商业银行的社会责任（共12篇）
商业银行的社会责任 篇1
企业不可能脱离社会而存在, 生存发展固然要靠自身努力, 但与国家经济大局的繁荣稳定、社会的支持是分不开的。企业履行社会责任, 既是企业社会责任感的体现, 更是树立品牌形象, 实现自身长期可持续发展的需要。福特汽车创始人亨利·福特曾说过:“那些伟大的公司肯定不是只会挣钱, 除了挣钱之外, 还要回报社会。”随着社会经济的不断发展和社会文明程度的提高, 履行社会责任在企业生存发展中的作用也越发明显。银行作为经营货币和信用的特殊企业, 其经营活动对社会经济的影响远大于一般企业, 因此, 在做好经营的同时, 银行要更加重视履行社会责任。
近几年, 国内银行都意识到履行社会责任的重要性, 也做了一定工作。“汶川地震”发生后, 国内各银行就快速行动, 不但捐款额高居前列, 位于灾区的各银行分支机构更是以减免灾民贷款、积极支持灾后重建等实际行动受到各界好评。但是, 与国际先进银行的情况和国内社会各界的要求相比, 国内银行还有一些差距, 这一方面反映出银行的相关工作还不到位, 另一方面也反映出社会对银行履行社会责任的要求越来越高。为了更好地履行社会责任, 国内银行应该结合当前国情, 更加重视以下几方面工作。
一、贯彻落实国家宏观调控政策, 加大对国家重点支持行业的信贷投放
这次全球金融危机的影响超出预期, 我国经济出现这些年少有的下滑势头, 如何紧密配合和支持国家宏观调控政策的实施, 切实承担起自身的社会责任, 成为银行当前面临的重大课题。当前形势下, 银行必须坚定不移地贯彻落实国家宏观调控政策, 在应对金融危机、实现国家经济可持续发展中发挥作用。今年3月份起, 国家陆续启动实施了轻工、汽车、钢铁、纺织、装备制造、船舶、石化、有色、电子信息及物流十大产业振兴规划战略, 这些都是关系国民经济和社会发展的重点领域和薄弱环节, 也是银行实现安全、平稳发展的基础和支撑。根据十大产业振兴规划战略, 中央和地方确定的重点投资项目, 大部分是基础设施、基本建设和民生工程项目, 这些项目的风险相对较小、收益相对稳定, 加大对国家重点支持行业的信贷投放, 减少对国家限制发展行业的信贷支持, 既能不断优化信贷结构, 降低经营风险, 又能为促进国家经济健康可持续发展做自己的贡献。另外, 银行必须要摒除短期行为, 进行预见性、适应性安排。从中长期角度看, 国家一方面将会对投资拉动内需的政策进行磨合和细化, 明确取舍标准, 加大调控力度;另一方面将针对危机的病根, 从财政政策、产业结构升级、循环经济发展等角度开出综合药方, 促进经济发展的手段将更加多样化。为此, 银行短周期内进行适应性信贷调整的同时, 必须要有长远思维和战略安排, 只有这样, 才能在困难的局面中实现科学发展。
二、加大对中小企业的金融支持, 缓解中小企业融资困难
近年来, 随着我国经济结构调整和国有企业改革的推进, 中小企业在确保我国经济稳定增长、拉动民间投资、提供就业岗位、促进市场繁荣、保持稳定等方面的作用越来越大。为了促进中小企业发展, 解决中小企业发展中遇到的各种问题尤其是融资难问题, 财政部、银监会、人民银行等有关部门已经积极采取行动, 各级金融机构也已采取了很多措施来缓解中小企业融资难问题。但是, 受当前中小企业经营模式的不利影响, 加之部分商业银行对中小企业信贷支持的激励约束机制不到位, 导致对中小企业的支持缺乏积极性的现状仍然存在。观念支配行动, 银行要在中小企业信贷上有大的突破, 必须统一认识, 尽快确立起支持中小企业融资是实现银行持续健康发展之本的内生需求理念。银行在支持中小企业融资方面应开展以下具体工作:一是建立专业化经营与协同运作的经营机制。专业化经营、流水线作业、一厅式集中办理的信贷工厂是中小企业客户数量多, 信贷需求时间紧、次数多、额度小、风险高特点的客观要求, 也是强化小企业信贷业务流程约束、提高风险控制能力的必然选择, 还是金融监管部门的政策要求。二是制定适应中小企业、适应不同经营思路的贷款规则。中小企业具有不同于大企业的显著特点, 其贷款规则应当不同于大企业。银行近年来一直在探索适应中小企业的贷款规则, 但受思维定势和路径依赖的影响, 许多规则还延续了对大企业的规定, 应加快步伐, 尽快探索建立适应中小企业的贷款规则。三是针对中小企业的风险、收益特点, 建立有利于形成各方合力的激励约束机制。各家银行的中小企业信贷业务发展参差不齐, 刚起步的要强化激励, 促使中小企业信贷业务尽快发展。
三、完善金融服务, 对“三农”实现有效的金融支持
当前, 有关农户贷款难、乡镇企业贷款难的呼声不绝于耳, 表面上看是一种贷与不贷的问题, 实际上是金融供给与金融需求不对称的问题。农村需要的是一种短期、小额、零散、担保灵活、及时便捷的新型金融服务, 而目前对农村的金融供给, 大多是比较传统的金融机构、金融组织、金融机制和金融产品, 缺乏有针对性的创新, 与现实的农村金融需求对接不上, 降低了金融资源的配置效率。这是我国农村金融改革总体效果欠佳、很难满足实践需要的根本原因。因此, 商业银行应该加大涉农金融产品的创新工作。一方面通过委托代理方式, 把银行卡、保险、理财、信托等一系列成熟的金融产品推广到广大农村, 探索发展各类符合农民使用特点和习惯的金融业务。更重要的是, 要结合“三农”经济产业链产、供、销各个时期的资金需求, 推出各类信贷、结算、保险、中间服务等金融工具和产品, 贷款期限设置、金额、发放时间等服务方面, 要切合农时, 简化手续, 努力满足“三农”客户的需要。
四、细化绿色信贷政策, 促进经济与生态环境建设协调发展
绿色信贷是现代金融发展的一个重要趋势, 是对传统金融观念的改变和发展。随着中国经济的快速发展和企业财富的不断积累, 特别是随着中央提出的科学发展观和构建和谐社会的思想日益深入人心, 国家和社会对商业银行绿色信贷的要求也日益加强。因此, 银行在日常信贷活动中, 要严格按照绿色信贷的政策要求, 重视环境资源对于人类经济和社会发展的制约和制衡作用, 把符合环境标准、污染治理要求和对生态的保护作为信贷决策的重要前提, 最大限度地控制和减少资源、生态环境损耗, 增加对环保产业和节能减排技术创新的信贷支持, 在合理有效配置信贷资源、促进经济与生态环境建设可持续协调发展的同时, 实现银行的健康发展。节能减排、保护环境, 是国家坚持以民为本, 落实科学发展观精神, 建设节约型社会的必然要求, 也是国家“十一五”规划和党的十七大报告的战略部署, 还关系到中华民族长期生存发展, 商业银行必须积极主动、责无旁贷地承担起相应的义务, 通过绿色信贷政策来履行社会责任。
五、加强履行社会责任工作的统一管理, 提升金融服务水平
一是成立专门的组织机构, 制定相应的管理办法, 使履行社会责任的归口管理部门更加明确, 工作开展更为有效。目前, 交通银行在董事会下专门设立社会责任委员会, 浦发银行制定了《企业社会责任工作指引》, 这些好的经验都是可以借鉴的。二是定期发布企业社会责任报告, 将银行履行社会责任方面的工作, 总结梳理后向社会公布, 既有利于社会认知和监督, 也有利于自身总结经验教训, 从而更好地履行社会责任, 树立良好的品牌形象。三是加强与政府有关部门的沟通, 提高信贷支持的针对性、及时性, 重大项目还要加强同业间的联系与协作, 将简单的竞争关系转变为既有竞争又有配合, 各展所长, 共同为经济发展提供和谐的金融服务。
银行在经营过程中注重履行社会责任, 能使银行更加注重长期利益而非短期利益, 当银行将自身发展目标和社会目标统一起来时, 就可以实现银行和社会的“双赢”。对国家而言, 银行承担着促进经济发展和保障经济稳定运行的责任;对社会而言, 银行承担着促进和谐与提高全社会保障水平的责任;对政府而言, 银行承担着创造税收和创造就业机会的责任;对行业而言, 银行承担着引领发展和树立良好社会形象的责任;对股东而言, 银行承担着实现股东价值最大化的责任;对客户而言, 银行承担着满足客户需求和提供优质服务的责任;对员工而言, 银行承担着促进成长和保障合法权益的责任;对环境而言, 银行承担着减少资源消耗和促进可持续发展的责任。因此, 银行必须将承担社会责任贯穿到整个运行过程中, 从文化的构建、战略的制定到具体的经营措施, 全面提升金融服务水平, 积极履行社会责任, 在追求健康持续发展的过程中实现经济责任和社会责任的有效统一。
参考文献
[1]唐斌, 赵洁.银行的社会责任和可持续金融模式[J].银行家, 2008 (1) .
[2]穆丽娟.论现代商业银行的社会责任[J].中国高新技术企业, 2008 (3) .
[3]陈雁.商业银行践行社会责任的国际借鉴[J].经济管理, 2008 (22) .
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商业银行的社会责任 篇2
2016年，江州农商银行（以下称“本行”）加快推进管理体制改革和经营机制转换，健全多层次金融服务供给体系，有效发挥了农村金融主力军作用。现发布本行2016履行社会责任情况报告：
一、基本概况
本行是经中国银监会批准，依法成立的股份有限公司，是一家具有独立法人资格的地方性银行机构，于2013年12月改制成立，注册资本6.46亿元。下辖营业网点39家，从业人员577人。2016年，本行坚持深入践行普惠金融，积极推进创新实践，先后被评为“浙江农信普惠金融先进单位”、浙江农信2016“业务成长十佳银行”、“2016小微企业金融服务工作先进单位”。在突出“支农支小”成效的同时，自身业务也得到了迅速发展。截至2016年末，各项存款余额185.39亿元，比年初增加39.66亿元，增幅27.22%；各项贷款余额120.19亿元，比年初增加10.57亿元，增幅9.63%。
二、社会责任
（一）履行经济责任，护航县域发展。
2016年，上交各项税收2.11亿元。2013年改制以来累计纳税5.82亿元，纳税金额位居全县前列。
1.改善信用环境，普及小额贷款。
本行从2001年开始农村信用工程建设，开展农户信用评定工作，向农户发放信用证、贷款证，到2008年建立“诚信彩虹”信用体系，推出“诚信彩虹”授信卡，再到2014年推出“丰收彩虹贷”信贷产品，建立农户小额贷款批量化操作模式，历经了1.0到2.0再到3.0版本，农村信用体系建设不断完善。2016，本行重点通过小额信用贷款——“丰收彩虹贷”的提升工作，实现了信用工程建设的再一次升级跨越。从完善授信指标体系、建立授信测算系统、优化村级信用小组机制、批量更新调整农户信息等方面着手，农户用信满意度大幅提升。截至2016年末，已建档客户数达149805户，占全辖户数的97.54%，评定信用农户90134户，占所有农户数的90.69%，其中授信农户数83765户，授信金额78.96亿元，分别较上年新增1064户、1.13亿元；用信户数23332户，用信金额21.40亿元，分别较上年新增3579户、3.73亿元。2016年，创新推出“丰收安易贷”产品，采用“整社区授信”模式，已对辖区20个居民社区4万余户居民进行了信息采集录入。2016年，累计发放“丰收安易贷”1371户，金额2.33亿元。
2.服务实体经济，提升保障能力。
（1）加大信贷投放。截至2016年末，小微企业贷款户数达22220户，贷款金额达103.50亿元，增速为12.82%，小微申贷获得率高达99.24%。2016年，本行积极开展“百名行长进千企”活动，走访重点企业168家，一般小微企业1312家，解决实际问题及困难32个。积极发挥小企业服务中心及科技支行两家专营支行的支点作用，加大对县域小微企业，特别是科技型小微企业的信贷支撑，全行科技企业户数达60户，信贷余额达5.42亿元。
（2）创新产品服务。加大知识产权类贷款、应收账款质押贷款、税银贷等特色贷款投放，有效盘活企业资源。创新推出小微企业转贷款业务，2016年顺利完成2亿元转贷款业务的续贷工作，支持小微企业48家。与团县委合作，推出“微·信贷”“微·创贷”“微·业贷”三个梯次的“青年创业·丰收系列”贷款，为创业青年提供2万~100万元的利率优惠贷款，助推青年创业发展。2016年，累计发放青年创业贷257户，金额3121万元。
（3）简化审批流程。建立办贷承诺制度，受理贷款申请5个工作日内审批发放300万元以下新增贷款，于3个工作日内审批发放300万元以下周转贷款。建立贷款授用信预审批制度，所有存量贷款到期前完成授用信预审批。同时，对授信总额在2000万元以下的小微企业实施批量授信，并将企业授信有效期限延长至一年，有效提升企业用信效率。
3.拓宽普惠渠道，惠及百姓民生。
（1）服务站点一体化。完善机构网络，现有直属网点39家，实现集镇全覆盖。丰收驿站139家、助农服务网点159个，实现村村全覆盖。打造机具网络，ATM机150台，POS机4252台，手机银行和网上银行105245户，电子银行替代率达81.95%。编制人员网络，设立驻点客户经理135名，民主选举行风监督员100人，扩充村民小组长2671人为村级联络员，实现农户全覆盖。
（2）民生服务多元化。开展“流动丰收驿站”进社区活动，为社区居民现场办理金融业务和民生类增值服务。发行社保IC卡，发卡总量超过39万张。与多个行政事业单位合作，已开展银校一卡通、ETC、诊间结算、医疗保险、大病统筹保险代扣代缴、部分退休职工养老金代付以及电费、水费、燃气费的代扣等多个项目。深入推进农村电商工作，运营推广省农信联社“丰收购”和“丰收家”电商平台，两大平台商户达618户，上线商品2300余件。
（3）服务供给精准化。以辖区物理网点为中心，构建网格管理体系，每个网格均落实一名管理员、联络员和监督员，真正做到变“村管式”为“格管理”。加强科技支撑，利用省联社CRM系统和后台数据中心，进一步强化客户信息管理和分析能力，精准推广家庭金融服务。
（二）牢筑风险防线，维护金融稳定。
1.加强信贷管理。坚持“支农支小”的市场定位和“做小、做散、做实”的信贷原则，从严控制2000万元以上大额贷款与500万元以上保证贷款的户数和占比，并实行2000万元以上大额贷款集中管理。建立大额不良贷款监测台账，按周公布风险清单，摸清底数，早介入、早处置。组织开展2000万元以上大额贷款、跨区域贷款、大额保证贷款等检查项目，查找风险点，督促整改落实。
2.全力压降不良。加强日常排查，做好处置预案，逐户逐笔制定处置方案，全面落实不良清收处置任务。加大司法处置力度，着力破解抵押物处置难题。推进警银联合办公，重拳打击逃废债。用足用好相关政策，积极做好税前核销。依法有序退出“僵尸企业”，积极配合地方政府做好“僵尸企业”处置工作，防止引发新的企业资金链和担保链风险。
3.健全内控体系。加强审计检查和制度建设，截至2016年末，本行共完成12项审计项目，发出审计整改通知书73份；完成20个风险排查项目，检查业务31924笔；审查、汇编规章制度130余件，审核合同协议350余份。加强日常内控管理，每月重点加强对重要物品凭证、柜面操作、制度执行检查。加强会计规范化管理，深入开展会计基础等级管理及案件风险防控工作。
（三）发展绿色金融，助力生态经济。
1.加强顶层设计。2016年5月，成立绿色金融事业部，成为全省首个建立绿色金融事业部的农村小法人机构。制定出台《绿色信贷行业准入标准》和《绿色信贷工作指导意见》，进一步优化绿色信贷评审制度。截至2016年末，已对880户非自然人客户绿色信贷授信40.6亿元,贷款余额26.67亿元。
2.创新信贷产品。一是绿色循环系列。与县环保局合作，创新推出排污权抵押贷款。2016年8月，对江州吉达生物科技有限公司发放了首笔排污权抵押贷款，贷款金额140万元。二是绿色能源系列。与县城投集团合作，推出“光伏贷”产品。与县发经委合作，推出“锅炉改造贷款”，助推专项整治工作。三是绿色乡村系列。推出“美丽乡村贷款”，服务江州县美丽乡村基础设施建设。2008年以来，累计投放7.08亿元贷款，支持120个行政村村庄环境整治。四是绿色农林系列。推出“两山农林贷”产品，放大金融杠杆，支持合作社发展。目前，由两山联合社担保取得本行贷款合作社181户，贷款金额1.51亿元。“两山农林贷”产品得到各级领导肯定，获得2016年浙江农信系统普惠金融创新大赛金奖。
（四）注重人文关怀，营造和谐氛围。
1.深入推进作风建设。认真开展“两学一做”主题教育，邀请专家、教授作主题报告和学习讲座。积极开展“补齐短板、拉高标杆”主题活动，围绕“两张清单”，破解发展难题，厚植发展优势。通过深入推进作风建设，本行干部员工精神更加饱满，斗志更加昂扬，作风更加务实。
2.建立公平竞争机制。开展全员“双聘”活动，通过竞争上岗、双向选择，实现“能者上、平者让、庸者下”，为全行业务发展提供坚实的人才保障。2016双聘活动，涉及上下交叉岗位调整110人，其中提拔3名中层正职，2名副行长（主持工作），4名副职。同时，全面上线新绩效考核系统，达到能者多劳、多劳多得的激励目的。
3.加强教育培训管理。创新“小班化”培训方式，组建“内训师资”队伍，开展以“片”或“支行”为单位的“小班化”上门集中培训。同时，积极探索多元化、分层次、系统化的培训模式，有针对性地对员工梯队进行系统性培训与培养，加快梯队建设。全年已组织各类培训68次，受训5930余人次。
4.丰富发展企业文化。赞助第七届环太湖国际公路自行车赛和第四届国际无人飞行器创新大奖赛，提升社会形象。连续三年开展“惠民大舞台”送文艺、送金融知识下乡活动，群众反响热烈。开展敬老爱老公益活动，被授予省级“敬老文明号”荣誉。组织参加各级业务、文体类比赛和技能比武，开展各类争先创优活动，均取得优异成绩。
（五）热心公益事业，积极回馈社会。
本行自2010年设立500万元“彩虹慈善扶贫基金”以来,已帮助1400多位尿毒症患者。2013年出资500万元设立“农商杯”奖学基金,每年捐赠100万元给江州县教育事业,用于奖励在全县教育教学中取得优异成绩的团队和个人。自2011年开始开展“暖冬活动”以来,已连续六年组织全辖干部员工向贫困地区群众捐衣捐物。
商业银行的社会责任 篇3
当前，企业社会责任运动已经成为经济全球化的一项重要特征。银行业不仅为社会和公众提供金融工具和金融服务，为客户和社区传递和增加价值，更由于其在配置与调控资源上的独特作用，成为现代经济的核心和枢纽，从而对其社会责任也提出了更高的要求，即主动把对经济、社会和环境和谐统一的追求纳入自身发展目标，真诚推动与各利益相关者的互动。
企业社会责任与赤道原则
赤道原则原名为“格林威治原则”。2002年10月，荷兰银行和国际金融公司在伦敦主持召开了一个由9个商业银行参加的会议，讨论项目融资中的环境和社会问题。与会的荷兰银行、巴克莱银行、西德意志州银行、花旗银行和国际金融公司经过多轮磋商，制定了“环境与社会风险的项目融资指南”，即现行的赤道原则。它要求金融机构对于项目融资中的环境和社会问题尽到审慎性审核调查义务，只有在项目发起人能够证明该项目在执行中会对社会和环境负责的前提下，金融机构才能对项目提供融资。
2006年7月，成员银行对赤道原则进行了修订，将适用赤道原则的项目融资规模从5000万美元降低到 1000万美元;在项目分类上更加明确区分社会和环境影响评价，更加强调项目的社会风险和影响;承诺定期进行信息披露以增加项目的透明度。这些修订使赤道原则更趋完善。赤道原则确立了国际项目融资的环境與社会的最低行业标准，并将其成功应用于国际融资实践中，在国际金融发展史上具有里程碑的意义。
赤道银行的实践与经验
目前，已有来自19个国家的53家金融机构宣布实行赤道原则，其业务遍及全球100多个国家，项目融资总额占全球项目融资市场总份额的80%以上。
荷兰银行:以可持续发展为价值导向
荷兰银行是赤道原则的主要发起国，也是2006年度可持续发展银行金奖得主。荷兰银行把可持续发展作为该行的理念和核心价值，提出要把可持续发展与银行业务结合起来，让可持续发展全面渗透到业务发展中去，把银行经营的焦点从单纯财务数字深化到包括环境、社会和企业盈利三者构成的体系。
考虑到企业对环境的污染等负面影响将会给企业的长期经营，进而对银行投融资带来风险，荷银在内部建立与各个行业有关的环境因素分析资料库，分析研究每个行业对环境的影响、评价和选择贷款客户，并为客户提供风险评估的服务和环境灾害保险。
巴克莱银行:把社会、环境、道德问题作为核心商业策略
巴克莱银行是本年度可持续发展银行银奖得主。该行的可持续发展项目很广泛，遍及全世界50多个国家。例如通过融资计划，使得弱势人群享受主流金融服务。作为在非洲方案的第一步，该行在英国和南非开立了100万个基本银行账户，并且在加纳实施了一个创新的微型金融方案，该方案已经惠及80000个贸易商。在环保团体的支持下，该行制作了一个集社会和环境于一体的信贷指引，涵盖了所有的融资书籍和50多个行业。为了与同行分享该行的经验，该行通过与联合国环境规划署的合作，向全球170多个金融机构提供了该行的信贷指引。
德意志银行:构建经济、社会、生态和道德责任管理体系
德意志银行与高盛合作团队以国际防疫融资机制获得年度可持续发展交易金奖。该行以赤道原则为基础，将所有与可持续发展相关的管理和业务部门，如私人理财、公司业务和投资银行等部门都纳入该体系，通过制定内部政策和准则，界定董事会、高级管理层和员工在经济、社会、生态和道德方面的责任。该行专门建立了“微观信贷发展基金”，支持投资者向非盈利事业部门发展，力图促进所在社区的综合发展;建立了“亚洲基金”援助泰国和越南700多名艾滋病儿童，造福于最需要帮助的人们。
汇丰银行:赤道原则的率先实践者
汇丰认为它所能产生的最大社会影响主要是通过商业活动得以实现，明确要求下属机构和员工遵循“严格审核，道德经营”的理念，在进行借贷和投资时必须遵循银行的核心理念和业务原则，通盘考虑社会的期望以及商业活动对社会、环境风险的评估。汇丰在融合环境、社会与商业目标等方面成绩显著，于2005年获得首届“可持续银行金奖”。
汇丰在制度方面实现了两个超越。首先，它将赤道原则适用范围从单一的项目融资扩展至项目顾问活动、贷款资金最终投向项目的企业信贷活动，以及与项目直接相关的其他金融便利活动;其次，汇丰将这一国际金融行业准则应用于其所有的商业信贷中，并制定项目融资和出口融资内部手册，并在2004-2007年间相继发布了林地和林产品行业融资指引、淡水基础设施行业融资指引、化工行业融资指引、能源行业融资指引和矿业及金融行业融资指引，为相关行业的融资和投资活动提供国际接受的准则指引，并特别指出严禁介入的领域。
瑞穗实业银行:制定行动指南、规范业务流程
2004年，瑞穗实业银行编制完成《瑞穗实业银行赤道原则实施手册》，并将其应用于其遍布全球的项目融资和财务顾问活动。2006年，瑞穗实业银行建立了可持续发展部门，成为第一家使用“可持续发展”这个词的日本银行。
瑞穗将“赤道原则”纳入业务流程，并建立了新的项目融资审批流程:首先，项目融资官员让客户填写“筛选表格”，由此获得有关项目的环境和社会风险情况，并送到可持续发展部门进行审查。可持续发展部门根据筛选结果将项目分为A类、B类和C类。可持续发展部门在这个阶段准备环境筛选报告并提交给信贷部门。对于被分为A类和B类的项目而言，即那些对社会和环境具有重大潜在不良影响的项目，可持续发展部门会根据其“行业环境清单”开展彻底的环境审查，并在其基础上准备环境审查报告作为环境筛选报告提交给信贷部门。
对我国银行业的借鉴与启示
长期以来，我国金融界对企业社会责任和可持续金融了解不深，重视不够。银行的社会责任,不仅是企业的盈利与纳税，也不限于是慈善募捐。它的核心是通过提供专业服务来实现环境保护、减少排放和增加社会福利。因此，要把企业社会责任与可持续发展作为现代银行的核心理念与价值导向,充分考虑多元利益主体的诉求,调整单纯以追求股东利益最大化为目标的治理模式和思路，重视银行的社会责任和可持续发展。通过提供银行服务，实现环境保护、节能减排和改进与增加社区福利,履行银行的社会责任。
银行的重大投资和贷款决策应充分考虑社会和环境风险，集中资源到可为社会进步和环境保护做出较大贡献的企业和项目，提高银行资产组合的质量;同时充分认识和把握可持续发展领域中的金融创新商机（例如本行的能效融资），积极开发促进社会进步和环境保护的金融产品和服务，包括可再生能源、能源效率、清洁能源、生物多样化保护、小额信贷等，这种探索应更具商业性、推广性和可持续性。
论商业银行的社会责任 篇4
2008年因美国次贷危机而衍生的全球性金融危机，使得国家乃至全球经济停滞不前甚至衰退，但究其原因却是银行体系发生了严重的危机，不负责任的银行企业唯利是图，单纯追求自身利益最大化，使社会蒙受巨大损失。由此可见，银行经营成败直接关系到社会稳定。银行作为社会资金的调配者，其资金的来源以负债为主，是一个具有很大外部性的行业，对经济的和谐发展也有重大作用。而在我国商业银行经营还有很大的垄断性，正是这些特殊性及其独特的社会地位决定了它必须承担相应的社会责任，而且还要比其他一般企业承担更大更多的社会责任。
二、社会责任的概念
商业银行的社会责任，主要指商业银行对其利益相关者所承担的经济、法律、道德和慈善方面的责任，即商业银行在依法合理地追求股东及自身利益最大化的同时，对银行非股东利益相关者承担相应的责任和义务，并主动引导社会企业承担社会责任，促进社会资源的优化配置，维护和增进金融业的稳定与发展乃至整个社会和谐发展。
三、商业银行社会责任的模型
(1)经济责任。经济责任是商业银行社会责任的基础，是其承担其他责任的前提，也是商业银行发展的必然要求。商业银行的经济责任包括维护国家金融稳定;提供优质的金融服务，满足社会各层次的相关需要，并保障公众资产的安全;为股东谋取最大利润，不断创造利润和财富和促进社会上的资金效用最大化等。经济责任是商业银行首先要履行的社会责任，它不仅促进银行自身的快速发展，同时在自身发展的同时也具有较大的正外部性。经济责任的承担，不仅促进了银行自身的发展，促进金融也稳定健康的发展，同时也促进了整个社会的资源优化配置，提高国家宏观调控政策的实效性。从而也为国家宏观调控政策提供强有力的金融支持。
(2)法律责任。商业银行作为社会经济的枢纽，对金融环境的稳定和社会的和谐发展有至关重要的作用。众所周知，企业都是以营利为目的，商业银行也不例外，因而为避免商业银行单纯的追求经济的利益，法律规定了商业银行必须承担相应的法律责任，这是对商业银行的一种强行约束。因此商业银行的法律责任包括遵守国家制定的法律法规，帮助政府监督社会资金交易、依法纳税、保护客户法律权益、维护员工的法律权利和遵循环境保护条律等。银行在追求经济效益的同时还要考虑自身行动的负外部性。比如触犯法律，使员工受损，使广大消费者受损。这些都就将对社会产生重要的影响。因此商业银行在考虑银行发展、追求自身利益最大化的同时，必须考虑自身的法律责任，必要时应主动牺牲追求利润的代价，切实承担好法律责任和义务。
(3)道德责任。商业银行在发展的过程中还需要具备道德责任，自觉满足日益增长的利益相关者或是社会成员的期望。商业银行的道德责任包含了积极投身对社区建设、维护股东权利和对员工激励及关爱、帮助消费者了解货币与金融知识，提供优质服务以及对自然环境和社会环境的保护，促进整个社会的可持续发展等。社区为银行提供了基础设施等方面的保障条件，商业银行也应积极主动参与社区的建设活动，利用自身的产品和技术优势扶持社区的文化教育事业，举办银行服务、金融知识宣传等活动，不仅能为社区建设做出贡献，而且能扩大银行自身的知名度，提高企业的良好声誉，树立其作为“社会公民”的良好形象。在保护环境方面，银行可以通过对纸张重复利用或是间接通过信贷控制，如以绿色价值观为指导，实施“绿色信贷”工程，通过信贷制度控制或减少可能对环境有破坏的贷款项目，或贷款支持科研机构或企业开发节能环保的新技术，减少贷款客户可能对大气和河流带来的污染，以保护自然环境，造福子孙后代。
(4) 慈善责任。慈善责任也是商业银行的重要责任之一，由于社会的不均衡发展需要商业银行主动的承担慈善责任，以促进社会快速有序的发展。商业银行慈善责任主要表现在农村、社会福利和公共事业等。比如大力发展农村等领域的弱势金融。格拉明银行就是很好的例子，它向农户提供无抵押短期小额贷款，贫困者在自愿的基础上组成贷款小组，相互帮助选择项目，监督项目实施，相互承担还贷责任。这使得该行资产质量良好，还款率高达98.89%。因此商业银行在护持农村发展，加大农村信贷力度的同时，更多的提供业务指导以及资产风险评估，与农民共同努力帮助他们脱贫致富。此外还可以积极出资或贷款支持公共医疗卫生事业的发展和医疗设施的改善;设立各种救助基金、奖励基金，资助弱势群体、资助贫困学生、救助灾害等;开展对口扶贫支援，进行慈善捐款和其他救助活动等有助于社会和谐发展的责任。
四、总结
在新的经济形式下，尤其是我国商业银行的特殊性地位，要求银行在各个方面履行其社会责任。在不断完善银行内部管理和发展的水平基础上，积极履行相应的经济、法律、道德、慈善责任。以可持续发展观为指导，实施“绿色信贷”，支持低碳经济的发展，减少碳排放量。同时加强对农村弱势金融的扶持，加快农村的脱贫致富步伐。这不仅使整个社会的效益提高，促进社会资源的优化配置，维护社会和谐与稳定，同时长期来看对银行也是非常有利的，提高其自身的信誉，增加其品牌效应。
参考文献
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[3]张婧, 陈曦.我国金融机构企业社会责任[J].金融经济, 2008 (14) .
礼仪在商业社会的作用 篇5
公关礼仪在企业经营管理中的作用是很重要的。在现代社会中,任何一个社会组织都要处理好与自身发展密切相关的内外公众关系,树立良好的组织形象.那么,社会组织的良好形象如何塑造?一个非常重要的方面就是要充分发挥公关礼仪的功能和作用.公关礼仪对组织形象的塑造作用主要表现在以下四个方面: 塑造形象 沟通信息 联络感情 增进友谊。
在现代社会中，任何一个社会 组织都要处理好与自身发展密切相关的内外公众关系，树立良好的组织形象。一个非常重要的方面就是要充分发挥公关礼仪的功能和作用。礼仪是企业形象、文化、员工修养素质的综合体现，我们只有做好应有的礼仪才能为企业在形象塑造、文化表达上提升到一个满意的地位。从个人修养的角度来看，商务礼仪提升一个人的内在修养和素质。从交际的角度来看，商务礼仪可以说是人际交往中适用的一种艺术，一种交际方式或交际方法。是人际交往中约定俗成的示人以尊重、友好的习惯做法。方便我们与他人交往和应酬。从单位的角度来说，可以塑造单位形象，提高顾客满意度和美誉度，并最终达到提升单位的经济效益和社会效益的目的。从团体的角度来看，商务礼仪是企业文化、企业精神的重要内容，是企业形象的主要附着点。大凡国际化的企业，对于商务礼仪都有高标准的要求，都把商务礼仪作为企业文化的重要内容，同时也是获得国际认证的重要软件。
在竞争日益激烈的社会中，社会形象已成为一个组织立足社会的必备条件。组织形象是一个组织向社会介绍自己的最好名片；一个组织良好的社会想象，是最重要的无形资产；树立良好的组织形象对组织的生存和发展至关重要。所谓组织形象是对于一个社会组织来讲，组织形象就是社会民众心目中对一个组织机构的整体印象和评价。
在日常生活和工作中，礼仪能够调节人际关系，从一定意义上说，礼仪是人际关系和谐发展的调节器，人们在交往时按礼仪规范去做，有助于加强人们之间互相尊重，建立友好合作的关系，缓和和避免不必要的矛盾和冲突。一般来说，人们受到尊重、礼遇、赞同和帮助就会产生吸引心理，形成友谊关系，反之会产生敌对，抵触，反感，甚至憎恶的心理。
礼仪具有很强的凝聚情感的作用。礼仪的重要功能是对人际关系的调解。在现代生活中，人们的相互关系错综复杂，在平静中会突然发生冲突，甚至采取极端行为。礼仪有利于促使冲突各方保持冷静，缓解已经激化的矛盾。如果人们都能够自觉主动地遵守礼仪规范，按照礼仪规范约束自己，就容易使人际间感情得以沟通，建立起相互尊重、彼此信任、友好合作的关系，进而有利于各种事业的发展。
所以礼仪是企业形象、文化、员工修养素质的综合体现，我们只有做好应有的礼仪才能为企业在形象塑造、文化表达上提升到一个满意的地位。
第一，公关人员的举止言行、衣帽服饰等符合公关礼仪的要求，不仅反映出个人，而且某种程度上也代表所在社会组织的形象，是社会组织形象的一种外显方式。
公关人员与公众见面时适时得体的衣着打扮、言谈举止和体姿动 态往往形成照耀公关活动的“晕轮”或“光环”，这种“晕轮”和“光环”的“亮度”或“强度”则取决于各种礼仪的具体表现是否恰到好处。恰到好处的礼仪不仅令公众产生信任和好感，而且会使合作过程充满和谐与成功。举个例子，日本著名实业家松下幸之助本来不修边幅。一次，他去理发室，理发师当场批评他不注重修饰自己的容貌：:“你是公司的代表，却如此不注意衣冠整洁，让别人怎么想?连老板都这样邋遢，你想他的公司还会好吗?”自此，松下幸之助便痛改前非，开始注意自己的衣着打扮和在公众面前的仪表仪态。想到今天的“松下产品驰名天下，这与它们的创始人松下幸之助的表率作用和严格要求员工懂礼貌、讲仪表是分不开的。相反，如果公关人员蓬头垢面，缺乏素养，公众便可能会联想到组织整体素质的低下，不会有坚强的经济和技术实力。例如，20世纪90年代初，我国北方某省一位县长亲自出面接待一住想到当地考察投资建立制药厂的外商。途中两人谈话投机，外商深深为县长的宏论所倾倒。通过初步考察了解，这位外商决定在该县投资。但是，当外商在参观即将被改造的该县原制药厂时，那位县长忽然一口浓痰涌上喉咙，再也憋不住了，“啪咯”一声吐在了厂门口。这一行径，立即引起外商的厌恶，他马上反悔，提出收回投资承诺。事后，外商给县长写了一封语重心长的信：:“您作为一县之长都这样没有修养，很难想像您的。“臣民”会是什么样子?建药厂是为了治病救人，而不讲卫生，则可能造成谋财害命的结果„„"
第二，公关礼仅可以规范内部公众的言行，协调领导和员工之间的关系，使全体员工团结协作，提高工作效率，保质保量地完成任务，进而提高企业在市场竞争中的生存和发展能力。反之，如果员工不能遵循公关礼仪，他们之间的冲突、矛盾就可能会增多，就不能很好地协作配合，遇事推读扯皮，不仅降低工作效率，而且会影响企业目标的实现，甚至会危及企业的生存。
第三，公关礼仪可以密切与外部公众的关系，形成和谐、融洽、合作的关系，获得外部公众对组织的认可和好评，从而创造出有利于自身发展的最佳环境。
现代生产是社会化的大生产。任何一个社会组织都不可能是封 闭系统。它必然要与外界发生千丝万缕的联系。在企业与外部公众的 交往活动中，公关礼仪起到调节相 互关系的润滑剂作用。会赐公众以温馨的、愉悦的、富有人情味的清新礼仪，从而赢得公众对企业的赞赏。不仅可以巩固现有的公众关系，还可以广结良缘，拓展更多的新关系，得到更多的认同和帮助，创造出良好的生存与发展的环境。20世纪30年代世界经济一度处于大萧条中，全球旅馆业倒闭了80%，希尔顿旅馆也负债50万美元，但这家老板没有灰心丧气。他教导员工，无论旅馆本身的命运如何，在接待旅客时千万不可愁云满面。他说，希尔顿旅馆服务人员脸上的微笑永远是属于旅客的。自此，员工们的微笑服务使旅容对希尔顿旅馆充满了信心，在社会经济普遍不景气背景下，不仅挺过萧条，而且一枝独秀。
第四，公关礼仪是公共关系实务活动的一部分，也是企业形象的一种宣传。
公关礼仪活动的组织与实施必须与社会组织形象战略保持一致。组织通过公关礼仪活动向公众显示各方面的形象，以感召公众，使公众认同企业，产生信任和好感，提高企业在社会上的地位和声誉。只有树立良好的企业形象，才能实现公共关系目标和企业发展的战略目标。
如果每一个步步高人都能够做到接人待物知书达礼，着装得体，举止文明，彬彬有礼，谈吐高雅，公司就会赢得社会的信赖，理解，支持。反之，如果大家言语粗鲁，衣冠不整，举止失度，接人待物冷若冰霜或傲慢无礼，就会有损企业形象，就会失去顾客，失去市场，在竞争中处于不利的地位。人们往往从某一个职工，某一个小事情上，衡量一个企业的可信度，服务质量和管理水平。在日常生活和工作中，礼仪能够调节人际关系，从一定意义上说，礼仪是人际关系和谐发展的调节器，人们在交往时按礼仪规范去做，有助于加强人们之间互相尊重，建立友好合作的关系，缓和和避免不必要的矛盾和冲突。一般来说，人们受到尊重、礼遇、赞同和帮助就会产生吸引心理，形成友谊关系，反之会产生敌对，抵触，反感，甚至憎恶的心理。
礼仪具有很强的凝聚情感的作用。礼仪的重要功能是对人际关系的调解。在现代生活中，人们的相互关系错综复杂，在平静中会突然发生冲突，甚至采取极端行为。礼仪有利于促使冲突各方保持冷静，缓解已经激化的矛盾。如果人们都能够自觉主动地遵守礼仪规范，按照礼仪规范约束自己，就容易使人际间感情得以沟通，建立起相互尊重、彼此信任、友好合作的关系，进而有利于各种事业的发展。
商业银行的社会责任 篇6
“赤道原则”是一个共同性的框架，主要是指导银行业对大型项目在环境和社会风险上的管理和控制，它主要是基于东道国的环境法律和法规以及一系列的要求等各种指导方针，比如国际金融公司的操作标准，和一系列的环境指导方针，如世界银行和国际金融公司的指导方针等等。21世纪以来，商业银行不断受到非政府组织的审查，关于他们在环境和社会问题方面的政策的执行，这些NGO要求商业银行提供一些指导方针解决投资项目引起的环境和社会问题。
在资产规模上看，日本瑞穗银行在世界上排名第十，银行资产为1.2兆亿美元，巴克莱银行1.6兆亿美元，我这里也有中国的商业银行的数据，中国工商银行的资产是0.8兆亿美元，中国银行、中国农业银行，以及中国建设银行的资产都在0.6兆亿美元左右，他们在世界银行界的排名分别是21、26、27和28。在未来的五年内，中国的商业银行可能会排名世界前十。
这些数据说明，瑞穗银行在世界范围内投资是处于领导地位的，瑞穗银行在全球经营的项目总数大概是150左右，总部在东京。瑞穗银行的可持续发展部门是今年的3月份建立的，也是第一家使用“可持续发展”这个词的日本银行。目前可持续发展部门同全世界的非政府组织保持接触。在“赤道原则”的基础上，银行进行组织的改变，使得整个银行能够保持对可持续发展目标的追求。这是一个很困难的决策，因为要面对公民社会进行各种各样的商讨甚至争吵，但在同非政府组织的接触过程中，银行也得到了很多收获。如在投资方面的信息，使用当地语言，当地社区和政府的信息，还有很多投资者不了解的信息，以及合理的信息基础，这样就可以和项目的投资者进行谈判。
对于“赤道原则”的落实在瑞穗银行对发展的评估中处于中心的地位，可持续发展部门现在已经成为了整个成员的分支，我们的成员中有四个人在东京，两个人在华盛顿负责信息搜集，还有一个日本的环境专家提供技术性建议。在2003年10月，瑞穗银行成为“赤道原则”第18个签署的银行，瑞穗的主管认为其需要建立新的商业的标准，最后我们也决定批准了“赤道原则”。
2004年瑞穗银行落实了“赤道原则”，在2006年7月份，“赤道原则”进行了重新修订，加入了新的标准，2006年11月瑞穗成为了“赤道原则”各个银行的主席银行，并且正在管理“赤道原则”的网站。
如果登录“赤道原则”的网站，你可以向银行的领导提问，专门的团队会对你的提问作出回答。在采用赤道原则之后，执行“赤道原则”的过程中瑞穗银行不得不克服很多挑战。第一，由于缺乏对于这个原则的专业性的视角和知识，需要找出瑞穗银行到底决定做哪些事情；第二，尝试把可持续性引入到我们的贷款协议中，虽然在环境方面有考虑，但是瑞穗银行从来没有把环境问题一并写入到贷款协议中；第三。需要同日本协力银行保持一致，有时候日本的客户抱怨银行跟他们的政策有一些冲突，这是需要解决的；最后，在同非政府组织的沟通上没有任何经验。为了将这一“赤道原则”纳入到过程之中，银行建立了一个新的批准的法案。这个是新的批准办法业务的一个流程，在这个过程中先填写了银行新的筛选表格，并送到可持续发展部门中进行审查。
可持续发展部门对这个申请表格进行审查和分类，并且广泛发出去，这样就可以决定瑞穗银行是否会对这些项目发放贷款。大体的流程是先提出申请，再由相关的业务部门对整个申请的细节进行探讨，我们的可持续发展部门对整个项目进行评估，把最后的评估结果和“赤道原则”的落实，加入到最后批准贷款的借方需要承担的义务中。在执行项目的过程中必须制定相关的行动法案，保证所有的方针都得到落实。另外，“赤道原则”要求，在2006年新修订的筛选项目和对项目进行分类的数字。
在这些年的过程中，“赤道原则”给银行带来了以下的改变：第一，“赤道原则”促使商业银行间的合作与竞争，促使瑞穗银行有助于保持可持续的发展态度，第二，“赤道原则”作为一个框架，可以让瑞穗银行在这个平台上进行和民间环保组织的商讨。
日本国际协力银行:环境与社会保障政策和方针分享
1999年，日本政府将日本进出口银行和日本海外经济协力基金进行合并，成立了日本国际协力银行（JBIC），成为集出口信用和发展援助业务为一体的影响广泛的政策性金融机构。日本国际协力银行在环境与社会保障政策的制定和执行上，有很多经验值得国内金融机构借鉴和思考。
在制定环境与社会保障政策的过程中，日本国际协力银行（以下简称协力银行）的官员在外界的非政府组织学到了很多东西，外界的非政府组织也从协力银行学到了很多，有什么是可以做的，有什么是无能为力的。
这个政策和指导方针的特性就是信息的披露，要对社会与环境的影响进行筛选和分类，协力银行将其分为ABC三类，而信息披露是紧紧跟在分类完成以后；另外是ERA的报告，这些在协力银行的网站可以得到公布和披露，完成根据环境与指导政策的披露结果都会迅速公布在我们网站上。另一个是对于社会影响的评估，社会影响的评估长期被忽略，协力银行是第一个出口信用机构将对社会影响的评估纳入到银行的政策中。
在实行过程中，协力银行引入了反对机制，如果外部组织反对银行在分类和评估的结果，可以直接向银行独立的部门表示反对，这个部门会审核这个结果然后上报给银行的管理层。另外，一些主要原则包括项目的赞助者和执行者为项目的环境影响和社会影响承担首要责任。协力银行在考虑项目的环境和社会影响的过程中我们要突出利益相关者的重要性，其中包括项目承接方和当地居民的利益，这两个是非常重要的，在指导方针的前言就可以看到这些内容，而银行将项目的支持者也纳入到了责任体系当中，希望能使他们对这个项目负责任。对于这些项目的支持者，银行需要做的是推进和促使，而不仅仅是鼓励他们承担责任。
协力银行要将本地评估的结果纳入到最终的贷款协议中，这点非常重要。因为签署整个协议之前，作为出资方的银行对于潜在的借款方并没有合法的压力，是没有法律约束的，除非潜在的借款方能够遵守此政策才可以得到贷款。协力银行在签订协议之前对他们有一个潜在的压力，但是签订协议之后银行把这个评估放在贷款协议中，这就变成了一个法律约束的压力，这时候潜在的借款者已经变成了事实上的贷款者。
商业银行践行社会责任的国际借鉴 篇7
一、赤道原则(The Equator Principles,简称Eps)的产生与发展
赤道原则诞生于风起云涌的企业社会责任运动,其间,一个重要的观点开始被人们所认识,即对一个环境危害事件,不应该只关注造成事件的企业,更要重视企业背后的力量———投资给企业的金融机构。2002年10月,荷兰银行和国际金融公司在伦敦主持召开了一个由9个国际商业银行参加的会议,专门讨论在项目融资中屡屡碰到的环境与社会问题。会上花旗银行提出建议,国际金融界应制定一个统一的规则来解决这些问题。随后一个专门工作组成立,任务就是起草可供其他金融机构参考的框架,这个框架就是“赤道原则”。2003年6月,7个国家的10家国际领先银行宣布正式施行赤道原则。原则列举了9条赤道银行作出融资决定时需依据的特别条款和条件,施行Eps的金融机构承诺只把贷款提供给符合这9个条件的项目。其中,第1条规定了项目风险的分类依据;第2条规定了项目的环境评估要求,包括环境影响评估、社会影响评估和健康影响评估以及更深层次的要求;第3条规定了环境评估报告应包括的主要内容,这是赤道原则的核心部分;第4条规定了环境管理方案要求,内容是环境和社会风险的降低、行动方案、监控和管理以及计划表;第5条规定了向公众征询意见制度;第6~8条规定了有关借款人和贷款人关系的要求以及确保守约的机制;第9条规定了赤道原则的适用范围,即只适用于总融资5 000万美元以上的项目。
截至2007年7月,包括花旗、渣打、汇丰在内的至少52(1)家大型跨国银行明确施行Eps,在贷款和项目资助中强调企业的环境和社会责任。世界银行、亚洲开发银行、美国和欧盟的进出口银行都已经把环境因素纳入贷款、投资和风险评估程序。国际经验证明,越来越多的政府和国际组织倾向于运用经济杠杆来引导环保,就是指政府主要利用税收、价格、信贷等经济手段来迫使企业将污染成本内部化,从而达到事前自愿减少污染,而不是事后再对污染进行治理的目的。和传统的行政手段相比,环境经济手段具有节省行政成本、优化资金配置、促进技术创新、提升公众参与水平等多项优点。
二、中国商业银行重视并参与实施赤道原则的必要性
环境保护与社会的可持续发展已经远远不是生产性企业所能单独负起的重大责任,污染的责任也不能仅仅归咎于工厂。作为现代社会经济运转中枢的金融业,为环境保护与可持续发展做出自己该做而且能做的一切,重视并参与实施赤道原则只是银行业履行企业社会责任的第一步。
1. 实施赤道原则是与国际金融体制接轨的必然选择。
伴随着中国金融业的进一步开放,在其经济建设取得全面发展的同时,也引发了诸如收入差距过大、城乡和区域发展失衡以及环境污染等社会问题。建立生态文明,实现可持续发展成为中国政府和企业日益关注和积极推进的目标。前世界银行行长沃尔福威茨在2006年10月24日在巴黎接受《回声报》采访时,对中国政府及中国银行机构提出严厉批评,称中国给非洲穷国贷款无视“赤道原则”,忽视了环境标准。中国金融机构在海外项目融资过程中,对环境和社会责任的评估、监控项目的环境保护和劳工保护重视不够是一个不争的事实。面对中国对非洲的金融援助与支持,世界银行东亚与太平洋地区副行长亚当斯早就表示,中国金融机构今后的挑战将来自于对“赤道原则”的认识和遵守。如今,“绿色信贷”机制对中国银行业来说,可能是“赤道原则”的一次国内试水。中国银监会曾表示,他们已经要求银行业各金融机构堵住“高耗能、高污染”行业资金的“血管”。
2. 实施赤道原则有助于商业银行管理环境风险。
据全球金融界估计,1970-1979年气候性灾害给金融业造成的经济损失大约为500亿美元,1988-1997年更剧增为3 000亿美元。这些数据显示:环境破坏增加了银行业的经营风险并危及银行业的可持续经营。在中国,一些地区建设项目和企业的环境违法现象较为突出,因污染企业关停带来的信贷风险加大,影响了社会稳定和经济安全。由于各国政府对企业污染环境责任的追究日益严格,银行业若不加强其环境风险管理,一旦给予贷款的企业发生污染事件,不但影响银行的社会形象,而且影响债权的收回。实施赤道原则,把环境和社会责任标准融入商业银行的经营管理活动中,对环境和社会风险进行动态评估和监控,并为商业银行通过保险和衍生金融市场转移环境风险提供了可行的路径。
3. 实施赤道原则有助于提升商业银行的经营绩效。
成功的可持续金融是运用多样化的金融工具来促进环境保护,维护生态多样性,其产品能够转移环境风险、减少污染,为活动主体提供一定的盈利激励,确保经营主体的可持续发展。对于银行而言,放款收息是本职,然而金融机构若能发挥管理风险和资金融通的特长,将节能与环保同银行的专业服务有机结合,将产生巨大的信贷杠杆作用和示范效益,拓展银行的新业务领域和利润增长点,实现商业利益与环保公益的良好结合,从而使其更具商业性、持续性和可复制性。可持续资产管理公司(简称SAM)对58个产业的2006年可持续年报披露的可持续风险与机会进行分析后证实,环境绩效与财务绩效之间存在正相关关系。SAM提出,从监视银行相关的生态或社会议题的风险与机会(如气候变迁对企业的影响)作为切入点,将有助于银行获得竞争优势。
三、“赤道银行”的企业社会责任实践案例
赤道原则不是一个国际条约,也没有形成一个国际组织,接受这些原则的金融机构无需加盟,也无需签订协议,只需各自宣布已经或将要建立与该原则一致的内部政策和程序即可。显然,赤道原则的奠基者并不想创立一个银行集团或者一个封闭式的俱乐部,而是想建造一个有吸引力的“尽可能宽广的教堂”。2003年6月之后,赤道原则就直接运用于世界上绝大多数大中型和特大型项目中。2005年11月,35家“赤道银行”占据全球项目融资总额的约90%。
1. 以汇丰银行为例。
汇丰银行长期成功的秘诀就是把企业社会责任视为其商业责任,其目标并不仅仅局限于利润,因为其深知企业明天的成功有赖于今天的责任构建。因此,汇丰银行努力奉行“赤道原则”,于2006年6月发布了能源行业融资的相关指引,特别规定了不予提供贷款的能源项目。他们关注环保和可持续发展,拒绝对有污染的项目放贷,以减少二氧化氮和污染空气的排放,捐款支持环境保护事业,与世界自然基金会签订合作期为5年的长江项目,改善自然生态环境;支持教育领域,赞助清华大学经济管理学院的教师和学生进行中国农村金融发展研究等等。自2001年起,汇丰银行每年都会发布年度的责任承诺和社会责任报告,报告的内容涵盖环保、“投资大自然”计划、金融关系管理、财务透明、股东回报、诚信经营等方面的政策和工作。在2006年日内瓦Covalence发布的第二份年度“全球最具道德的公司”排行榜里,汇丰银行在全球前10名跨国企业的排名中分获“最佳道德引证奖”的第6名和“最佳道德进步奖”的第8名。
2. 以日本瑞穗实业银行为例。
瑞穗银行于2003年成为接受赤道原则的第18家银行。2007年8月,第三届中日产业经济论坛上,日本瑞穗实业银行可持续发展室主任小田原治的主题发言———“瑞穗实业银行与赤道原则”让人耳目一新。小田原治认为赤道原则给瑞穗银行带来了很大的变化,最关键的一步就是在银行内部设置了可持续性发展室,把可持续发展贯穿到银行整个业务当中,使可持续发展室成为了银行的一个常设部门。最近瑞穗银行正在借助气侯变动问题来扩展业务,比如,对中国的一些风能项目积极进行融资,自行开发了碳素财务管理,制定了用煤发电的二氧化碳排放量标准,在介入煤电项目的融资时考虑使用这些标准。赤道原则的采用并没有降低瑞穗银行的业绩。瑞穗银行在世界项目融资当中业绩位于第3位,而且业绩居前10名的银行中有7家采用了赤道原则,而在采用赤道原则之前,瑞穗银行的业绩排名是第18位。瑞穗银行的经验是:采用赤道原则使银行的内部管理体制发生了变化,银行的业绩得到大大的提高,同时也使银行与外部利益相关者的一些交流体制发生了变更,促使银行进一步增加了在可持续发展方面的举措。
四、对中国商业银行的启示
1. 制度创新推动企业社会责任激励机制的构建。
随着中国经济迅速融入世界,金融部门将致力于实现“人、地球、利润”三重利润与和谐社会这两者之间共享的原则。长远来说,强调和承担社会责任肯定对银行有利,但现实中,许多银行基本上对环境风险的问题考虑较少。据国家环保总局公布的数据,2003-2005年间,由于地方政府的纵容和袒护,全国70 000宗环保违法案件仅有500件得到处理,占全部案件的0.71%。短期内,国内高污染、高能耗行业所产生的利润率仍将高于其他行业,银行本身作为以“逐利”为目的的商业机构也很难抵挡向这些企业贷款的诱惑。需要强调的是,银行并不是政府部门,我们不能以法律或行政力量强制性地要求银行拒绝向污染企业贷款,但可以通过政策激励引导银行自发地这样做。从国际经验来看,政府部门行为的调整和约束、银行与各级政府的共识是信贷政策有效支持环境保护的首要前提。因此,中国中央政府有必要将环保指标纳入地方官员的绩效考核指标体系,或是加大环保指标在地方政府绩效考核指标中的比重,并以立法或规定等形式隔绝地方政府对商业银行经营行为的干预。
中国银监会的数据显示,截至2007年5月末,全国主要银行业金融机构向石油加工及炼焦、化工、建材、钢铁、电力等“高耗能、高污染”行业发放中长期贷款1.5万亿元,同比少增527亿元。当前高耗能、高污染行业的生产增长速度依然较快。中国当前严峻的环境形势表明,少数专业部门的控制手段有限,必须与更多宏观经济部门联合起来,进行制度创新。任何新生事物都是在反复的探索和失败中前进。政府需要构建一整套环境经济政策,运用价格、税收、财政、信贷、收费、保险等经济手段,调节或影响市场主体的行为。笔者认为,社会、媒体监督力量也应该参与到“曝光”监督中来,环保部门更要敢于监督和治理排污大户,通过社会监督促使企业承担环境及社会责任。惟有市场参与者无法从违法使用环境资源的行为中得到额外利益,违规者能被及时发现、阻止甚至处罚,环境友好型企业才能得到社会的认可与充足的发展资金,才能真正实现依靠市场机制配置环境资源。
2. 金融创新推动新业务领域的拓展。
商业银行作为经济社会发展的重要中介,决定了其在可持续发展中的特殊地位。商业银行履行社会责任,通过差异化定价引导资金投向有利于环保的产业、企业和项目,可有效地促进可持续发展,同时也有助于拓展商业银行的新业务和利润增长点,实现商业利益与环保公益的良好结合。汇丰银行之所以能成为企业社会实践的典范,把企业社会责任的核心价值观融入企业成长是一个关键的因素。汇丰银行致力于金融工具的开发,将节能与环保同银行的专业服务有机结合,产生巨大的信贷杠杆作用和示范效益。西方发达国家在践行金融业可持续发展的过程中积累了一些成功经验,如花旗集团旗下的Fannie Mae于2004年针对中低收入顾客推出的结构化节能抵押产品,将省电等节能指标纳入贷款申请人的信用评分体系;英国联合金融服务社自2000年推出生态家庭贷款以后,每年为所有房屋购买交易提供免费家用能源评估及二氧化碳抵销服务,仅2005年就成功地抵销了5万t二氧化碳排放;再如爱尔兰银行对“转废为能”项目,给予长达25年的贷款支持,只须与当地政府签订废物处理合同并承诺支持合同范围外废物的处理。
五、建立环保与金融两部门间的信息沟通机制
2008年1月,中国环保总局已与世界银行国际金融公司签署合作协议,共同制订符合中国实际的“绿色信贷环保指南”,它可以使金融机构在执行绿色信贷时有章可循,这可以说是中国推行绿色借贷标准建设的重要一步。我们要积极落实这项政策,建立具体的、细化的绿色信贷指导目录和环境风险评级标准,尽早制定出符合国情的《中国绿色信贷管理指南》。同时,要提高银行信贷人员对环保的认同度,建立环保与金融两部门间的信息沟通机制。一方面是环保部门要及时发布企业环境的违法信息;与此同时,商业银行要准时提供使用环境信息的反馈情况,以真正做到信息共享。商业银行可以借助环保部门的力量,加强贷款风险管理,补充银行信用信息数据库,强化“以法治贷”意识;同时,环保部门也可借助商业银行的力量,强化环境监督管理,严格信贷环保要求,促进污染减排。目前,中国环保政策和信息零散、缺乏统一管理与发布机制,加上环保专业性强,银行信息搜集成本高,所以在一定程度上制约了绿色信贷的推行,因而迫切需要尽快建立并完善环保信息库。
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商业银行的社会责任 篇8
一、什么是商业银行的社会责任
世界银行将企业社会责任定义为:企业与关键利益相关者的关系、价值观、遵纪守法, 以及尊重人、社区和环境等有关政策和实践的集合。该定义表明了企业社会责任既是企业在经济全球化背景下对其自身经济行为的道德约束, 也是企业为改善利益相关者生活质量而贡献于可持续发展的一种承诺。商业银行在当前宏观调控的政策环境下处于至关重要的地位, 主动与时俱进、树立承担社会责任的新理念, 对社会公益尽力并协助完成政府的公共事业政策, 赢得社会公众的广泛认可, 有利于银行的长远发展, 最终实现股东利益与社会公益双赢局面。从跨国银行的实践看, 有社会责任的银行所具有的基本特征:一是自愿履行社会责任, 而非法律、规则和习俗使然;二是真诚推动与各利益相关者的互动;三是将经济、社会和环境等的追求都纳入银行战略目标予以考量。
二、目前国外银行履行社会责任的现状
管理学界最有影响的学者之一彼得·德鲁克认为:任何一个组织都不只是为了自身, 而是为了社会存在, 商业银行也不例外。目前国外银行履行社会责任的现状如何呢?我们可以从以下四个方面予以认识。
第一, 政府与中介自律组织积极推动社会责任制度建设。一是成立了旨在推进企业和银行社会责任的相关组织。比较有影响的是美国社会责任商会 (BSR) 、英国的道德贸易促进会 (ETI) 、日本的良好企业公民委员会 (CBCC) 等。二是积极推动社会责任的制度与标准建设。美国是较早颁布法律对企业社会责任进行规范的国家, 在其影响下, 法国、英国、德国、荷兰等国也在各自立法中确立了倾向就业、工资、工作条件等问题的企业社会责任。与此同时, 有关国际组织也进一步推动了社会责任标准的形成, 例如美国的SA8000、英国的AA1000、德国的CSM2000等。
第二, 越来越多的银行将承担社会责任列为自身的战略目标。一是注重随时将社会责任转化为商机。在这些企业和银行看来, 社会责任与企业利润之间并不矛盾, 甚至可以增加企业利润。在美国, 企业社会责任已经成为企业形象诉求的重点, 成为旨在塑造品牌形象的非价格竞争手段。在英国, 汇丰集团认为, 汇丰银行之所以能够连续多年获得全球最佳银行荣誉称号, 关键在于该行在全球市场上积极承担各种社会责任, 而其经营的成功又进一步推动了其对社会责任更大的投入。二是积极加入国际社会责任机构。按照国际社会责任标准约束自身的经营活动, 已经成为国际型大银行的一种发展趋势。2003年6月, 来自7个国家的10家大型银行在华盛顿正式加入“赤道原则”。赤道原则是根据世界银行和国际金融公司有关环保的指导方针起草确立的, 采用这一原则的银行必须承诺贷款只投向那些能够满足具体环境保护要求的发展项目。目前, 包括花旗集团、汇丰集团、美国银行、苏格兰皇家银行等在内的国际型大银行都采纳了这一战略, 并将把上述原则应用于全球几乎所有行业的贷款项目, 项目贷款人必须通过有关环保评估才能获得贷款。三是每年定期对外公布企业社会责任报告。这些社会责任报告所披露的信息主要涵盖经济、社会和环境三大领域。花旗集团和汇丰集团分别从2000年和2003年开始发布独立的社会责任报告, 明确阐释自己对于社会责任的观点以及履行社会责任的有关情况。
第三, 对社会责任的认识不断向深层次渗透。公司治理是现代企业制度中最重要的组织结构。国外一些企业和银行正是从改善银行公司治理角度出发, 从制度根源上、在更深层次上使社会责任得到更好履行。一是国际公司治理理念已经开始涵盖企业社会责任的内容。在2004版《OECD (经济合作与发展组织) 公司治理原则》中, 已经将“董事会的责任”一节中“董事会应该保证遵守适当的法律, 并充分考虑到股东的利益”修改为“董事会应该具有很高的伦理标准, 它应该考虑到利益相关者的利益”。二是一些银行正在积极建立专门的社会责任管理机构。从2003年9月起, 汇丰集团在其董事会中增加了与审计委员会、提名委员会和薪酬委员会并列的企业社会责任委员会, 由3名独立董事和3名外部知名人士组成, 负责监督社会责任履行情况和可持续发展政策实施情况。
第四, 形成了有效的社会责任审计监察体系。在美国, 为了对企业和银行履行社会责任状况进行了解, 来自企业内部和外部的审计机构都可能对其进行审计。从外部审计来看, 投资基金组织的审计既要确保资金投向有较高社会责任感的企业, 也要确保接受投资的企业遵守投资者的要求;而消费者权益保护协会以及环境保护协会的审计则既要对公司履行社会责任起到监督作用, 也要为消费者、投资者、政策制定者和雇员等企业相关利益者的经济决策提供信息。
三、我国商业银行承担社会责任的重要意义
商业银行作为一种特殊的企业, 他们的产品和品牌以及提供的金融服务同样受到市场、客户的检验, 社会公众的认可。虽然商业银行自身没有义务参与直接宏观调控, 但是在市场机制为基础的货币需求和投放的环境下, 中央银行在运作其宏观调控手段 (即存款准备金、再贴现政策和公开市场业务) 时, 商业银行成为直接的调控对象和调控信号的最主要传递环节。商业银行对中央银行的调控手段反应最灵敏。为此, 商业银行在调整自身运营中, 客观上履行了其特殊的社会责任。为此, 商业银行的高管层在取得成绩时, 在制定战略发展时, 应该明确在自身经营发展中应体现和承担的社会责任, 把应承担的社会责任放在重要的位置上。同时, 商业银行积极承担社会责任, 对其自身发展也具有重要意义:
第一, 商业银行加大社会责任的投入, 有助于打造和培养品牌, 提高品牌的知名度。这种以提高社会福利建设为宗旨的投入, 必然会进一步激发员工的凝聚力和责任感。它是一种重要的软性竞争力, 是造就、扩大、培养优秀员工和优质客户的原动力。
第二, 商业银行的社会责任投入与产出具有相关性。只有充分认识自己的社会责任, 有计划、有目标增大社会责任的投入, 产生公众效应, 促进社会福利的健全和发展, 才有可能降低潜在的风险和成本。与此同时, 由于提高了产品、品牌的知名度, 在良好的社会环境特别是金融生态环境下, 才能获得“社会稳定溢价”, 从而保证融资的回归, 它不但有利于增加企业的利润, 还能提高股票的市值。
第三, 社会责任的投入反映了企业形象的价值取向。商业银行品牌和形象的提高, 有助于商业银行管理层形象的提高和价值的提升。而管理层、特别是高管层理念和形象的转换和提升, 是加强和提高商业银行竞争力的核心所在。
四、当前我国商业银行履行社会责任的现状及原因分析
总的来说, 我国商业银行在取得良好经营业绩的同时, 也开始积极践行其企业社会责任, 如为员工提供良好的福利保障、修建希望小学、为灾区捐款捐物等。但是, 我国商业银行在企业社会责任方面仍存在着很多问题, 主要表现在:
第一, 商业银行披露的社会责任信息不够全面和充分。国外先进银行披露的社会责任信息一般包括经济、社会和环境三个方面, 既有定性描述也有定量指标, 信息充分翔实。相比之下, 我国商业银行对于社会责任信息的披露十分有限, 并将社会责任等同于公益事业。
第二, 少数商业银行公平竞争和诚实守信意识仍然淡薄。例如, 一些商业银行极力排斥市场竞争, 试图继续控制市场赚取“垄断”利润;一些银行采取回扣、请客等非正常方式争夺银行客户, 破坏公平竞争的原则, 银行反商业贿赂还任重道远等。
第三, 部分商业银行自身利益与社会责任统筹兼顾不力。部分商业银行违背国家宏观调控政策, 继续支持高污染、高能耗行业的发展, 对信贷盲目增长不加控制, 导致一些产业发展明显出现过热;忽视对小企业和“三农”的支持力度, 造成国家宏观经济运行中出现冷热不匀。
分析这些问题, 我们可以发现, 我国商业银行并没有完全承担起企业社会责任。而造成这种现状的原因有很多, 主要还是因为我国商业银行缺乏承担企业社会责任的内部动力和外部压力。比如, 在内部上, 我国商业银行对企业社会责任的认识错误, 也没有建立明确的企业社会责任目标和相关年度报告;在外部上, 我国商业银行企业社会责任的评价和监督体系滞后, 金融消费者也处于弱势地位, 更为重要的是, 政府和行业协会等非政府组织也没有发挥作用等。
五、学习借鉴先进经验, 推动我国商业银行全面履行社会责任
(一) 树立社会责任意识, 把社会责任的核心价值观融入商业银行经营中
汇丰银行之所以能成为企业社会实践的典范, 把企业社会责任的核心价值观融入企业成长是一个关键的因素。汇丰银行与社会共生的这种哲学理念, 是其把社会责任的核心价值观融入企业成长的思想先导。我们的商业银行在经营中要牢固树立企业社会责任意识, 首先, 要正确认识到自身在国家宏观经济调控中有义不容辞的社会责任。不要因压缩了自身的信贷放款, 对国家政策不满, 或者不是百分之百地服从宏观调控大局而调整自身的运营。因为只有建立了良好的金融环境和金融秩序, 才能保证商业银行的安全运营。其次, 应清楚认识到自身在国民经济中的地位和作用, 尤其是推动和促进国民经济健康、稳定发展的作用, 商业银行经营的好坏, 必然体现间接、直接的社会责任, 对其自身的发展和对国民经济的发展有直接的影响。第三, 要把承担的社会责任意识与实现股东价值最大化和树立良好形象、打造品牌、为客户所认同等目标紧密结合起来。第四, 要建立良好的激励机制, 使银行管理层和员工努力为社会多做贡献。
(二) 健全商业银行公司治理结构
从汇丰银行的实践经验来看, 企业社会责任良好的实现基础是健全的公司治理结构, 这是外部董事占比小、有效监督机制不健全的我国商业银行所应该借鉴的。当前, 我国商业银行在清晰界定商业银行股东大会、董事会、监事会、管理层以及与党委之间职责范围和相互关系的同时, 还要妥善处理好以下关系:一是在董事会公司治理战略目标中将社会责任目标具体化;二是提高监事会监督权的独立性;三是健全问责机制。根据责任追究制度, 一旦出现违背社会责任的问题, 立即进行严厉查处。
(三) 政府应积极推动银行承担社会责任
汇丰银行主动履行企业社会责任的做法, 与英国政府积极推动企业承担社会责任有着密切关系。英国政府采取了大量的主动政策来推进企业履行社会责任, 同时调整政府在经济、贸易和其他政策方面的社会责任。政府还成立了旨在推行企业社会责任的组织———道德贸易促进会 (ETI) 和推动企业社会责任标准形成的国际组织———AA1000。汇丰银行的年度企业社会责任报告, 就是全盘遵循AA1000标准执行的。英国政府在汇丰银行履行企业社会责任中扮演着管理监督、有效促进、激励和客观评估的角色。从我国来看, 政府当前应做好以下几项工作:一是要从《商业银行法》层面提出企业社会责任的概念;加快出台适用所有在华商业银行的企业社会责任指引;强化商业银行企业社会责任信息披露, 并定期公布社会责任报告;要求商业银行严格执行国家宏观经济政策。二是建立适合我国商业银行的企业社会责任评价体系, 通过鉴定政府的鼓励与引导, 使我国商业银行对企业社会责任的态度从“不愿意”上升到“我愿意”阶段, 自觉承担企业社会责任。三是完善银行业协会, 注重发挥银行业协会对银行社会责任的引领和推动作用, 以及通过带头发布银行业社会责任报告, 充分向社会披露银行业在承担社会责任中的角色。
(四) 厘清银行社会责任的边界
商业银行既要避免因为过度强调对股东负责而忽略社会责任, 又要防止因为过多承担社会责任而破坏股东权益。要避免成为政府背后的“第二财政”的方式履行社会职责。同时, 只有对社会承担必要的责任和义务, 才能得到社会更多的认同, 从而进一步改善经营绩效, 提高自身竞争力。
(作者单位:中国人民银行济南分行淄博市淄川区支行)
摘要：如何切实加强我国银行业的“软实力”建设, 把建设企业社会责任纳入发展战略已经成为当务之急。从国外企业的实践来看, 履行社会责任对企业的积极影响要大于消极影响。尽管目前我国的商业银行在实践企业社会责任方面已取得了一些成效, 但与发达国家金融机构的表现与成果相比仍存在诸多不足。本文介绍了目前国外银行履行社会责任的情况, 阐述了我国商业银行承担社会责任的重要意义, 通过对当前我国商业银行履行社会责任的现状及原因分析, 就如何更好地推动我国商业银行全面履行社会责任提出了相关建议。
商业银行的社会责任 篇9
商业银行作为金融系统的主体在我国经济发展中起着极为重要的作用, 不仅引导着我国国民经济的发展, 还是国家实施宏观经济政策的重要途径和微观基础。因此, 对商业银行效率进行有效的评价就显得极为重要。在当代倡导企业社会责任的同时, 商业银行的效率也不应单指商业银行的经济效率, 还应包括商业银行所能带来的社会效率。在以往对我国商业银行的经济效率进行评价时, 大部分学者多考虑商业银行内部的投入产出因素, 而较少有从商业银行外部角度对其经济效率的影响做出分析。本文通过引入商业银行外部因素——社会捐款作为商业银行经济效率评价的投入要素从一个新的角度来考察我国商业银行的经济效率, 为商业银行在现实中的实践活动提供一定参考价值。
二、模型的构建
本文采用规模不变的CCR模型, 这一商业银行效率的评价方法, 对我国商业银行的多项投入和多项产出问题进行处理, 以评价我国商业银行的经济效率和社会效率。假设有n (j=1, 2, …, n) 个具有同质的决策单元, 每个决策单元分别有m项输入和s项输出。模型建立如下:
其中:X j= (x 1 j, x 2 j, …, x m j;j=1, 2, …, n) 表示输入集, Yj= (y1j, y2j, …, ysj;j=1, 2, …, n) 表示输出集, 为投入、产出指标的权系数, θ表示投入缩小比率。
三、样本及变量的选取
本文数据来自2010-2012年我国上市银行发布的社会责任报告及国泰安数据库, 通过整理得到16家沪深A股2010-2012年上市银行的数据为研究样本。
在选取DEA模型的投入、产出变量时, 要尽量地包含影响效率的主要因素, 然而在现实应用中由于实际数据和影响因素之间的相关性, 只能将起重要影响作用和相关性较低的因素选为投入和产出指标。本文选取资产、应付职工薪酬、社会捐款作为输入指标, 选取营业总收入、存款总额和贷款总额作为输出指标。本文中的资产并不等于总资产, 而是将固定资产和其他资产合并为资产项。此外, 本文用应付职工薪酬来间接衡量银行的员工人数, 根据社会捐款这一指标来考察商业银行履行的社会义务是否会对其经济效率产生影响并选取营业总收入、存款总额和贷款总额作为银行产出变量。选取16家商业银行:平安、宁波、浦发、华夏、民生、招商、南京、兴业、北京、农行、交行、工行、光大、建行、中行、中信对应DMU决策单元1-16号。
四、DEA实证分析
本文利用DEAP2.1软件分别对我国上市商业银行2010-2012年的数据进行分析, 期望得出我国上市商业银行三年各年有、无社会捐款情况下的效率并对其进行深层次的对比分析, 来检测社会捐款是否会影响我国商业银行的经济效率以及产生怎样的影响。其结果如表1。
从计算结果可以看出, 在商业银行对社会履行其社会责任 (对社会进行捐款) 前后, 其有效决策单元2010年从三家增加到五家, 2011年从四家增加到七家, 2012年从三家增加到七家。并且结果 (2) 的各决策单元的效率值均优于结果 (1) 各决策单元的效率值。这表明商业银行履行社会责任, 即进行社会捐款有助于其经济效率水平的提高。
以上是对我国各商业银行是否进行社会捐款与其经济效率关系的横向研究, 下面运用我国上市商业银行2010-2012年三年的数据对商业银行是否进行社会捐款与各银行经济效率的纵向关系进行研究分析, 其计算结果如表2所示。
通过表2中结果 (1) 可以看出, 我国商业银行在没有进行社会捐款的情况下, 2011年银行平均效率值较上年增长了24.3个百分点, 而2012年银行平均效率值同比下降了7.6个百分点, 综其三年结果, 2012年银行平均效率值较2010年下降了31.9个百分点。结果 (2) 的计算结果表明, 我国商业银行在进行社会捐款的情况下, 2011年银行平均效率值同比增加了12.3%, 而2012年银行平均效率值同比下降了8.8%, 从三年的结果来看, 此时2012年银行平均效率值相比2010年下降了21.1%。通过对比可知, 综合2010-2012年三年情况, 在有履行社会责任的情况下银行平均效率值下降幅度比未履行社会责任的情况下明显改善, 这表明进行社会捐款有抑制商业银行经济效率下降的作用。
五、结论
本文从我国商业银行三年中各年有、无进行捐款的情况和三年连续有、无捐款的情况这两个横向角度和纵向角度对我国商业银行经济效率进行了DEA分析, 分析结果可以发现社会捐款不仅对商业银行捐款当年的经济效率产生正向的影响还会对捐款下年的经济效率产生积极的影响, 这表明社会捐款有助于我国商业银行经济效率的提升。此结论证明商业银行对社会进行捐款增加了整个社会的社会效益的同时也对自身经济效率产生了积极影响, 可以从理论上指导商业银行在现实中的实践活动。
摘要：本文以社会捐款作为主要考察指标, 采用2010-2012年的样本数据, 运用DEA方法对我国商业银行的经济效率进行评价。研究结果发现, 商业银行在有对社会捐款情况下的经济效率明显优于在没有对社会进行捐款情况下的经济效率, 这表明社会捐款有助于提升我国商业银行的经济效率。此外, 本文不仅在理论层面完善了我国商业银行经济效率的相关研究, 还在实证层面为商业银行的治理提供了经验数据和借鉴。
关键词：企业社会责任,社会捐款,商业银行效率,DEA
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商业银行的社会责任 篇10
一、城市商业银行承担社会责任的必要性
(一) 金融企业独有的资金集散功能要求城市商业银行必须履行社会责任
金融作为经营货币资金的特殊企业, 具有资金集散功能和配置社会资源的作用。金融业这种对社会资源的配置作用, 要求城市商业银行必须切实履行社会责任, 发挥其对社会经济的杠杆调节作用, 在经济利益和社会责任方面找到平衡点, 保护好和利用好社会资源, 以推动经济资源的优化配置和生产要素的合理流动, 进而实现自身经济和社会效益的“双赢”。
(二) 金融企业服务产品的公共性要求城市商业银行必须履行社会责任
金融企业提供的服务产品的公共性, 要求城市商业银行有责任从多方面着眼于当地经济社会福利的增加, 尤其是在制订经营发展战略、创新产品及服务时, 要着眼于当地经济社会的需要及公众的期望, 考虑到社会公众的利益, 努力把自身的商业目标与本地区的社会发展目标有机统一起来, 让银行与客户在共同参与市场经济的活动中, 共享利益, 共同进步。
(三) 金融企业的资本构成决定了城市商业银行必须承担社会责任
金融企业浓重的国有色彩, 对国有资本的占有与使用 (以前是无偿使用) , 要求城市商业银行理应承担更多的社会责任, 牢固树立并遵循国家的核心价值理念, 积极参与建设社会主义和谐社会, 既要服务于国家大型企业和发达地区, 又要为本地区的中小民营企业和农村等欠发达地区提供金融支持。
二、城市商业银行承担责任的前提是保持自身的可持续发展
(一) 坚持科学发展和稳健经营, 不断提高资本盈利水平
城市商业银行应把社会责任的发挥和自身的做大做强做优紧密结合起来, 在积极参与社会发展中寻找新的业务发展空间, 以努力提升盈利能力和投资回报水平。一是积极完善公司治理, 促进科学发展。不断优化股权结构, 提高股东质量, 加快引进战略投资者的步伐, 进一步提升经营管理水平;建立“三会一层”的制衡机制, 完善议事规则, 推动公司运作的规范有序;增强信息披露, 进一步提高信息披露透明度, 强化市场约束, 维护股东的合法权益。二是积极转变业务增长方式, 不断优化业务结构。坚持特色经营, 继续加大对中小企业发展的支持力度, 加快发展转型, 优先发展个人业务和中间业务, 不断建立起新的发展平台和新的效益增长点。三是牢固树立“内控为本”的经营理念, 正确处理好风险控制与业务拓展的关系, 不断完善风险管理机制, 建立健全风险防范和内控体系。
(二) 关心员工成长, 实现企业与员工的共同发展
当前, 金融业竞争日趋激烈, 人才的培养与使用成为影响银行业发展的重要因素。城市商业银行面对严峻的竞争形势, 应从促进企业发展的高度出发, 积极为员工成长创造条件。一是面向全国乃至全球引进一批有较高文化层次和较强实践经验的研发人才, 招聘一些专业对口、综合素质较高的大学毕业生, 以尽快改善人才结构。二是创造良好的用人环境和机制, 尤其是注重对现有人才和大学生的培养和使用, 激发广大员工的潜能和活力。三是加强对员工的教育培训, 努力给员工提升能力素质提供全方位的强有力支持。四是注重维护和保障员工的合法权益, 建立并完善职工代表大会制度, 建立健全员工福利体系, 对有突出贡献的员工给予股票期权奖励, 并采取多种形式丰富员工的业余文化生活。
(三) 坚持诚实守信, 培育良好的企业文化
银行是经营信用的企业。在诚信社会建设过程中, 诚实守信对银行业来说显得更为重要。同时, 银行作为强势群体, 相对于广大服务客户, 更应发挥表率示范作用。因此, 城市商业银行应牢牢坚守诚实守信的服务原则, 把社会责任贯穿于经营管理始终, 建立起具有显明特色的企业文化。一是坚持诚实营销。在开展市场营销时, 不作虚假承诺和言过其实的宣传, 尤其是要切实保护好客户的资金安全, 认真履行对客户的各种承诺, 提高客户忠诚度, 以实现银企双赢。二是倡导文明竞争。不以非法手段排挤对手, 从而在良性竞争中谋求共同发展, 以构建和谐的同业关系。三是普及金融法律法规。充分利用银行优势, 加强公共金融知识的宣传教育, 提高社会金融知识水平和风险防范意识。四是培养员工公德意识。从道德观念和思想教育入手, 引导员工树立良好的社会责任意识和正确的价值取向, 提升财富的品质, 自觉约束和修正自身的行为, 在经营活动中时刻考虑环境保护和社会进步, 始终把社会责任理念完全融入到管理与发展理念之中, 从而实现经济效益与社会效益的统一, 实现与社会的同进步、共繁荣。
三、城市商业银行承担社会责任的方式
(一) 合理配置金融资源, 为经济社会的健康持续发展提供良好的金融环境
金融是现代经济的核心, 金融企业必须紧紧围绕国家宏观调控的要求进行资源配置, 这既是保持社会健康发展对金融企业的要求, 也是推动金融企业自身持续发展的内在需要。作为城市商业银行, 只有保持资源的投向及投量与国家经济政策、社会发展、产业结构调整和民生需求相适应, 把商业标准与社会标准统一起来, 才能构建和谐金融, 促进和谐社会建设, 也才能有更多可利用的可配置资源, 维护和改善自身的生存与发展空间, 从而壮大自己并承担更多的社会责任。
(二) 根据自身的市场定位, 有重点的支持地方经济发展
城市商业银行作为由地方财政、企业和城市居民投资组建起来的地方股份制商业银行, 应立足自身的市场定位, 围绕地方经济热点和亮点, 加大支持地方经济发展的力度, 以促进地方经济的持续快速发展。一是继续支持中小企业发展, 培育本地的中小企业群。针对中小企业融资特点, 适当降低信贷准入门槛, 扩大基层行对中小企业的授权授信, 简化信贷审批流程, 加强与担保机构的合作, 为中小企业发展提供宽松的环境。二是加强与地方环保部门的协调与配合, 促进地方节能减排。把新增贷款投向行业中生产规模大、生产工艺先进、在某一节能环保领域具有核心技术、产品销售情况好的龙头企业或重点企业集团, 并加快对高耗能、高污染的“五小企业”等劣势客户的退出, 以充分发挥城市商业银行在地方节能减排浪潮中的阀门作用。
(三) 积极服务社会主义新农村建设, 促进城乡经济和谐发展
建设社会主义新农村是党中央贯彻落实科学发展观, 确保现代化建设顺利推进的重大举措, 是构建社会主义和谐社会、统筹城乡经济发展的必然要求, 也是惠及广大农民群众的民心工程。强化服务“三农”责任, 支持社会主义新农村建设, 不仅是城市商业银行应承担的社会责任, 而且也为城市商业银行发展提供了新的发展空间。
(四) 关注民生, 积极开展社会公益事业
城市商业银行应结合自身的经济状况, 按照税后利润的一定比例, 每年拿出一部分资金, 用于社会公益事业, 让弱势群体分享到经济发展和社会进步的成果。一是积极开展助学行动, 支持教育事业发展。二是积极开展赈灾捐款, 促进社会安定。三是关心下岗失业人员和残疾人等社会特定群体, 使他们拥有平等的发展机会。
(五) 积极推进金融创新, 努力实现客户价值最大化
金融企业的创新既是培育企业核心竞争力, 实现可持续发展的关键, 也是有效发挥金融资源配置功能, 提高整个国民经济发展效率的关键。当前, 我国正处于社会主义初级阶段, 金融企业创新显得尤为必要。因此, 城市商业银行应结合自身特点, 不断改进服务方式, 创新服务手段, 积极开发适合不同客户需求的产品, 以努力实现客户价值最大化。一是创新产品。大力推广网上银行、电子银行、银行卡等富有特色的支付结算产品, 创造条件拓展信托、租赁、期货、基金等个人理财业务, 以适应居民结算、消费和投资方式的新变化。二是创新服务。强化网点建设, 大力提升网点服务功能, 正确处理好高端客户与低端客户的关系, 注意避免因实行差异化服务而可能带来的矛盾;强化组织管理, 合理设置服务窗口, 积极推行窗口弹性服务制, 提高业务处理效率, 切实解决居民排队等候服务的现象;配置必要的便民设施, 营造良好的服务环境;加快电子化网络服务渠道建设, 逐步形成功能完善、使用便利的自助银行体系, 从而更好地满足社会公众日益增长的各种金融服务需求。
摘要：银行作为特殊的企业, 必须与其他企业一道承担其应尽的社会责任, 已越来越引起普遍关注。本文就当前形势下城市商业银行承担社会责任的必要性以及承担社会责任的途径、方式和前提条件, 进行了积极的探讨和论述。
关键词：金融企业,城市商业银行,社会责任
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网络时代的商业社会 篇11
什么是“网络时代的商业”？窄义地说，IT的商业化与商业的IT化，都属于网络时代的商业（这里的IT包括了网络，商业是指商务而不光是流通）。广义地说，网络时代的商业还要包括进它的环境（商业社会）和它的服务对象（网民）。
今天网络时代的商业，正在发生与十年前不同的变化。变化之一，舞台变大了。网络时代的商业，其生存的空间和发挥的作用正在变化，向着商业与社会互动的方面发展。忽视这种变化，就可能失去话语权。变化之二，观众变多了。网民越来越成为网络时代商业的基础（如果不直接称为“基础设施”或基础环境的话）。网民—而不光是网上顾客—与商业的互动，决定着商业的未来。这两种变化都指向同一个主题词—社会。我们需要面对网络时代的商业社会，在商业社会语境下谈论商业。从某种意义上甚至可以说，在今天，离开商业社会，就没有网络时代的商业可言。大买卖取决于大背景。过去的成功不等于现在的成功。为了更好地服务于网络时代的商业，我们需要与之共同成长。
商业社会是什么意思？商业社会是相对于官家社会、精英社会而言的。在今日中国，官家社会与精英社会，都不应成为商业的可持续的主背景。所谓官家社会，就是官本位的社会。以人为本，就是反对官本位，就是反对全能主义。以人为本要求政府将管不好、管不了、不该管的事，交给社会去管。其本意，当然不是交还给官家去垄断。那么，政府管不好、管不了、不该管的事，会交给精英社会吗？听起来不错，但实际上不可能。因为中国的精英同企业家比较起来，一方面缺乏理性和建设性，具有左右两个方向走极端的危险；一方面具有自我中心倾向，缺乏以人为本的服务意识。在这种情况下，商业社会的角色突显出来。商业为人民服务，决定了企业家的服务本质；商业自身利益，决定了企业家的理性和建设性。香港发展表明，商业社会在政府、社会和民众关系和谐方面，发挥着重要稳定作用。如果商业社会不能在政府转型中发挥填补空白的作用，最坏的情况下，国有、权贵垄断与民营式微的两极分化就有可能出现。
为什么是“网络时代的商业社会”呢？因为它不同于一般的商业社会。是一般商业社会的增量部分，这种增量在商业上包括三大版块，一是新产业，信息产业、网络文化创意产业，日益成为增长、出口和就业的主力军，推动产业升级；二是新方式，各行各业信息化，转变了发展方式；三是新需求，2亿网民拓展了新市场和新社区。这种增量上的商业社会，与传统民营经济的最大不同，在于它可以在新的增量空间，通过增量改革建立起来。回顾“激荡的三十年”，国有经济与民营经济在存量空间分蛋糕，总是不如在增量空间把蛋糕做大，双赢的机会更多。直观的比较更能说明问题：一部《激荡的三十年》之所以变成了一部“政治”经济学史，盖因民营企业家在存量空间中，摆脱不了权力的左右。相反，互联网“激荡的十年”，却是民营企业家阳光致富的传奇。原因很简单，因为互联网是新的，网络时代的商业也是新的。
然而，网络时代的商业正走在十字路口上。制约网络时代商业发展的深层因素，也在不断暴露出来，新的机遇不断带来新的挑战。
第一，商业社会繁荣的基础是权利的保障。然而，民营互联网企业家的权利和网民的权利，虽然得到很大发展，但还没有从根本上得到保证。在新的逐利空间，建立“国有”门槛的冲动还不定期地涌动；对某些资本的“逐客令”还可能放大产业发展和出口的波动；对网络消费的某些不利舆论还在沿惯性发展……。因此，为新兴商业阶层主张权利，是催生网络时代商业社会，扩大网络时代商业规模的必需功课。IT商业媒体负有使命，为知本家这一个新兴阶层的诞生鼓与呼，为网络时代商业社会的形成贡献力量。
第二，网络商业的繁荣，有赖于新机会的把握，新模式的消化和新观念的普及。首先，IT产业新增点的发现与把握，是网络时代商业繁荣的产业基础，是新兴商业社会成长的生产力基础。印度把握了软件和信息服务业机遇，就改变了印度商业社会的面貌。在可以预见的未来，这种机会还有很多，无论是宽带移动通信、文化创意产业，还是现代信息服务业，大的机会始终存在。即使在竞争激烈的电子信息产业，只要深入几十个行业细分市场，抓住产业演进的前进机会，民营企业生存空间的拓展，比起传统商业社会的机会也是只多不少的。问题在于，对于新机会，要从靠经验把握，升级到靠专业的服务、甚至服务的专业；而且要求真务实。其次，IT应用，是网络时代商业繁荣的催化剂，是新兴商业社会成长的生产方式基础。创新商业模式，以业务需求为导向推进信息化，是IT应用的要点。值得一提的是，务实引进吸收消化新商业模式，对网络企业把握先机意义重大。再者，网民需求创造和满足，是网络时代商业繁荣的市场基础，是新兴商业社会成长的根本动力。特别是网民日益增长的文化需求的创造与满足、网民日常生活权利的实现，是网络时代商业社会形成的关键。在这方面，一个重要切入点是普及新观念。要站在共建和谐社会的高度上，认识网民主体价值，尊重网民自然权利，维护网民正当权益。推进网民参与，拓宽政府“了解民情、汇聚民智”的网上渠道；倡导网民自律，推动社区自我管理、自我服务；要建设性地促进政府与网民之间的价值认同，在社会、产业、商业、文化等不同层次建立广泛共识，以加速推进网络商业社会发展，促进社会和谐，最终提高国民幸福水平。
商业银行的社会责任 篇12
中国银行业履行社会责任面临着机制改革处于瓶颈期、同业竞争不断加剧、市场和外部监管约束不断增强等多重压力, 对于承担社会责任还重视不够, 缺乏深入的实践性研究。不确定因素的存在还会对银行社会责任活动的效益产生影响, 若缺乏对于这一环节的风险控制, 可能会给银行以至整个社会利益带来危害。采用先进的风险管理战略和技术进行管理, 构造全面风险管理框架还会给银行创造价值, 有利于银行打造自己的软实力, 谋求自身的可持续发展, 更好地服务社会。
“银行社会责任”正成为学界关注的焦点。何德旭和张雪兰[1]从利益相关者角度剖析商业银行履行社会责任。朱文忠[2]指出商业银行社会责任具有独特的内涵, 应从制度化强制措施入手, 完善公司治理是构建其社会责任机制的关键。雷世峰[3]认为, 应将社会责任和银行的长期目标结合起来。这些研究从不同角度为企业践行社会责任提供了指导, 但仅是在机制建设层面上, 没有具体的社会责任管理框架。
巴塞尔协议提出最低资本要求、市场纪律和监督检查这三大风险管理支柱, 为银行业的风险管理提出具体指标。中国银监会2007年发布了《节能减排授信指导意见》, 提出加强环境和社会责任风险管理的新要求。郑晓青[4]认为, 最优社会责任水平是由社会责任收益最大化所决定的, 由于现实中强制性社会责任的存在, 会导致高于企业最优社会责任水平, 导致企业社会责任效益为负, 累积社会风险。上述研究指出了对银行社会责任风险控制的意义和相应的措施, 然而缺乏比较全面和具体实践性的框架。
基于上述, 本文结合利益相关者理论和卡罗尔等[5]社会责任金字塔理论, 剖析银行业主要社会责任, 以及履行社会责任过程中可能遇到的风险, 融入智能风险管理技术, 建立银行社会责任风险管理框架, 探讨如何将银行社会责任行为与其自身的经营管理相结合, 将风险管理渗透到企业文化、发展战略、组织架构、市场营销、业务政策及绩效评价中。
二、银行的主要社会责任管理及风险
(一) 银行的主要社会责任
结合卡罗尔等社会责任风险管理模型, 从利益相关者角度提出银行的社会责任, 见表1。
利益相关者及其责任: (1) 股东。银行对股东的责任在于实现盈利目的, 保证股东的合法权益, 使其利益最大化, 主要是经济责任。 (2) 环境。银行在环境方面的社会责任在于, 协调配合环境保护和信贷管理工作, 强化环境监督管理, 严格信贷环保要求, 主要是道德责任和法律责任。 (3) 政府。银行对政府的社会责任体现在稳健经营, 配合政府的宏观调控政策, 帮助政府监督社会资金交易、纳税活动, 促使金融环境在稳定中不断发展, 从而为国家政策提供强有力的金融支持和履行社会责任, 主要是法律责任和经济责任。 (4) 员工。银行对于员工的社会责任在于, 维护员工的法律权利及促进员工的个人发展, 对于员工要实行维护其就业和择业权、报酬获取权、社会保险和社会福利待遇等劳动权利的法律义务;加强员工培训, 建立有效的员工激励制度, 关注员工的工作环境;主要是道德责任。 (5) 客户。银行对于客户的社会责任, 是要保障银行客户的合法权益, 避免客户的信息泄漏, 对客户提供资金和交易安全的保障等, 主要是道德责任。 (6) 公众。银行在社会公众方面的社会责任在于, 积极支持社区文化和举办银行金融服务知识宣传活动等, 主要是慈善责任和道德责任。
(二) 银行在社会责任管理中所面临的主要风险
银行在履行社会责任的过程中会遇到各种不确定因素的影响, 为较好地控制这些因素, 应先认识这些不确定因素导致的风险。
1. 战略风险。
它是指商业银行在追求短期商业目的和长期系统化管理过程中, 不适当的未来发展规划和战略决策可能给商业银行未来发展带来的潜在风险。
2. 信贷风险。
信贷资产是我国商业银行效益的主要来源, 银行为进行最大价值创造, 就有可能忽视贷款资金用途是否符合绿色理念, 是否节能降耗减排, 最终造成对环境社会, 以及银行本身造成损失, 这就是信贷风险。
3. 市场风险。
它是指交易组合在市场价格反向变化时, 发生市场价值下降的风险, 主要有利率、汇率、持有股票及所持商品价格发生变动发生损失的风险。若控制不当, 导致金融机构关闭破产, 直接危害金融安全与稳定, 甚至影响到国家和社会的稳定和发展。
5. 操作风险。
操作风险是指不完善的内部程序、人员、系统或外部事件所造成损失的风险。银行在组织因素上存在治理缺乏、管理不当、文化多元、沟通失败的问题;或者在政策因素上, 违反了政策、执行不合规、职责不清等各种操作上的失误, 导致银行的经济损失, 甚至破产。
三、智能风险管理视角下银行社会责任管理中的风险控制
2010年德勤公司[6]根据COSO框架[7]提出了智能风险管理框架, 风险管理智能化具有反馈和改进功能, 最后实现价值的创造。智能风险管理将风险管理作为创造价值的一种手段, 最高目标是要为企业创造价值, 不同于一般的风险管理只是防范风险所导致的价值损失, 主要包含风险治理、风险架构及监督、风险归属。本文将智能风险管理框架融入银行的社会责任管理, 探析履行社会责任过程的风险控制。
(一) 风险治理
银行的治理层, 在制定创造股东利益最大化的战略时, 应认识到社会责任在银行利益创造过程中的重要地位, 将社会责任管理与银行的发展目标、战略规划以及经营计划相结合, 有效配置银行的资金、人员等各项资源, 对银行重大经营决策做社会责任评价。治理层对风险的考虑必须从整个企业的角度看风险, 实行全面风险管理。董事会应利用自身在银行的社会责任管理中的职权以及号召作用, 将智能风险管理以及社会责任观融入企业文化。智能风险管理框架要求银行的不同层级的组织机构来实施, 决策部门、执行部门、业务部门及监督部门各自落实好各自职责。
(二) 风险管理流程
结合巴塞尔协议Ⅲ对银行业治理的新要求, 建立银行社会责任风险管理框架如图1, 统一的风险框架应用于银行所有部门和业务单元, 并将智能分析工具融入其中。
该框架从智能化的角度出发, 要求在进行风险评估时能够综合各项业务、各部门的风险, 考虑到各项风险相互的作用, 在制定风险应对方案时能通过各风险的相互作用来消除部分风险。该框架以一定的资本充足率为最终目标, 并分解到各业务部门。智能化的管理框架具有效果监督反馈的作用, 在风险应对措施执行之后, 该系统会根据新的实际资本充足率和目标值进行对比, 如果达到目标, 在下一次遇到同样风险时继续执行原先的应对方案;倘若没到达目标, 则提醒管理人员改进原有应对方案。
四、广州农商银行践行社会责任的风险管理经验
广州农商银行确立了“积极倡导绿色金融、绿色信贷, 并尽心服务三农, 服务中小企业, 服务社区, 服务地方经济”的社会责任战略, 努力建设温暖、值得信赖的银行。
(一) 广州农商银行承担的社会责任—以利益相关者的角度
表2从利益相关者的角度展示广州农商银行在对政府、监管机构、股东、三农、中小企业、员工、社区、公众和媒体以及环境方面所履行的社会责任。并在发展中践行社会责任, 形成良好循环的内外部环境, 自身获得快速、稳健的成长。
(二) 广州农商银行的风险管理流程
图2刻画了广州农商银行绿色信贷风险管理流程, 目前较多的贷款业务会涉及环境保护方面, 是银行社会责任中的经济责任和环境责任。
在董事会和高管层的积极推动下, 绿色信贷意识已经根植于广州农商银行的信贷文化。建立了以“实施绿色信贷推进全面风险管理、以实施绿色信贷落实科学发展观”为核心的绿色信贷思路, 加强全面风险管理, 将信贷项目的环境风险作为风险评估、授信决策和贷款监控的一项重要内容。风险管理流程覆盖全部业务流程, 包括风险偏好、客户准入标准、项目评估标准、信贷审批标准、贷后管理和信贷退出等。
1. 绿色准入———客户准入标准。
对于项目贷款预先分析评价建设、生产过程对社会生态环境可能造成的影响, 提出环境保护的治理方案。要求项目贷款审批前必须取得环境行政管理部门的环保审批, 对于环境影响评价报告和环境管理方案未得到环保部门审批的项目, 一律不得提供信贷支持。实行名单制管理, 严把信贷客户的绿色准入关口。在内部进行评级, 评估可预见损失和不可预见损失, 确定风险预警值, 作为客户准入和项目评估的标准参考值。
2. 绿色审批———项目审批标准。
实施“环保一票否决”的信贷审批制度, 把环保达标作为对大中型客户以至小微企业授信准入和审批的重要依据, 贷款项目必须符合国家有关环境保护政策的要求, 对不符合节能环保要求的企业和项目不给予授信支持。
3. 绿色管理———信贷管理与信贷退出。
根据审批后项目的RORAC计算, 制定相应的结构调整的信贷政策, 对高耗能、高污染行业实施全行业信贷退出政策。
五、结论
银行社会责任的风险通过智能化管理能起到一定的风险消除作用, 并通过风险预警作用来应对风险, 间接增加银行的社会责任活动效益, 增加银行价值。智能化风险管理模型在广州农商银行绿色信贷社会责任风险管理的实践, 证实了可以将风险管理融入银行的日常经营管理。本文提出的框架符合巴塞尔协议Ⅲ对银行业的要求, 将最低资本要求作为风险管理的警戒点, 建立风险预警系统, 综合各种风险, 智能控制风险, 在组织架构上加强对风险管理的监督检查, 为银行业的社会责任活动效益提供了理论支持。
参考文献
[1]何德旭, 张雪兰.利益相关者治理和银行业的社会责任[J].金融研究, 2009 (8) .
[2]朱文忠.国外商业银行社会责任的良好表现与借鉴[J].国际金融, 2006 (4) .
[3]雷世峰.商业银行社会责任与核心竞争力关系研究——以我国上市银行为例[D].浙江工商大学, 2013.
[4]郑晓青.企业社会责任与风险管理—基于社会风险视角的分析[J].商业会计, 2012 (1) .
[5]Archie B Carroll, et al.企业与社会——伦理与利益相关者管理[M].黄煜平, 等, 译.机械工业出版社, 2004.
[6]德勤中国风险智能榜评审委员会.中国企业风险管理白皮书[R].北京, 2011.