况同时存在:
(一)小额贷款公司整体发展良好,促进了农村经济发展
近几年无论从机构数量、从业人员数量,还是从实收资本、贷款余额来看,小额贷款公司的发展势头都是稳中上升。而且,以提供普惠金融为己任的小贷公司通过调动民间资金较好地满足了这部分信贷需求,增加了农民收入,带动了农村产业结构的升级和调整,促进了农村经济的发展。
(二)转型经济背景下小额贷款公司服务“三农”问题的不足,制约了农村经济的发展
虽然小额贷款公司在服务“三农”方面做出了一定成绩,但由于一系列限制性因素的存在,在转型经济背景下,这些因素越发制约了小贷公司进一步服务“三农”的能力和意愿,主要表现在以下几方面:
1. 小贷公司税负高,不利于向“三农”提供优惠、低息贷款
按照银监会和人民银行于2008年联合下发的《关于小额贷款公司试点的指导意见》规定,小额贷款公司是由地方政府主管部门审批,在工商管理部门登记的企业法人,不属于金融机构 ,因此,小贷公司必须按照一般工商企业缴纳税费。当前小贷公司承担的税负主要包括:5.6% 的营业税及附加 ( 其中营业税5%,城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加分别占营业税的7%、3% 和2%) 和25% 的企业所得税。
2.小贷公司资金来源单一,不利于向“三农”提供稳定、优惠、可持续的金融服务
按照银监会和人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》规定,小贷公司不属于金融机构,不得吸收公众存款。小额贷款公司的资金来源主要是股东缴纳的资本金、捐赠资金以及向金融机构的融入资金。这从根本上限制了小贷公司向“三农”提供稳定、优惠、可持续金融服务的能力。
3. 征信系统建设滞后、对接不畅,增加了小贷公司对“三农”服务的风险
一是征信系统建设滞后。征信报告征集的事项都是从银行采集,而当事人(机构)在小贷公司办理的业务都没有纳入征信系统,导致征信报告不能全面反映当事人的负债和担保情况。
二是小贷公司与征信系统对接不畅。目前,拟接入央行征信系统的两类机构必须参加人民银行统一组织的信用评级,对成立时间也有要求 , 造成很多小贷公司被排除在征信系统对接之外。
三是对接征信系统的费用较高。目前各地通行做法是单个机构接入征信系统,需要交纳一次性接入费用,每年还需缴网络通讯费、服务费,另外,小贷公司还需为每笔查询企业征信或个人征信交纳查询费。对接及查询费用增加了企业负担。
4.农村地区缺乏有效的抵、质押物,担保方式单一,不利于小贷公司扩大涉农贷款业务
由于农村地区没有完成土地确权,导致这些资源都不能作为有效抵质押物为涉农信贷提供担保。目前,小额贷款公司涉农贷款中对农民个人的贷款一般只能采取信用的方式,一笔贷款绑定多个担保人,给借款人及担保人带来了诸多不便。因此,涉农贷款一旦出现不良,由于债务人缺乏可执行的财产,往往导致债权人产生较大损失。
5.限制小贷公司跨区经营,不利于更好地跨区服务“三农”
目前,国内各地对于小贷公司经营区域一般都有严格限制,即只能在注册地开展业务,禁止跨区经营。尽管部分省市已开始尝试放松对小贷公司经营区域的限制,但一般都设立了条件,比如连续几年评级达到某个标准等,这导致绝大部分小贷公司只能在注册地开展业务。
在转型经济背景下,绿色农业、区域发展、可持续发展等成为农村经济发展的新课题,而小额贷款公司的这些特征极大地限制了小额贷款公司对“三农”的服务能力。贷款额度低、风险大、不能跨区域合作等大大限制了农村经济的规模、农民创业的资金来源以及创新的积极性,从而使“三农”无法更好地融入到整体经济的改革中,使得“三农”问题成为经济转型中的发展短板。因此,为更好地发挥小额贷款公司的惠农使命,必须加强对小额贷款公司的新的研究,以更好地发挥服务“三农”的政治使命。
三、促进小额贷款公司更好地服务三农的建议
综上所述,当前制约我国小额贷款公司更好地服务“三农”的主要因素与国内对小额贷款公司行业定位偏颇、农村土地确权工作未实施有很大关系。
(一)赋予小额贷款公司金融机构的法律主体地位,将小贷公司由一般工商企业划归金融企业
赋予小额贷款公司金融机构的法律主体地位,可以带来三方面好处:能使其享受与非银行金融机构同等的税收优惠政策与财政补贴,降低其经营成本;使其以更低的费用,更顺畅地对接人民银行征信系统;有利于扩大小贷公司经营的业务范围。而小额贷款公司收入来源多样化,可以增强其抵抗风险的能力,更好地服务“三农”。
(二)加速推进农村土地确权工作,增强农村地区抵(质)押担保能力,降低小额贷款公司服务“三农”的风险