发展分期（通用11篇）
发展分期 篇1
摘要：“新秧歌运动”兴起于以延安为中心的陕甘宁边区, 随后辐射到其他解放区和国统区。总体来看, 运动先后经历了孕育期、兴起期、深化期以及延续期四个阶段。
关键词：延安,新秧歌运动,发展,分期
“新秧歌运动”是指在延安文艺座谈会后, 兴起于以延安为中心的陕甘宁边区, 随后辐射到其他抗日根据地和解放区的改造旧秧歌为新歌舞剧的群众性文艺运动。所谓“新秧歌”是区别于“旧秧歌”而言的, 新秧歌采用为农民喜闻乐见的秧歌形式, 摒弃了旧的“骚情秧歌”中常有的丑角和调情成分, 代之以翻身农民的形象和他们的劳动、生活、斗争场景, 形式短小, 情趣健康, 生动活泼, 被称为“斗争秧歌”。总体来看, 新秧歌运动的兴起与发展经历了孕育期、兴起期、深化期以及延续期四个阶段[1]16。
一、孕育期 (1936—1942.4)
利用民间“旧形式而赋予革命内容”的相关探索在红军长征到达陕北后不久即已展开, 此类旧有民间形式与新兴革命诉求之间的实践探索基本上是循着两条渠道进行的。
其一, 在中共领导的各类文艺团体中, 文艺工作者积极改造包括秧歌在内的各种民间文艺形式以适应新形势的需要。其著者如:1936年人民抗日剧社采用民歌小调编演小型歌舞剧《上前线》、《亡国恨》等。1937年8月西北战地服务团利用民间秧歌演出《打倒日本升平舞》;演员们分别化装成工、农、兵、学、商和日本侵略者、汉奸, 宣传全国人民总动员, 打倒日本侵略者和汉奸, 演唱新编抗战小调, 舞蹈奔放粗犷, 被誉为是“利用民间喜闻乐见的旧形式而赋予革命内容改革尝试的第一步”[2]2。1938年7月鲁艺创作演出了延安文艺史上第一部大型歌剧《农村曲》, 该剧旨在描写在伟大抗战时代中前进着的模范女性, 反映中国人民抗日救国的重大现实题材, 成功吸收歌谣风的写法和曲调, 已经开始创造新式的歌剧了。1940年10月民众剧团在陕北定边首演秧歌剧《十二把镰刀》, 该剧赋予古老的郿鄠以全新的生命力, 可视为后来新秧歌剧创作之滥觞。
其二, 陕甘宁边区民间艺人自觉利用传统民间形式反映边区全新的生活现实。其典型代表为刘志仁及其南仓社火。刘志仁这位被周扬称为“新秧歌运动的先驱与模范”的民间艺人, 早在1937年就创演了新秧歌剧《张九才造反》, 此后又陆续创演了《新开荒》、《新小放牛》、《九一八》、《卢沟桥》 (以上1939年) , 《新阶段》、《自卫军受训》、《救国公粮》、《放脚》、《新十绣》 (以上1940年) , 《百团大战》、《读书识字》 (以上1941年) 等秧歌剧, 作为第一个把秧歌与跑故事结合起来的人, 刘志仁敢于大胆突破旧形式的限制, 在垫场的秧歌顺口溜中加入演唱与舞蹈, 又用新题材、新内容充实跑故事, 创造性地将秧歌与跑故事结合成为秧歌剧。
二、兴起期 (1942.5—1943)
1943年元旦、春节前后, 新秧歌运动在延安迅速兴起, 并掀起了轰轰烈烈的“新秧歌运动”。这是借由多种因素合力促成的:1942年11月, 以鲁艺为中心的延安文艺界“整风”第一阶段宣告结束;国际反法西斯联盟成立, 美英废除对华不平等条约, 陕甘宁边区军民大受鼓舞;1943年前后的“双拥”运动中, 边区政府要求“利用各种形式 (如闹秧歌演戏说书集会等) , 向人民宣传拥军决定及各种拥军条例之内容”[3]23。正是以上述事件为契机, 鲁艺抓住时机, 决定在元旦、春节期间上演“民族化”、“大众化”的文艺节目, 以期体现《讲话》精神。1943年2月9日, 鲁艺150人的秧歌队在桥儿沟、杨家岭、中央党校、文化沟、联防司令部驻地等处的演出, 引起极大轰动。演出真正显示出崭新的阵容, 大秧歌队以镰刀、斧头领头, 人物形象全是工、农、兵、机关干部、学生、少年儿童等, 丑化的人物形象消失了。
在鲁艺秧歌队的带动之下, 边区党政军机关的秧歌队也相继成立, 计有中央党校秧歌队、西北文艺工作团秧歌队、青年艺术剧院秧歌队、西北文工团秧歌队、印刷厂秧歌队、军法处秧歌队、留守兵团政治部秧歌队、延安各分区秧歌队、安塞等县秧歌队等。期间较为重要的秧歌表演事件有:1943年2月19日, 延安各界向朱德敬献锦旗;向120师师长敬献锦旗, 延安各界秧歌队轮流在留守兵团司令部门前表演。3月12日, 延安文艺界劳军团和鲁艺秧歌队80多人去金盆湾和南泥湾劳军。
4月11日, 萧三在《解放日报》撰文《可喜的变化》认为“使艺术大众化, 艺术真正面向工农兵, 对这个目标往前迈了一大步, 而且收到了它应有的效果, 使得观众和艺术工作者‘皆大欢喜’都很感动的, 要算延安春节宣传中的各种活动, 特别是鲁艺的秧歌宣传队”。
三、深化期 (1944—1945.8)
1943年冬, 西北局感到延安的秧歌运动已经普及, 就要求鲁艺等五个专业团体分别到陕甘宁边区的五个分区去工作, 把秧歌运动普及到各分区去, 这预示着新秧歌运动深化阶段的开始。在这一阶段新秧歌运动逐渐成为有意识、有组织、有计划的革命文艺运动, 秧歌运动开始致力于向广大农村的普及推广, 具有了广泛的群众性。新秧歌运动在深化期经历了“秧歌下乡”与“乡下秧歌”两个阶段, 并迅速从延安辐射到整个边区, 以及其他解放区, 乃至重庆等国统区。
1.“秧歌下乡”。
1943年11月21日, 西北局宣传部召集陕甘宁边区各剧团负责人, 开始动员组织剧团下乡。“秧歌下乡”一方面为边区人民带去全新的文艺节目, 丰富了其节日生活;另一方面这些走向民间的团体在努力向民间学习的过程中, 创演了一大批反映生产运动、丰衣足食、军民团结、保卫边区等现实生活的节目, 如《夫妻识字》、《刘二起家》、《减租会》、《赵富贵自新》、《张丕谟锄奸》、《郝家桥》、《李桂英纺线》、《惯匪周子山》等。政治部宣传队先后创演《刘顺清》、《徐海水锄奸》、《军民一家》、《好同志有错就改》、《兵伕团结》、《妯娌争光》、《张治国》、《军民互助》等秧歌剧。在诸多剧目中, 《减租会》、《惯匪周子山》、《刘顺清》是较为出色的作品, 剧情渐趋复杂, 人物也从《兄妹开荒》两三个角色的小型秧歌剧向更多角色的大型秧歌剧转化, 体现出向歌剧过渡的趋势。
2.“乡下秧歌”。
1944年8月8日, 陕甘宁边区文教委筹委会、西北局文委召开座谈会, “一致认为目前戏剧应以普及为主, 组织和推动群众的秧歌活动, 做到一个区一个秧歌队, 主要由老百姓自己搞, 我们下乡去帮助。去年是‘秧歌下乡’, 今年是‘乡下秧歌’”[4]529。
伴随着“乡下秧歌”运动的开展和深入, 闹秧歌在边区成为了一种群众联欢和集体拜年的全新载体。如1945年春节期间延安几支大秧歌队连续三次向革命领袖拜年, 并互相拜年。同时各地大型秧歌比赛会相继展开, 把秧歌运动推向高潮。如:2月13日延安三大群众秧歌队东关专署广场汇演;2月20日靖边镇八个秧歌队举行秧歌比赛大会;3月13日鄜县、延川两县于元宵节分别举行秧歌比赛。从演出剧目中可以看到, 这些秧歌写的都是老百姓自己的生活, 表现的都是老百姓的思想感情, 有不少秧歌队自编自演的剧目, 具有自己的行业特点。如医科大学秧歌队演出《家庭卫生》、《军民联合反巫神》;十三寨秧歌队自编剧目《拥军》、《十二月忙》、《穷人翻身》;中央总卫生处演出的卫生秧歌, 均具有十分浓厚的生活气息。
3. 新秧歌运动在其他解放区。
同时, 新秧歌运动开始向其他解放区辐射。如华北解放区晋绥地区的新秧歌运动开展可谓盛况空前, 机关、学校、部队、工厂、农村, 到处是秧歌剧。荣获1944年2月“七七七”征文奖金的剧作几乎全部是秧歌剧, 这中间既有职业剧团, 也包括业余剧团, 仅临南二区招贤镇一带就有五十多个秧歌班子, 而离西碛口一带, 每村都有一个秧歌队, 每村都有几个把势手, 说声闹秧歌, 个个争先。
4. 新秧歌运动在国统区。
在国统区最先开始传播延安秧歌的地区是重庆。第十八集团驻重庆办事处和新华日报社是传播的枢纽。1945年2月7日, 周恩来组织延安来的文艺工作者和办事处、《新华日报》工作的同志, 在“周公馆”的过道里, 演出小型歌剧;接着在新华日报社的空场上和红岩八路军办事处的草坪上, 举行了两次大规模的秧歌演出, 招待国统区文艺界人士。节目有《兄妹开荒》、《牛永贵挂彩》、《一朵红花》。2月26日的重庆《新华日报》刊登了介绍此次秧歌演出及反响的文章, 称这些秧歌舞“使今日的演剧运动踏上了一个新的旅程”[4]574。嗣后秧歌和秧歌舞传播、普及到育才学校、重庆大学、朝阳大学、女子师范学院、南林学院、蜀都中学等学校。
四、延续期 (1945.9—1949)
抗战胜利后, 鲁艺接受了新的任务, 分赴各根据地和新解放区:1945年8月21日, 陈荒煤带领葛落、赵起杨、胡征、朱平康、陈因、计桂森等人, 首批出发去山西太岳地区工作;9月2日, 由舒群、田方率领的东北文艺工作团奔赴东北新解放区 (到东北后改编为东北文工一团) ;11月中旬, 鲁艺迁离延安, 到东北解放区去办学;1946年8月, 在佳木斯成立了东北大学文艺学院, 后改组为四个鲁艺文工团和一个音工团, 分赴牡丹江省、合江省、松江省、通化省等地。
由于群众工作的逐渐深入和文艺工作者的努力, 1947年春节北满的群众新秧歌运动形成空前的盛况, 如哈尔滨、大连、齐齐哈尔、佳木斯、牡丹江等地, 特别是哈尔滨, 工厂、机关、商店、学校等共组织了一百多支秧歌队;到元宵节秧歌比赛时有10支队伍参赛, 人数约一千人。职业文工团和秧歌队, 如文工一团在齐齐哈尔, 文工二团从佳木斯赴哈尔滨, 鲁艺文工团从佳木斯赴牡丹江等等, 都起到了很大的示范和推动作用。
参考文献
[1]王冬.抗日战争时期延安秧歌剧研究[D].南京艺术学院, 2010.
[2]苏一平.延安文艺丛书·秧歌剧卷·前言[M].湖南文艺出版社, 1987.
[3]陕甘宁边区政府文件选编 (第七辑) [C].档案出版社, 1988.
[4]艾克恩.延安文艺运动纪盛[M].文化艺术出版社, 1987.
发展分期 篇2
现在越来越多的人在付款的时候选择用信用卡支付，面对很喜欢的商品，很多商家贴心地支持信用卡分期购物。很多人不仅疑问：信用卡账单分期和分期购物有什么区别啊？那种方式更划算一点？
首先说一下消费分期。消费分期是指持卡人在消费后至最近一期账单日前3日期间，申请将消费金额逐笔分期，在约定期限内按月偿还的业务。
账单分期是指账单日后至最后还款日期间，持卡人向发卡行申请将已出账单的金额办理分期偿还。但是通常申请金额是有限额的，拿建设银行举例子，最低500元人民币，最高不超过已出账单中人民币消费总金额（不含取现、分期付款）的90%。
其实不管是建设银行还是其他银行，信用卡消费分期和账单分期手续费差不多。差别可能体现在消费场景的不同，信用卡消费分期适合较大金额、有预见的消费，当持卡人知道自己买了金额较大的东西，但是暂时还不起，就可以在银行账单日之前选择信用卡消费分期。信用卡账单分期适用于单笔金额不高，但账单总额较高的情况，持卡人在出了账单之后，发现当期花了太多钱，一起还清有困难，于是选择信用卡账单分期。
分期管理互助合作 篇3
依赖型学生。他们在学习、生活上依赖家长，依赖老师。譬如，在完成作业时，稍有一点困难，就希望获得帮助；生病了，不知道求医问药，气候变化了，不知道增减衣服。
盲目型学生。他们在学习上、生活上没有主见，别人叫他干什么，他就干什么。譬如，许多违纪学生都是在别人的唆使下违纪的；见别人冬天洗冷水澡，他就洗冷水澡，不管自己身体怎样。
懒散型学生。他们在学习和生活上表现出无所谓，没有什么追求，没有年轻人的激情，萎靡不振。在学习上，想做就做，想不做就不做；在生活上，衣来伸手，饭来张口。
“绵羊”型学生。他们在学习和生活上，自信心不够，创造力不足，做任何事情百依百顺，经不起挫折。比如，在学习上没有举一反三、触类旁通的能力；在生活中懦弱，一受批评，就哭鼻子。
逆反型学生。他们在学习和生活上，存在着严重的逆反心理，什么事情都以自我为中心，“老子”天下第一，想干什么就干什么。在学习上，总认为学校的管理太严格，家长的要求太苛刻，在生活上标新立异，目无法纪。
造成这些现象的原因在于学校，在于家庭和社会。从社会层面看。当今时代是一个物质繁荣、民主张扬、传媒发达、个性独立、意识前卫的开放时代。受社会的影响，学生意识前卫，个性张扬，但又缺乏判断力。
从家庭层面看，当代的学生绝大部分是独生子女，除一部分学生在良好的家庭教育环境中成长外，还有很多学生要么在家长娇生惯养中成长，要么在顺其自然的家庭环境中长大，要么在家长的“皮鞭”下生活，甚至少部分的学生在单亲家庭的畸形感情中长大。虽然他们物质宽裕，生活无忧，但是他们思维简单，性格怪异，感情脆弱，生活压抑，能力低下，所以，他们强调个性，希望民主，渴望成功。
从学校教育层面看，常见的几种管理类型有“家长式”管理、“管束式”管理、“保姆式”管理、“警察式”管理、“唯智型”管理、“封闭型”管理。但更多的是自上而下的强调严格的规范和秩序、统一和服从，忽视的是灵活和变化、多样和创造。其最大弊端在于无视学生的发展需要，扼杀了学生的主体性，使学生缺乏朝气，学校教育渐渐失去生命力。实际上，不管是家庭还是学校，或多或少都存在家长包养、学校包教、家长和学校包办的情况，强调听从，忽视了学生个体的自主性、能动性和创造性，没有让他们适时地得到锻炼，谈何学生能力的培养?!为了改变这种状况，我们提出了以学生发展为本的自下而上的学生分期教育、互助合作管理方法。
班集体是教师实现教育培养目标的基层组织。班集体的好坏，对保障教学质量、校风建设等至关重要。对学生分期教育、互助合作管理是实现这一理想的有效途径之一。
有经验的班主任一般都会紧紧围绕学生的成才需要，抓好学生的管理教育工作，尽可能地给学生营造一个良好的成才环境。班级工作应分阶段按时进行管理，我们不妨把一个班集体的学生从入校到毕业分为四个阶段，根据每一个阶段学生的实际情况施以不同的内容和形式，有针对性地管理教育。
第一阶段：刚进校门的学生，往往凭着自己的想象构出一幅中学生生活的美好图景，很少考虑对新生活的适应性。进校后。随着独立生活的开始，原来由父母包揽和教师指导的事情现在由自己来办，常常使他们不知所措，颇有一种失落感。进入高中校园后，学习竞争更加激烈，学习成绩平平的同学往往会产生自卑感。再加上远离家乡、远离父母、远离原来的同窗知己，处在新的环境中，不少学生产生了“知音中断”的寂寞感，极个别同学随着上高中的目的达到。还会产生一种松懈感。针对这种情况，班主任应尽职尽责，辛苦一点，深入学生之中。首先是配合学校搞好新生的军训工作，在团结紧张、严肃活泼的气氛中陶冶学生的情操，培养他们不怕困难、团结拼搏的精神，树立他们集体主义的信念，提高他们的遵纪守法的意识。另外，新生刚入校，依赖性还是有的，这个阶段的班主任，无论从时间上、精力上都要跟得上，从关心学生最根本的衣食住行着手，给他们以慈母般的关怀，教育学生要相互帮助，发扬风格，树立“人人为我，我为人人”的思想，使他们真正体会到班集体的温暖，对他们来讲缺乏的不是批评和冷漠，而是温暖和鼓励。因此要及时抓住他们的闪光点，抓住他们的每一点进步，多给他们一些表扬与鼓励，让他们感到自己的价值所在，感到老师的信任。有时哪怕是夹在作业本中的一张小纸条也会将师生的距离拉近，会使学生奋起直追。
与此同时，班集体的凝聚力也悄悄形成。班主任应不失时机地通过召开班会，民主推选学生干部，组建班委会。因为一个良好班集体的形成，离不开一个坚强有威信的领导核心。班委会成员应树立全心全意为人民服务的思想，公正、合理、及时处理班级中的事务。这样，学生会把对班主任的依赖逐渐转变为对班干部的信任和支持，班集体将产生不可替代的向心力、凝聚力，良好班集体形成的基础也就夯实了。针对不同时期，在班级中举行一系列活动。如新生入学不久我召开了“爱在心中流淌”“礼仪，形象的天使”等主题班会。为学生尽快适应高中生活打下了良好的基础。国庆之际举行朗诵赛，后来又举行了一系列书法比赛、歌咏比赛、演讲比赛以及辩论赛等。针对学生自信心不足又召开了“我自信，我能成功”的主题班会。冬季的越野赛，春天的羽毛球赛等等都给学生带来了无限的乐趣。
通过参加各种特色活动，学生的自我得以展示，特长得以发挥，能力得到了提高，班级的凝聚力得以加强；重要的是，通过活动，学生不再有多余的时间去挥霍浪费，减少了违纪现象，形成了文明向上的班风。
第二阶段：随着在校时间的推移及对学校各方环境的熟悉，同学们的新鲜感、陌生感消失，独立生活的能力提高，自我意识增强。他们开始对某些人和事产生不同的看法和认识，甚至同学间的不同习惯、不同爱好以及目标追求的差异等都会成为他们产生矛盾的因素，由此同学关系开始重新调整、分化、组合。这一阶段多出现干部难当、工作难开展的情况。班主任应经常深入班级、宿舍、学生之中。了解情况，分析情况，抓住主要问题，理顺各种关系。首先调整班委。选拔那些威信高、能力强的骨干进班委会工作，在班级中重新确立并巩固核心力量，这是缓冲矛盾的第一步。然后根据大多数同学的愿望，开展一些学习竞赛、文体活动、社会实践活动等，使更多的同学在班干部的带动下发挥自己的特长、体现自己的能力，让良好的学风在班内形成，让丰富多彩的课外活动充实更多的课余时间，减少他们之间冲突的可能性。
第三阶段：当班级出现的矛盾缓冲后，一般会进入一个相对稳定的时期。这个阶段大多数学生对班级工作取得了一致认识，班干部调整后更具威信，定期召开班委会，督促班委工作并及时指出他们存在的问题，同时让他们明白：学生干部来源于学生，服务于学生，任何一个学生干部都不能凌驾于其他学生之上；学生干部要以身作则，要求一般同学做到的，自己首先应该做到：当学生干部不是费力不讨好，而是锻炼和提高自己的机会，必须树立服务班级、服务学生和爱岗奉献的意识，这样才能做好管理工作。培养和使用班干部，既注意引导帮助他们做好班级工作，又注意培养他们的独立性，放开手脚让他们自己组织班级活动，解决班级中存在的问题，从而使他们成为老师的得力助手，成为学生中的模范带头人。
第四阶段：学生在校的主要任务是学习，当班集体核心形成后，就要充分利用学生管理学生，学习上互助合作。共同进步。反复向学生强调“别人说我行，努力才能行；你在这点行，我在那点行；今天若不行，明天还能行；能正视‘不行’，也是‘我能行’；不但自己行，帮助别人行；相互支持行，合作大家行；争取全面行，创造才最行”的“我能行”教育，提高了学生的自信心，加强了团结协作精神，形成文明向上的班风。取得了显著成效。
我国发展分期付款旅游的对策探析 篇4
一、美国分期付款旅游模式与实现条件
(一)美国旅游信用卡分期付款发展
1. 发展初期
1954年年初,Pan Am首先在美国推出分期付款欧洲游及国际游业务,随后Trans World Airlines也迅速的推出了该项业务。“先旅游后付款”的分期付款消费计划在美国旅游行业得到了快速发展,同时该计划也得到了旅游代理商积极认可。另外,分期付款出境游的旅游者,初期主要是对于消费具有全新理解的、将信用卡消费作为生活方式的具有新型消费观念的消费者,比如政府工作者、技能型工人等。大部分通过这种方式购买旅行机票的旅游者们的平均月收入不到$400;
2. 发展中后期
19世纪60年代以后,美国通过利用旅游公司的品牌与忠诚客户基数,针对有一定特殊共性的消费群体发行了旅游联名信用卡支付产品,较为成功的先例是美国航空公司与花旗银行联名发行的Advantage卡,AT&T和美国运通公司联合发行的AT&TUniversal Card等。其中,美国运通更是推出“旅行套餐”业务,包括美国国内旅游与国际旅游两大市场,但分期付款这一支付形式并没有涵盖所有的旅游产品或线路。在美国的分期付款业务发展过程中,银行和专业化收单机构是并存发展的,银行卡专业化服务机构负责交易处理,银行提供销售支持,发展与商户多样化的金融业务往来关系,同时发挥第三方专业服务机构和银行各自的长处。伴随着旅游信用卡的接受度与使用率的增长,大众分期付款旅游市场也得到了快速发展,分期付款旅游者的收入结构逐渐向低收入发展。另外,基于个人信用调查公司、金融机构与个人三方利益主体的美国个人信用体系得到不断发展与完善。
(二)美国分期付款旅游信用卡盈利模式
由于旅游分期付款业务是信用卡分期付款业务的拓展形式,故其盈利模式与信用卡盈利模式类似。美国的信用卡市场是市场主导的、多元化的市场,不同信用卡公司有着不同的盈利模式,其中最典型的模式有两种:一是以花旗银行为代表的利息收益主导、资本密集型模式;二是以美国运通为代表的以商户回佣为主导、轻资本模式。作为运通卡的盈利方式区别于其他美国信用卡公司的主要特征是较少依赖循环信贷收入,旅游服务商户刷卡回佣为最主要的收人来源。这种盈利模式的最大优势在于资本占用要求低,抵御信用卡风险能力强,兼顾利息收入和非利息收入的均衡结构,更有利于保持收入水平长期稳定的增长。
(三)美国分期付款旅游发展对我国的启示与借鉴
1. 发展模式
旅游信用卡透支消费分期偿还功能非常适合消费金额小、使用时间短、重复性强的旅游消费者使用,其已成为美国旅游者外出选择的最为便捷实用的旅行支付方式。我国应着力发展以这一便捷的支付方式为依托的分期付款旅游。同时,美国的航空公司对于分期付款旅游这一形式的推广起到重要作用,我国在发展的过程中可以积极寻求航空与分期付款旅游的契合点,以期实现双方共赢。另外,在分期付款旅游业务的推广过程中,美国个人信用调查机构、收单机构成为美国分期付款旅游消费市场重要的组成部分。再者,应借鉴美国的“利息+回佣”分期付款的盈利模式。
2. 保障条件
美国的消费文化以超前消费、负债消费而著称,这是其高度发达的信用卡消费信贷的文化基础。同时,美国已建立了完善的个人信用制度,相当完善的信息生产和销售的个人资信调查中介机制;建立了全球最大的信用卡收单网络与品牌,并建立了完善的个人破产法。我国应借鉴以上的信用卡产业相关制度与法规,从而更好的保障旅游信用卡消费中的旅游者、银行与旅游服务供应商等利益主体的权益。美国结构化的旅游信用卡网络在推动了信用卡公司与旅游企业的合作发展的同时,其对旅游者的旅游消费信用进行跟踪记录,通过收集及分析旅游消费者的消费习惯,促进旅游消费信贷市场细分与针对性营销。美国拥有最大的旅游信用卡网络,消费者使用旅游信用卡的机会更多。因此,在我国分期付款旅游的发展中,应着力建设相应的旅游信用网络。
二、我国分期付款旅游现状、必要性与障碍分析
(一)我国分期付款旅游发展现状
1. 我国目前分期付款旅游市场简况
分期付款旅游的方式在近两年不约而同地被几家知名的在线旅游商和旅行社纳入常规的支付体系,携程旅行网、凯撒旅游、中青旅的遨游网、途牛旅游网、淘宝旅行网、同程网等都与各大银行合作,长期提供分期付款旅游支付项目,基本情况如下表所示:
来源:根据2012.2.27《中国旅游报》整理。
2. 我国分期付款旅游发展的特点
一是目前我国银行主动与具有巨大的客户量、在线销售模式采用信用卡支付为主的特色网络旅游商家及虚拟社区紧密合作,联手推出分期免息付款的方式来推广旅游产品,如中信银行与天涯社区最近发行的天涯旅游卡;
二是国内分期付款旅游以自由行为主,其分期付款旅游产品以出境游居多,单笔消费金额较高。其他分期付款业务对分期付款旅游具有“挤出”影响;
三是国内旅游分期付款的费用计算繁琐,报价各不相同。目前银行收取手续费有两种方式,一种是以月手续费的方式平均每期收取,农行、建行、交行等均采取该形式;另一种则是在缴付首期款时一次性收取,以工行、中行、招行为代表。手续费费率标准不仅各家银行略有不同,选择不同的分期期数,享受到的费率也不同;
四是旅游分期付款实现的方式,除传统的POS刷卡分期外,我国的网络支付、手机终端等新型支付渠道也在不断发展。
五是我国目前的分期付款旅游目标市场主要集中于30岁左右、每月有固定的收入、有超前消费理念的青年消费人群,该群体消费欲望强烈,但经济能力一般偏低,且已形成使用信用卡分期付款消费方式。这部分群体主要为我国80、90、00后,其消费行为与父母辈最大不同是,追求消费而非储蓄,很容易接受适度负债和超前消费的新观念。
(二)我国开展分期付款旅游障碍分析
第一,由于旅游分期付款主体受传统消费观念的影响,加之旅游者收支预期的不确定性,使得人们对于未来的收入与支出缺乏准确预期。同时,旅游信用卡的功能、消费者对风险的感知以及消费观念、尝试倾向等几大因素都是影响消费者使用旅游信用卡意愿的重要因素。
第二,旅游消费信贷信用体系和法律制度不够健全。目前我国的个人信用严重缺失,而且旅游作为无形服务类消费品,在抵押上没有完善的保障,业务风险控制上存在更大难度;加之缺乏健全的个人信用制度,我国的个人信用中介机构运作滞后不规范,难以为银行提供具体的中介服务。
第三,银行与旅游企业单一绑定营销,尤其是旅游信贷产品单一,运作模式呆板,旅游消费信贷发放机构单一,从而使旅游者消费选择受限。同时,从银行的分期产品结构上看,基本结构大体相同,如收取一定手续费,每月等额还款等,以及不能根据客户需求的多样化,创新支付空间,如不能等额分期、推迟首期还款时间、延长还款期限等。另外,旅游企业与银行在分期付款旅游业务上的合作还停留在短期的促销式模式,不利于双方长期的互惠互利合作目标。
三、我国发展分期付款旅游的对策探析
(一)旅游消费理念要创新
首先,对于国家而言,发展分期付款旅游,应根据本国实际进行发展模式的选择,通过充分发挥市场与政府机制的作用,找准发展的突破口。在风险防范的前提下,最大限度地减少中间环节,缩短链条,简化手续。其次,作为旅游者应建立使用信用卡消费的法制规范意识、风险意识与诚信意识,通过分期付款旅游建立这一种时尚的消费观念,建立合理的理财与理性消费理念。
(二)强化各方权责利的对策
1. 强化分期付款旅游发展中政府保障性作用
首先,政府应充分利用自身的监督与管理行政职能,在积极推进旅游经济发展的同时,不断完善我国的社会保障制度与体系,从而提高消费者对未来收入与支出的预期;其次,政府应积极创造有利于旅游消费信贷发展的外部政策环境,在国内着重培养具有权威性、在国际具有一定影响力的资信评级机构,建立完善的资信评估标准体系。再者,应加大旅游消费信贷普及、信贷消费知识的宣传力度及有关部门的监管权利。
2. 强化分期付款旅游发展中商业银行的推动作用
首先,银行应积极创新旅游消费信贷业务,改变功能同质化。在利率与手续费上,根据客户贡献度与风险度,有针对性地实行差别利率。其次,应建设与完善旅游者用卡环境等配套设施,营造良好的旅游金融环境,拓宽信用卡的使用范围,使其能在旅游消费的各个环节广泛使用。再者,针对不同收入、不同背景、拥有不同保险的人给予不同的信用额度,向消费者提供多种选择方案,形成多元的旅游消费信贷服务品种体系。最后,中国银联应加快建立、维护和扩大跨行信息交换网络,通过建立公共信息网络和统一的操作平台,向成员机构提供信息交换、清算和结算、统一授权、品牌营销、协助成员机构进行风险控制及反欺诈等服务。
3. 强化分期付款旅游发展中旅游服务供应商的主导作用
旅游服务商应以满足多样化与个性化旅游需求为前提,注重旅游分期付款产品设计。在推出分期付款产品前,应通过市场调研对分期付款业务的整体市场接受度以及旅游行业分期付款接受度进行调查,以确定相应的费率标准;在与合作银行沟通方面,要根据每家银行的实际情况,确定开展不同的分期付款业务类型。同时推动商业保险公司将其险种延伸到旅游各个领域,拓宽投保渠道,积极开发旅游市场急需的险种,从而有效地分散经营分期付款旅游业务的风险。
4. 激发分期付款旅游发展中旅游者的主体作用
旅游者的分期付款旅游消费是银行与旅游服务提供商最终利益的实现途径,以保障旅游者合法权益的旅游契约的建立与实施必须以满足旅游者的旅游需求为前提。同时,作为分期付款旅游的主体,旅游者在旅游过程中必须做到文明旅游,在旅游结束后应按时分期偿还相应的旅游消费款项,保障分期付款旅游的价值创造流程不断得以正常运作。
(三)强化法制政策保障的对策
第一,我国应逐步制定信用征信标准,完善信用评估及失信惩治制度以及建立政府经营个人征信模式,迅速组建全国的信用信息数据。通过逐步建立与完善个人信用制度,为我国分期付款旅游消费的发展提供更为强有力的支撑;
第二,针对不同收入阶层和消费群体制定不同的鼓励分期付款旅游消费的结构性倾斜政策,如放松对旅游消费信贷的管制,促进市场竞争,增加旅游消费信贷的供给。同时,完善旅游法中关于旅游消费及旅游消费信贷等相关方面,为旅游消费及消费信贷市场发展起到长远的推动作用;
第三,金融监管机构如中国人民银行在金融市场准入方面应不断推出开放性政策,如已实施的非金融机构支付业务许可证的颁发,则为收单市场注入了新鲜血液,加速了中国银行卡收单行业市场化发展和分工深化。
四、结语
本文从利益主体权责利关系视角对分期付款旅游这一新型的旅游消费模式进行探讨,通过对我国分期付款旅游发展的现状及障碍分析,在对美国分期付款旅游模式的借鉴的基础上,相应地提出了我国发展分期付款旅游的若干对策。今后,还将进一步在对分期付款旅游者网络消费行为的研究基础上进一步细分我国分期付款旅游目标市场,提出更具针对性的旅游产品设计及旅游营销对策。
分期治疗“五十肩” 篇5
肩周炎早期即疼痛期，功能障碍往往是由于疼痛造成的，所以治疗主要是以解除疼痛、预防关节功能障碍为目的。此期不宜过早采用推拿、按摩方法，以防疼痛症状加重，可采取一些主动运动的练习，控制肩关节活动度。
中期即冻结期，这个时期的主要问题是关节功能障碍，治疗重点是以恢复关节运动的功能为目的。此期可以采用一些理疗、推拿、按摩、医疗体育等多种措施，以达到解除粘连，扩大肩关节的运动范围，恢复正常关节活动功能的目的。这一阶段，除了被动运动之外，病人应积极配合主动运动。
晚期为恢复期，这一时期主要以清除残余症状为主，以继续加强功能锻炼为原则，以达到全面康复和预防复发的目的。
所谓“上工治未病”，因此，做好预防工作才是最重要的。预防肩周炎方法是坚持体育锻炼，如打太极拳、做操等；平时注意肩部保暖，夏天睡觉不要露肩，风扇、空调不要对着肩部吹；冬天睡觉时可戴护肩；防止肩部慢性劳损，不可在无准备的情况下突然做强力劳动或双手搬卸过重的物体，以防肩部发生扭伤。
发展分期 篇6
关键词：商业银行,信用卡,现金分期
1 商业银行开展信用卡现金分期业务的意义
1.1 银行角度
现金分期业务成为银行新的收入创收点, 为银行贡献较高的中间业务收入和利润, 增强了银行的竞争力;还增加了银行信用卡优质客户占比, 有利于提升优质用户活跃度;也有利于优化银行信用卡贷款结构, 促使银行转型成功。
1.2 消费者角度
现金分期业务为消费者提供了更便利的贷款渠道, 拓宽了资金来源。
2 商业银行信用卡现金分期业务的优劣性
2.1 信用卡现金分期业务的优势
2.1.1 国人的消费习惯更倾向于现金分期业务
国人对于大宗商品的消费更偏向于使用现金, 即使在费率略高的情况下, 部分消费者也更希望银行发放现金, 这也是外资银行无抵押贷款十分受欢迎的原因之一。
2.1.2 现金分期业务规模不大, 但收益较高
信用卡现金分期业务的实际年利率一般高于一年期人民币贷款利率, 但低于信用卡提现年利率, 能够为银行带来较高盈利。
2.1.3 手续更简便
信用卡现金分期业务不需要借款人提供抵押物与质押物, 手续更简便, 用途更广泛。
2.2 信用卡现金分期业务的劣势
2.2.1 同质产品众多, 同行业之间价格竞争激烈, 且推广力度不够
为吸引优质客户, 各银行的价格竞争越来越激烈, 除各家银行推出的信用卡现金分期业务以外, 当前市场上还有许多个人小额贷款产品可供消费者选择。
2.2.2 现金分期业务的风险较高
相较于传统的消费贷款产品, 信用卡现金分期在申请时并不需要借款人提供任何消费凭据, 且大部分银行均未监督申请人的实际资金用途。
3 商业银行信用卡现金分期业务的发展思路
3.1 加强信用卡现金分期业务风险防范和控制, 优化贷后管理, 规范资金用途
信用卡现金分期基本是以信用形式提供, 对现金分期的资金用途规范远不如贷款严格, 缺乏实质性约束。虽然在短期内现金分期业务获利较高, 但从长期来看, 资产质量风险较大, 部分银行信用卡分期已出现较大的资产质量压力。因此, 商业银行应加强风险防范和风险控制。
现金分期业务风险防范的第一步就是营销人员, 做好贷前调查工作, “亲见、亲访、亲签”是防范风险减少坏账的前提。严格贷中控制是控制风险的基础, 把分期客户纳入个人客户综合授信管理系统, 严格审核与谨慎授信, 运用各种信息系统查询, 确保身份、收入和交易三个关键点的真实性, 给予客户合理的授信额度。优化贷后管理是现金分期业务风险控制的保障, 比如开发强大的后台监测系统, 实时监控客户资金流向, 如发现客户资金并非在按照申请用途使用, 立即发送预警, 停止客户分期服务。
3.2 创新信用卡现金分期业务衍生产品和个性化产品
根据美国波士顿咨询公司发布的调研结果, 中国消费者借款主要用于房屋装修、家用电器、医疗保健、购房、购车、旅行等方面。除购房需求以外, 信用卡现金分期业务可以实现国人的其他消费要求, 因此现金分期业务可衍生出许多新产品来满足市场需要。比如重庆银行的家装分期, 可以根据家装进度申请家装分期, 将款项直接发放给申请人而非家装公司, 方便客户使用。
市场上同质化产品竞争激烈, 只有满足客户的个性化需求, 银行才能立于不败之地。面对小微客户日益迫切的金融需求, 小微金融的开发价值越来越高, 信用卡现金分期业务可针对小微金融创新产品, 解决小微企业融资难、融资贵问题。另外, 银行应该利用已有的庞大信用卡客户基础, 对客户进行细分, 开发信用卡现金分期个性化产品。
3.3 完善营销推广策略, 联合分、支行开展联动营销
首先, 要建立一支分工明确、信息畅通的信用卡现金分期产品团队, 由客户经理、产品经理、信审部门和部门经理组成前、中、后台。由分、支行推荐客户, 客户经理提供上门服务;产品经理根据市场和客户需求, 提供更优质的现金分期产品;信审部门快速审核现金分期业务申请;信用卡部门经理统筹协调信用卡现金分期业务和其他信用卡服务, 将其作为一个独立的产品条线进行发展。
其次, 开展信用卡现金分期业务应联合分、支行, 共享分、支行的客户资源, 发挥产品优势, 狠抓团办项目, 实现信用卡分期业务批量化、专业化、标准化发展。
最后, 现金分期业务发展应契合银行战略转型中综合营销的理念, 成为银行内部开展联动营销, 为客户提供全方位和多样化服务的重要产品。在客户办理分期后的还款稳定期间, 继续跟进营销电子银行、理财等系列产品, 实现对客户多产品的绑定, 提高客户忠诚度, 更深入挖掘客户价值, 促进银行整体业务发展。
现金分期业务具有广阔的市场发展前景, 但同质产品众多, 行业竞争激烈, 且有较大的风险, 因此银行应该严格把控风险, 优化贷后管理, 创新产品, 引导国人的消费习惯, 建立正确的营销推广策略, 联合分、支行, 开展联动营销, 促进银行的整体业务发展。
参考文献
[1]张倩, 王仕宏, 李昊文.信用卡透支现金分期还款业务辨析[J].中国信用卡, 2008 (18) .
发展分期 篇7
关键词：大学生,分期机构,金融改革
自2012 年以来,随着我国金融改革的不断深入发展,民营资本进入金融领域的步伐日益加快,十八大报告在" 加快完善社会主义市场经济体制和加快转变经济发展方式" 中明确提出加快发展民营金融机构的意见。另外,2009 年银监会下发了通知,分年龄段叫停银行向在校大学生发放信用卡业务,信用卡开始逐步退出了大学生金融借贷市场。而银行信用卡的" 退位" ,则给大学生分期贷款业务提供了生长的土壤,大学生分期购物的市场也被互联网金融公司如雨后春笋般地开发出来,出现了以人人分期、分期乐、趣分期、喵贷等大学生分期机构。在不到2 年的时间里,这些机构迅速发展壮大,在全国各大高校发展起来,据中国市场统计,截止到目前为止,线上注册的分期机构有30 多家,在分期机构快速发展中,也难免遇到了诸多棘手的问题、如融资、催收等方面的问题,这些问题对于分期机构的来说,如果得不到解决,很可能今后的路无法顺畅的通行。
1 发展的瓶颈
1. 1 资金短缺
大学生分期机构作为一个专门为大学生分期成立的信贷机构,资金对于企业而言无疑是重中之重,贷款企业与其资金的关系好比鱼和水的关系,企业没有了周转资金就好比鱼儿没有了水,是无法生存和发展的。据了解,现在的许多分期机构的资金来源主要是以融资的方式进行筹措资金,以趣分期来说,趣分期从成立至今已经快速的完成了A轮、B轮、C轮、D轮融资,融资金额高达数十亿人民币,在最近的一轮融资完成后,趣分期准备将市场扩大到白领市场,在看似一片大好的情况下,趣分期负责人不得不承认,目前趣分期的主要资金来源就是融资,在快速开拓市场的情况下,能否保证顺利的融资就决定了它是否能够在竞争激烈的市场上立足。据某分期机构负责人表示,他们业务开展的程度在某种程度上就是由他们公司所能够融到的资金所决定的,当融资金额较大的时候,业务开展的力度和范围就大,当融资金额较少或者资金短缺的时候,业务开展的力度就会减小,"很多时候,我们想好好的大干一场,但是由于资金的困乏,我们只能等待融资" ,所以,融资作为大学生分期机构的主要资金来源,如果得不到很好的保证,那么整个企业的风险系数会大大地增加。
1. 2 逾期率高
据了解,大学生分期机构由于不是专业的银行信贷机构,没有全部纳入到银行的征信系统,也很难有一套完整的大学生分期信用记录系统,据调查发现,在分期购物的大学生中53% 的同学每月的生活费总额为1000 ~ 1500 元,而在这部分群体中,有48% 的同学分期的产品的总额在5000 元以上,这样我们不难看出同学们的生活费和分期产品每月的还款金额存在不可避免的矛盾。另外,分期机构由于没有一套完备的征信和催收系统,在同学出现逾期的情况下,催收成本往往高于同学本人逾期带来的损失,而对于同学本人而言,损失几乎为零,在这种情况下,高额的逾期率也就自然而然的产生了。据有一家分期机构统计数据来看,某分期机构在西南地区一所高校的逾期率就达到了6. 87% ,这样的逾期率让分期机构的压力巨大,使其业务的开展程度也受到了很大的限制甚至暂停或者关闭了大学生市场。
2 原因分析
2. 1 市场发展不完备
大学生分期市场是一个新兴的市场,在这个市场快速发展的情况下,大学生分期机构作为一个新兴的机构完全是摸着石头过河,在此过程中难免会出现许许多多的问题,在缺少相应市场规范的情况下,难免出现大学生分期机构为了生存发展盲目扩大市场份额而进行大力的推广和宣传,通过多种途径促使大学生选择分期购物,在此过程中由于业绩的巨大压力难免忽视了对于大学生还款能力的考核及评价,为后期出现较高的逾期率埋下了潜在的隐患。而在大学生市场没有发展完全的情况下,大学生分期的市场还客观存在很多风险,导致很多投资企业对于大学生分期机构的投资金额有限再加上大学生分期机构的资金来源渠道和盈利方式有限,最终导致了大学生分期机构的资金短缺和匮乏的现状。
2. 2 大学生自身认知不清
在大学生分期机构快速的向大学生市场推广业务的过程中,很多大学生逐渐了解了大学生分期并在分期机构的大力推广下和攀比心理等诱导下盲目开始了使用,而事实上,很多大学生自身是不具备偿还贷款的能力,尤其当贷款金额相对高的情况下。在调查过程中我们发现,有过77% 分期经历的同学还款来源靠父母给与和自己兼职打工,而在他们进行分期购物的过程中有37% 的同学并没有让自己的父母知晓此事,当失去了还款来源再加上同学自身信用意识和责任意识不够完备的时候,很多同学干脆选择了不还款,当分期机构打来电话进行催款的时候采用躲避和不接听电话等方式进行逃避。当发现逾期未还款对于自身影响并不是很大的时候,其周边使用分期的同学陆续采用了此种方式来逃避还款,当这样趋势慢慢的在校园内开展起来的时候,大学生市场逾期率变得越来越高,给分期机构带来巨大的压力。对于同学自身而言,在没有真正认清自己的还款能力以及需求的情况下,盲目的、从众的开始分期,对于自身也是一种伤害。
2. 3 大学生分期机构体系欠缺
大学生分期机构作为新兴的分期机构,在快速发展中并没有形成一套完备的流程体系以及信用考核体系,在业务发展中,他们无法对于大学生的还款能力、信用能力进行科学合理的考核评价。他们只寄希望于大学生自身具有较高的社会责任意识和自认为良好的保障体系以及催款部门的高效工作上,但是当业务迅速扩大和发展的时候,往往出现的问题让这些机构无法面对和不知所措,大多数分期企业的做法即暂停部分业务或者干脆停止业务宣布破产。
2. 4 社会发展不够完善
首先,我们社会的信用体系发展还不完备,目前,我国的信用考核体系普及率还比较低,从全国来看,我国现在处于建立社会信用体系的初级阶段,经济体制、法律体系及市场基础与发达国家相比有很大不同,不能完全照搬国外模式。中国还没有建立全国的征信网,只是在北京、上海、广州等大城市初步建立起一些征信机构。在全国征信体系不完备的情况下发展大学生分期购物信贷市场就必然导致了风险的大大增加。
其次,社会道德意识和社会责任感不够完善,部分大学生办理分期之后,由于没有足够的生活来源,加上自身的社会道德意识和责任意识不够完善,这也就成为了大学生分期之后出现逾期的一个重要原因之一。
3 对策分析
3. 1 加强政府引导,完善分期市场
从政府的角度来讲,一方面,政府应该加大对该类正规的分期机构的支持力度,从一定程度上分担一部分利息,减轻学生的还款压力,降低分期机构的融资成本,提高此类公司抗风险能力。另一方面,政府应该全面看到这一型性消费方式出现的必然性及它的优缺点,同时出台一系列政策使这中分期类市场区域规范化、正规化,使分期机构、学生、社会整体都从中受益,在市场初期,运用政府这只 “看得见的手”促进市场的良性发展。
3. 2 分期机构加强自身体系建设
大学生信贷机构作为一种新型的信贷机构,必须努力完善自己的结构体系,在业务流程、融资渠道,盈利模式等不断进行创新和发展,学习西方国家大学生信贷机构发展的优势弥补自己的不足,充分掌握利用好国家战略政策并制定好企业自身的长远战略,在为大学生办理分期业务的同时,经历多放在考察大学生还款能力、信用程度等方面,这样既能为自身减少一些不必要的损失也能在一定程度上对大学生产生一种保护,总之,大学生分期机构未来发展的路还很漫长,需要机构自身不断坚持探索,在市场竞争中不断进步发展。
3. 3 促进大学生进行良好的自我认知和素质养成
大学生在分期购物之前要认清自身还款能力以及需求程度,避免盲从、避免攀比、在综合考虑自身情况下谨慎选择是否进行分期购物,避免因为分期之后还款出现压力和问题,对分期机构以及自身带来不必要的损失。另外,大学生也要不断树立正确的世界观、人生观、价值观,在学习和生活中不断提高自身的思想道德素质和社会责任感,在分期之后要养成良好的信用意识,重视自己的信用养成,为今后我们越来越广泛的信用生活做好积累和铺垫。
4 结论
文章主要从大学生分期机构角度进行了研究分析,分析了分期机构的一些现状以及原因并给出了一定的建议和对策,当然,大学生分期机构出现的问题与大学生的消费习惯、消费心理等也存在着一定的联系,本文在此就不进行详细阐述。总之,大学生分期机构作为新兴的市场是客观存在问题的,需要大学生、分期机构自身、政府、社会的共同努力去面对和解决,这样才能够对大家都更好的促进市场发展。
参考文献
[1]王赫.期待乐:大学生分期购物的耐力赛[J].创业家,2015(1).
[2]胡萍.分期服务平台抢滩大学生市场[N].金融时报,2015-04-02.
发展分期 篇8
一、SWOT分析模型和“趣分期”消费信贷平台介绍
(一) SWOT分析模型
SWOT分析方法综合了Michael E.Porter竞争理论和C.Prahalad与G.Hamel能力学派的理论, 以其为基础综合分析企业内部自身优劣势和外部环境的机会与挑战的一种综合平衡分析方法。SWOT分析系统能够对企业所处的情景进行综合评判, 并根据评判结果制定出最佳的战略、对策等。
(二) “趣分期”大学生线上消费信贷平台
“趣分期”大学生消费信贷平台是于2014年由只有4个人的团队创建的专业做大学生线上消费信贷的分期平台。该平台凭借“一秒取现”等独特优势快速发展壮大, 历经2年的发展, 员工人由4人增长至2500多人, 大学生客户数由0至3000万的巨大突破。
二、大学生线上消费信贷平台发展的SWOT分析——以“趣分期”为例
(一) 优势分析 (S)
1.人力资源优势。“趣分期”地推团队人数人多、能力突出、基础较厚, 通过与学校团委、勤工助学中心、学生会等战略合作, 利用高校官方机构的信誉、学生组织的宣传和引导, 再辅之以优良的激励机制, 助力其在高校的顺利、快速推广, 获得了大学生的高度认可和积极评价。
2.风险控制优势。与大学生信用卡坏账率高明显不同的是, “趣分期”的校园地推团队成员来自高校, 对借款人的资信状况和还款能力较为熟悉, 并能保持长期跟进, 可以有效规避潜在的风险。
3.融资资源优势。“趣分期”自成立至今已完成F轮战略融资, 融资规模较大, 现现金余额就有近28亿元人民币。与之相伴随的是战略投资者自身实力的强大, 如阿里集团旗下的蚂蚁金服。
4.审批快捷优势。“趣分期”的客户多来源高校地推团队的开拓, 高校地推团队成员与大学生客户多为同学或校友, 对其较为了解, 使得审核审批快速。
(二) 劣势分析 (W)
1.融资消费产品频次低。“趣分期”专业面向大学生客户, 但是大学生在校期间需要融资消费的产品以3C产品为主, 据统计占大学生消费的62.2%。然而, 大学生在校四年期间对于几千元的数码产品的需求次数一般为一次, 难以为消费平台提供多次信贷机会。
2.大学生用户延续性差。大学生毕竟每年都有大量的学生毕业走上工作岗位, 随着毕业大学生工作后收入的提升而自然的从大学生消费信贷平台流失, 这样每年都会流失数百万的存量客户, 而要开拓同样数量的新入学的大学生需要高额的开发成本, 而这需要构建延续性的“以老带新”引导机制。
(三) 机会分析 (O)
1.政府政策支持。面对经济新常态国家政策上大力支持百姓消费, 鼓励“互联网+金融”的线上消费信贷。国务院于2015年11月下发的《关于积极发挥新消费引领作用加快培育形成新供给新动力的指导意见》明确支持发展消费信贷, 鼓励和开发大众消费需求, 努力促进新形势下的消费转型升级。
2.思想观念改变。大学生一直以来是IT互联网企业优势试点的目标人群, 因为他们的消费观念最新颖和思想最前沿。尤其是90后逐步成为大学生主力军, 他们的成长环境较为宽松, 生活水平较好, 能够为新颖、时尚的口味支付一定的成本。
3.征信体系完善。国务院2014年6月发布的《社会信用体系建设规划纲要 (2014-2020年) 》明确要以“政府推动……健全法制……重点突破”的原则加速建设现代化的征信体系。“趣分期”的战略投资者蚂蚁金服关联公司芝麻信用获颁征信牌照, 对“趣分期”的风控有着较大补充。
(四) 威胁分析 (T)
1.同业竞争较为激烈。笔者在调研过程中发现, 大学生消费信贷门槛较低, 导致同业参与者较多, 而且盈利模式易被复制。“趣分期”面临的主要竞争对手有“分期乐”、京东白条、拍拍贷、银行信用卡等, 各平台背后都有强大的资本支持方, 为了抢市场进行白热化的免息和手续费的烧钱模式。
2.法律体制机制不够健全。国内尚未构建健全的大学生消费信贷法律体制机制, 现有的消费信贷法律法规难以适应日新月异的新形势, 当真正产生法律纠纷时, 难以有效保障市场参与的各方的权利。
三、大学生线上消费信贷平台SWOT矩阵的战略选择
根据SWOT分析模型的战略划分, 分别提出如下战略选择:
(一) SO战略
1.提升服务质量。在竞争愈加激烈的当下, 只有提升线上与线下的服务质量, 才能在巩固和扩大市场份额。
2.丰富信贷产品。大学生群体的实际需求是多样的, 只要设计出契合其需求产品, 就能激发其潜在需求。
(二) WO战略
1.提高风控能力。构建信用风险预警机制, 实时、动态监控风险等级, 根据警情采取相应处置措施, 力图实现信用风险最小化。
2.完善征信体系。深化与银行、高校、电信、保险等大学生相关机构的合作, 实现大学生的信息共享, 共同努力完善大学生的征信体系。
(三) ST战略
1.提升品牌竞争力。面对行业竞争的激烈状态, 必须巩固和提升品牌知名度, 凸显同业竞争的品牌优势。
2.打造营销新模式。结合“互联网+”, 创新营销模式, 有效结合线下+线上的双轮营销, 360度无死角的全覆盖式营销。
(四) WT战
1.完善监管。深化与监管部门联络机制, 构建稳定的交流渠道, 规避系统性风险, 促进大学生线上消费信贷平台的健康发展。
发展分期 篇9
1 资料与方法
1.1 临床材料
选取2012年6月至2012年12月间本院大肠外科施行根治性手术的结直肠癌患者109例, 男62例, 女47例;年龄34~84岁, 平均62.9岁。肿瘤浸润全层者78例, 未达到全层者31例, 浸润肠壁全层比例达73.4%;有淋巴结转移者37例, 未出现淋巴结转移者72例, 淋巴结转移率33.9%。
1.2 肿瘤环肠壁生长情况
将肿瘤环肠壁生长情况分别以1/4周、1/2周、2/3周、环周4个级别分组, 将肿瘤浸润深度分为浸润肠壁全层与未达肠壁全层两组。
1.3 统计学方法
采用SPSS 17.0软件, 采用行X列表资料的χ2检验, 分析肿瘤环肠壁生长情况与T分期关系;将肿瘤浸润深度分为未超过浅肌层及未超过深肌层两组, 分析肿瘤浸润深度与N分期的关系, P<0.05为差异有统计学意义。
2 结果
2.1 肿瘤环肠壁生长情况与肿瘤肠壁浸润深度的关系
肿瘤环肠壁小于等于1/4周8例, 其中浸润肠壁全层4例, 未达肠壁全层4例, 浸润比例50.0%;环肠壁大于1/4周101例, 其中浸润肠壁全层76例, 未达肠壁全层25例, 浸润比例75.2%, 差异无统计学意义 (P=0.205) 。环肠壁小于等于1/2周29例, 其中浸润肠壁全层14例, 未达肠壁全层15例, 浸润比例48.3%;环肠壁大于1/2周80例, 其中浸润肠壁全层66例, 未达肠壁全层14例, 浸润比例82.5%, 差异具有统计学意义 (P=0.001) 。环肠壁小于等于2/3周56例, 其中浸润肠壁全层36例, 未达肠壁全层20例, 浸润比例57.1%;环肠壁大于2/3周53例, 其中浸润肠壁全层44例, 未达肠壁全层9例, 浸润比例83.0%, 差异具有统计学意义 (P=0.032) 。环肠壁未达到1周68例, 其中浸润肠壁全层47例, 未达肠壁全层21例, 浸润比例69.1%;环肠壁1周41例, 其中浸润肠壁全层33例, 未达肠壁全层8例, 浸润比例80.5%, 差异无统计学意义 (P=0.264) 。
2.2 肿瘤肠壁浸润深度与淋巴结转移情况的关系
浸润深度未超过浅肌层12例, 均无淋巴结转移;浸润深度超过浅肌层97例, 其中60例出现淋巴结转移, 淋巴结转移率61.9%, 差异有统计学意义 (P=0.008) 。浸润深度未超过深肌层29例, 其中5例出现淋巴结转移, 淋巴结转移率17.2%;浸润深度超过深肌层80例, 其中32例出现淋巴结转移, 淋巴结转移率40.0%, 结果具有统计学意义 (P=0.038) 。
3 讨论
结直肠癌术后复发与肿瘤病理类型、分化程度、大体类型、Duke分期、浸润深度、淋巴结转移及血管淋巴管侵犯等关系密切[1]。大肠癌侵袭的深度是决定其病理分期、手术切除范围、淋巴结清扫程度的重要依据之一[2]。目前, 对大肠癌的种植复发问题也取得了共识, 即结肠癌侵透浆膜者与胃癌类似, 浸润浆膜者即使做了根治性切除术, 其5年生存率也不能有效提高, 直肠癌位于狭窄的骨盆腔内, 癌侵透肠壁后癌细胞容易残留[3]。如何准确判定肿瘤是否侵透浆膜层就成为判断是否可能出现腹膜种植转移及预后的一项重要指标。目前辅助检查中普通B超、下消化道造影等均不能直接显示肿瘤肠壁侵袭的深度, 超声内镜及增强CT可以对结直肠癌肠壁内的浸润深度的判定有一定的帮助, 彭海霞等[4]研究发现, 高频微探头超声内镜对于结直肠癌术前T分期具有较高的临床价值, 但是目前对肿瘤是否侵透浆膜仍缺乏有效的手段。
结直肠癌环肠壁浸润范围可反映出肿瘤的生长时间, 估计癌肿浸润肠壁一圈约需1.5~2.0年[5]。而肿瘤肠壁浸润深度也与肿瘤生长时间有关, 所以肿瘤环肠壁浸润范围可以间接反应出其浸润深度。本研究发现肿瘤侵犯肠壁小于等于1/4及1/2周者, 其中均有50%左右的病例肿瘤侵及浆膜外, 说明结直肠癌在肿瘤发生的早期既有向肠壁外浸润的倾向。
KORNPRAT等[6]研究发现肿瘤的大小是影响结肠癌预后的一项独立因素, 并且当肿瘤直径大于4.5cm时, T分期、N分期及TNM分期明显升高。本研究发现, 当肿瘤侵犯肠壁大于1/2周时, 有82.5%的病例肿瘤侵及浆膜外;小于等于1/2周中有48.3%的病例肿瘤侵及浆膜外, 其结果有统计学意义 (P=0.001) , 这也认证了KORNPRAT的观点。笔者认为可以将肿瘤是否超过肠壁1/2周作为其浸润浆膜外的一项高危因素, 这对指导手术术式起到一定作用。目前腹腔镜在结直肠癌手术中的应用如火如荼, 越来越多的盆腹腔肿瘤可经腹腔镜诊断和手术治疗, 但是其手术适应证仍存在争论[7]。刘刚等[8]通过动物实验发现气腹压力对肿瘤生长和种植转移有一定的促进作用, 随着气腹压力增高, 平均肿瘤生长质量逐渐增大, 腹腔内种植转移灶数目增多。DU等[9]研究发现二氧化碳CO2气腹后可使腹膜间皮细胞基底膜断裂及间皮细胞破裂, 导致其防御功能下降, 并认为这可能是CO2气腹促使肿瘤细胞侵袭和转移的机制所在。另外, 高浓度CO2本身也可以使一些肿瘤的癌基因及肿瘤转移相关基因表达上调[10,11]。当然, 气腹压力促进瘤细胞种植转移是建立在肿瘤是否穿透肠壁的基础上的, 所以认为当肿瘤侵犯肠壁大于1/2周时不宜行腹腔镜手术。
结直肠癌局部切除的适应证之一是病变局限于黏膜或黏膜下层 (Tis/T1) , 对于侵及肌层 (T2) 的病变尚有争议[12]。对于T2者部分病例已有淋巴转移, 有研究发现在直肠癌患者中T2可以作为预测淋巴结转移与否的一项独立因素, 当肿瘤侵及固有肌层, 其淋巴结转移几率升高[13], 所以对于这些病例是否可以选择局部切除仍困扰着外科医生。结直肠肌层分为浅肌层与深肌层, 本研究发现肿瘤浸润深度未超过浅肌层者无淋巴结转移, 所以认为对于肿瘤浸润深度未超过浅肌层者可考虑局部切除, 当然此结论需要进一步大样本研究加以证实。
总之, 结直肠癌的浸润深度与淋巴结转移是影响预后的重要因素, 特别是肿瘤浸透浆膜层的病例预后更为不佳, 出现腹膜种植转移及肿瘤局部复发几率大大增加。本研究发现肿瘤肠壁浸润范围可以间接反映其浸润深度, 而肠壁的浸润深度可以间接反映淋巴结转移情况, 这对临床治疗方案的选择及提示预后起到一定指导作用。
摘要：目的 探讨大肠癌T分期及N分期的相关因素, 为临床诊断与治疗提供参考。方法 对该院2012年6月至2012年12月施行根治性手术的109例大肠癌病理资料进行分类整理, 用χ2检验分析肿瘤环肠壁生长情况与T分期及肿瘤浸润深度与N分期的关系。结果 大肠癌环肠壁侵犯越广泛, 肿瘤肠壁浸润深度越深, 环肠壁大于1/2周者肿瘤浸润肠壁全层比例达82.5%。肿瘤浸润深度未超过浅肌层者无淋巴结转移;超过浅肌层者, 淋巴结转移率达61.9%。结论 大肠癌肠壁浸润深度与肿瘤环肠壁生长情况呈正相关;肿瘤浸润深度超过浅肌层可作为淋巴结转移的高危因素, 为临床手术术式选择提供依据。
年终奖金分期付款 篇10
方案一：12月底一次性发放；
方案二：12月底、1月底各发放一次，每人每次发放15000元；
方案三：12月底、1月底、2月底分三次发放，每人每次发放10000元。
没经过什么讨论，大家几乎一致选择了第一个方案。谁不喜欢越早越快地拥有属于自己的年终奖金呢？就连财会部门的人员也同意了第一种方案——因为只需要做一次会计核算，而且在12月底1月初的时候就可以开始今年的利润表编制工作。
但这时，恰好在场的一位税务专家站了起来，简单地对三种方案的个人所得税税收效应做了个比较。出人意料的结果是，大家一下子都心悦诚服地接受了第二种方案。
税务专家算了这样的一笔账。具体三种方案的应纳税额分别计算如下：
第一种方案的每人应纳个人所得税额为：30000×25%-1375=6125（元）
第二种方案的每人应纳个人所得税额为：（15000×20%-375）×2=5250（元）
第三种方案的每人应纳个人所得税额为：（10000×20%-375）×3=4875（元）
他所依据的是根据国家税务总局国税发[1996]206号《关于在中国境内有住所的个人取得奖金征税问题的通知》规定，对于在中国境内有住所的个人一次取得数月奖金或年终加薪、劳动分红，可以单独作为一个月的工资、薪金所得计算纳税。由于对每月的工资、薪金所得计税时已按月扣除了费用，因此对上述奖金不再减除费用，金额作为应纳税所得额直接按适用税率计算应纳税额。
显而易见，仅从应纳税额上看，第二种方案比第一种方案直接少纳税875元。第三种方案则更加经济，比第二种方案又少纳税375元。但考虑到发放奖金次数过多容易给财会人员带来核算上的麻烦，造成财务管理上的混乱，而且年终奖金也主要是为春节准备，因而最终公司采纳了第二种方案。
这是一次成功的个人所得税纳税筹划。因为税务专家的在场，每位职工几乎在不用损失任何收益的条件下，又为过春节多出了875元的收入。他们唯一要做的，只是将本可以在12月底拿到的15000元奖金再滞后一个月获得。而这一个月的资金占有效益，对大多数职工而言，是几乎不产生收益的。而仅仅税务专家的一番指点，便可一下子多得近千元的收入，何乐而不为呢？
再者，从企业角度来说，这样的纳税筹划也是有甜头可得的。职工往往更看重的是实际到手上的最终奖金收入。最后的实际收益高了，职工个人便会更感觉到公司对其的体恤与勉励。这对职工与企业间的激励机制不能说是毫无作用的；其次，每个职工15000元奖金滞后一个月发放，将所有管理层职工的这笔资金加起来，也至少有15000×30=450000元。这“额外”空出来的一笔近50万元的一个月的现金流，可以用来做些更有收益的事情。企业又何乐不为呢？
个人所得税法的熟练运用，税务专家的一番指引，轻松带来了职工与企业的双赢。在阐述到分摊筹划法的原理时，税务专家指出，我国个人所得税对工资、薪金所得适用的是九级超额累进税率。因此，如果工资、薪金应纳税所得较多，则会适用较高税率。在三个方案中，如果该笔奖金一次性发放，则按较高税率计算，职工会负担较多税款；相反，如果采用分摊筹划法，将这笔奖金分几个月发放出去，则会降低个人所得税适用税率，使职工获得更多的实际收益。
发展分期 篇11
1资料与方法
1.1一般资料:回顾性在我院2014年2月至2015年6月的25例根治性前列腺癌手术的患者,年龄在45~75岁,平均年龄(58.6±1.9)岁。
1.2纳入和排除标准。纳入标准:穿刺确诊为前列腺癌,临床评估为局限性前列腺癌。排除标准:合并其他泌尿系统的肿瘤。
1.3方法:根治术后对患者的切除物进行标记(采用HE染色)、病检,对标本进行病理形态学观察,根据TNM分期系统进行术后的病理分期。对p T2期患者进行电话跟踪随访,时间为1年半。
1.4观察指标:病理形态学观察指标:EPE(前列腺包膜侵犯)为前列腺肿瘤累及前列腺周围组织;SVI(精囊腺侵犯)为前列腺肿瘤侵犯精囊腺肌层。病理T分期:T1a期指在切除的前列腺组织中发现有癌,癌的体积小于或等于切除组织的5%;T1b期指在切除的前列腺组织中发现有癌,癌的体积大于切除组织的5%;T1c期指前列腺穿刺活检证实有癌;T2a期指肿瘤侵犯前列腺一叶的1/2或者更少;T2b期指肿瘤侵犯前列腺一叶的1/2以上但小于两叶;T2c期指肿瘤侵犯前列腺的两叶;T3a期指单侧被膜外延伸;T3b期指双侧被膜外延伸;T3c期指肿瘤侵犯精囊;T4期指肿瘤侵犯精囊外的邻近组织并与之固定。
2结果
随访的25例患者中,术后病理学检查有12例(48%)为前列腺包膜侵犯(EPE),有13例(52%)为精囊腺侵犯(SVI);病理分期中p T2期有13例,占52%,其中p T2a期有2例(15.4%),p T2b期有0例(0%),p T2c期有11例(84.6%);p T3a期有7例(28%);p T3b期有5例(20%)。p T2期的13例患者中,经过1年半的时间随访,p T2a期的2例患者均存活,p T2c期的11例患者均存活,两组间的差异无特征性。
3讨论
前列腺癌术前的临床分期的主要依据是直肠指诊、前列腺活检病理结果、血清特异性抗原、经直肠前列腺超声和盆腔MRI检查,由于前列腺癌的骨转移率较高,故也需进行核素骨扫描检查。而病理分期是在术中、术后通过病灶累及范围和细致的病检结果进行分期,临床分期则因不能准确的判定前列腺的侵犯程度,而活检病理结果因标本太过局限而使得准确度不高,导致临床分期不准确。在本次实验中,25例患者临床评估为局限性前列腺癌,行根治性前列腺癌切除术受的病理检查提示有12例为前列腺包膜侵犯,有13例为精囊腺侵犯,术后病理检查表明有48%(12/25)的患者为局限性前列腺癌,还有52%的患者为非局限性前列腺癌,曾经有报道指出:局限性前列腺癌根治术后前列腺包膜及包膜外浸润占总例数的40%,与此次试验的数据相差不大,这种差异或许与生活的地域有关。这种结果进一步说明前列腺癌术后病理对于评价前列腺癌的累及范围更为直观、准确,对于患者预后的评估具有准确度,同时这些结果可以帮助医师明确术后的治疗方向,可以给患者提供更好的治疗方案。在本次试验中,还采用了TNM分期,对于T分期,特别是T2期的亚分期中,有p T2a期2例(15.4%),p T2c期11例(84.6%),无p T2b期病变,说明前列腺癌主要累及前列腺的双侧叶,这也与一些研究的观点相同。但是这种分期并不是十分精确的,有些情况并不能准确的判断其分期,但是肿瘤的分期是一种十分繁杂的工作,而且现在研究的分期方式都是基于TNM分期上的,这种分期方式在肿瘤的分期中得到广泛的应用。有资料中表示,一个合理可靠的分期标准应该满足这些条件:在同一分期中的肿瘤患者生存时间大致相同;在不同分期中,患者术后的生存质量及预后要有明显的差异性,具有统计学意义。在本次实验中,不同的p T2亚分期患者的生存率显然无明显差异,表示前列腺癌在p T2亚分期中的预后无明显的差异意义。可能由于在本次试验中的试验对象较少,随访时间较短,得到的结果不全面,但是,肿瘤的分期在肿瘤的诊断、治疗中能够起到决定性的作用。而根治性前列腺癌切除术后的病理分期能够更加直观、精确,使肿瘤的真实状态更加直观的呈现在我们的面前,对肿瘤患者预后的判断起到重要的作用。由于本次试验数据较少,对于试验结果可能会出现偏差、不精确,对此,需要在以后的临床中更加完善、系统的对此进行研究,以便可以取得更加准确的数据。关于TNM分期系统,随着现代医学的快速发展,完善TNM系统是一项十分重要的工作,这样才可以对于肿瘤的分期更进一步的完善,对以后肿瘤的诊治工作才可以发挥指导作用。
摘要：目的 了解根治性前列腺癌病理分期及p T2病理亚分期的意义。方法 根治术后对患者的切除物进行标记、病检,对标本进行病理形态学观察,根据TNM分期系统进行术后的病理分期。对p T2期患者进行为期1年半的电话跟踪随访。结果 有12例(48%)为前列腺包膜侵犯,有13例(52%)为精囊腺侵犯;病理分期中p T2期有13例,占52%,其中p T2a期有2例(15.4%),p T2b期有0例(0%),p T2c期有11例(84.6%);p T3a期有7例(28%);p T3b期有5例(20%)。p T2期的13例患者中,经过1年半的时间随访,p T2a期的2例患者均存活,p T2c期的11例患者均存活,两组间的差异无特征性。结论 根治性前列腺癌切除术后的病理分期能够更加直观、精确,使肿瘤的真实状态更加直观的呈现在我们的面前,对肿瘤患者预后的判断起到重要的作用。
关键词：根治性前列腺癌,病理分期,pT2病理亚分期
参考文献
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[5]吕志勇,吴志辉,吴小侯.前列腺癌根治术后病理分期、Gleason评分与术前血清PSA的相关性分析[J].第三军医大学学报,2012,34(1):78-80.