担保系统

2024-10-30

担保系统（精选9篇）

担保系统篇1

0 引言

随着经济不断发展, 经济发展空前活跃, 经济发展离不开金融市场的支持, 信用担保市场也越来越活跃, 对于担保公司而言, 担保业务不断增加, 而担保效率非常低下, 担保效率低下的主要原因是担保审审批手续过于烦琐, 调查担保指标过多, 导致担保成本上升, 同时担保的审批周期过长, 和基于空前活跃的信用担保市场形成鲜明的对比, 基于审批时间过长, 审批成本过大造成的“瓶颈”捆饶着大量的担保公司。

国内已经有很多学者在这方面做了大量的研究, 如孙铁铮等人提出的基于Petri网的动态工作流在信用担保[1], 刘艳琨提出了中小企业信用担保风险控制与管理[2], 郭太清提出用决策树来处理担保事务[3], 陈晓红提出了信用担保业务自动化决策支持系统研究[4];但是这些解决方案过于单一且方案的智能化程度不高, 实用性不强。

基于上述原因, 本文提出了一种基于风险控制的担保管理系统, 该系统利用粗糙集的约简功能对大量的财务指标进行约简, 从而减少大量的财务指标的采集成本, 进一步减少了信用担保的审批成本;利用BP网络对低维的财务数据进行训练和分类, 从而提高了分类的时间, 进一步减少了提高了审批的效率, 为信用担保企业提高了办事效率, 赢得了社会竞争。

1 基于风险控制的担保系统设计

1.1 系统体系架构

系统由业务受理模块、客户管理模块、风险控制模块、贷后管理模块、到期管理模块、系统管理模块等模块组成。其中业务受理模块主要负责担保业务的申请;客户管理模块主要负责对已经成为公司客户的企业进行价值计算和分群管理;贷后管理主要是负责放款后的管理;到期管理主要是负责贷款到期而没有还清款的管理事务;系统管理主要负责对整个担保系统的软件维护、基础数据维护等工作, 本文的工作主要是风险控制管理子系统进行展开研究, 整个系统的架构图如图1所示。

1.2 系统关键技术

本文的主要任务是研究信用担保系统的风险控制进行研究, 而在风险控制实现的关键技术是基于粗糙集与BP神经网络的组合算法, 由于被担保的企业客户的财务数据指标众多, 对于这种多维的数据, 很多学者束手无策, 本文创新点在于, 应用粗糙集的约简功能对众多财务数据进行不减少数据依赖的情况对其进行约简, 最后应用BP神经网络对较少的财务指标进行训练和分类, 这样有效减少了样本数据训练时间和真实数据的分类时间, 从而提高了系统信用审批的效率同时减少了审批成本。

2 风险控制系统建模

上节提到, 本文的风险控制模型为粗糙集与BP神经网络的组合算法, 该理论在当今的人工智能领域有着广泛的应用领域, 本文中应用粗糙集的目的主要是减少BP神经网络的输入维, 从而有效地减少降低BP神经网络的复杂度, 进一步提高了系统的效率;由于BP神经网络的容错性较强, 从而增强了系统的抗干扰能力和稳定性。

2.1 风险控制模型相关理论

2.1.1 粗糙集

粗糙集理论, 是继概率论、模糊集、证据理论之后的又一个处理不确定性的数学工具。作为一种较新的软计算方法, 粗糙集近年来越来越受到重视, 其有效性已在许多科学与工程领域的成功应用中得到证实, 是当前国际上人工智能理论及其应用领域中的研究热点之一。在很多实际系统中均不同程度地存在着不确定性因素, 采集到的数据常常包含着噪声, 不精确甚至不完整[5,6,7]。

①粗糙集的上近似与下近似。在粗糙集理论中, 对于给定知识库K (U, S) , 其中U和S分别表示论域及在论域上的一个等价关系簇, 则对于坌X哿U以及论域U上的一个等价关系R∈IND (K) , 于是对于知识R的上近似和下近似分别定义如公式 (1) 、 (2) 所示。

在粗集理论中, 集合为X对于R等价关系的边界域, 称之为X对于等价关系R的正域。称为X对于R的负域。因此。

②知识的约简。在粗糙集的决策表的约简理论中, 知识的约简是通过找出其中属性最小的依赖集, 在该理论中, 认为知识库中的属性对于知识库的决策重要性是不同的, 甚至有时候有些冗余, 从该知识库中去除一些对于决策表决策或者分类基本没有影响的属性的过程, 称之为约简, 在这个理论中, 有两个非常重要的概念:一个是核 (core) , 一个约简 (reduct) 。

同时粗糙集还认为, 在知识库中存在一个等价关系簇R={P, Q}, 则认为P∩Q是等价关系R上的一个不可分辨等价关系, 把它记为IND (R) , 而此时Q的P上近似或者正域记为公式 (3)

③知识的依赖度。根据本节知识K的定义, 并且对于, 则定义公式 (4) 为知识的依赖度,

表示知识系统中, γp (Q) 表示知识Q对P的依赖程度, 其中的card为集合的基数运算符, 当γp (Q) =1, 表示Q完成依赖P;当0<γp (Q) <1时, 表示Q部分依赖于P, Q的部分由P导出;当γp (Q) =0时, Q完全不依赖于P, 反应P的变化对Q没有影响。

④知识的重要度。考察某个知识或者属性对于整个知识系统的重要程度, 主要是看去除一些属性或者知识之后, 论域U的划分还是否和以前一样, 也就是没有发生变化。若去除一些属性之后, 论域的划分发生了变化, 则认为该属性或者知识对知识系统比较重要。对于给定的知识系统IS={U, Q, V, f}, 若坌P哿Q, 同时α∈P, 其知识系统的主要度公式如 (5) 所示,

若Sig的值越大, 说明属性α对于C的划分影响就越大, 重要度就越大;若Sig=0, 则说明α对C的划分基本没有影响, 也就是说α对于知识系统不重要。

2.1.2 BP相关理论

BP (Back Propagation) 神经网络是1986年由Rumelhart和Mc Celland为首的科学家小组提出, 是一种按误差逆传播算法训练的多层前馈网络, 是目前应用最广泛的神经网络模型之一[8]。BP网络能学习和存贮大量的输入-输出模式映射关系, 而无需事前揭示描述这种映射关系的数学方程。它的学习规则是使用最速下降法, 通过反向传播来不断调整网络的权值和阈值, 使网络的误差平方和最小。BP神经网络模型拓扑结构包括输入层 (input) 、隐层 (hidden layer) 和输出层 (output layer) , 如图2所示。

在本系统中, 设Ii作为系统输入数据样本, Oj作为系统输出数据样本, Ti作为系统的期望输出数据样本, η为本文系统的学习率, 其值为 (0, 1) , f (x) 为sigmoid函数, 其中隐层中, 对于节点的作用函数在本文选用对称型S函数。且ωij表示第i个接点到第j个节点的权重, f′ (x) 表示f (x) 的导函数, 该系统中的BP模型是正向传播的, 是从输入层到隐含层再到输出层, 前一层的输出是后一层的输入。正向传播的公式如公式 (6) 、 (7) , 其中上述公式中的θ为偏值。

(6) 式中的权重ωij的调整公式为:

对于输出节点误差处理如公式 (9) :

对于非输出型节点误差处理如公式 (10) :

2.2 风险控制模型构建

在实际处理担保业务时, 由于企业提供的财务指标存多样性, 存在很多不确定性, 因此在收集过程也会存在各种各样的原因, 收集的数据存现各种缺陷或者错误, 这些错误或者缺陷主要归纳为以下几个方面:

一是由于各个企业的定义不一致;二是由于人为原因的标记错误;三是有些记录没有记录到, 记录值为NULL。因此必须对原由的数据进行离散化处理, 数据的离散可以参考有关文献[9]。

文本的实验数据来自于深圳某担保公司提供的中小企业财务数据, 选择了近10年来的数据进行简单分析, 发现好多数据要么为“0”, 要么为空, 作者对这些数据进行了简单的处理, 最后选取了29项合格数据。如表1所示。

要对这些数据进行约简, 先要对这29项数据进行预处理, 处理的方法就是采用常用的等区间分类方法, 把处于同一个区间的数据归类为一个级别, 当然在进行归类的过程中, 也可能会出现某些出去远远偏离中心区, 对于这样数据, 一般放到最后进行处理。对于有信用和无信用的分类, 在BP神经网络中一般采用“1”和“0”来表示, 本文的等区间分类法可以借鉴王妍提出的方法进行处理[10]。

2.3 条件属性约简

在本文中, 设置知识系统R={u1, u2, u3, u4, u5, u6, u7, u8, u9, u10, u11, u12, u13, u14, u15, u16, u17, u18, u19, u20, u21, u22, u23, u24, u25, u26, u27, u28, u29, D}。同时设置属性C={U1, …, U29}, 值为D, 论域为U, 以值属性D对U进行划分U/D。本文系统中的控制模型采用Pawlak的基于重要度的算法而实现[11,12], 其实现的步骤如下:

①求C对D的核CORED (C) ;②求得B=CORED (C) , pos (BC) =pos (cD) , 再转至⑤;③若, 同时计算重要度, 计算得, 令B=B∪{Cm};④若, 转至③;⑤若输出B∈RED (cD) , 则结束。

将表1中的所有指标上述步骤进行处理, 得到REDc (D) ={u3, u5, u7, u8, u10, u12, u14, u16}。根据粗糙集的约简定律可知道, 在保持分类不变时, 可以认为决策属性依赖于u3, u5, u7, u8, u10, u12, u14, u16等8个指标。从而有效简化了系统的复杂性, 有效地节省了系统的时间和空间资源, 为后续的BP分类奠定了技术基础。

2.4 应用BP分类

为了提高本文系统BP神经网络的效率和精度, 首先将10年来的企业数据的上述8个指标进行预处理, 将所有的数据投影到线形空间[0, 1]区间。

本文利用深圳某担保公司收集了10年的一些数据100个数据, 采用十折交叉验证的方法进行训练, 采用图2的模型进行训练, 本网络中的输入神经元为八条, 输出为一个二分类问题, 因此输出神经元只要1条即可, 学习率η=0.8, 总误差。训练的具体步骤如下:

①初始化网络, 给BP网络中的各节点和各个权值ω设置初值, 本文采用均匀分布的随机数, 但同时保证BP网络的加权值达到饱和。

②从100个数据中选出一组数据, (u3k, u5k, u7k, u8k, uk10, uk12, uk14, uk16, Tk, D) , 其中Tk为测试值, D为期望值。

③数据经过BP网络向前传播, 利用公式 (6) - (7) 逐渐调整各个权值和节点。

④再利用公式 (9) 计算输出接点误差, 同时利用 (10) 计算每个非输出节点误差。

⑤当总误差时结束, 否则利用加权修正Δωij=η*δj*Oi, (m为网络层次) 和公式 (8) 修正所有ω进入下一轮迭代。

3 仿真结果分析

为了验证基于粗糙集与BP神经网络的风险控制模型, 本文选取了深圳某担保公司从2003-2013间的10年间100个无信用的样本数据进行测试, 如图3所示, 从该图中可以该模型测试的无信用数据占整个无信用的数据均在80%以上, 本文同时对有偏差的近20%的样本进行分析, 发现这些有偏差的样本主要原因是前期采集数据不准确, 因此认为本文提出的基于风险控制的担保管理系统对于当今的担保企业进行风险控制是有借鉴意义的, 对于信用风险控制部门进行风险控制有很好的实用价值。

4 结论

针对于当今担保公司在进行担保审批时效率低、成本高的特点, 提出了一种基于粗糙集与BP神经网络的担保管理系统, 该系统利用粗糙集约简功能, 有效减少了风险控制系统的输入参数, 从而减少了指标数据的采集时间, 同时该功能有效地简化BP系统的复杂度, 从而有效提高了BP的训练速度和识别速度, 提高了系统了效率, 最后将该系统应用于实际, 实验证明该系统有效。

摘要：针对当今担保系统的审批效率低下, 审批成本过高, 提出了一种基于风险控制的担保管理系统, 该系统能有效地对企业的财务指标进行约简, 减少指标数据的采集成本, 同时可以自动地进行风险识别, 从而提高了系统的审批效率, 最后将该系统运用于实践, 证明该系统效果较优。

关键词：担保系统,风险控制,粗糙集,神经网络

担保系统篇2

一、贷款流程

个人申请——村妇代会筛选——村委会初审——乡（镇）妇联、经办银行（客户经理）调查联审——县（市）区妇联审核抽查——人社部门担保机构承诺担保——经办银行发放贷款。

步骤一：个人申请。贷款申请人向村妇代会提出书面申请。申请书应写明生产经营项目、经营状况、收益情况、资金用途等，并明确表达诚实守信、按期还款的意愿。

步骤二：村妇代会筛选。村妇代会负责小额担保贷款工作的宣传、动员、组织和申报登记，对申报材料进行整理，筛选把关后提出推荐名单，提交村委会进行初审。

步骤三：村委会初审。由村委会组织召开村民议事会成员会议，对名单进行初审评议，获得通过后将《农村妇女创业小额担保贷款推荐名单》加盖村委会公章后报送乡（镇）妇联。

步骤四：乡（镇）妇联、经办银行（客户经理）调查联审。乡（镇）妇联在收到推荐名单后5个工作日内对名单进行核对，并与经办银行（客户经理）联系，确定入户调查联审的时间，共同进行调查联审，联审结果要充分尊重经办银行（客户经理）的意见。村委会、村妇代会积极配合做好入户调查工作。

调查联审合格的通知申请人填写《农村妇女创业小额担保贷款申请申批表》（一式3份），并帮助、指导、提示申请人提供下列相关资料：

1、贷款申请人须提供本人及配偶身份证、户口本、结婚证复印件各2份；村委会出具的贷款申请人生产经营情况、家庭收入情况、信誉状况评价、申请资料真实性为主要内容的推荐证明（加盖公章）2份；

2、从事企业经营和个体经营的贷款申请人须提供经年检的《营业执照》副本、《企业组织机构代码证》、《注册验资报告》加盖企业公章的复印件各2份；营业场所证明及加盖公章的复印件各2份；税务登记证副本复印件各2份。从事个体经营的提供《个体工商户营业执照》复印件2份。

3、合伙企业贷款申请人须提供加盖企业公章的企业章程、合伙协议书复印件及法定代表人身份证明、授权委托书等资料原件及复印件各2份。

4、农村专业合作经济组织的贷款申请人，须提供在有关部门依法办理的注册登记证明复印件2份；加盖公章的合作组织章程2份。

5、参加人社部门认可的创业机构组织的创业培训的，贷款申请人须提交创业培训结业证及创业培训机构审定合格的创业项目计划书或项目可行性研究报告。

6、担保方式为农户联保的，须提供联保承诺书2份；联保人须提供：本人及配偶身份证、户口本、结婚证复印件各2份；村（居）委会出具的联保人生产经营情况、家

庭收入情况、信誉状况评价、身份证明资料真实性为主要内容的证明（加盖公章）2份。

7、担保方式为个人担保的：担保人须提供身份证、户口本、结婚证复印件各2份；担保承诺书及工资证明2份；（加盖单位公章或财务专用章）。

8、担保方式为抵押（质）押担保的：须提供抵（质）押品原件（如商品房房产证、存单、债券、国库券、有价证券、保单、土地使用证等）。

9、其它：各县（市）区担保机构、经办银行需要的其它资料。

相关资料必须真实可靠，准确无误。村委会将以上相关资料准备齐全后，在《农村妇女创业小额担保贷款申请审批表》上加盖公章，与贷款申请人个人申请书一同报送乡（镇）妇联。乡（镇）妇联核对无误后，提交乡（镇）评估领导小组会议研究确定，符合条件的乡（镇）领导在《农村妇女创业小额担保贷款申请申批表》上签署意见（加盖公章）后，与其它贷款申请资料一同报送县（市）区妇联。

乡（镇）成立小额担保贷款评估领导小组，评估领导小组由乡（镇）领导、妇联主席、经办银行客户经理、村干部及相关人员组成，负责对申请人及相关资料进行审核评估。

步骤五：县（市）区妇联审核抽查。县（市）区妇联接到申报资料后同时送交经办银行，并在10个工作日内完成抽查，抽查比例不少于10%。妇联、经办银行确认符合贷款条件后签署意见，向人社部门担保机构出具《承诺担保通知

单》。

步骤六：人社部门担保机构承诺担保。人社部门担保机构根据《承诺担保通知单》向经办银行出具担保手续。

步骤七：贷款发放。经办银行在5个工作日内办理完成贷款发放。

担保贷款的申请与审批

（一）贷款范围

凡符合国家产业政策，从事自治区、中卫市和我县确定的特色优势产业、设施农业、商贸服务业，城中村改造后农转非妇女、国有农林场女职工均可申请小额担保贷款。

二、贷款条件

农村妇女申请小额担保贷款应符合下列条件：

1、有中宁县户口和固定住所，年龄28周岁（含）以上55周岁（含）以下，身体健康，具有完全民事行为能力和劳动能力，且目前家庭其他成员均无贷款。

2、诚实守信，申请人及家庭其他成员无不良记录，无违法行为。

3、贷款用途明确、合法，从事的生产经营项目在担保贷款范围以内。

4、创业项目经营状况良好，具有较稳定的收入来源和按期偿还贷款本息的能力。

5、能提供合法、有效的保证担保或抵（质）押担保。

担保系统篇3

扩大农村金融市场的信贷规模已经成为解决“三农”问题的重要手段之一。然而,由于农户的经济实力有限,缺乏有效的抵押和质押物,因而严重制约了农户的贷款融资和农业收入增长。为有效缓解农户与金融机构之间的信息不对称问题,农村融资信用担保制度应运而生,它在解决农户信用不足问题的同时,也为金融机构提供了一种信贷风险防范工具。目前,农村融资信用担保制度还存在许多问题,信用担保体系和农村金融市场还有待完善。因此,完善农村融资信用担保制度,实现信用担保各方参与主体多赢的局面,已成为当下重要研究课题之一。

目前关于农村信用担保制度的研究主要有:Aniko et al.(2011)认为农村信贷担保基金在农村发展中发挥着重要作用,其主要是为农村中小企业提供信用担保;Jinqiang He(2013)认为广大农村地区融资难是因为农村信贷担保机制存在缺陷;赵学军(2014)认为建设与发展农村信用担保制度是破解农户借贷难题的关键;韩喜平(2014)从农村金融供给的二元结构出发,构建了二元结构、四种层次、n类形式的信用担保体系,并指出当前农村信用担保体系创新的关键是要创新担保形式;陈艳(2015)通过分析农村金融体制改革中存在的问题,提出要完善农村金融体系、建立农业保险制度;秦福川(2016)认为我国财政担保的效力不够合理,应从法律角度进行适当修正。

目前关于农村信用担保参与主体的研究主要有:王博等(2012)通过比较分析私人担保品和公共担保品以及农村信贷担保品的供需均衡,指出要增加公共担保品的供给,强化担保机构的风险控制与管理,加强农村信用担保的法律保障;刘佳等(2014)指出制约村镇银行可持续发展的因素主要有地方政府支持不力、市场定位偏差、资金来源有限、专业人才匮乏、信用风险较高,并指出村镇银行需引入第三方信息源,借助专业的农村担保机构来了解借款者的还款能力,从而促进村镇银行的可持续发展;党晨鹭(2015)认为,金融供给不足导致农村合作经济主体的融资需求无法得到满足,提出要加强信贷机构网点建设,培育新型农村信贷机构,增加信贷供给。

综上,关于农村信用担保体系及其担保主体的研究,一是侧重于分析其存在的问题并提出解决对策,二是将国内外信用担保的发展及现状进行比较,利用国外经验探讨国内的发展方向,三是比较广泛地指出农村金融发展对策,而不是仅仅针对信用担保这一特定制度。可见,目前对于农村融资信用担保主体经济效益的分析相当缺乏,利用系统动力学模型对各主体利益进行系统仿真分析的研究更是少见。本文从农村信用担保体系中各主体的经济效益出发,通过系统动力学模型分析影响担保主体经济效益的主要因素,提出平衡并提升各担保主体利益、完善农村信用担保制度的对策建议。

二、农村融资信用担保制度概述

在农村,农户和农村中小企业普遍面临着融资困境。这不仅是因为农村金融在供给和需求上存在问题,农村金融市场也存在信贷配给、金融抑制、市场非均衡等问题。此外,农户本身也存在认知和行为偏差。因此,解决农户融资困境的根本就是要从农村金融的供给和需求方面入手,创新农村金融机构及金融服务方式。在农村,金融机构与农户之间的信息不对称问题更加严重,农村金融机构在对农户进行贷款时,一般要求农户提供相应的担保。然而,担保物的缺乏使得农户向金融机构贷款受阻。农村融资信用担保制度的引入,使得农户可以通过涉农担保机构提供信用担保获得贷款,这种制度安排可解决农户的融资困境。

涉农担保机构主要服务于农户和农村中小企业,通过提供信用担保,缓解金融机构与农户及农村中小企业之间的信息不对称问题,帮助农户和农村中小企业获得贷款。涉农担保机构的运作流程是:首先,符合一定条件的农户向涉农担保机构提出贷款担保申请;其次,涉农担保机构对贷款人的信用条件进行调查审核,决定是否为其提供担保;再次,审核通过后,涉农担保机构将与担保合作银行签订保证合同,贷款人向担保机构缴纳担保费;最后,若贷款人违约还款,涉农担保机构需根据合同约定的担保风险比例承担还款责任。

然而,我国农村信用担保制度还存在许多的问题,主要表现在以下几个方面:第一,我国农村信用担保业务开展的时间较短,尚未有规范的担保法律制度、资信调查体系以及信用评估体系,信用担保体系不健全;第二,涉农信用担保机构数量少、运作不规范,内部管理制度尚待完善,并且信用担保机构几乎承担了全部的贷款风险;第三,农村信息采集较为困难,信用体系构建较难,征信系统还不够完善,难以实现信息共享机制;第四,农村融资信用担保相关的技术人才紧缺,农户贷款的主要用途是农业生产,自然因素和市场因素占主导作用,投资风险较高。

三、农村融资信用担保系统动态流图分析

1. 农户担保贷款融资流图分析。

对农户而言,农户资金的增加会加大对农业投资的金额,而农业投资金额的增加一方面会增加投资成功的收益,但另一方面也可能增加投资亏损的金额。这里的农户投资收益表示的是期望收益,农户担保贷款融资流图如图1所示:

根据图1可知,农户通过担保贷款融资的动力学方程为:

水平变量:农户资金=原始资金+担保贷款+农户投资收益-还款额-担保费

速率变量:农户投资收益=f(农业投资金额)×成功概率+g(农业投资金额)×(1-成功概率)

还款额=担保贷款×贷款利率

辅助变量:农业投资金额=农户资金×投资比例

担保费=担保贷款×贷款担保费率

其中,f和g分别表示农业投资成功的收益函数和投资失败的亏损函数。

2. 涉农担保机构经济效益流图分析。

对涉农担保机构而言,随着担保费收入的增加,涉农担保机构的经济效益也会提高,从而使得担保机构提供的担保业务量增加。贷款担保总额的增加会进一步提高涉农担保机构的担保费收入,这就形成了担保费收入不断增加的正反馈环。此外,在担保风险分担比例不变的前提下,涉农担保机构的担保代偿额也会随之提升。涉农担保机构代偿的额度越高,经济效益越低,这就形成了担保机构代偿额抑制担保机构经济效益增加的负反馈环。其经济效益流图如图2所示:

根据图2可知,涉农担保机构经济效益的动力学方程为:

水平变量:涉农担保机构经济效益=担保费收入-担保机构代偿额+追偿额

贷款担保总额=贷款担保资金×担保放大倍数

速率变量:担保费收入=贷款担保总额×担保费率

担保机构代偿额=贷款担保总额×代偿率×担保风险分担比例×(1-再担保风险分担比例)

辅助变量:追偿额=担保机构代偿额×追偿率

3. 担保合作银行经济效益流图分析。

对担保合作银行而言,贷款担保资金的增加会提高贷款担保总额,从而增加银行贷款的利息收入,使得担保合作银行的经济效益也会提高。然而,贷款担保资金的增加也会提高银行存款利息支出,降低担保合作银行的经济效益。其经济效益流图如图3所示:

根据图3可知,担保合作银行经济效益的动力学方程为:

水平变量:合作银行经济效益=贷款利息收入-存款利息支付-银行担保代偿额

银行担保代偿额=担保机构代偿额×(1-担保风险分担比例)/担保风险分担比例

速率变量:贷款利息收入=贷款担保总额×贷款利率

存款利息支付=(再担保资金总额+贷款担保资金)×存款利率

四、农村信用担保系统动力学模型仿真分析

利用Vensim软件对上述模型进行系统仿真,进一步分析各变量与农村融资信用担保主体的利益关系。

假定农村信用担保资金为50万元,再担保资金为5万元,担保放大倍数与再担保放大倍数为5倍。存款利率采用1年期定期存款利息1.5%,贷款利率采用1~3年期贷款利率4.75%,担保费率采用政策性担保机构的担保费率1%,再担保费率为25%。假定银行与担保机构对于担保贷款的代偿率为1%,追偿率为70%,涉农担保机构与再担保机构之间的再担保风险分担比例为50%,担保机构与合作银行之间的风险分担比例为90%。假定使用农户担保贷款进行农业投资的比例为80%,农户进行农业投资的收益率为15%,投资成功的概率为0.8,一旦投资失败,则投入资金全部亏损,涉农担保机构与合作银行的初始经济效益为0,农户原始总资金为5万元。仿真模拟周期为5年。

1. 农户资金变动仿真分析。

农村信用担保体系是否能够正常持续地运转主要取决于农户是否能够如期还款。影响农户还款的因素除了农户的道德、品行等软信息,主要还有农户的资金实力、投资收益等硬信息。这里主要讨论农户农业投资比例的变动以及农户投资成功的概率对农户资金的影响。

首先,农业投资比例分别取90%、80%、70%进行资金变动仿真。如图4所示,该图的上半部分表示的是在其他条件不变的情况下,当农业投资比例分别取90%、80%、70%时农户资金的变动情况。从图中可以看出,在其他因素不变的前提下,农业投资比例越高,农户的资金越多。这是因为在相同条件下,农户进行担保贷款后投资于农业的资金越多,农户的投资收益就越高,从而使得农户还款后的剩余资金越多。此外,还款记录越好,资金实力越强,使得农户继续进行担保贷款的可能性越大,难度越小,这就形成了农户资金不断增多的一个良性循环。

其次,成功概率分别取0.9、0.8、0.7。如图4所示,该图的下半部分表示的是在其他条件不变的情况下,当成功概率分别取0.9、0.8、0.7时农户资金的变动情况。可以看出,在其他条件不变的前提下,农业投资成功的概率越大,农户的资金就越多。即在其他因素相同的情况下,农户将担保贷款进行农业投资成功的概率越大,农户的投资收益越高,还款后的剩余资金也就越多。通常低风险的农业项目成功的概率较大,因此银行对于农户的贷款用途要加以跟进和监督,防止农户投资于风险较高的项目。

农户资金(万元)

2. 涉农担保机构与合作银行经济效益变动仿真分析。

在此将涉农担保机构与合作银行进行对比分析是因为影响其经济效益的因素重合度较高。

首先,担保机构与银行的担保风险分担比例分别取0.9、0.7、0.5。图5表示的是在其他条件不变的情况下,当担保风险比例分别为90%、70%、50%时涉农担保机构与合作银行经济效益的变动情况。从图中可以看出,对涉农担保机构而言,担保风险比例越低,其经济效益越高;对合作银行而言,担保风险比例越低,其经济效益越低。但从经济效益总量来看,合作银行的经济效益要远远高于涉农担保机构。在现实中,合作银行往往不愿意承担风险,涉农担保机构几乎承担了全部风险。图5所反映的担保风险比例的变化对涉农担保机构和合作银行经济效益的影响,可作为制定二者之间最佳风险分担比例的依据。

其次,担保放大倍数分别取7、5、3。如图6所示,曲线表示的是在其他条件不变的情况下,当担保放大倍数分别为7、5、3时涉农担保机构与合作银行经济效益的变动情况。由图6可见,随着担保放大倍数的增加,涉农担保机构与合作银行的经济效益均越来越大,并且合作银行的增量要远远大于担保机构。然而在实际中,考虑到涉农担保机构的担保能力,合作银行往往不愿意提高担保放大倍数。

担保机构经济效益(万元)

最后,代偿率分别取2%、1%、0.5%。如图7所示,曲线表示的是在其他条件不变的情况下,当代偿率分别为2%、1%、0.5%时涉农担保机构与合作银行经济效益的变动情况。由图7可知,代偿率越低,涉农担保机构与合作银行的经济效益越高,且涉农担保机构的经济效益增加较为明显。这是因为在整个担保体系中,合作银行是最大的受益者,由代偿率降低所带来的经济效益的增加在银行总收益中所占比例较小,因此代偿率对合作银行经济效益的影响较小。故图7的下半部分即当代偿率分别为2%、1%和0.5%时,合作银行经济效益变化曲线几乎重合。

担保机构经济效益(万元)

五、完善农村融资信用担保制度的对策建议

基于上述系统动态流图分析和系统动力学模型仿真分析,本文提出如下完善农村融资信用担保制度的对策建议:

1. 实时监控农户担保贷款投资项目,提高农业投资收益。

由于农业生产项目的风险较高,因此在贷款发放后,合作银行和涉农信用担保机构均应对农户的贷款用途进行实时监控,要求农户对贷款的用途和现状进行说明。此外,银行和涉农担保机构的信息获取渠道较广,它们可向农户无偿或有偿提供农业生产技术指导,根据贷款农户具体投资的项目,为农户搜集整理农业生产经验相关资料,进而提高农户农业投资收益。

2. 合理制定涉农担保机构与合作银行之间的担保风险分担比例。

在现实中,合作银行往往不愿意承担风险,涉农担保机构几乎承担了全部风险,这种现象不利于农村信用担保体系持续健康地发展。因此,要降低涉农担保机构与合作银行之间的担保风险分担比例。此外,合作银行可实施递减风险分担比例机制。在保证合约开始时制定一个既定的担保风险分担比例,若在未来的固定合作期间(例如2~3年)担保机构均能为违约者承担还款责任,那么合作银行可适当降低担保风险分担比例;若担保机构继续按照新合同规定承担责任,则可继续降低担保风险分担比例;反之,合作银行可考虑提高风险分担比例或终止合同。

3. 适当提高担保放大倍数,将代偿率作为涉农担保机构准入条件之一。

根据系统动力学仿真分析可知,随着担保放大倍数的增加,涉农担保机构与合作银行的经济效益均越来越大,并且合作银行的增量要远远大于担保机构。然而在实际中,考虑到涉农担保机构的担保能力,合作银行往往不愿意提高担保放大倍数。而根据国际惯例,我国的担保放大倍数还有很大的提升空间。此外,我国的农村信用担保贷款的规模较小。因此,应通过适当提高农村信用担保放大倍数,扩大担保贷款规模,通过收益的增加来弥补代偿损失,从而提高各担保主体的经济效益。同时,合作银行和政府在选择涉农信用担保机构时,可将代偿率作为准入条件之一,择优选择代偿率较低的担保机构进行合作和资助。

4. 实施递增担保贷款和停贷威胁奖惩机制。

为了防范农户贷款的道德风险,如故意违约、经营不周、伪装投资项目等,合作银行和涉农信用担保机构可对担保贷款者实施一系列奖惩机制:若农户如约还款,且没有恶意经营或隐瞒信息的行为,涉农担保机构可在下一贷款周期放大对农户的担保额度并降低农户的担保费用,银行也可增加对此农户的贷款额度;若农户违约还款,或者即使还款但出现违规经营或隐瞒投资信息等行为,涉农担保机构和合作银行可拒绝为此农户继续提供担保贷款。

5. 加大对农村融资信用担保的政策支持力度。

担保系统篇4

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执行担保期间届满担保人不免除担保责任

一、案情简介

申请复议人朱某、秦某

申请执行人马某

被执行人杨某

马某因与杨某借款纠纷一案，执行法院于2000年3月5日作出民事调解书确认杨某应偿付马某借款本息124000元及利息26000元。该民事调解书生效后，执行法院在执行过程中于2000年12月3日裁定查封杨某的一套房产。案外人朱某、秦某于2001年3月27日向执行法院出具担保书承诺：请求将查封杨某的房屋予以解除查封，如杨某不能于2001年12月底偿还欠马某债务由其二人偿还；如不能如期偿还所欠债务，房产证交给执行法院重新查封。执行法院于同日作出

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裁定，准予朱某、秦某二人为杨某担保，解除对杨某房屋的查封。杨某于同日与朱某签订房屋买卖协议，将该房产抵偿给朱某（因杨某欠朱某借款一案执行法院也正在执行），朱某于2001年3月29日将解除查封的该房屋过户至其名下。后申请执行人马某2004年8月10日以解除查封房屋未经其同意为由向执行法院提出申诉，执行法院于2005年3月23日裁定撤销解封裁定，恢复原查封裁定的效力。

因朱某、秦某未按担保书履行义务，申请执行人马某于2005年6月10日向执行法院提出追加朱某、秦某为被执行人的申请，执行法院于2006年1月5日以秦某、朱某作为杨某的担保人未履行担保义务且将查封杨某的房屋转移至朱某名下为由裁定追加朱某、秦某为该案的被执行人。

二、复议与答辩

朱某、秦某不服追加裁定，申请复议称，二申请复议人为杨某提供的保证担保，自2001年12月底至今已超过保证期间，二人不应承担保证担保责任，请求撤销追加裁定。

马某复议答辩称，朱某、秦某的保证担保是执行担保，不适用担保法。且二人的担保事后又得到追认，二人应承担保证担保责任，请求维持追加裁定。

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三、复议结果

执行法院的上级法院以本案保证是执行担保不适用担保法为由裁定驳回朱某、秦某复议申请，维持追加裁定。

四、评析

（一）执行担保中的保证期限届满保证人不免除担保责任。

执行担保是否适用担保法的规定，民事诉讼法没有规定，相关司法解释也没有明确规定，实践中有不同的理解。执行担保是向执行法院提供的一种担保，是民事诉讼法规定的为确保权利人在司法程序中实现权利的措施，与诉讼保全担保同属于司法担保。

执行担保的主体是执行法院与担保人（包括被执行人本人），是一种公权力性质的担保，是由民事诉讼法调整。

担保法规定的是民商事担保，民商事担保的主体是债权人与担保人（包括债务人），是平等主体间私权利性质的但保，不同于公权力性质的司法担保，由担保法直接调整。

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担保法第二条关于担保法适用范围规定，在借贷、买卖、货物运输、加工承揽等经济活动中，债权人需要以担保方式保障其债权实现的，可以依照本法的规定设定担保，可见担保法排除包括执行担保在内的司法担保，因此执行担保不适用担保法。

本案中朱某、秦某关于保证期间的承诺不适用担保法有关保证免责的规定，朱某、秦某复议称其二人的保证已超过保证期间，不承担保证担保责任的请求应予驳回。朱某、秦某在担保书中关于保证期间的承诺，具有法律效力，从2001年3月27日至2001年12月底的期间应视为执行法院不再采取进一步强制执行措施的期间，是给被执行人融资偿债的期间，期间届满时被执行人未履行债务，保证人开始承担责任的期间，期间的届满不导致担保人的保证担保责任免除，相反是担保人承担责任的开始。

（二）执行担保是否以申请执行人同意为成立要件。

执行担保是一种公权力性质的司法担保，非平等主体的司法行为，是以担保人的担保承诺与执行法院的接受或同意为要件，不以申请执行人的同意为要件。本案中朱某、秦某提供提保，执行法院接受后解除对杨某房屋的查封，后马某申诉执行法院撤销解封裁定，从法理上分析是正确的。

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执行担保中，担保人提供执行担保，执行法院是否可以解除控制性强制执行措施，民事诉讼法没有规定。但对同样作为司法担保的诉讼保全担保，民事诉讼法第九十五条有明确的规定，即被申请人提供担保的，人民法院应当解除财产保全。民诉法规定的是应当”，即强制性的条款。执行担保提供后，执行法院是否可以解除强制执行措施，法律未明确规定，但按照现代法治精神和原则，公权力机关对当事人权利的限制与处分应当遵循法无明文规定不可为的原则，执行法院不应依职权解除强制执行措施。

为增加被执行人的偿债能力，解决执行难，同时做到法律效果与社会效果的有机结合，对担保人提供执行担保后，对是否采取进一步的强制执行措施应分为两种情：一种情况是，执行法院即将采取强制执行措施，担保人为被执行人提供担保，是否采取强制执行措施，不需经申请执行人的同意。因为此种情况增加了申请执行人实现债权的能力与机会，并没有侵害申请执行人的权利，执行法院的做法是有利于申请执行人的；另一种情况是执行法院已采取了控制性执行措施，担保人提供担保，执行法院解除强制性措施应经申请执行人同意，因为此种情况下可能存在被执行人与担保人恶意串通的可能，执行法院很难判断，处分权利是当事人的事情，执行不能的风险应由申请执行人自己承担。因此执行法院以未经申请执行人同意为由，撤销解封裁定是正确的。

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（三）本案解封房屋的处置效力

本案中朱某在执行法院解封当天，将申请解封的房屋与被执行人杨某达成买卖协议后过户至其名下，该房屋买卖行为是否有效。执行法院裁定撤销解除裁定，恢复查封裁定的效力，该裁定效力应恢复至房屋被查封期间，朱某与杨某间房屋买卖行为违反了执行规定第四十四条，即被执行人或其他人擅自处分已被查封、扣押、冻结财产的，人民法院有权责令责任人限期追回财产或承担相应的赔偿责任，故应为无效民事行为，朱某取得的房屋应依法返还。由于本案已追加朱某、秦某为被执行人，可直接执行已过户至朱某名下的房屋。

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融资性担保机构担保风险分析篇5

随着我国经济的快速发展,中小企业的作用日益凸显。就目前的状况来看,我国中小企业的规模已超过1 000万户,占中国企业总数的99%以上,对GDP的贡献超过60%,对税收的贡献超过50%,提供了近70%的进出口贸易额,同时还创造了近80%的城镇就业岗位。然而,当前中小企业存在的“融资难”问题在很大程度上阻碍了我国中小企业的发展。相对于大型企业来说,中小企业融资困难的原因主要有:企业规模较小,财务信息不透明,信用等级较低,抵押担保品不足且变现成本较高,经营风险较大且倒闭比例较高等等。这些原因使得中小企业在向银行申请贷款时成本过高,同时也加大了银行贷款给中小企业的风险,并最终影响中小企业的融资效率。总的来说,中小企业融资难这个问题的根源在于银行和企业之间存在严重的信息不对称。

为了缓解银企之间的信息不对称,身为独立第三方的融资性担保机构的加入在一定程度上提高了企业的信用等级,增大了中小企业获得银行贷款的可能性,进而促进了社会资源的配置效率。然而,融资性担保机构在帮助中小企业提升信用等级、缓解银企之间信息不对称的同时,自身又与银企之间产生了信息不对称的问题。因此,采取怎样的手段来保障融资性担保机构的利益,减少其与银企之间的逆向选择和道德风险问题就成为值得进一步研究和探讨的话题。

一、国内外担保相关文献综述

(一)相关概念的界定

我国七部门联合发布的《融资性担保公司管理暂行办法》将融资性担保界定为:担保人与银行业金融机构等债权人约定,当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时,由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。从担保机构对待反担保物的要求上来看,融资性担保与信用担保存在很大的不同:通常情况下,融资性担保需要被担保方提供一些反担保物(抵押物)给担保公司,而且还需要办理抵押登记;然而,信用担保则通常只需要由担保公司对企业的整体作一个深入、全面的了解,无需被担保方提供抵押物,在了解的基础上给予被担保方一定的信用额度,然后在授信范围内为被担保方提供担保的行为。从风险角度来看,二者风险有很大区别:对融资性担保来说,就相当于担保公司投资于被担保方,一旦担保公司发生担保代偿,担保公司就可以通过处分抵押物来减少损失,保障自身的利益;而信用担保则纯粹是为了支持被担保方的发展,不要求提供反担保物,一旦发生担保代偿,将不能保障担保公司的利益。

(二)国内外担保相关理论综述

乔治·阿克诺夫(1970)[1]最早提到了担保是弱化乃至消除信息不对称的一种有效机制。基于此,后来学者在信息不对称理论的框架内发展了融资担保相关理论并取得了相当丰厚的成果,主要体现在以下几个方面:

Robert.J.Barro(1976)[2]在大量分析有关信贷配给理论文献的基础上,首次提出了将融资担保和银行利率挂钩的融资担保交易成本理论,该理论揭示了担保在保障合约执行的同时还会对贷款市场中的利率水平产生一定的影响。

J.E.Stiglitz,Andrew Weiss(1981)[3]从银行贷款利率和担保要求两个方面出发,在对信贷配给市场特征分析的基础上,提出了信贷市场的逆向选择理论模型;之后他们对模型进行了改进,进一步的研究显示,在不对称信息的信贷市场中可以同时存在逆向选择和激励问题,贷款方可以通过不同的贷款利率和担保要求组合来影响贷款申请者,并且在一定程度上激励贷款申请者争取投资项目的成功。

George Kanatas和Yuk-Shee Chan(1985)[4]在借贷双方信息不对称的条件下,探讨了担保的信号传递功能,并在此基础上提出了资信评价与信号传递担保理论;研究表明当借贷双方对同一贷款项目的评价不同时,借款者通过提供担保不仅能够促进借贷合约形成,而且也能获得较低的贷款利率[5]。

张汉江(1999)[6]等从市场风险的角度,运用不完全信息动态博弈模型研究了市场信贷配给问题,研究发现信贷市场存在逆向选择的问题,主要表现为:高利率必然对应着高风险,具有高风险的项目挤走低风险项目的现象。

付俊文等(2004,2005)[7,8]结合中国担保业现状,从逆向选择和道德风险理论角度出发,提出了如何建立并完善担保项目风险识别及风险评估系统,并针对不同风险等级的担保对象确定其相应的担保费率;之后他们根据委托代理理论,在对道德风险激励模型进行综合分析的基础上指出,建立不对称信息下的正负最优激励机制可以从根本上消除担保企业道德风险。

总之,国外对担保行业的研究主要集中在20世纪70年代到90年代,并且大多是基于信息不对称框架下提出的新理论以及基于理论模型的实证研究。大多数的研究结果表明:担保能够有效地消除信息不对称,促进信贷合约的形成。在大量分析信贷配给理论文献的基础上,学者们将融资担保和市场利率结合起来,提出了融资担保交易成本理论、信贷市场逆向选择与激励理论、资信评价与信号传递担保理论、委托代理理论等。从这些理论的提出可以看出,担保机构风险来源于多个方面,包括来自市场的利率风险,来自担保对象的信用风险,来自银行的道德风险等等。本文主要以融资担保机构的直接利益相关者(银行和中小企业)为研究视角,来分析融资担保机构与银企之间的逆向选择与道德风险问题,期望对融资担保机构化解银企之间的风险提供可靠依据。

二、不对称信息下直接利益相关者之间的关系

在担保市场上,中小企业信贷市场的信息不对称,主要体现在三个方面:

(一)商业银行与中小企业之间的信息不对称

作为借款人的中小企业在向银行申请信贷时,具有比银行更多的信息优势,比如:在签订合同以前,中小企业对自身的经营状况、财务状况了如指掌;在合同签定以后,中小企业可以对贷款资金的投向进行选择以及中小企业自身的努力程度等等,这些信息都是银行不容易全面掌握的。此时,如果有担保机构的加入,贷款银行必然会将这些不对称的信息搜索成本转移给融资担保机构。

(二)融资担保机构与中小企业之间的信息不对称

它们之间的信息不对称主要表现在:第一,为了获得贷款,中小企业故意隐瞒真实信息,有的甚至提供一些虚假信息来躲避担保机构的保前审查;第二,融资担保机构作为市场经济主体,他们之间也会存在业务上的竞争,因此,为了获得潜在担保对象的信息,融资担保机构必然要花费一定的成本去搜寻相关信息,然而当成本大于收益时,担保机构就会放弃搜寻,从而就无法减少信息的不对称。

(三)融资担保机构与银行之间的信息不对称

担保行业本身就具有高风险、低收益的特点,然而担保机构与银行之间的信息不对称更是加剧了担保机构的风险。其高风险性主要体现在以下两方面:首先,从选择贷款对象来看,由于银行较之于担保机构的优先地位,银行可以直接采取信用、抵质押等措施向符合其贷款要求的企业发放贷款,然而那些需要寻求担保机构提供“桥梁”的,往往是因为资信程度较低、经营状况较差或者是保证措施难以落实等而不能满足银行贷款条件的企业;其次,从对贷款企业的监督条件来看,银行可以通过企业在银行开设的银行账户随时掌握企业的资金流动方向,及时发现问题并采取措施保障资金安全,而担保机构对企业的监督则离不开银行,仅凭借自己的力量很难做到对企业的深入了解。图1反映了融资担保机构、债权人(商业银行)以及债务人(中小企业)三者之间信息不对称的“非正三角”关系。

(注:箭头指向的一方具有优势信息,背向的一方具有弱势信息)

三、融资担保中的逆向选择和道德风险

在为中小企业提供融资担保时,融资担保机构一方面要与商业银行就担保比例达成协议,另一方面还要对中小企业进行调查,并且为了控制自身的担保风险,减少因中小企业违约发生的代偿损失,还需要求被担保方提供一定的抵押品进行反担保。那么,融资担保机构降低与银行之间的担保比例,加强对企业的调查力度以及提高企业的反担保要求就一定能够减少与银企之间的逆向选择与道德风险吗?下面我们通过建模来具体分析:

(一)研究的基本假设

首先,本文假定贷款企业具有很多可选择的风险不同的投资项目,并且各个项目的风险函数是连续的。在这样的假设前提下,当融资担保机构向被担保企业转嫁调查费用时,企业可以根据其融资成本的变化以及自身的特点来动态调整投资项目,选择有利于自身发展的项目进行投资,进而满足企业追求经济利益的目的。

其次,研究还假定企业的每个投资项目所需的资金都是通过融资担保机构的担保向银行贷款获得的,资金数量均假定为C(此假定是为了简化运算,故暂不考虑企业自由资金的成本),担保机构的承保比例为η,担保费率为g,贷款利率为r(假定银行贷款利率r以及担保机构收取的担保费率g在一定时期内保持不变)(1),担保机构转嫁给担保对象的调查费用率为t(t为担保费率g以外增加的调查费用率)(2),此外还假定中小企业提供的反担保金额为W(W为0时,表示企业无抵押),同时以实际承担的担保责任余额(1+r)Cη乘以担保费率g以及担保机构转嫁给企业的调查费用t*(1+r)Cη之和来计算担保费。

最后,我们假定每一个投资项目都只有成功或失败两种可能,项目取得成功时的收入假定为R>0,成功的概率为p,项目失败时的收入假定为0,并且我们发现项目成功的概率p与投资收入R之间存在着负相关关系,即投资收入R越高,项目成功的概率p越低(3)。

如果企业进行投资,基于上述假定,假设企业投资的期望利润为EY,那么通过推导可以得出企业投资的期望利润函数:

此时,假设企业进行投资所获得的期望收入为但是,如果企业不进行投资,那么企业的期望利润EY=0。因此必然会存在一组临界值(p*,R*)使得企业的投资期望利润为0。对于要贷款投资的企业来说,必须要满足以下条件:R≥R*(或者满足p≤p*)时企业才会选择申请贷款进行项目投资。结合以上分析,我们通过联立方程组:

可以求得企业进行贷款投资的临界值:

并且通过项目成功的概率对担保比例以及担保调查费用率求导,可以得出:

在此基础上,我们假定在[0,1]区间上,项目成功的概率p的密度函数为f(p),分布函数为F(p),那么我们求得贷款投资项目平均成功的概率为:

(二)模型分析

1. 对关于t求偏导得:

2. 对关于η求偏导得:

下面分两种情况来进行讨论:

(1)企业提供足够的反担保品,即当W>(1+r)C时。

(1)担保机构加强调查。因为说明项目平均成功的概率与调查费用率t之间存在正相关关系,即在企业提供足够的反担保品时,适当地加大调查力度可以促进企业按协议规定选择低风险的项目进行投资,从而使得企业减少逆向选择的行为。这其实和现实情况是一致的,因为当担保对象提供足够的反担保品,并且反担保品的价值大于所需担保的贷款资金时,如果担保对象没有按照担保协议规定使用资金,或者选择高风险的项目进行投资导致投资失败等,担保机构就可以通过变卖反担保品来保障自身的利益,相比之下,被担保企业的损失会更加严重一些;因此,如果担保机构加大调查力度,担保对象对担保资金的使用乃至投资项目的选择方面就必然会更加谨慎,从而减少企业的逆向选择。

(2)担保机构担保比例。因为说明项目平均成功的概率与担保机构的承保比例η之间存在正相关关系,即在企业提供足够的反担保品时,适当地增加融资担保机构与银行之间的风险分担比例有利于促进担保对象提高投资项目成功的可能性,从而也可以在一定程度上减少企业的逆向选择行为以及道德风险问题。

这说明在企业提供足够的反担保品时,如果此时担保机构要求担保对象提供更多的抵押品,便会削弱由增加承保比例所带来的降低风险的效用;换句话说,担保机构在不提高担保对象的反担保要求的前提下,增加承保比例才可以使其效用达到最大,最大限度地降低信息不对称带来的担保对象的逆向选择和道德风险问题。

(2)企业提供的抵押品不足,即0<W<(1+r)C(4)时。

(1)担保机构加强调查。因为说明项目平均成功的概率与调查费用率t之间存在负相关关系,即在企业提供的反担保品不足时,加大调查力度加剧了企业的逆向选择行为。在社会实践中也实实在在地存在这种现象,因为对于担保对象来说,其提供的反担保品价值低于所需担保的贷款资金,此时如果不按照担保协议规定使用资金,选择高风险的项目进行投资的话,即使投资失败,被担保企业损失也不会太大,投资一旦成功将会获得丰厚的回报。因此,如果担保机构加大调查力度,只会使得被担保企业增加隐藏信息的动机,从而加剧企业的逆向选择风险。

(2)担保机构担保比例。因为说明项目平均成功的概率与担保机构的承保比例η之间存在负相关关系,即在企业提供的反担保品不足时,担保机构增加承保比例不但不会增加项目平均成功的概率反而会促使受保企业选择风险大的项目进行投资,从而加大了担保机构面临的风险。

另外,由于这说明在企业提供的反担保品不足时,担保机构要求担保对象提供更多的抵押品,会进一步加剧由增加承保比例带来的逆向选择和道德风险问题。

四、结论及对策建议

(一)结论

通过模型的分析,我们可以得出以下结论:当受保企业提供足够的反担保品时,如果反担保品价值大于担保责任余额,加强对受保企业的调查以及增加担保机构的承保比例可以帮助担保机构缓解信息不对称带来的逆向选择和道德风险问题。然而在实际的操作过程中,能够提供足额抵押品的中小企业少之又少。此时,为了响应国家促进中小企业发展政策号召而诞生的融资担保机构不得不降低受保企业的反担保要求。由以上分析可知,当受保企业提供的抵押品价值不足以抵偿贷款金额本息和时,加大对受保企业的调查力度以及提高承保比例只会加剧企业的逆向选择和道德风险,由此可见我们应该另觅他法来解决这个问题。对于这个问题的解决,我们可以从以下几个方面着手:首先,我们要想办法在不增加调查费用的前提下,通过多方面途径获得与企业相关的信息,减少与受保企业之间的信息不对称;其次,尽可能寻找那些对受保企业来说价值更大的反担保品来增强融资担保机构的反担保能力;再次,如果受保企业能够提供的抵押品价值有限时,融资担保机构可以在不提高银行贷款利率的前提下降低承保比例来降低银企的逆向选择和道德风险;最后,在保持承保比例一定的情况下,可以通过降低对受保企业的反担保要求,也可以通过降低银行的信贷利率来缓解信息不对称带来的风险。

(二)对策建议

针对上面提到的解决思路,我们可以参考以下的对策建议:

1. 加强与信用评估咨询机构的合作,建立长期客户档案。

首先,担保机构通过与信用评估机构的紧密合作,可以在更快、更好地获取企业信用信息的同时极大地降低调查费用,减少信息不对称引起的逆向选择问题。信用评估机构是获取企业信用资源的专业化机构,它主要通过工商、税务、司法等外围机构进行有关企业信用信息的采集,然后再通过专业的信用信息评估系统对收集到的信息进行整合,按照企业最近3年来的表现来划分企业信用等级(现有企业信用可分为优、良、一般、有限4个等级)。其次,担保机构可以根据每一个前来寻求担保的企业建立自己的信息库,作为以后对客户进行担保的依据。这样也有助于担保机构减少调查费用,同时减少受保企业的逆向选择。

2. 采取反担保措施,向债务人转移部分风险。

在我国信贷担保的实践中,结合企业的实际情况和发展潜力,除小额流动资金贷款可不要求提供反担保以外,担保机构应有选择地对大额贷款或长期贷款采取反担保措施。为了增强融资担保机构的反担保能力,对那些没有抵押物或者抵押物不足以致于不能提供有效反担保品的受保企业,可以要求贷款企业的法人代表以及财务负责人以自然人身份与担保公司之间签订无限责任合同,承担一定比例的担保款额连带责任。如在美国的小企业信用担保贷款计划中,在要求企业提供担保贷款抵押品的同时,还要求企业的主要管理人员和拥有20%以上股份的股东提供个人抵押品。另外,也可以挖掘对于借款者来说价值最大的反担保品,针对被担保人的某些弱点对企业进行制约,同样可以起到降低道德风险的作用。比如对那些具有高成长性的高科技型中小企业提供贷款担保时,可考虑接受企业的专利权、定货单等进行抵(质)押;对个体以及民营企业提供担保时,则可采用“股权质押”的方式;对那些正常经营的企业可考虑采用“设备”作抵押或者用主要的“技术专利”作质押等,这在一定程度上可以减少企业的道德风险。

3. 建立与银企之间的风险共担机制。

对于建立风险共担机制,我们可以从银行以及受保企业两个角度来考虑:第一,应该加强与银行的合作,建立与银行之间的风险共担机制,根据风险的不同确定担保机构的承保比例范围,比如加拿大是85%,英国是70%,日德是50%-80%,而美国小企业管理局在对15.5万美元以下的贷款的担保比例是90%,对15.5-75万美元的贷款提供的担保比例只有85%[9,10]。因此,只有在明确银行的贷款责任时,银行才会积极地参与到企业的调查当中,并且在调查的基础上择优选择贷款对象,这在一定程度上降低了受保企业的逆向选择行为。第二,建立与受保企业法人之间的风险共担机制,要求贷款企业的法人代表以及财务负责人以自然人身份与担保公司之间签订无限责任合同,承担一定比例的担保款额连带责任。

摘要：在回顾相关担保理论的基础上,本文以融资担保机构的直接利益相关者(银行和中小企业)为研究视角,通过建模分析了融资担保机构与银行之间的比例担保,中小企业提供的反担保,以及融资担保机构对中小企业调查监控力度的强弱对其担保风险的影响。研究结果表明:当中小企业提供足够的反担保品并且该反担保品价值大于担保责任余额时,加大对企业的调查力度以及增加担保机构的承保比例,有助于缓解信息不对称带来的逆向选择和道德风险问题;当中小企业提供的反担保品价值不足以抵偿贷款金额本息和时,加大对受保企业的调查力度以及提高承保比例只会加剧企业的逆向选择和道德风险。

关键词：担保机构,融资性担保,逆向选择,道德风险

参考文献

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[4]Yuk-Shee Chan,George Kanatas.Asymmetric Valuations and the Role of Collateral in Loan Agreements[J].Journal of Money,Credit and Banking,1985,17(1):84-95.

[5]杨胜刚,胡海波.不对称信息下的中小企业信用担保问题研究[J].金融研究,2006(1):118-126.

[6]张汉江.信贷行为中的不完全信息动态博弈[J].系统工程理论与实践,1999(5):7-12.

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[8]付俊文,马楠.道德风险与信用担保:博弈论视角的分析[J].西安金融,2005(1):34-36.

[9]世界各国中小企业信用担保体系发展情况[EB/OL].[2004-07-07].信用陕西网站.

担保公司担保项目的风险与防控篇6

一、担保公司担保项目的特点及其引发的特有风险

1. 项目可抵押物价值不足

担保公司担保的项目大多为银行不予直接贷款的项目, 一般为中小企业贷款的项目比较多, 企业可预抵押或质押物价值不足, 在担保到期时一旦企业不能还款, 代偿风险比较大。

2. 行业风险大

担保项目涉及不同行业, 担保公司的业务人员和管理团队很难具备各行业的经营和管理经验, 很难做到单单精准。由于行业风险受行业盈利结构、行业生命周期、行业的宏观环境等多方面因素的影响, 一方面影响的趋势很难研判, 另一方面行业上升和下降的拐点也很难精确判断, 行业风险在所难免。

3. 要求业务人员综合素质高

担保机构的业务人员需要金融、财务、法律、审计、评估、各行业管理的专业知识, 要求的整体素质较高, 综合能力强, 并要求业务人员具备较高的职业道德素养。而担保公司的人员很难进行过多专业的业务培训, 在人员业务能力和道德缺失时将直接导致项目风险。

4. 代偿后追偿过程复杂艰难

代偿后, 担保公司通过抵押物变现或向反担保保证人行使追偿权或行使股权变更等手续时, 担保公司需要花费大量的成本, 由于人员精力的投入甚而影响正常业务的拓展开发, 使担保企业遭受更大的损失。

二、担保公司担保项目风险控制的现状及其存在的问题

1. 缺乏风险管控措施

我国担保行业是新兴的行业, 而近年来发展速度过快, 担保公司的管理现状参差不齐, 由于没有建立完备的风险控制制度, 缺乏管控措施, 在业务开展的同时风险控制环节跟不上, 导致很多担保公司成立不久即陷入代偿或难以为继的局面。

2. 对项目缺乏科学的调查程序

受客观条件的限制, 担保公司很难对客户的情况非常得了解, 担保公司的风险控制部门和评审委员会的成员往往对担保项目的业务经理提供的资料先入为主或惯性思维, 风险控制部门对项目的尽职调查工作不够细致、科学, 导致对担保项目误判, 最终决策失误。

3. 反担保措施一般不能真正解决风险。

被担保企业绝大多数因为银行不予直接贷款才引入担保公司, 被担保企业的资产实力不足, 在担保物价值有限甚而无担保物或股权质押效果甚微时, 往往反担保措施的执行效果不能真正解决项目代偿的风险。即使有一定的资产可以追偿, 但执行过程中会遇到种种困难, 担保公司需要投入大量的人力和财力。

4. 无保后监管措施或监管不力

很多担保公司的保后监管工作不到位, 在保后监管方面投入的人力和资源不足, 在管控的时间节点上也不及时, 监管措施没有真正落实。导致对客户的经营和财务状况不了解, 客户变更资金用途或对担保物处置等情况发生时, 风险已然成为事实。

三、导致担保公司担保项目风险的原因

1. 宏观经济形势变化

是担保公司不能控制的外部因素变化而导致的风险, 比如:国际宏观形势变化给全球经济境带来的不利影响;国家宏观经济政策的变化给被担保企业带来的不利影响;对这些外部客观因素的变化, 担保公司不能提前预知, 此类风险, 担保公司也最难于管理。

2. 担保公司内部管理疏漏

担保行业本身是高风险的行业, 集中了各类风险。如果没有完善的管理制度为支撑, 在业务开展的同时, 也是在如履薄冰, 如果只重视业务推广不重风险控制, 内部控制流程设置不完善, 将直接导致项目风险。

3. 被担保企业提供虚假的企业信息

有的被担保企业为了获取贷款, 提供虚假的财务数据, 在事前对财务数据进行了修饰;其关联方或地方政府部门的相关人员, 为了自身利益会配合被担保方故意欺骗担保公司。担保公司对被担保企业的虚假信息甄别不出来, 将直接导致项目风险。

4. 被担保企业还款资金不足或挪作他用

被担保企业在获取资金后的经营过程中, 发生各类不可预见的情况, 导致经营不能按预期进行, 还款资金不足或被担保企业只能把资金挪作他用, 发生代偿风险。对于能够继续发展的企业, 为了支持被担保企业继续发展以保证还款, 担保公司只能续保。

四、控制担保公司担保项目风险的对策

1、加强内部控制建设

健全、有效地内部控制体系是担保公司取得良好风险控制效果的有效保障。

(1) 构建科学、有效地内部控制组织框架。担保公司结合公司规模和业务特点, 建立适合本企业的内部控制组织框架。风险管理部按照领导层的决策要求, 制定和执行风险管理政策及规定, 建立和完善内部控制机制, 对于内部控制中存在的问题采取措施进行纠正。形成各部门负责人对本部门风险负责, 全体员工参与内部控制防御和控制风险的公司文化氛围。

(2) 把“管理风险靠制度, 制度建设重过程”的风险控制理念落到实处。任何担保公司控制风险, 完善的制度建设是前提。而担保业务流程过程中的任何环节出现漏洞都会带来巨大的风险, 所以只有在流程管理过程中实行精细化管理才能尽量减少风险。制定职责分离、权责制衡的控制制度;项目经理A、B双人调查、项目经理第一责任人制度;保后检查制度;风险分类评价制度;奖惩约束问责制度;项目稽核制度;内部控制监督评价独立制度等管理制度。而很多担保公司对于各项管理制度, 流于走形式或不同人员区别对待, 未把制度落到实处, 流程管理中的制度落实在风险防控中非常重要。

(3) 实行项目评审委员会决策制。担保项目的最终决策需要评审委员会对项目经理和风险管理部提供的尽职调研信息进行综合分析, 实行集体决策的制度, 防止出现个别人员为谋取不当利益或业务能力偏差而给担保公司带来风险。对评审委员会成员的素质要求很高, 对于决策的意见予以记录, 实行责任制和奖惩机制。

2. 做好充分的尽职调查工作

(1) 制定调研提纲。根据被担保企业提供的初始资料, 围绕行业特点、生产经营状况、主要财务指标和发展前景等拟定尽职调查工作的提纲。

(2) 实地细致的调查是做好尽职调查工作的保证。实地调查一定要客观、真实、全面的收集客户的信息, 需要调研人员敏锐的洞察力, 对企业的信息切忌以偏概全或先入为主, 要重视企业的实质而不是形式, 要抓大放小, 分析信息的有效性。对被担保企业提供的信进行甄别时:

在客户基本情况的信息方面:核实与企业有关的如营业执照、税务登记证、银行开户许可证、章程、验资报告、贷款卡、法定代表人和主要股东的身份证、企业房产等所有单证的原件;

在客户经营信息方面:关注行业政策的批复原件及有效期、产品的认证证书、近期的主要购销合同和其他重大合同等, 了解公司产品的竞争力和在市场中所处的地位;

在客户财务信息方面:为验证和提供财务方面的真实数据, 需要审核纳税凭单、银行对账单原件, 结合发票、出入库单、提货单、送货单以及购销合同以识别企业真实的经营状况和财务状况。

(3) 充分全面的反担保信息的收集是设计好反担保方案的前提。尽可能的收集反担保措施的资源信息、担保物的状态和特性是设计好反担保方案的前提。

在收集反担保信息时一定要防范法律风险:比如, 在核实抵押物或质押物的权属时, 关注是否有共有人, 注意防止重复质押, 并注意在抵押后到有关部门办理抵押登记手续;对于有土地、房产的, 核实手续是否齐备;关注公司章程, 哪些事项需要公司股东会同意的比如股权质押等反担保措施会有涉及时, 要按公司章程办理。

通过不同渠道收集被担保企业的各类信息, 比如对被担保企业的银行、供应商、上下游客户、受保企业的员工、企业竞争对手等, 进行调查以了解担保企业的经营和资信情况。

3. 灵活运用反担保措施

被担保企业规模和经营业务的情况不同, 还款来源的资金实力和履约能力不同, 除采用抵押物或质押物外, 反担保措施针对不同客户需要量体裁衣、量身定做、灵活多样。针对不同客户采取不同的反担保措施:

(1) 监控贷款资金的使用:可以在贷款资金的存款账户中增加担保公司人员的人名章或网银支付口令, 并通知贷款银行协助监管贷款资金用于贷款指定用途;

(2) 监控回款资金用于及时还款:关注被担保企业的销售合同的发货和回款, 与被担保方约定销售合同中回款账户为贷款账户, 争取银行和付款方的承诺和配合;

(3) 对大额存货及抵押物的监管:利用信息技术对受保企业的合同和进销存信息及时跟踪;

(4) 分析被担保企业股权的质量, 是否可采取被担保企业股权质押;

(5) 在被担保企业抵押资产很少或有可操作的关联、往来等企业时, 采取第三方保证人保证;

(6) 受保企业的主要股东或关联企业主要股东的连带责任保证。

4. 做好保后监管工作

担保合同签订后, 担保公司需要密切关注企业的经营动向, 检查项目运行过程的各环节的运行情况, 同时关注保后受保企业由于内部、外部条件变化而带来的风险, 进行全面的跟踪和检查, 从而适时发现问题、规避风险。保后监管工作是确保担保贷款资金按规定用途使用以及还款来源能及时足额还款的重要保证。

(1) 月度分析:通过定期分析受保企业的的经营情况和财务状况跟踪客户的履约信息;

(2) 定期或不定期的实地调查:到客户现场实地检查受保企业提供信息的真实性、经营的实际情况、反担保物的状况等;

(3) 建立担保风险预警机制:担保公司结合自身客户群的特点和风险控制能力建立适合担保公司的担保风险预警机制, 对于客户的信息, 建立数据库, 采用定量定性相结合的原则, 建立风险预警系统, 对于达到不同预警值的客户, 分别关注;

(4) 对于保后客户缺失商业信誉的行为必要时启动诉讼程序, 防止损失扩大。

五、结语

通过对担保公司担保项目的特点、现状以及存在的问题进行分析, 充分识别导致担保项目风险的内外部原因, 从而深入研究控制担保项目风险的防控对策。只有建立全面长效的风险管理机制, 把精细化的制度建设镶嵌在担保业务的每个环节和整个流程中, 才能保证担保公司的可持续发展。保前详尽的实地调研和保后有力的监管措施, 是担保业务风险防控工作的关键环节。但每笔业务不同, 具体问题具体分析, 因地制宜, 量体裁衣, 需要领导和全体员工的共同协作努力。

参考文献

[1]王玉萍.我国担保公司风险管理的分析.商业文化.2011 (2) :313[1]王玉萍.我国担保公司风险管理的分析.商业文化.2011 (2) :313

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担保系统篇7

关键词：贷款担保,风险防范,补偿机制,存在问题

1 中小企业贷款担保行业存在问题

企业贷款担保主要存在的问题有: (1提供贷款担保机构总体数量有限, 难以满足众多融资难的中小企业需求。 (2) 贷款担保机构自身资金规模不大, 能提供的业务数量也有限。 (3) 贷款担保的业务种类不丰富, 难以满足中小企业各类资金需求。 (4) 贷款担保机构的风险防范方式制约了其提供贷款担保的作用。 (5) 贷款担保公司与金融机构的协作不到位, 需要协调。 (6) 资本金补偿制度缺位, 补偿能力有限, 自我抵抗风险的能力很弱。 (7) 相应的政策法规滞后, 这就容易造成担保市场的混乱。

2 担保机构风险防范、补偿机制

2.1 担保机构必须具备必要的资金实力、以抵御风险, 保证信誉

担保机构经营的是风险, 承担的是信用和责任。担保机构要有体现一定实力与规模的注册资本金。要正确认识和对待担保的经济杠杆作用和乘数效应, 慎重研究担保代偿风险和赔付风险的概率, 从而限制担保的最高额度和担保的比例, 以抵御风险, 保证信用。

2.2 要建立健全《国家信用管理体系》以及企业信用风险管理制度

国家信用管理体系, 实际上就是一种社会机制, 它是把各种与信用相关的社会力量有机结合起来, 共同促进信用的完善和发展, 制约和惩罚失信行为, 从而保障社会秩序和市场经济正常地进行和发展。

2.3 建立担保风险监控、补偿机制

(1) 建立风险控制机制。通过加强对担保机构资金的管理, 规范担保行为, 对担保规模和总量实行一定控制, 以求最大限度地降低担保风险 (2) 建立风险监测指标和监控预警系统。在对监测指标进行综合反映的基础上, 利用担保风险监控预警系统, 对可能发生的担保风险进行预测、评估、警示和管理各种风险。 (3) 建立风险补偿机制。是指由于一些不可预见的因素, 致使担保机构在运用风险控制机制和风险预警系统后还无法有效地规避风险而必须采取一定的措施来补偿的一种机制。一是提取担保风险准备金。风险准备金是指从担保收入中提取一定比例的资金, 用于代偿和坏帐处理的一种补偿性资金。 (4) 是建立政府补偿机制。我国的宏观经济政策得以贯彻落实, 取得成效, 离不开微观经济的发展、支撑。中小企业在保证国民经济稳定增长、改善结构、调整机制、拉动民间投资、带动地区经济发展、扩大就业、稳定社会、实现技术创新与成果转让等方面, 均发挥着越来越重要的作用。

3 中小企业贷款担保的途径

中小企业应根据自身情况采用适合的担保方式, 以最低成本获得最有效担保。目前, 除了传统的两证抵押、其他企业保证等担保方式外, 我国中小企业还可考虑通过其他途径获得担保。

3.1 由政府提供担保

政府按一定比例对上述符合条件的商业贷款提供担保。当发生借款者违约时, 贷方只承担担保部分的损失。实际上, 政府担保等于提供了抵押资产的替代品。为了补偿在贷款担保计划中可能遭受的损失, 政府要收取一定保费, 一般小于贷款额的2%。政府担保成本即为违约损失与保费收入之间的差额。利用政府担保的方式, 即可避免政府直接参与私营企业投资决策, 又可培养创新程度高, 发展潜力大的科技型小企业, 带动金融机构投资, 为中小企业创新开拓更广泛的融资渠道。

3.2 由担保公司或基金提供担保

担保公司是经地方政府批准设立的企业法人, 自收自支, 自主经营, 自负盈亏, 因此, 须坚持市场化动作, 资本保值运营, 控制风险等原则。担保公司是解决中小企业担保难问题的有效途径, 只要不乱收费, 保持中小企业可承受的费率标准, 而不是一味加重中小企业的融资成本, 中小企业以担保换资金的愿望将不再是“空中楼阁”。

3.3 从银行获得担保

目前, 我国银行开办的担保业务主要有备用信用证和保函业务。此类贷款的借款人应是已在外汇管理局办理了外商投资企业外汇登记证、资本金已按期足额到位且未减资、撤资的外商投资企业。

3.4 从保险公司获得担保

目前, 保险公司能提供的此类服务一是再保险, 另一种是信用保证保险。两种方式的成本取决于保险人事先对被保险人资信的调查情况。

3.5 从小企业主本人或其主要股东处获得担保

国外银行在对中小企业放款时会要求由小企业的股东或个人资产为企业贷款担保。

4 中小企业贷款担保行业发展对策

4.1 建立市场运行机制

目前, 担保机构大多处于行政管理状态, 背靠政府, 人员也大都由行政、事业单位抽调或兼职, 这种运作方式是绝对不能适应市场经济需要的, 应建立企业化运作方式及内部风险管理体系, 彻底改变行政管理模式, 对参与担保业务调查、检查、监督、决策人员, 须建立考核制度, 明确经济责任和应承担的义务与责任, 落实有效措施, 与个人经济利益挂起钩来, 强化激励机制, 以适应市场经济, 充分调动积极性。

4.2 培育市场, 扩大担保业在社会上的影响力

由于担保机构在我国还处于起步阶段, 人们对担保还普遍感到很陌生。力求通过各种媒介和途径, 大力宣传有关担保业前景和担保知识, 形成全社会理解、重视、支持担保机构的环境, 为担保市场的开拓和发展创造必要社会条件。

4.3 建立适应市场经济需要的服务体系

良好的服务质量是产生信任的必要条件。担保机构应以转变经营机制为基础, 采取多样服务方式, 逐步建立担保机构和企业及区域性金融部门间的互联网、科学管理提高工作效率, 为企业提供方便快捷服务, 使企业对担保机构有全新认识。

4.4 加强培训教育, 提高担保机构人员素质

担保业的发展须有不同专门知识和技能的专业人员, 在对担保对象的调查中需要综合评价被担保企业的经营状况、管理水平、盈利能力等, 写出较为完整的调查分析报告, 对担保业务检查、监督、决策过程中需要相关人员不仅良好的政治素质, 而且需要较高的专业素质。信用社信贷工作做得好坏, 关键取决于信贷员的工作责任和各方面素质。因此这是降低和防范担保贷款风险的最有效的途径。一方面信用社要提高信贷员的政治思想素质, 加强信贷员的职业道德教育和遵纪守法教育以及风险意识教育, 使信贷员真正有危机感、责任感、使命感, 提高信贷员执行规章制度的自觉性。另一方面, 联社要加强信贷员的业务培训和辅导, 重点是让信贷员熟悉《担保法》等有关法律法规, 熟练掌握贷款规范化操作程序, 并运用到贷款管理的实践中去, 从而提高信贷管理工作水平。再一方面, 对信贷员岗位实行竞聘制度。在坚持持证上岗, 定期考核等管理的基础上, 实行竞聘上岗, 从而迫使信贷员勤动脑筋, 多想办法, 竭尽所能把工作做好, 努力降低贷款风险。营造一种外有压力, 内有动力, 充满生机活力的信贷员管理机制。

4.5 建立再担保风险基金

担保系统篇8

一、“绿色担保授信”政策的实施

绿色信贷、环保金融已成为一种国际潮流, 联合国环境规划署在20世纪90年代初, 就发表了《金融业环境暨可持续发展宣言》, 强调应把环境因素纳入标准的风险评估流程之内, 即要求金融服务业在其经营管理活动中必须考虑环保、节能等绿色因素。

2007年7月, 我国颁布实施了《关于落实环保政策法规防范信贷风险的意见》, 中国银监会在《节能减排授信工作指导意见》中更加明确了其内在要求, 具体主要体现在以下几方面:

首先, 对列入国家产业政策限制和淘汰类的新建项目, 不得提供担保授信支持。对属于限制类的现有生产能力, 且国家允许企业在一定期限内采取措施升级的, 可按信贷原则继续给予担保授信支持;对于淘汰类项目, 原则上应停止各类形式的新增担保信贷支持, 并采取措施收回。

其次, 必须密切关注授信企业节能减排目标的完成情况和环保合规情况, 加强与节能减排主管部门的沟通;对国家和省级发展改革委或其他有关部门已列入落后生产能力名单的企业或项目, 要采取合理有效措施, 及时调整、压缩和收回与落后产能有关的担保授信业务。同时, 要及时跟踪国家确定的节能重点工程、再生能源项目、水污染治理工程、二氧化硫治理、循环经济试点、水资源节约利用、资源综合利用、废弃物资源化利用、清洁生产、节能减排技术研发和产业化示范及推广、节能技术服务体系等重点项目, 综合考虑信贷风险评估、成本补偿机制和政策扶持政策等因素, 有重点地给予信贷需求的满足, 并做好投资的咨询、资金清算、现金管理等服务。

第三, 应实施有差别的区域或行业担保授信政策。参照国家有关部门公布的各省、自治区、直辖市节能减排指标完成情况, 在同等条件下, 对节能减排显著地区的企业和项目, 可优先给予担保授信支持。

总之, 信用担保机构要充分利用国家实施节能减排战略带来的业务发展机遇, 加强金融服务创新, 积极开发与节能减排有关的创新型担保授信产品。应该说, 我国信用担保机构在推行绿色担保授信政策, 履行社会责任, 顺应宏观调控导向, 践行可持续与协调发展的战略等方面, 正逐步与我国银行信贷业务对接, 并取得了国际社会及同行业的关注与认同。目前, 许多信用担保机构已经将推行绿色信贷政策作为自身的一个重大发展策略, 并取得了一定的成效。如中青联合投资担保 (大连) 有限公司定期地发布绿色担保授信指导意见, 即依据国家的产业政策和信贷导向政策而开展担保授信业务。

二、构建我国“绿色担保授信”机制的客观要求

党中央已明确了要“深入贯彻落实科学发展观”, 即改变以往过度透支环境和能源的粗放型发展模式, 加强能源资源节约和生态环境保护, 增强可持续发展能力;建设生态文明, 基本形成节约能源资源和保护生态环境的产业结构。基于这一前提, 构建我国“绿色担保授信”机制有其客观必要性。

1.推行“绿色担保授信”是我国经济社会可持续发展的必然诉求

信用担保机构可根据资金规模、授信额度、授信期限、费率定价和风险控制等要素进行资金的配置, 形成高效的审核体系和差异化定价, 引导其扶持有利于环境保护、资源有效利用的产业、企业和项目, 从而为促进经济社会的可持续健康发展起到正向的传导辐射作用。

2.践行“绿色担保授信”是防范环境破坏风险、优化金融生态环境的现实需要

实践证明, 高污染、高能耗以及其他人为产生的生态破坏不仅间接地增加了信用担保机构的经营风险, 甚至可能危及其生存。目前, 在我国的一些地区企业生产项目或建设项目的环评违法和违背产业导向等现象比较严重, 一旦申请受信即借款的企业因污染等诱因发生关、停、并、转等事件, 不但影响了地方政府的公众社会形象, 而且将损及信用担保机构债权的收回, 其授信风险值被急剧地放大, 严重地影响了社会稳定和经济安全。而推行“绿色担保授信”, 把环境和社会责任标准融入信用担保机构的经营管理体系中, 对环境和社会风险进行动态评估和监控, 就为其防范、转移和化解环境风险提供了可行的路径。

3.实施“绿色担保授信”是提高信用担保机构经营绩效的需要

推行绿色担保授信服务产品, 能够进一步降低全社会的资源消耗和污染排放, 更加有利于信用担保机构剔出一些淘汰落后或极有可能滋生风险的信贷项目, 对企业、金融服务机构以及整个社会来说, 都达到了共赢。

4.构建并完善“绿色担保授信”机制可整体增强我国金融服务业的国际竞争力

目前, 推行“绿色信贷”已经成为国际银行业的运营规范与发展趋势。联合国环境规划署就金融计划项目发表了《金融业环境暨可持续发展宣言》, 明确了把环境因素纳入标准的风险评估流程的必要性。同时, 七国集团的10个主要银行宣布实行“赤道原则”, 即根据国际金融公司政策制定, 旨在管理与发展项目融资有关的社会和环境问题的一套自律性原则。世界银行、亚洲开发银行、美国和欧盟的进出口银行等都已经把环境因素纳入到贷款、投资和风险评估程序中。我国的信用担保机构要伴随着我国银行业向国际先进水平迈进的步伐, 与时俱进并顺应这一潮流与趋势。

三、我国信用担保业要构建和完善“绿色担保授信”机制的具体对策

实施“绿色担保授信”政策是一项系统工程, 其核心就在于把环保、遵守社会公德、节能与减排的社会责任, 融入到其金融服务的授信政策、授信文化、授信管理流程和担保产品的设计之中, 全方位体现环境、节能等意识, 将“绿色”标准贯穿在担保授信工作的各个环节, 建立起一套行之有效的绿色授信长效机制。我国信用担保业构建和完善“绿色担保授信”机制主要应从以下几个方面着手:

1. 牢固树立绿色信贷的理念, 建立绿色担保授信机制的基本构架

在战略上, 要把可持续发展与社会责任提升到与经营利润同等重要的层面, 确定环保、节能、减排的具体目标和发展方向。在政策上, 要结合实际制定环保、节能、减排等担保授信条例, 编制相应的风险控制与管理方案, 用以指导担保授信业务及管理活动。在人才上, 基于环评、国家产业导向、社会责任评估、判断等专业性强的特点, 要加大引进和培养高端人才的力度;同时还要联手对信贷项目环评及对社会风险进行评估的外部咨询公司或行业专家进行授信风险判别与控制。在组织机构上, 要从职能上和公司治理结构等方面为绿色担保授信提供技术支撑。

2. 明确绿色担保授信的内容, 进行全面系统管理

树立绿色授信理念是推行“绿色担保授信”的第一步, 在建立基本构架的基础上还要进一步明确绿色信贷的内容, 以便能够进行全面系统的管理。绿色授信政策的内容应具有可操作性及成本效率, 同时还应考虑环境风险敞口、人力资源限制和市场限制等因素。

具体而言, 对国家鼓励类担保授信项目, 要从简化审核手续、完善金融服务的角度给予积极支持。对国家限制类担保授信项目, 要区别对待存量项目和增量项目, 对增量项目原则上不提供支持;允许存量项目的企业在一定时期内整改, 并按照授信原则给予适当的担保支持。对国家淘汰类担保授信项目, 要从防范担保风险的角度, 停止各类形式的担保授信, 并采取措施收回或严格控制已提供的担保。对国家不列入鼓励类、限制类和淘汰类的担保授信项目, 在按照授信原则提供支持时, 必须充分考虑项目的资源节约和环境保护等因素。

3. 积极支持绿色担保产品或服务创新, 提供全方位综合金融支持

应该说, 产品和服务创新是担保经营和管理的重点。要把握产业结构调整的脉搏, 以优质的创新产品占领先机, 在吸收传统担保产品成功经验的基础之上, 向企业提供诸如节能规划、环保增值、产品出口达标、结构化融资、融资租赁等综合担保服务业务。即将产品和服务创新需要融入环境及社会责任理念, 为节能环保企业在项目建设、项目改造和正常经营方面提供全方位的信用保证支持, 并取得经济和社会效益的双丰收。

4. 信用担保机构的风险控制部门要确立“绿色审查”职能

信用担保机构应该设立“绿色审查”风险控制职能部门, 其工作人员由具备环保、节能等评价判断能力的专业人才担任。在授信审查时严把“环保、节能、减排”关, 对有环保违法信息且尚未完成整改的企业, 必须严格按信用等级评定, 原则上不予以担保授信;重点审查企业环保审批程序的依法合规性, 对越级审批、违规审批等不符合相关审批要求的项目坚决否决;对新建、在建项目环评报告未经审批同意前, 不得采取任何形式的担保授信支持;对有环境违法行为的企业, 不得审批提供流动资金担保授信;对办理化工、印染、造纸、酿造、水泥、制砖、化肥、小冶炼、小轧钢、油毡纸厂等行业的企业授信业务时, 必须进行生产技术流程的严格审查和现场勘查, 认真审查企业环保监测报告, 不得擅自放宽担保授信条件和市场准入标准。将 “绿色担保授信”理念纳入到信用担保机构发展的综合评价体系中, 并作为各级领导综合考评和业绩考核的一项重要内容。同时, 实行“工作问责制”和“责任终身制”, 即对违规向环境违法、违规项目或企业提供担保授信的相关责任人实施责任追究和处罚。

5. 建立有效的绿色担保授信监管与信息披露制度

一方面, 应加大对授信企业绿色信息的追踪监测力度, 加强与各级环保、发改委等部门的协调配合, 密切关注企业环保节能减排目标的完成情况和合法、合规情况, 并逐步建立起信息日常沟通机制, 以积极而公开、透明的态度, 定期披露其绿色信贷执行情况。另一方面应尽快颁布和启动企业绿色报告制度, 要求企业发布各项环境绩效及社会绩效指标, 接受社会公众、环境组织、其他金融服务机构等的监督。通过社会监督促使企业承担环保节能及社会责任, 在促进经济与生态环境协调发展的同时, 有效防范信贷风险。

同时, 要加强对授信企业遵守社会公德经营的及时监管与披露, 避免人为产生的有悖于绿色授信宗旨的其他各类风险。

摘要：通过对金融服务业“绿色信贷”政策的衍生式研究, 论证了我国信用担保业实施“绿色担保授信”的政策基础与条件, 阐述了构建和完善我国“绿色担保授信”机制的客观必要性及具体对策。

担保系统篇9

此文读后心潮难平。首先, 作为廊坊市首家民营担保公司, 从业十多年来为地方的经济发展做出了公众认可的很大贡献, 曾荣获全国最佳诚信品牌担保机构, AAA级信用担保机构, 走在“诚信”路上的明达担保公司事业不断壮大。看了该报导后, 我们为之震撼。我们呼吁要正确评价民营担保公司的功过是非, 不能把个别说成普遍, 甚至金融部门一起清退民营担保公司, 致民营担保公司于死地, 这将对民营资本投入国家准许的行业起到非常不好的作用。银行选择合作担保机构不能仅凭是国有投资还是民营投资, 而要以“诚信”“守法”为依据, 这样才是在市场经济中的公平竞争。

当然, 民营担保公司也要正视自身存在的问题, 有些问题是理不饶、法不饶的, 问题不从自身解决是会被市场淘汰的, 这是经济法则决定的, 不能怨天尤人。

为此, 明达担保公司从全员教育入手, 在自强上用力, 采取“六大举措”应对民营担保业风险。

1. 控风险。

这里讲控风险主要是经营风险中的客户风险, 防止代偿出现, 为此必须做到“六实”:即保前调查做扎实;调查报告要真实;担保手续要做严实;反担保措施要充实;保后跟踪监管要适时;发现问题要求实。

2. 提服务。

要务必做到服务态度热情, 服务时效及时, 坚决克服作风拖拉、无计划、工作散漫、效率低下, 甚至误企业的事, 增加企业的融资成本。

3. 依法规。

依法规主要是防控担保公司自身的风险。要决不为任何非法利益所惑, 绝不搞高风险投资、高息借贷、串通骗贷、不依法代偿等的一切自损“生命”的营生。

4. 守诚信。

银行选择与担保公司合作, 不应当看官办还是民办, 要首先以看谁的诚信度高为首选。明达担保公司从业十多年来把讲诚信当作生命线, 对银行从无一次不讲诚信, 对客户也从没有过任何不讲诚信的行为。

5. 树形象。

企业形象是一个企业综合素质的反映, 尤其是担保业, 所以我们十多年来既抓企业的外在形象建设, 又抓企业的内在形象建设, 特别是在企业文化建设、员工素质培养、服务质量提升方面, 从未放松, 舍得投入, 也得到了社会普遍的好评。