担保企业

担保企业（共11篇）

担保企业 篇1

一、中小企业融资难成因

(一) 中小企业经营管理存在不规范现象。

许多中小企业设备工艺落后, 产品的市场竞争力不强, 经营状况不稳定。大部分企业内部管理制度不健全、不规范。金融机构面对点多、面广、量大的中小企业, 难以掌握其真实情况, 导致银行对中小企业的“惜贷”。

(二) 中小企业难以提供合格的担保、抵押品。

中小企业难以提供符合要求的抵押品和有实力的担保单位, 抵押担保手续复杂, 费用较高, 抵押物流通市场窄小, 变现能力弱, 进一步加大了为中小企业提供融资担保的难度。

(三) 国家政策对中小企业缺乏必要的具体引导和扶持。

近几年来, 国家制定一些政策和措施时, 没有考虑到中小企业的特点, 使银行对中小企业改革与发展认识不清, 信贷支持力度不够。

二、中小企业融资担保中存在的问题

近年来, 在国家政策的鼓励和引导下, 担保机构得到快速发展, 但也清醒地认识到担保机构离不开商业银行的大力支持和配合。担保机构与商业银行如何建立“风险共担、利益共享”的平等的战略合作伙伴关系是个核心问题。

(一) 法律环境不够完善。

纵观发达国家开展信用担保的情况, 其完善的法律环境对担保体系构成强有力的支撑。但目前我国虽然相继出台了一些扶持政策, 但这些政策性文件立法层次较低, 且多是指导性文件。因此, 商业银行与担保机构的合作没有大的突破。

(二) 金融体系不完善。

在开展信用担保发达国家, 金融体系一般比较完善, 对中小企业贷款的主体主要是民间金融机构, 包括大批地区性中小金融机构, 这些银行纷纷主动介入中小企业融资担保计划, 与担保机构建立长期、稳定的合作关系, 银行间对中小企业的服务形成良性的竞争态势。我国的金融资源主要掌握在大型国有商业银行, 缺乏侧重面向中小企业提供服务的银行和金融机构。国有商业银行的贷款投向主要是大中型企业, 而对中小企业的贷款在其信贷总额中所占比例很小。

(三) 商业银行扶持中小企业的源动力不足。

其原因主要有以下几个方面: (1) 中小企业抵押品不足, 还款来源难以保证, 且贷款规模小, 单项融资交易成本较高, 银行的积极性不高; (2) 中央银行在制定的信贷政策方面还存在问题, 国家对国有商业银行在扶持中小企业方面仅有指导性意见, 无刚性的政策规定及优惠政策; (3) 商业银行受制于现行规章和银行管理体制而难有突破, 各商业银行对信贷业务制定了大量的规章, 这些都在不同程度上限制了基层行对中小企业的支持和与担保机构的合作。

(四) 对担保业认识不够。

商业银行对担保机构可分散银行信贷风险、优化银行资产质量、保证银行收益等特殊作用缺乏认识。在这种观念支配下, 银行实际上并没有把担保机构当作平等的合作伙伴来对待, 没有把担保机构视为经营风险、提供信用的特殊法人, 这些观念显然不利于银行与担保机构平等的战略伙伴关系的培育和加强。

三、完善中小企业融资担保体系的对策

(一) 以法律促动商业银行全面介入融资担保体系。

在我国开展中小企业信用担保业务, 政府应当借鉴国外对信用担保的立法经验, 法律先行, 从法律上确立担保业的法律地位、运作规则和支撑体系。就立法而言, 可从两个角度加以考虑:一是出台扶持中小企业的法律, 确定商业银行对中小企业的信贷扶持政策和担保机构的中介作用;二是出台针对信用担保的专门法律, 确定商业银行、担保机构和企业三个市场交易主体之间平等的法律地位, 明确商业银行对信用担保体系的支撑作用和双方分担信贷风险的责任和义务。

(二) 鼓励和促进商业银行的介入。

国家有关部门应尽快研究制定信用担保行业的制度、政策体系, 解决融资担保中风险化解和分散的机制问题, 引导商业银行的信贷政策取向, 为中小企业创造与银行其他客户平等的政策环境, 形成政策、制度的刚性, 为商业银行全面融入担保体系提供政策依据。

(三) 协调商业银行与担保机构的关系。

融资担保属政策性担保, 需要政府在诸多层面和环节给予大力支持, 地方政府应当出面帮助协调担保机构与当地商业银行分支机构的关系。中国人民银行应出面协调各商业银行总行这一层次与担保机构之间建立联系;人民银行分行或营业部负责出面协调商业银行分支机构与当地担保机构的关系。人民银行一方面给予商业银行优惠政策, 为商业银行的介入提供必要的条件;另一方面应督促商业银行落实现行有关政策, 与担保机构建立合作关系, 扫除商业银行介入中存在的政策和制度障碍。

(四) 商业银行应加强自身的商业化改革。

商业银行应充分认识加强对中小企业提供金融服务的必要性, 及时转变观念, 加强自身的商业化改革, 同担保机构一起承担起扶持中小企业的社会责任, 在以下两方面做出努力: (1) 商业银行应以效益为中心, 把中小企业作为基层行的重要服务对象, 加大对中小企业的贷款支持力度, 改变以往“重大客户、忽视中小客户”的观念, 选择机制好、效益好、守信用、竞争力强的中小企业客户, 形成能规避风险的多样化客户结构和客户群体; (2) 充分认识担保机构对商业银行的作用和价值, 与担保机构建立平等的、利益均衡的合作伙伴关系。对于融资担保, 银行是最大的受益者, 担保机构承担部分风险, 相对降低了银行的信贷风险和管理成本, 提高了银行信贷资金的安全性。对此, 商业银行应尽快与担保机构就风险分担、担保额度的放大、担保 (反担保) 认定标准等具体问题达成共识, 付诸实施。在一级法人管理体制下, 商业银行总行应对基层行针对中小企业和担保机构的业务创新给予一定权限或特殊政策, 如加大信贷额度、建立风险信贷基金等, 保护基层行业务创新的积极性, 鼓励和支持基层行更好地对中小企业提供服务。

(五) 尝试建立风险补偿基金。

担保机构在外部法律、政策环境以及银行自身商业化改革未到位的情况下, 应通过自身扎扎实实的努力, 不断改善与银行的关系和环境, 可在以下三个方面做出努力: (1) 担保业是新生的幼稚行业, 外界包括商业银行对担保机构了解不够, 担保公司应加大宣传力度, 让社会各界了解信用担保以及与之配套的社会环境和运行机制, 同时, 坚持不懈地推动与商业银行的协作, 以其卓越的信用和业绩消除银行的疑虑, 赢得银行的理解和信任; (2) 地区性、股份制商业银行商业化运作的观念更强一些, 与担保机构更容易沟通, 因此, 当前担保机构开拓协作银行的重点也应放在此类银行上。从担保业长远发展看, 还要下大气力把国有商业银行当作协作重点行, 利用国有商业银行所拥有的规模及资源优势, 扩大担保范围和规模, 创造更高的社会效益; (3) 担保机构应设身处地为银行信贷资金的效益和安全着想, 尝试解决双方风险补偿问题, 创造银行易于介入融资担保的条件, 使双方的全面合作成为可能。在与商业银行分担风险的前提下, 担保机构可与银行一起探索与贷款企业建立共享收益、共同发展的新机制, 尝试运用“贷款和担保换股权”、“贷款和担保换期权”和“收入分红”等多种形式, 将从企业获得的收益建立风险补偿基金, 用以补偿商业银行和担保机构出现代偿后的实际损失。风险补偿基金的建立需要取得企业的理解和支持, 建立起来并发挥作用尚需时日, 但无疑是可行的, 需担保机构和商业银行双方真诚合作、倾注热情、耐心培育。

四、结语

总而言之, 中小企业融资难是一个由来已久的话题, 担保品不足、贷款规模小、融资风险大, 这是全球小企业面临的共同难题。如何破解?国外的经验证明, 由政府财政出资创办信用担保是一种最有效的方式。在激烈的市场竞争中, 所有企业都面临巨大的机遇和挑战, 只有能适应市场的变化, 及时调整自己的经营思路, 保持活力和效益, 充分发挥中小企业的特长和优势, 抓住盲点和亮点, 才能在市场中立于不败之地。

担保企业 篇2

苏州市担保业发展情况及创新特点

今年以来，苏州市融资担保业面对宏观货币政策重大调整，坚持以规范整顿为手段，以体系建设为重点，以创新服务为动力，促进了融资担保行业的较快发展。苏州市通过规范整顿的153家融资性担保公司，累计注册资本达200.8亿元。至7月，苏州市累计为4.5万多户中小企业，提供了7.2万多笔，总额达2287亿元的贷款担保。其中，今年1至7月，全行业共为9859户中小企业，提供了12689笔，总额达488.7亿元的贷款担保。分别比去年同期增长32.2％、28.2％和50.9％。期末在保企业14470户、在保余额614.3亿元，分别比去年同期增长58.1％和62.1％。从平均担保放大倍率来看，苏州市平均在保责任余额达到注册资本的3.9倍，高于江苏省平均水平。从新增担保业务来看，新增担保额超10亿元的担保公司有12家、超5亿元的有26家，其中，苏州国发担保公司、苏州农业担保公司和苏州中融信担保公司分别以35.2亿元、26.5亿元、21.2亿元位列苏州市前二三名。其主要特点：

规范整顿促进主营业务。至今年7月，苏州市通过规范整顿的融资性担保公司153家，数量接近江苏省融资性担保公司总数的20％。从注册资本规模来看，这153家融资性担保公司累计注册资本达200.8亿元，户均注册资本达1.37亿元(苏南户均1.27亿元)。其中，注册资本超5亿元的担保公司有3家，超3亿元的有6家，注册资本低于1亿元的担保公司仅有29家。资本金的放大带来的是担保倍数的增加和担保总量的放大。在规范整顿前，从事融资担保列入商会统计的仅80多家；规范整顿后，列入商会统计的担保公司近100家。苏州的担保行业真正做到了规范与发展两不误、两促进。

深化服务加大贷款投放。今年以来稳健的货币政策的最大特点是逐月调控，差别化监管。这就直接导致有好多中小企业贷款申请虽获通过却提不到资金。为此，苏州许多担保公司的做法是：向有信贷规模的银行要投放，千方百计为企业融通资金；向给与中小企业倾斜的银行要投放，千方百计给予中小企业以支持；向新开银行要投放，利用新开银行有规模、无市场的特点，主动搞好对接，实现信贷投放。通过深化服务，使银行和企业间“桥梁”的路面更宽，“纽带”的联系更紧。

致力创新提升担保水平。担保是一个完全竞争的行业。要想在激烈的竞争中立于不败之地，创新是永恒的丰题、一是创新担保产品。部分担保公司在去年集合信托担保基础上，推出了集合票据担保产品，拓展了担保产品领域；二是突出担保对象。在苏州广大中小企业转型升级的过程中，科技型企业是不可忽视的生力军。有部分担保公司或是成立科技担保部、或是对接市科技部门，纷纷对科技型企业进行担保。有些还和创投相结合，进行全过程融资服务。三是创新反担保方式。除了应收帐款质押、专利、商标等知识产权质押外，有些担保公司还与银行和专业仓储监管企业联合，推出“仓单融”等产品，提升了自己的服务功能。

初步判断，下一阶段担保的发展趋向：由资金市场担保向资本市场担保发展；更加注重服务与符合国家产业政策和地方转型升级的企业；由融资担保向非融资担保发展。

苏州市信用再担保业务创新发展思路

苏州市信用再担保有限公司，是由苏州国际发展集团有限公司作为发起人，联合市级和辖区内14家同资公司，以发起方式设立的、注册资金为6亿元的市级再担保平台。公司于今年初开始筹备，4月22日经江苏省政府金融办批准筹建，7月下旬经江苏省政府金融办批准开业。

苏州市信用再担保有限公司的成立，目的是加快实施金融带动战略，构建和完善苏州市信用再担保体系，建立信用担保机构增信、分险和代偿机制，促进苏州担保行业规范稳健发展，有效解决中小企业特别是从事高新技术、新兴产业等政府重点扶持领域中小企业的融资难、担保难问题，为地方经济发展做出积极贡献。

苏州市信用再担保有限公司建立了法人治理结构，设立了市场营销、业务拓展、风险控制、综合管理、计划财务五个部门，制定了系列规章制度尤其是风险控制制度。

与一般融资性担保机构不同的是，信用再担保业务涉及到众多的担保机构和大量的企业客户。在与担保机构、银行沟通的基础上，借鉴其它再担保机构的经验，苏州市信用再担保公司积极创新服务产品，已经推出了机构再担保、机构比例保、会员再担保、批量再担保等符合市场需求的再担保产品。目前正在根据实际业务需求，研究设计集合担保产品。

按照目前的6亿元注册资本所对应的信用规模，苏州市信用再担保公司每年将承接近4000笔担保业务，对于如此面广量大的业务工作，为了确保业务运行的效率，确保服务，苏州市信用再担保公司在内部流程上进行了专门的设计，根据产品的不同和风险的大小，采取不同的信用评审模式。特别是对于风险较小的产品和客户，通过实行备案制，建立了信用评审绿色通道，以确保评审效率。

苏州市信用再担保公司组建后，如何充分发挥信用再担保的“增信、分险、规范、扶持”作用，更好地服务中小企业发展?如何大胆实践，积极探索，以市场为导向，以创新为动力，不断完善再担保运行体系?这是打造“苏州再担保”品牌，提升苏州担保业的整体形象所面临的重要课题。

今后一段时期，苏州市信用再担保公司创新思路是：通过再担保与担保公司联合联动，形成金融服务创新的结合体，充分利用商业银行的信贷资源，寻找和挖掘市场需求，创新有效的产品和服务，最大可能地发挥信用市场的潜力。具体从产品设计多样化、服务方式多元化、合作机制市场化等几个方面开展工作。

产品设计多样化。加强与商业银行、担保公司的对接，积极推广中小企业集合票据、集合债、集合理财等融资产品；发挥再担保公司规模大、实力强的优势，积极推行债项融资担保、票据融资担保，为企业大额融资提供担保；联合体系内担保机构，大力推进体系集合担保业务；在坚持再担保主营业务的基础上，坚持不与担保机构争抢业务的原则，适当开展直保业务，重点支持政府重点融资项目；按照收益与风险相匹配的原则，尝试开展产品再担保，为缺乏反担保条件的高科技企业和服务型企业提供融资担保。

服务方式多元化。服务中小企业发展，以政府产业政策为导向，立足于中小客户，研发再担保产品，努力满足中小企业多样化的融资需求。服务经济发展方式转变，加大对新兴产业、科技型企业的金融支持力度，积极开拓中小企业“股权融资、债权融资、信用增级”的金融服务产品，让各类资金更多、更快、更有效地流入科技企业；服务“三农”发展，围绕农业产业链，针对农业龙头企业、农业经济组织的大额融资需求，创新研发担保方案，丰富农村供应链金融产品。

广西中小企业担保评价研究 篇3

一、建立中小企业担保评价体系的必要性

1. 担保公司要有科学管理制度及科学的评价方法。

在对被担保企业的调查考核评价过程中, 为了规范化、科学化, 对企业的评估不被人为因素影响, 而影响到对被担保企业的正确评定, 这就要求担保公司本身要有一整套的管理制度及科学评价被担保企业的具体办法。对企业的经营状况和财务状况的评价必须有统一的口径、统一的量化指标, 这样才能对被担保企业做出科学的评估。

2. 融资担保公司要加强防范风险, 建立中小企业担保评价体系。

为了解决中小企业融资难的瓶颈, 广西也同全国各省市一样相继成立了将近80多家融资担保公司, 其中由政府出资扶持的分布全区各地市的中小企业担保公司有16家, 这些企业从事着高风险的金融服务, 据调查, 在广西的十几万家中小企业中, 有20%的企业由于拥有一定的信用资源, 企业经营状况也较好, 他们可以直接从银行融资;有60%的中小企业, 完全靠自身积累来发展, 缺少固定资产等信用资源, 企业经营管理也不规范, 财务管理方面很不完善, 财务数据不全, 这些企业很难从金融机构融资;剩下的20%中小企业, 其基本情况介于上述两者之间, 但银行对直接贷款给他们心存疑虑, 因为企业可用来符合银行要求并可抵押的资产不足, 但如果能通过担保公司担保, 银行也很乐意给予这类企业贷款, 为此, 担保公司就要承担很大的风险。在这些企业中, 处于不同的行业有不同的经营特点, 但财务评价指标是统一的, 担保公司为防范风险。要对企业进行评价, 充分了解企业的经营状况和财务状况, 这就要求有一定的评价方法来正确地对被担保企业进行评估。因此, 必须制定适合于担保公司自身管理要求, 以及适合被担保企业的中小企业担保评价体系。

二、广西中小企业现状

中小企业一般是指规模较小的或处于创业阶段和成长阶段的企业, 包括规模在限定标准以下的法人企业和自然人企业。

截至2007年9月止, 广西个体工商户、合营企业、外商投资企业等中小企业108.78万户, 注册资本金1889.96亿元人民币, 从业人员169.38万人。其中全区私营企业6.25万户, 从业人员107.12万人, 这些中小企业的生存和发展, 对全区经济发展起到非常重要作用。但能否得到金融部门的支持, 是这些中小企业发展的关键所在, 而融资难则是这些企业难以逾越的一道坎。这受到来自企业主观的、客观的、内部的、外部的诸多因素影响, 其主要原因是:

1. 中小企业规模比较小, 自身融资能力不足。

分析结果表明:目前广西中小企业大多是民营企业, 以家族经营、合作经营等方式发展起来, 自有资金十分有限, 偿债能力严重缺乏。主要表现为:自有资本较少、负债比率较高、长期偿债能力较弱、流动比率低、流动资产中存货占比例偏高、资产变现能力差和短期偿债能力不足等。中小企业依靠自身资产抵押融资十分有限, 使得企业信用较低, 最终造成自身融资能力严重缺陷。这是企业融资难的根本原因。

2. 财务管理不规范, 经营管理不善, 尚未建立现代企业制度。

广西中小企业中的财务管理较为规范, 经济效益较好的企业占广西中小企业总比例的20%。这些企业信用资源好, 很容易从银行贷款。但仍有相当大部分中小企业施行家族式经营管理, 产权单一, 没有建立现代企业制度, 经营管理不善, 经营行为倾向于短期化, 财务管理很不规范, 财务数据失真现象严重。银行很难掌握其真实的生产经营和资金运作情况, 资金使用上存在随意性, 加上部分企业自身信用观念差, 逃避债务现象较为严重, 失信现象时有发生, 加大信用风险, 严重损害了中小企业整体信用度, 导致这些企业失去融资机会, 难以得到银行的支持。

3. 从成本—收益及风险角度来看。

银行与中小企业在沟通中产生信息不对称情况, 金融机构即资金供给方很难全面了解资金需求方的全面信息, 商业银行要想克服信息不对称这一问题, 必须加强对企业所处行业的了解, 深入调查企业的经营状况。为此, 要进行相关的调查, 对企业的生产经营情况、成本收益情况进行核实, 并做好保后跟踪监督工作。同大型企业的业务相比, 银行发生的业务量与中小企业业务量相差无几, 而收益则相差较大, 风险相对也很大, 所以中小企业与银行仍存在一定的融资障碍。

4. 体制性缺陷。

主要表现为:四大国有银行对中小企业融资仍然存在体制性歧视。重国有轻私营、重大企业轻小企业、重抵押轻信用等现象仍然存在。

5. 缺乏专门扶持中小企业的政策性金融机构。

由于中小企业在市场竞争中存在自身难以克服的不利因素, 需要政府制定专门金融政策和相关法律法规来加以扶持和保护, 但我国尚未设立专门的中小企业金融机构来承担政策性中小企业金融业务, 尽管国家已经明确要求各国有商业银行在其内部建立中小企业信贷部, 以扩大对中小企业的信贷支持, 但至今收效不明显。

三、解决广西中小企业融资难的对策

要改善目前广西中小企业融资困难的状况, 应着力改进中小企业内部环境和外部建设水平。首先, 从广西中小企业内部环境来看, 主要应做好以下方面的工作:

1. 加强中小企业的治理建设、建立现代的企业管理制度、提高企业经营管理者水平。

在大多数以家族模式经营的企业中, 家族成员占据着企业重要管理岗位, 决策上缺乏科学性, 中小企业应按照现代企业管理制度的要求完善企业管理体系, 通过进行产权结构调整、引进优秀管理人才, 进行技术革新等手段, 解除家族制给企业管理带来的束缚;通过提高产品质量和产品附加值、降低成本等方式, 达到提高生产效率和市场竞争力及占有率, 降低企业经营风险, 实现信用水平和融资能力双提高的最终目的。

2. 提高中小企业的信息质量, 建立健全财务制度。

根据企业管理的要求, 中小企业必须建立健全财务制度, 规范财务行为, 真实反映企业经营状况和资金的运筹情况。要有计划安排和使用资金, 提高资金使用效率, 完善财务管理制度, 提高财务信息质量、增强财务信息透明度, 以提高企业信用水平和融资能力。

其次, 为中小企业营造良好的外部融资环境, 主要从以下几方面改善:

1.加强政策和立法支持。完善相关法律法规, 出台一系列有利于中小企业融资的优惠政策和相关法律法规, 包括设立中小企业金融机构, 规范中小企业行为标准, 提高中小企业的地位, 加强金融及法律法规方面的指导和保证, 进一步放宽商业银行对中小企业贷款利率浮动幅度。对符合政策导向的企业提供融资优惠, 向出口企业提供担保和出口信贷, 给创新型企业和社区型企业提供贷款和贷款贴息。目前广西陆续出台了一系列扶持中小企业政策及融资担保体系建设的政策。例如:2004年出台了《自治区党委和自治区人民政府关于加快民营企业发展的意见》、《自治区党委和自治区人民政府关于加快县域经济发展的意见》;2006年自治区政府办公厅出台了《广西壮族自治区人民政府办公厅关于加快我区中小企业信用担保体系建设的意见》 (桂政办发 (2006) 61号) 和2007年出台的《自治区人民政府关于加快中小企业发展的若干意见》, 这些都体现了政策对中小企业的重视和支持。

2.推进银行的商业化改造进程, 建立中小企业银行。进一步推进四大国有商业银行的商业化改造, 消除经营过程中的种种不合理因素, 改善大银行对中小企业的金融服务。与此同时, 设立中小企业银行, 包括建立政策性和商业性银行两种, 为中小企业提供专业融资服务, 适应其融资多样化要求。

3. 拓展中小企业直接融资渠道。

一是政府财政出资设立中小企业发展基金、技术创新基金, 主要用于中小企业贷款贴息、企业资助、技术创新及支持出口补贴等。二是推出建立民间投资为主体的风险投资体系, 完善风险投资的准入与退出机制, 鼓励组建民间投资公司和互助投资基金。三是建立和完善专门为中小企业进行直接融资的资本市场或产权交易市场。四是抓住国家对我区北部湾经济发展规划的部署机遇, 创新适应我区中小企业的金融工具, 增加融资的品种。

4. 建立各种融资中介服务组织。

为了使中小企业信用社会化, 提高中小企业的资信度, 以解决中小企业融资信用问题, 应建立一些社会化的资信评估机构、资产管理公司和融资担保公司。

四、积极推进信用担保体系的建设步伐, 为中小企业融资拓宽渠道

目前广西国有和私营的担保公司有80多家, 这些融资担保公司的成立, 确实为全区中小企业融资提供了方便, 为解决中小企业融资难的问题起到了关键作用。例如:南宁xx工贸有限责任公司, 该公司2003年6月份才注册成立, 当时注册资本50万元, 2004年1月才开始正式投产生产汽车配件, 当年销售收入1200万元, 实现利润100万元, 当时厂房还是租用, 根本无法直接向银行贷款, 后来该公司到我们广西投融资担保有限责作公司申请要求为其担保贷款。经我公司深入调查行业发展前景、了解企业管理层经营理念和管理水平, 以及个人信用情况后, 2005年1月, 我公司为该公司进行担保, 向银行贷款150万元。在得到银行的支持后, 当年该公司实现销售收入3000万元, 实现利润200万元。这几年来我公司一直为其贷款进行担保, 至2007年12月, 该公司已实现销售收入1.26亿元, 创利1000万元, 这都是通过担保公司担保得到资金支持后的结果。

据统计, 从2000年开始至2007年, 通过担保公司担保融资的企业已达1000多家, 融资额达80多亿元人民币, 产生了良好的经济效益。但是, 担保业属于高风险行业, 稍有不慎就会造成巨大损失, 目前广西最大一家担保公司注册资本不到3.5亿元人民币, 其抗风险能力可想而知。因而, 对中小企业正确科学评估, 控制风险, 就显得极为重要, 为此, 担保公司应建立起一系列的评价体系:

1. 制定申请担保企业的条件要求。

(1) 对于要求担保的企业, 必须在工商部门登记注册, 具有独立法人资格, 已通过当年年检, 依法正常纳税。 (2) 企业的管理层有较高的管理水平, 有健全的财务管理机构, 账册规范完整, 有严格的管理制度和合格的财务管理人员。 (3) 具有符合法定条件的注册资本, 规定比例的自有资金和较好的财务核算基础, 资产负债率一般在60%以下, 无不良信用记录及重大民事经济纠纷。 (4) 按中国人民银行规定在相关商业银行开立账户。 (5) 生产经营范围符合国家产业政策和自治区有关规定, 达到国家环境保护标准的要求。 (6) 能提供一定的反担保措施。

2. 建立一系列评价体系, 规范评价行为。

(1) 详细了解被担保企业基本情况。一是了解被担保企业注册详细情况、股本结构、注册资本的变动与否、银行资信等。二是了解被担保企业的历史沿革及重大变更事件。三是对被担保企业管理团队分析评价。

通过对被担保企业以上的详细了解和分析评价, 对企业在总体上有了较为详细的了解, 以便更好地分析企业的过去、现状及将来发展前景。

3. 对被担保企业进行分析。

(1) 对被担保企业经营模式及资金结构方式的分析, 这要求了解该企业是生产企业还是商贸企业, 或者服务企业等。一是对生产企业。要分别了解企业的供应阶段:即生产用原料供应来源渠道, 原材料供应是否有较充分的保障, 上游企业主要有那些;生产阶段:企业是自己生产还是委托加工, 自己生产要分析企业自有生产能力, 是高能耗还是低能耗, 是否符合国家相关政策;销售阶段:是订单销售, 还是先生产后销售, 产品是否产销对路, 是否符合市场需要, 同时要了解资金结算方式;在采购阶段:是先款后货, 还是先货后款;在销售阶段:是预收订金、预收货款或货到收款等, 从而了解企业资金需求情况。二是对商贸型企业。主要分析其代理商品的销售情况、进货渠道、存货周转速度等。 (2) 对企业主要产品结构分析。对于工业生产企业或部分商贸企业, 要求对企业主要产品结构进行分析, 通过了解企业的主要产品的构成, 从而了解企业生产的产品, 在市场中的地位, 占有率, 有什么优势, 是否拥有名牌产品, 这些产品在市场中所占份额, 从而判断企业的发展前景。 (3) 对企业前五大供应商及销售商分析。通过对供应商的分析了解, 可以确定企业购货原材料所形成固定的供应链, 从而判断企业购进原材料来源是否稳定, 质量是否可靠保证, 供应商的结构是否合理。对销售商的分析, 可以了解企业的销售网络和主要销售渠道, 从而判断企业销售的货款回笼能否得到充分保证, 今后产品销售的稳定情况和市场导向。 (4) 对被担保企业的产品市场竞争状况分析。通过对企业的产品的质量、价格、或是否名牌产品分析, 可以了解该企业产品在市场中的份额, 从而评估其产品销售情况和市场前景及该产品盈利与否, 充分了解企业在市场中的竞争能力。 (5) 对被担保企业成长性的分析。一是首先对企业股东结构的稳定性进行判定。对管理团队的文化程度和团队协作精神的了解评价;对管理水平和经营管理理念的了解评价, 从而分析企业是否具有克服困难、共创辉煌的创业精神;了解企业成员构成和家庭情况, 以判断家庭成员对企业今后的发展造成影响。俗话说得好, “家和万事兴”通过这几年来的实践经验, 我们得到, 出现经营困难, 陷入经营困境的, 往往是家庭出现分裂和不和的企业, 从而影响到企业到期还贷。二是对被担保企业采用的生产工艺技术及产品的先进性分析。主要是了解企业的生产工艺是先进技术, 还是一般传统技术, 或者是将接近淘汰的技术;所生产的产品是否具有实用性, 成本价格是否低廉, 生产的产品是否获得那些级别名牌产品。三是分析被担保企业产品生命周期。通过对被担保企业产品是在初始期、成长期、成熟期、衰退期的分析, 可以了解企业对资金的需求状况及产品市场前景。四是对产品未来市场空间及市场销售能力分析。可以了解该产品未来市场占有程度和发展空间;对企业组织销售能力的预测及产品在行业所占地位, 从而分析企业产品是否具有成长性。对于具有成长性的企业, 我们在确保反担保措施落实的情况下, 对该企业的发展给予大力支持。 (6) 企业经营环境分析。主要是分析考虑企业的外部环境, 从而分析这些环境对企业的影响。主要是分析:企业所处的行业政策;法律环境;环保政策;信贷政策;税收政策;通过对这些外部环境的分析, 从而得出企业经营环境是否良好。

4. 对企业资信情况进行分析。

一是企业在银行开户情况, 通过了解企业在各个银行开户情况的同时, 详细了解该企业的月均存款流量和月均存款余额, 同时了解企业现金流, 从而准确评价企业的资金流转情况。二是了解企业的借款情况, 通过对被担保企业向银行借款金额、期限的了解, 确定对企业进行担保时应尽量避开其还款密集期, 以降低按时还贷风险。

5. 对企业资产负债情况分析。

(1) 企业资产负债情况分析。主要是对企业:一是资产情况分析, 可以了解企业的规模和资产结构情况;二是负债情况的分析, 可以了解企业的资产负债率及负债构成情况, 从而判断企业负债偿还能力;三是所有者权益分析, 可以了解企业的净资产大小, 从而确定给予担保数额的多少, 一般我们不超过净资产60%。 (2) 企业收入及利润状况分析。通过对企业近三年来收入、成本费用、利润及税收的分析, 从而了解企业的盈利能力水平和对社会贡献程度 (通过税收指标评价) 。我们确定企业的收入, 主要是考虑为其担保的总额, 一般情况下, 我们对被担保企业的担保额度不超过企业销售收入的1/5。 (3) 现金流量分析。主要分析该企业经营活动现金流量, 投资活动现金流量、筹资活动现金流量, 了解该企业已有现金流量的构成比例, 然后对企业今后现金流量作出预测, 判定企业是经营所需现金流为主导, 还是投资资金、借款资金为主导。 (4) 企业主要财务指标分析。一是偿债能力:主要是计算分析企业的资产负债率、流动比率、速动比率、现金比率、利息保障倍数、债务清偿率、短期债务偿还比率, 确定企业短期偿债能力和长期偿债能力。二是盈利能力:主要是计算分析企业的总资产利润率、销售利润率、净利润率、成本费用利润率, 通过对以上指标分析, 确定评价企业的盈利能力。三是营运能力:主要是计算分析企业的总资产周转率、应收账款周转率、存贷周转率、净资产周转率, 以确定企业资金运营情况和企业管理水平, 从而对企业营运能力进行评判。

6. 对关联企业分析。

在对被担保企业以上各种经营状况分析的同时, 还要对被担保企业的关联企业进行了解, 主要是:关联企业的概况;关联企业的资产简况;关联企业的经营简况;关联企业的综合分析。通过以上了解, 摸清被担保企业与关联企业的资金往来情况, 和被担保企业所有资金投放情况, 以摸清被担保企业家底, 防范风险。

7. 对反担保措施分析。

一是分别列出被担保企业的所提供的反担保措施清单;二是对被担保企业的抵押物进行价值评估;三是对被担保企业的质押物的质量、市场价格、现状进行分析评估;四是第三方保证情况。

根据几年来我公司经验, 反担保措施中, 最有效的一条是要企业法定代表人提供一套自有房产作为抵押, 并签订夫妻个人信用合同, 以确保法定代表人的责任心。

在实践中一般来说, 企业若没有足额的房产、土地作为抵押物, 我们要求企业法定代表人, 提供土地、房产、车、经营权等进行综合抵押, 同时还要签订个人信用合同。

8. 对被担保企业担保风险进行综合分析。

在对被担保企业担保进行综合评价分析后, 对被担保企业存在的风险进行综合分析:一是风险因素分析。分析为企业进行担保后, 存在的风险因素, 主要是分析:借款人风险分析 (资金回笼风险) ;反担保措施风险分析 (是否存在跌价风险) ;其他因素;主要是关注国家对行业政策的变化。二是风险应对措施分析。分析企业出现某种不能偿还贷款的风险时, 应如何采取相关应对措施。设计避险方案:随时关注企业对贷款资金的使用情况、货款回笼情况。担保前提条件:反担保人必须签订反担保合同, 办妥设定的抵押登记手续。保后监管重点:关注企业对该笔贷款是否专款专用, 关注贷款的回笼情况, 在有必要情况下, 要派出专人常驻企业, 对企业生产经营情况进行保后了解监督。三是综合风险度分析。通过对以上风险因素分析和风险应对措施分析, 对该企业风险程度进行综合评估, 将风险降到最低或可控范围。

9. 对被担保企业进行授信评分。

(1) 对非财务因素分析评分 (占27分) 。在非财务因素分析中主要是对行业风险分析和经营风险分析 (占18分) 。一是在行业风险分析中 (占9分) , 主要分析:成本结构;行业生命周期;盈利性;产品替代性;法律、政策环境;行业政策;经济技术环境。二是在经营风险分析中 (占9分) , 主要分析:企业规模;产品的依赖性;产品多样化;行业的代表性;市场竞争;销售方法;原材料价格;购买力;销售范围;促销能力;销售灵活性;管理者经验;管理深度;管理者人品;董事会;还款意愿;协议银行贷款管理。 (2) 对企业财产状况分析评分 (占51分) 。主要是对企业的现金流量的规模、质量和趋势 (占30分) ;资产和负债的质量 (占12分) ;融资安排灵活性 (占9分) 。其中:在现金流量的规模、质量和趋势分析中主要是对:现金流量指标 (占7分) ;盈利能力比率指标 (占10分) ;偿债能力比率指标 (占7分) ;增长率指标 (占6分) 进行评分。在对资产和负债的质量分析评分中:主要是对流动性比率 (占6分) ;周转比率 (占6分) 进行评分。 (3) 对企业反担保情况分析 (占24分) 。对被担保企业所提供的反担保措施进行评分, 主要是对担保物的变现能力 (占8分) ;市场跌价风险 (占8分) ;处置难易 (占8分) 做出评估打分。在总的授信评分中满分为100分。

经过以上评级后, 得出授信等级得分:60～70分为BBB级;70～80分为A级;80～90分为AA级;90分以上为AAA级。对于获得BBB级以下等级的企业, 基本不能予以担保。

近年来, 我们广西投融资担保有限责任公司通过担保信用评价体系, 严格遵守以上评价规定, 担保业务量每年翻番, 并取得了较好效益。

2005年我公司担保业务量为2.24亿元, 实际税后净利润159.6万元, 代偿率为3%, 损失率为0;2006年, 担保业务总额4.2亿元, 实现税后净利润672万元, 代偿率为0.29%, 损失率为0;2007年, 担保业务量总额8.1亿元, 实现税后净利润1342万元, 代偿率0.21%, , 损失率为0。

参考文献

[1].1995年财政部颁布的企业经济效益评价指标

[2].财政部统计评价司.1998年企业绩效评价标准值

[3].广西中小企业发展环境研究.广西区人民政府发展研究中心2006.7

[4].广西开展中小企业信息化调查, 2006.8

[5].吴家萍.中小企业发展的战略思考.云南电大学报, 2003.4

创业担保贷款须知(企业) 篇4

一、申请创业担保贷款的小微企业范围

符合工信部《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（工信部联企业〔2011〕300号）文件规定的小微企业。

二、申请创业担保贷款的条件

（一）企业(应在西咸新区沣西新城工商部门依法登记注册)自提交申请日前1年内新招用具有本省户籍，在法定劳动年龄内的下列人员数量达到企业职工总数30%（超过100人的企业达到15%），并与其签订1年以上劳动合同，参加社会保险：

1.城镇登记失业人员； 2.就业困难人员（含残疾人）； 3.复员转业退役军人； 4.刑满释放人员； 5.高校毕业生；

6.化解过剩产能企业职工和失业人员； 7.农村富余劳动力； 8.建档立卡贫困人员。

（二）无不良信贷记录，以及拖欠职工工资等严重违反劳动法律法规行为的企业。

三、小微企业贷款额度及期限

企业借款人贷款额度最高不超过200万元，贷款期限最长不超过2年。

四、创业担保贷款申请材料

1.企业申请创业担保贷款审核表（请勿改变电子版格式）(一式四份)。

2.企业简介（内容包含企业主要业绩、用工情况、经营情况、贷款用途等方面）。

3.营业执照副本、税务登记证及组织机构代码证副本或三证合一的营业执照原件及复印件。

4.企业职工花名册及近三个月工资表（总职工工资表）。5.自提交申请之日起前1年内新招用的省内城镇登记失业人员、就业困难人员（含残疾人）、复转军人、刑满释放人员、高校毕业生、化解过剩产能企业职工和失业人员、农村富余劳动力、建档立卡贫困人口相关证明原件及复印件。

6.企业与新招用以上相关人员签订的劳动合同原件及复印件（书写工整，不得涂改，合同内容完整，合同签订人必须有本人签字并加盖手印，法人或代理人签字并盖私章；劳动合同签订日期须与劳动合同起始日期一致；每份粘贴，加盖骑缝章）。

7.企业为职工缴纳的近三个月的社会保险缴费凭证原件及复印件以及社保经办机构核实缴费情况后出具的社保缴费证明或缴费台账。

8.企业上财务年报和当年最近三个月月报（每期含资产负债表、利润表、现金流量表，按期粘贴，横表左向右，竖表向下；加盖骑缝章）。

9.申请再次认定的企业，需提供上次贷款的还款证明原件及 复印件。

10.人社部门要求的其他资料。

五、创业担保贷款申请程序

（一）借款人向沣西新城人力资源服务中心提交申请材料。申请材料应当载明借款人基本信息、借款金额、期限、用途及还款方式等事项。

（二）沣西新城人力资源服务中心按规定对借款人资格进行审核，并对其资信情况等进行调查评估。对经审核符合条件的，向经办银行提交借款人资料。

（三）经办银行依法履行审核责任，对企业经营、资信、偿债能力等进行调查审核。与符合贷款条件的借款人签订担保合同和贷款合同，并发放贷款。

六、申请创业担保贷款的担保方式及贴息标准

符合贷款条件的借款企业直接与银行签订担保合同，担保基金不对享受财政贴息支持的小微企业贷款提供担保支持。

对企业借款人发放的贷款，按照贷款合同签订日贷款基础利率计算的利息给予全额贴息。企业借款人自行承担高出贷款合同签订日贷款基础利率所产生的利息。

企业归还银行贷款本息后，提供相应资料至沣西新城人力资源服务中心。经沣西新城人力资源服务中心审核后，由沣西新城财政部门拨付贴息资金至企业基本户。

七、联系方式

（一）联系电话： 人力资源服务中心主任：魏春红 38021073 创业担保贷款业务经办：吴权威 38020464

闫

文 38020464

论中小企业信用互助担保模式 篇5

摘要：我国中小企业自改革开放以来发展迅速，在国民经济中的地位日益突出。它们每年提供了大约75％的城镇就业机会。中小企业的发展越来越受到全社会的关注，特别是如何有效解决中小企业融资难等问题已经成为经济发展的当务之急，解决这一问题的关键是构建与发展完善的融资担保体系。本文提倡中小企业发挥主观能动性，依靠自身力量，通过建立中小企业信用互助担保来提高自身获得银行贷款的可能性，降低贷款成本。

关键词：中小企业信用互助担保

0 引言

中小企业融资难的问题已经引起了社会的广泛关注，很多学者从各个角度提出了自己的解决建议，给我们提供了很多思路。这些政策建议主要包括：在国有商业银行中设立专门的中小企业贷款部门，督促他们增加对中小企业的贷款，或者允许国有银行在向中小企业贷款时收取更高的利率，诱使银行更多地向中小企业放贷；发展地方性中小民营银行，为中小企业提供金融服务；由政府或其他组织建立专门的中小企业融资机构；发展面向中小企业的资本市场，如二板市场；建立中小企业商业信誉评估系统等等。上述建议对解决中小企业融资困境问题均具有推动作用，但是其中不少解决途径不是在短时间内就能顺利实现或达到预期效果的，从短期来看其可操作性相对较弱。本文提倡中小企业发挥主观能动性，依靠自身力量，通过建立中小企业信用互助来提高自身获得银行贷款的可能性，降低贷款成本。

1 基本概念

信用互助担保是中小企业互助担保的主要形式，它是指许多中小企业按照自愿和互利的原则成立信用互助组织，参与成员共同出资组建互助担保基金，信用互助组织以互助担保基金为成员企业的贷款提供担保，从而帮助解决中小企业的信贷缺口。中小企业信用互助不同于政府担保和企业担保，也不同于企业自发互保，它以独立于各成员的专门性自立组织代替自发互保的互保契约，以各成员出资建立的互助基金代替自发互保的全部企业信用。

2 中小企业信用互助担保的优势与作用

2.1 参与企业可以获得潜在的外部利润 外部利润是在现有经济状态下无法获得的利润，但是外部事件允许获得潜在的外部利润。中小企业信用互助就是这种外部事件，它使参与企业能够获得无信用互助制度安排下的潜在外部利润。

2.1.1 信用互助降低了中小企业承受的贷款利率。在信用互助担保制度下，成员企业的贷款不再是以它本身的资产信用为还贷依据，而是以成员企业出资组建的、由信用互助组织独立管理和运作的互助担保基金作为贷款担保，这就为贷款银行提供了稳定和有效的第二还款来源和保全措施，降低了中小企业贷款风险，而贷款银行的风险厌恶程度降低，银行要求的风险利率也就会随之降低。

2.1.2 减少了银行的贷款手续和程序，节省了中小企业的交易成本和信息成本。中小企业贷款的较高风险性使得银行的贷款手续和程序都很复杂，贷款的交易、信息成本很高，而信用互助降低了中小企业贷款风险，有效地提高了银行对中小企业贷款的安全性，所以能够降低贷款的正式合约程度，减少审批程序和手续。而且信用互助组织对成员企业的监督和成员企业间的自我监督要比贷款银行对单个贷款企业的监督在一定程度上要更有效，故银行的监督成本也因此而降低。

2.2 信用互助降低了贷款利率，延长了贷款期限，扩大了中小企业融资的可能性边界。由于信用互助降低了银行对中小企业贷款的风险厌恶程度和各种费用，增加了贷款资产的完全性，所以银行可能会降低贷款利率和增加贷款数量，也有可能维持原有利率水平不变，但是增加贷款数量和延长中小企业的贷款期限。

2.3 提高参与企业间的信任水平信用互助一般产生于一定地域内的中小企业，业主们彼此了解，在行为和思维方式上没有太大的差别，几乎同质，所以信用互助的成员企业构成了一个类似于乡村社会的“互识社会”，成员企业讲求道德和诚实，在信用互助契约范围内履行职责和享受权利。而且成员企业在信用互助组织内的合作与协同能增加企业间的良性互动，增强排除误解和理解他人的能力，强化和发展他们的利益认同、共同价值和群体目标，成员企业间的情感也在成员间的良性互动中提升。因此，信用互助有助于提高成员企业间的信任水平。

2.4 银行对中小企业的信任增加在信用互助条件下，多个中小企业组成了相对独立的信用互助组织，并且组建了用于贷款担保的专项担保基金，中小企业利用相互之间的互助担保避开了自身在融资上无法逃避的先天性不足：信息不透明和信息不对称。在信用互助条件下，对于银行来说，既有专门的组织负责为其成员的贷款担保与银行磋商，又有专门的基金为其成员贷款的或有损失提供担保，银行因此而具有了充分的条件提高对参与信用互助的中小企业的信任水平。

2.5 信用互助增加了银行的中小企业贷款资产及其安全性作为中小企业贷款的担保人，信用互助组织以专门的担保基金为银行提供了第二还款来源，所以它降低了银行对中小企业贷款的信用风险厌恶程度。同时，信用互助组织成员间的相互监督和舆论压力，信用互助组织的圈内文化约束，相互作用的成员间信任，企业间信任的快速传播，企业间信任的建立速度与消失速度不对称等特点，信用互助给成员企业带来的正效用等诸多因素都倾向于减少中小企业贷款的道德风险和逆向选择。

3 可能存在的问题及预防措施

中小企业信用互助可以提高参与企业之间以及企业与银行之间的信任水平，然而信任在一定程度上可以阻止道德风险的产生但并不能杜绝。由于信用互助是弥补中小企业信贷缺口的集体行为，既稳定又有效，所以它可能诱使参与企业在贷款申请和融资项目上产生机会主义行为。其行为方式可能有：以低风险利率申请高风险项目，在融资保障的心理优势下降低贷款资金的使用效率，现在申请或上马未来才需要的项目，凭借融资便利的改善而降低对贷款项目管理的努力程度。信用互助的道德风险会损害到信用互助的基础，包括企业间的信任水平以及银行与信用互助组织之间的信任水平，这就意味着需要建立和发展信用互助的道德风险防范机制。从内部来说，可以分为如下几个层次：

3.1 坚持“会员化资金，企业化管理，市场化运作”的基本原则。信用互助组织的出资虽然是会员化的，但这并不妨碍该组织实行企业化管理，它可以根据公司治理结构在内部分设权力机构、监督机构和业务经营管理机构，各机构相互监督，分工合作。信用互助基金的运作完全遵循市场化原则，并且建立系列规范的内控制度，例如在投资管理方面规定担保项目的行业和企业生命周期、每个担保项目的担保金额不得超过担保机构资产值的一定比例、每个担保项目的担保金额不得高于被担保项目贷款总投资的一定比例、或者可以委托专业担保公司代理担保但保留最后的担保决策权。

3.2 坚持持续经营，形成道德风险的界定标准。持续经营即重复博弈，重复博弈可以抑制一次性的机会主义行为；道德风险界定清晰有利于信息披露和建立赏罚制度。

3.3 加强透明度，严格信息披露。互助担保基金应适时公示可能的道德风险，及时准确披露已有的机会主义行为和会员。

担保:企业融资的催化剂 篇6

阻碍节能服务产业发展的最大瓶颈是什么?看到这个问题, 相信每个人都会不约而同的想到融资。来自科技部的一份报告显示, 我国的节能服务公司有92%面临融资困难, 如果能够顺畅融资的话, 至少一半以上的节能服务公司发展速度会提高1倍。

获得资金, 让企业做大做强是每家节能服务公司的梦想。近年来, 在各部门的重视下, 节能服务产业发展迅猛。巨大的产值, 庞大的规模无不昭示出节能服务产业是一个蕴含着巨大商机的产业。当然, 节能产业巨大的蛋糕也吸引了越来越多的金融机构参与其中, 为节能服务公司的融资开辟了多条渠道:绿色信贷、担保、保理、股权融资、融资租赁……

担保企业的市场营销模式探讨 篇7

关键词：担保企业,市场营销,银行,客户

信用担保机构介入银行与企业、企业与企业的交易之间, 是第三方担保债务方履行债务合同或其他契约的责任和义务。它的营销客体包括银行和企业两个方面。本文主要是以融资担保为对象来探讨担保企业的市场营销模式的构建。而如今信用担保公司的融资担保业务来源主要是银行。因此, 对银行的营销成了各担保公司的营销重点。

我国商业银行采取的是总分行制组织结构, 银行以总行为一级法人, 各省分行为分支机构, 形成总行—分行—支行—网点的典型“金字塔”式结构, 并采用授权经营。由于担保企业在融资担保业务上对银行的从属关系, 导致担保企业对银行的依附性较强。担保企业之间的竞争就演变成了争夺银行资源的竞争。根据银行的组织结构特点, 担保公司应采取有效的营销模式, 最大限度的争取各级支行、分行及总行资源。

不过信用担保在我国还相对是一件新生事物, 仍处于初创阶段, 虽然在国家及各级政府的支持下, 经过众多信用担保机构的努力, 其业务运行模式和业务操作规范也已基本建立和趋于成熟。但在营销方面还缺乏系统的营销组织结构和营销计划, 对银行的营销都是以客户经理的营销为主。因此, 构建有效的营销模式, 加强对银行的营销, 增加业务来源, 是各个担保企业亟待解决的紧迫问题。

一、担保市场营销模式存在的主要问题

1. 营销组织结构不完整, 营销体系不健全

到目前为止, 许多担保企业在组织机构设置中还没有设立营销管理这样一个部门来专门负责市场调查、市场定位、与银行的合作管理以及新产品的设计与推广等工作。即使有少数担保企业设有市场部, 但形同虚设, 市场部开拓市场功能较弱, 给业务部提供资源甚少。另外, 担保企业整体营销意识不强, 停留在零散的被动的初级阶段, 更多依赖客户经理的单打独斗, 缺少完整的营销计划和系统的营销体系。

2. 缺少营销模式, 对银行营销力度不够

担保企业对银行营销主要是依赖客户经理的个人营销, 缺乏合适的营销模式是各个担保公司存在的普遍问题。具体有如下几方面:

(1) 银行分支机构较多, 易产生营销盲区, 或者营销力度不够, 导致担保企业与协作银行的合作现状并不乐观。银行对担保企业的认同度低, 特别是内地银行比较保守, 不认可担保, 合作时要求担保公司在银行存放一定数额的保证金, 并且放款严格。

(2) 担保企业高层与银行高层的关系营销问题。担保公司对银行高层营销力度较薄弱, 高层之间的关系不稳定, 导致客户经理开展业务难度加大, 甚至无法开展。

(3) 公司高层与银行高层关系确定后, 但银行分支机构众多, 而担保公司没有积极主动跟进各层面的营销活动, 银行内部产生信息不通畅, 合作信息没有传达到各支行及信贷经理, 制约了担保企业和银行关系的进一步发展, 也使很多基本条件不错的项目而不能成功完成。

3. 营销后台支撑力度不够

营销不仅仅是需要一线业务人员在外开拓市场, 也需要二线员工积极的支持和配合, 以及配备相应地营销费用来支撑。而现有的担保企业在这方面做的还有所欠缺。一方面, 公司内部员工缺乏营销意识。担保企业应具备的“营销功能”, 需要相应地明确各项子功能落实在哪些部门、哪些岗位上。而目前大多数担保企业在这方面难以达到这一要求的状态, 员工对公司的市场营销计划和策略都不太了解, 导致公司员工缺乏营销意识, 不清楚自己在营销方面扮演的角色。另一方面, 缺少业务营销费用。合理地配置适当额度的营销费用能够大大促进营销业务的开展, 特别是在营销工作开展较为困难的内陆城市。但大多数担保企业业务人员的营销费用所占比例都很小, 通过对某担保集团公司的问卷调查, 有69%的客户经理认为缺少营销费用, 这也导致了他们营销积极性不高。

4. 缺少专业的担保营销人员, 客户经理压力很大

担保业作为高风险行业, 担保机构只有在具备扎实的知识技能和丰富的从业经验的专业人员的经营管理下, 依靠市场化和企业化运作才能实现保本或微利经营。但是, 从目前的实际情况来看, 我国中小企业信用担保机构普遍存在人才缺乏的状况。加之近几年担保机构数量的急剧扩张, 使得本来就稀缺的担保人才显得更加短缺。而且, 担保企业普遍存在业务来源不充裕、不稳定的现象, 使得在严厉的业绩考评制度下的客户经理缺乏业务来源的保证, 继而其业绩难以稳定, 易于被淘汰, 一方面淘汰后重新培养客户经理成本很大, 另一方面也使得客户经理的精神压力过大。

二、担保企业市场营销模式的对策及建议

1. 健全担保企业内部营销组织, 逐步制定适合公司的整体营销体系

营销是一种整体性的活动, 是一个系统工程, 不能单靠客户经理个人, 而是需要公司整体的协调配合。担保企业应成立市场部或营销管理部, 专门负责制定公司营销战略和市场推广策略, 新产品开发与推广, 协调银行、政府、协会等关系, 对外宣传公司品牌等职能。其他部门要积极配合市场部及业务部, 让公司内部各层次的人员都能了解营销的意义, 明确公司市场定位与发展战略, 了解其在公司营销规划中的责任与要求, 并给予密切的配合和支持。

另外, 根据公司发展战略, 结合当地市场实际, 研究制定市场营销策略和年度市场推广计划。其中, 特别注重公司的SWOT分析, 充分挖掘其潜力, 发挥优势, 克服劣势;针对各种挑战和不确定性因素, 寻求实现战略目标的最佳途径, 并制定相应的措施。

2.“银行为中心”, 构建全员营销模式, 加强对银行的营销

担保机构与商业银行的合作是决定信用担保体系能否有效运转的基础和关键环节。如果二者之间有一个良好的合作关系, 就可使担保机构充分发挥其有限资金的杠杆作用, 使得更多符合条件的企业获得贷款。

(1) 加深对银行的了解, 关注银行的最新动态。在当地银行产品与政策研究的基础上, 针对各银行的不同业务状况制定不同的市场营销机会, 要对银行金融产品进行系统的梳理, 了解银行的薄弱项, 针对银行的不足, 判定公司的产品, 满足银行的需要, 从而巩固与银行的合作关系。

(2) 建立重点范围营销。选定重点银行, 重点地区, 重点支行, 有计划定期营销。例如, 重点营销1到2个银行, 重点营销银行中2到3个支行, 重点营销某个区域。客户经理则可以采取挂钩一定数量的银行信贷员, 定期联系, 公司则定期进行考核。

(3) 采取“全员营销”的模式。担保企业之间的竞争集中在争夺银行资源, 需要企业内部各个部门的协调一致, 全过程、全方位地参与整个企业的营销活动。在全员营销观念的指导下, 企业要做到全员参与营销、职能部门配合一致。为改变担保企业靠等业务上门的被动局面, 采用“面对面、点对面、点对点”的全方位而系统的“全员营销”模式。该模式需要总经理、市场部、业务部全面的配合。公司内部即分为四个层面:总经理、市场部、业务部经理、客户经理;银行也可以划分相对的四个层面:省级分行、市级支行、二级支行、信贷经理。

其中:“面对面”主要指担保企业四个层面的营销重点是银行相互对应的四个层面。例如, 总经理营销重点是省级分行、市场部营销重点是市级支行;“点对面”强调了市场部在银行营销中的作用, 主要是指市场部的职责主要面向省级分行、市级支行、二级支行三个层面, 同时也协助业务部对各客户经理进行营销指导;“点对点”主要是指各客户经理主要对各二级支行中的信贷员进行营销工作。

3. 充分调动、利用公司内部资源对营销的支持力度

(1) 充分利用内部资源, 调动二线人员的积极性, 支持营销工作。根据“全员营销模式”, 制定相应的职责职权相匹配的营销制度, 将担保企业应具备的“营销功能”, 相应地明确各项子功能落实在具体的部门、具体的岗位上, 使每个岗位的员工弄清楚自己在营销方面扮演的角色, 并采取有效的激励机制促进实施。

(2) 建立与外部环境相适应的营销费用制度。特别是内陆城市金融环境还不够完善, 业务开拓较为困难, 关系营销尤为重要。担保企业应根据当地经济环境与本公司具体情况, 制定适合公司发展的营销费用管理制度, 并详细制定按岗位职责分配的管理办法。

4. 优化市场营销模式的其他策略

(1) 重视对企业客户的营销, 主动争取新客户。担保企业原有的营销模式大多是对银行的营销, 而缺少对企业客户方面的营销。担保公司在建立“全员营销”模式基层上进行优化, 加强对企业客户的营销提高客户满意度和忠诚度, 培养核心客户并不断提高客户的回头率, 从而增加公司业务量。首先, 建立健全客户档案数据库。通过数据挖掘分析公司客户结构特征与融资行为特征, 并力求通过客户价值链的延伸服务来挖掘、创造客户价值, 为公司各业务部门的业务拓展提供指导。其次, 中小企业对资金需求具有循环性, 一些担保机构已在客户群体中扶持了一些民营企业中的佼佼者, 可采取跟踪服务的策略, 深入研究企业资金需求用途、发展取向及其资金需求的循环性, 增加客户的回头率。再次, 主动争取新客户。公司高层可针对优势产业协会组织的高层进行营销, 积极参加当地各种行业协会年会或定期组织联谊会, 洽谈会, 加深对各行业客户的了解及其对融资的需求, 以求获得整体性的优质客户来源。另外, 还可根据国家十一五规划中提及的重点行业, 营销其行业客户, 培养直接客户, 逐步摆脱依赖银行推荐客户的被动形势, 并向银行推荐其优质客户。

(2) 根据当地经济条件, 不断进行产品创新。担保企业是区域性特征很强的行业, 它应以市场为导向, 根据当地经济发展、银行政策和企业需求变化情况, 全面了解当地商业银行、金融机构、担保同行、关联中介机构已经推出和即将推出的企业融资业务的产品与服务, 尽可能了解当地其他担保企业与当地商业银行的合作模式, 以及与企业合作的基本情况, 重点是产品、收费、代偿与项目规模。在此基础上, 根据当地情况和公司实力, 开发出与客户需求相符的产品, 为客户提供各具特色的担保产品和相关服务。

(3) 培养专业担保营销团队。客户经理是担保产品的最主要也是最重要的营销渠道, “全员营销”模式中客户经理仍然是在营销的第一线, 培养优秀的担保营销人才是“全员营销”模式的基础。担保公司可采取以下建议加强营销人才的培养: (1) 担保企业要建立责、权、利相结合的客户经理管理、考核、激励机制, 实现人员的分类管理, 有效地调动营销队伍的积极性, 努力打造一支具有开拓能力和进取精神的市场营销主力军。 (2) 新入司的客户经理, 实行“一帮一”的制度。即安排固定及合适的老客户经理带领新的客户经理, 培养担保人才后备军。 (3) 公司定期进行担保专业技能的培训, 学习讨论经典担保案例, 并且及时学习国家新出台的规章制度。

参考文献

[1]菲利普·科特勒:营销管理[M].上海:上海人民出版社, 1999

[2]李伟:商业银行市场营销难点与对策[J].行长论坛, 2005年第7期

[3]曹邦英:保险企业市场营销策略创新[J].经济师, 2004年第9期

中小企业信用担保体系分析 篇8

关键词：中小企业,信用担保,信用担保体系

一、我国现行中小企业信用担保体系现状

(一) 我国现行信用担保体系

自我国首家担保机构成立以来, 经过10余年的努力, 初步形成现有的担保格局。总体来看我国信用担保体系是以政策性授信担保为主体, 商业性与互助性担保为两翼, 中央、省、市、县为四层的担保架构。政策性担保包括城市信用担保、省级再担保和国家级再担保。城市担保是担保体系运行基础, 直接从事担保业务;省和国家再担保通过再担保服务分散城市担保风险, 是城市担保的重要保障。

(二) 我国担保行业运行分析

为了解决企业的融资难和担保难问题, 政府在政策、资金等方面上给了担保行业很大支持, 政策性担保机构实力增强;为了解决自身融资难的问题, 企业也积极投资或设立互助性担保机构;在相关政策的指引下, 社会上各种闲置资金纷纷流入到担保行业, 投资或设立商业性担保机构。笔者由银监会负责人就2011年融资性担保行业发展等答问相关数据整理分析可知, 担保行业整体规模、实力、从业人员和担保业务量也都得到大大增强;担保机构由政府出资为主向民营及外资控股转变。

2011年, 根据《关于促进融资性担保行业规范发展的意见》等文件精神, 融资性担保业务监管部际联席会议以促进规范发展, 防范化解风险为主线, 加快完善制度建设, 推动各省 (区、市) 人民政府及其监管部门完成担保行业规范整顿工作。 (1) 融资性担保机构经过规范整顿后, 担保机构逐渐树立规范经营和风险控制意识, 风险管理水平得到提高。 (2) 经过行业规范整顿, 银担合作的基础和环境有所改善。同年联席会议发布了《关于促进银行业金融机构与融资性担保机构业务合作的通知》, 该文件进一步促进和规范了银担合作。银担合作得到进一步加强, 担保业务量进一步加大;同时了促进了中小微企业融资难问题的解决。

二、现行中小企业信用担保体系存在的问题

(一) 从中小企业自身分析

1. 中小企业信用度问题。

大多数中小企业信用等级都是3B或3B以下, A级以上的中小企业所占比例很低, 信用管理意识薄弱, 信用等级不高。

2. 中小企业内部财务结构和信息不对称问题。

中小企业普遍存在内部财务结构不严谨, 信息不透明, 缺乏严格的内部财务记录、财务审计和风险控制机制等问题。正是这些因素致使企业披露的财务报告很难获得财务审计部门的认可, 披露信息可信度不高, 因而外界很难把握企业真实的生产经营状态, 信息不对称问题随之产生。

(二) 担保机构存在的问题

1. 现有机构主要集中在大中城市, 特别是经济发展较快的地区, 越往基层机构越少, 分布不合理且覆盖率低。

2. 担保公司“异化”问题严重、无序竞争、违规经营、乱象横行。

我国部分担保机构的“异化”问题仍然比较严重:在市场无序竞争下, 部分担保公司在发展过程中存在的非法融资、无序放贷、乱收费用、超范围经营等问题;挪用、占用客户保证金;游走在灰色地带甚至从事违法行为。

3. 担保公司没有明确的担保对象和担保资源流向标准, 致使担保资源分散化和担保资源利用率低下化。

4. 担保机构的决策、执行和监督三

者不制衡, 而且自身的独立性也存在质疑。一方面, 许多担保机构并没有一套完善的业务决策、执行和监督均衡机制, 也缺乏完善的被担保公司风险信息资料的收集、使用和管理制度。另一方面, 我国现有信用担保体系是以政策性担保为主体的担保架构, 然而政策性担保机构大多是依附政府性机构, 担保业务难免会受到政府方面的影响;由于担保机构自身治理结构不规范, 导致其在决策时也容易受到内部不良因素的干扰, 特别是规模比较小的担保机构。

5. 担保机构与银行间的贷款风险共担机制不合理。

我国现有的贷款风险分摊模式为“担保公司承担所有风险、银行承担零风险”模式。但是担保机构的保证服务降低了商业银行的贷款风险和审核、评估企业资质的成本, 因此贷款银行也应当承担一定的风险, 例如美国担保机构仅承担第二担保贷款风险。

(三) 从社会层面分析

1. 担保行业的监管缺失。

在实际运行中, 随着担保机构数量和业务的快速增长, 监管资源不足、监管能力不强、监管不到位等问题渐渐显现。另外在中央政府方面, 融资性担保业务监管部际联席会议是由财政部、银监会等八部门组成, 银监会为牵头单位, 涉及部门多而且权责不清、管理混乱。

2. 担保风险控制法律体系建设滞后。

担保机构对外提供担保贷款的风险极高, 风险控制是担保机构生存与发展的核心问题。但我国现有的担保风险控制法律体系模式主要包括“核心法规+主要法规+配套法规”或者“法律+行政法规十地方性法规”等, 并没有形成一个完整的担保风险控制法律体系。

3. 目前我国尚未建立较为完善的社

会信用体系和信用信息管理体系, 中小企业信用体系建设须完善。特别是中小企业的信用体系建设不够, 具体有以下几点:缺乏权威的征信系统、健全的信用评估体系、良好的失信惩戒机制、没有完善的中小企业信用信息共享机制和中小企业信用信息管理体系, 导致银行和担保机构很难获得中小企业真实的信用状况。

三、完善中小企业信用担保体系建设的若干建议

(一) 中小企业的自我完善

首先建立健全内部管理和治理制度, 使公司决策、执行、监督三者实现均衡。其次中小企业健全信用管理制度, 加强风险管理, 增强诚信经营理念。最后是对外披露企业真实的财务状况、治理状况, 尽可能提供经过会计师事务所审计的财务报表, 提升披露信息的真实可靠性。

(二) 信用担保机构的进一步完善

1. 信用担保机构规范自身发展。

(1) 加强担保信息管理, 建立一套完善的被担保公司风险信息资料的收集、使用和管理制度;实现担保机构决策、执行和监督的均衡;提升担保业务独立性。 (2) 按照相关法律法规规定, 实施规范自身发展战略, 规范担保财务制度, 披露真实、可靠地担保机构的财务状况和经营成果。 (3) 注重自身软实力建设、提高担保从业人员素质。 (4) 加强与银行等金融机构的沟通与合作。

2. 提升信用担保机构的业务量和布

局的合理性。针对现有的担保公司分布结构不合理、覆盖面率不足问题, 应根据不同地区中小企业发展状况, 制定担保行业发展的长期规划, 调整担保机构的布局, 积极开拓新的业务领域、提高担保业务量。

3. 加强风险管理, 建全担保风险控制制度。

首先是风险的预防和评估机制, 具体就是通过事前调查了解企业真实的信用状况、经营状况、偿债能力和盈利能力等, 评估担保风险。其次是担保风险的控制, 保持对受保企业大额资金流向、财务状况及经营管理等方面进行实时监测。最后是通过再担保、事后追偿与补偿机制等措施实现事后担保风险控制。

4. 明确担保对象、建立担保资源流向标准。

现阶段信用担保资金扶持的重点是科技创业型、都市吸劳型、资源深加工型、出口创汇型、社区服务型, 以及以仓储、配送、分销为主要内容的商贸物流型中小企业。各担保机构应根据国家相关政策并结合自身实际, 进一步明确担保对象和担保资源流向标准。

5. 积极拓展信用担保功能, 不断创新担保业务模式。

政府、企业和担保机构应重视担保方式的创新, 构建多样化担保模式。

(三) 国家加强对信用担保体系管理

1. 完善中小企业信用担保体系的法律对策。

(1) 建立健全担保风险控制法律体系。以风险管理为主旨, 信用担保法为核心, 预防法律制度、控制法律制度和补救法律制度为基石, 建立一套严谨的担保风险控制法律体系。通过不断完善资信评估制度、市场准入制度、担保机构内部的风险准备金制度、反担保制度和被担保企业保证金制度等法律制度来实现担保风险事前预防;风险控制法律的核心是担保风险的监测和担保风险的分散制度, 通过完善风险监管制度、保证保险制度、风险预警制度、应急处置机制、再担保制度、银行与担保机构间贷款风险分摊制度等措施来完成事中风险控制;风险救济法律制度着眼于担保损失出现后的补救措施, 通过代偿、追偿、风险补偿制度等来控制损失。 (2) 加强担保行业监管体系建设。在地方监管层面, 一方面, 根据相关规定, 明确地方各个部门的监管职责, 树立风险防控意识, 加强日常审慎监管, 切实履行监管职责。另一方面, 通过完善监管机制、创新监管模式、加强监管人员培训、监管资源合理化配置和推进监管信息系统建设等措施来弥补监管资源不足、监管能力不足、监管不到位等缺陷。

2. 强化信用信息管理, 加强中小企业信用体系建设。

(1) 建立健全中小企业信用制度, 构建较为完善的信用管理体系。在银行信贷登记咨询系统、人民银行征信系统、中小企业信用担保体系和工商登记年检系统等现有信用体系作用的基础上, 尽快建立以中小企业、担保机构、政府监管机构、信用评级机构和行业协会为主体, 以信用信息收集、信息共享、信用评级、失信惩戒为主要功能的全国性中小企业征信系统, 加强信用信息管理, 建立中小企业信用档案, 降低信用信息获取成本。 (2) 建立完善的中小企业和担保机构信用评级制度。一方面中小企业信用评级制度的健全, 能够帮助银行和担保机构获得比较可靠的企业信用信息和预防风险, 从而有助于银行与担保机构做出担保贷款决策。另一方面通过担保业绩、服务水平、管理制度、风险控制等方面对担保机构进行综合考评, 并划分信用等级, 不仅能够帮助中小企业和银行选择担保机构, 也有利于监管部门对担保机构的监督管理。

参考文献

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[6]陶志勇.风险共担机制视角下中小企业信用担保体系构建探讨[J].财会通讯, 2011 (3) .

中小企业信用担保问题研究 篇9

一、中小企业信用担保业发展现状

1. 管理缺乏规范

当前, 一些中小企业信用担保机构的内部管理制度相当不规范, 对中小企业的信用担保额度、风险控制以及代偿率的限定问题等都没有相应的规定;此外, 信用审核制度不够完善, 缺乏健全的制约机制;对中小企业担保的监管力度不够, 没有形成严格的审批制度。

2. 专业信用担保人才缺失

伴随着我国信用担保行业的迅速崛起, 我国出现了众多的信用担保机构, 这也带来了对信用担保业专业人才的需求量增加。然而, 由于信用担保行业在我国起步较晚, 我国对信用担保行业人才的培养与教育制度还不够完善。

3. 担保法律滞后

目前, 针对担保行业的法律制度不够完善, 这成为了制约我国信用担保业健康有序发展的另一个重要因素。《担保法》是我国担保业民事法律行为的基本法, 该法律的颁布与实行为我国信用担保行业的快速发展提供了一个良好的法律氛围, 然而这部法律仅仅只是针对中小企业信用担保方面做出原则性的规定, 还有许多具体的细节需要进一步得到完善。

二、中小企业信用担保体系问题的原因分析

从中小企业信用担保体系的发展现状可以看出, 目前我国中小企业的信用担保体系并不完善, 而一问题的存在是由于多种因素相互作用所造成, 主要包含了以下几个方面:

1. 中小企业自身存在的问题

(1) 管理者素质水平有限

在我国, 大部分中小企业都是从个体户或者家族经营慢慢发展起来, 他们的经营管理制度并不规范, 缺乏科学的发展规划战略, 长期以往下去, 势必给企业的发展带来了潜在的经营风险。

(2) 企业信用意识薄弱

大部分中小企业的信用意识较为薄弱, 根据相关部门的调查数据显示, 信用等级处于3A或3B以下的中小企业占据了百分六十的比例, A级及其以上信用等级的中小企业占据了极少比例, 并且大部分的中小企业信用等级并没有得到商业银行的认可。而这一现状, 直接增加了信用担保机构的营运风险。 (2)

(3) 企业财务管理缺乏规范

许多中小企业的财务管理水平有限, 这也是中小企业信用担保风险加大的原因所在。根据一项专业的统计数据表明, 目前我国超过50%的中小企业面临财务管理制度不完善的问题, 包括尚未建立数量充足的财务审计部门、完整的财务报表以及连续的经营管理记录, 即使有, 信息的可信度需要进一步得到检验, 导致担保机构无法准确掌握中小企业的真实财务信息, 这也就增加了中小企业的信用担保风险。

2. 政府部门存在思想认知差异及行政干预

当地政府并没有充分意识到中小企业的重要性, 具体表现在对中小企业的扶持力度不够, 并没有建立针对促进中小企业发展的信用担保机构。此外, 有的当地政府没有成立专门监管部门从事中小企业信用担保监督工作。目前, 大多数的中小企业担保资金主要来源于政府的财政拨款, 人员的任命也是由政府机构直接派遣。在实际的操作过程中, 中小企业的担保业务往往受到政府的行政干预, 这也带来了“行政命令担保和人情担保”等不良现象的产生。

3. 中小企业信用担保机构自身存在的问题

目前, 我国大部分中小企业担保机构的资金来源相对比较单一, 而且资金规模相对比较小。大部分中小企业担保机构的担保基金主要来源于政府投资, 事实上来自地方政府的财力十分有限, 不能满足各地中小企业的信贷需求。中小企业担保行业发展所需要的人才相对匮乏, 中小企业担保机构的风险控制除了需要业务人员掌握必要的风险控制方面的专业知识外, 还需要掌握业务谈判、社交等方面的专业技能。当前, 我国地方信用担保机构的人员大部分都是由一些政府单位的机关工作人员来担任, 他们不具备信贷业务方面的相关专业技能知识以及实践经验, 不利于我国中小企业担保行业的健康发展。

此外, 大部分中小企业担保机构没有建立完善的风险控制以及风险分散机制, 一部分信用担保机构经常都需要承担百分百的信贷风险。另一方面, 由于担保机构没有充足的信贷风险准备金, 其抗风险的能力相对比较薄弱。我国中小企业担保机构的信用担保基金运作相对不规范, 信用担保的品种也比较单一, 大部分都是仅限于流动资金的担保, 几乎没有设备、技术改造等方面的长期贷款。同时, 受到当前我国保费率比较低的影响, 担保机构很难实现赢利, 无法保证其健康有序地发展。 (3)

4. 商业银行金融服务水平低下, 信贷管理机制不完善

大多数商业银行的内部分工不明确, 没有成立专门为中小企业服务的金融部门, 商业银行同担保机构之间的合作更是少之甚少, 即使彼此之间有合作, 跟其协作的商业银行在信用担保责任方面也存在着信息不对等的现象。也就是说, 考虑到商业银行自身的利益和贷款的安全性, 大部分商业银行不仅要求信用担保机构需要对其贷款提供全额担保, 对担保机构开展的其他业务更是不愿配合;商业银行在其发展的过程中主要是采取集中上收管理权限的做法, 这样严重削弱了基层商业银行支持中小企业发展的积极性。

5. 社会信用体系不完善

制约我国信用担保业发展的另一个重要因素是由于目前我国信用担保的社会需求同社会信用体系之间并不完善。尽管信用担保是大多数中小企业发展过程中急需的一种担保需求, 但是受到中小企业信用失真、信用资源的供给同需求之间不平衡、信用混乱等不良因素的存在。这些不利因素给担保机构的发展到来了巨大的发展隐患, 我国还未形成缓解这些不良因素的法律机制, 并且缺乏相关的法律支持。尽管我国早已颁布实施了《中小企业促进法》, 但是该法律的可操作性并不强, 这也就迫切地需要相关部门尽快出台相关的配套措施。

三、中小企业信用担保体系存在问题的对策建议

1. 充分发挥中小企业信用担保体系在信贷过程中的积极作用

在我国, 中小企业信用担保机构的主要功能是执行国家产业发展方面的相关政策, 属于我国的政策性担保机构。中小企业信用担保机构要发挥出积极的作用需要地方政府给予更多的关注和支持, 主要包含以下几方面:首先, 地方政府职能部门需要正确意识到支持中小企业信用担保机构发展的重要性和紧迫性;其次, 地方政府职能部门需要在制定和完善中小企业信用担保制度方面做更多的努力;再次, 地方政府职能部门还应加大对中小企业信用担保机构的监督力度, 建立完善的担保机构外部监控管理体制, 成立中小企业信用担保行业协会或信用担保监督管理委员会, 加强行业自律, 对担保行业市场秩序进行整顿和规范。

2. 健全风险防范机制

中小企业信用担保机构的日常运营必须严格按照“风险控制、稳健经营”的准则。首先, 信用担保机构应当在事前做好防范工作、事中做好监管工作、事后做好补救工作, 从这三方面对风险进行识别与控制, 达到风险防范, 中小企业的信用担保机构应当进一步强化自身造血功能, 通过人才引进以及岗位培训, 从政策、道德、业务三个方面全面提升信用担保从业人员的专业技能和综合素养。

3. 加快金融体制改革

我国可借鉴国外在中小企业信用担保方面的经验, 结合当前我国金融机构发展方向, 成立中小企业服务机构, 设计政策性银行, 这些专业机构为那些发展前景良好且符合国家发展方向的中小企业提供专业服务及政策支持。打破金融机构的传统经营理念, 应当根据中小企业的资产规模、经营实力以及经营范围等实际情况制定相关扶持政策, 从而推动我国中小企业发展。

4. 完善我国信用担保法律体系

(1) 加快信用担保体系建设

中小企业信用担保体系的建设工作需要政府参与, 同时也需要各个金融机构以及金融机构的分支机构配合协作, 只有建立以中小企业和企业经营者为主体, 信用登记、信用评估以及信用发布为核心内容的信用担保制度。

(2) 完善信用担保法律体系

我国对信用担保机构的市场准入及退出、担保人员从业资格审查、信用担保机构财务及内控、担保基金的管理等方面还没有形成具体的法律规定。针对这一现状, 我国相关立法部门有必要加快中小企业信用担保的法律法规建设工作, 从而规范信用担保业的运行工作。

5. 加快建设, 提高企业综合竞争力

中小企业想要走出融资困难这一状况就应当不断加强企业自身建设, 从而弥补企业自身不足, 全面提高企业的综合竞争力。在今后几年的发展中, 中小企业应当严格遵循现代企业制度的发展方向, 改变传统的企业经营管理模式, 全面提高管理人员以及员工的专业素养, 加大对科技创新的投放力度, 进一步规范企业财务管理工作, 增强企业信用服务意识, 提高企业资金使用效率, 增强企业信用水平, 全面提高企业的综合竞争力。

四、结语

我国中小企业在21世纪迎来了更多的发展机会, 同时也面临越来越多的挑战。中小企业在我国经济发展过程中有着不可取代的地位, 因此我国相关部门应当加快中小企业信用担保体系的建设力度, 从而更好地发挥中小企业的作用。

摘要：中小企业是我国重要的经济组成部分, 其在扩大就业、增加财政收入以及提高人民生活水平方面发挥着重要的作用, 得到了社会越来越多的关注。但是, 由于中小企业自身属性的原因, 中小企业在发展过程中不得不面临融资困难这一突出问题。该问题也成为了制约中小企业发展的重要阻碍。而建立完善的中小企业信用担保体系从某种意义上来说能够有效地缓解中小企业的这一问题。

关键词：中小企业,信用担保,融资困难

参考文献

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[9]徐鹏.中小企业信用担保风险分析及对策[J].重庆科技学院学报 (社会科学版) , 2011 (13) .

中小企业融资担保体系亟须完善 篇10

二十世纪九十年代以来，我国着手进行中小企业融资担保体系建设，目前已经形成了以政策性担保机构为主导、商业性及其他担保机构共同发展、再担保业务分担风险的中小企业融资担保体系。据不完全调查，目前我国各类担保机构已经达到4000家左右，这对推动建设中小企业融资担保体系，缓解中小企业融资难矛盾，支持中小企业发展，进而带动产业发展，促进税收和就业增长，发挥了重要作用。全国及大部分地区中小企业融资担保体系的业务框架已经基本形成，但担保机构自我规范与政府监管的机制还不成熟，已经影响到了整个行业的发展。总体上看，目前社会担保资源配置效率低下，担保行业蕴涵着较大的风险，并有可能转嫁为金融风险和其它社会风险。其主要问题是：

1、行业准入门槛较低，整体专业化水平不高

大部分地区除了对注册资本金有所要求外，很少有其他准入条件，目前对担保机构的经营范围也没有设定专业经营担保业务的要求，允许担保机构混业经营投资、资产管理等业务，不利于专业化经营管理。

2、监管缺位，担保行业隐含着一定的风险

缺乏监管主体和法规。对担保行业至今尚未明确政府监管主体，整个行业处于监管的真空状态。对高管及从业人员的任职资格、内控制度、赔付能力控制等没有明确要求。

缺乏行业自律。担保行业目前还没有建立行业自律组织，在行业标准、行业价格、行规行约、行业的沟通与交流等方面都缺乏一定的规范。

鉴于政府监管与行业自律机制的缺乏，监管法规的不配套，致使整个担保行业隐含着一定的金融风险，有可能成为担保机构信用缺失的制度性根源。

3、担保机构与银行合作要素不匹配，难以形成良性互动的合作机制

以上海为例，担保资金总量与担保余额之比仅为1：1，一半以上担保机构去年未发生一笔业务。现有担保资源没有充分进入市场，担保信用杠杆作用未有效发挥。

制约担保行业发展的最大瓶颈是与商业银行合作难。造成这个问题的原因主要在于：一是担保机构与商业银行在规模上不匹配；二是商业性担保机构与商业银行在信用上不匹配；三是担保机构与商业银行未能建立和各自权力义务相匹配的风险分担机制；四是银行和担保机构之间存在一定程度的信息不对称问题。

4、担保机构内控制度不健全，抵御风险能力较差

一是资本金和资本运作的安全性隐患较多。某些担保机构出现抽走资本金现象，或母公司长期占用资本金；有些将担保资金高比例用作长期投资，资金的流动性和变现性较差，直接影响了担保机构的代偿能力。

二是绝大部分担保机构未提取风险准备金。根据我们对部分担保机构所作的调查，不少担保机构未能正常提取风险准备金。由于目前尚不能在税前提取风险准备金，因此，担保机构普遍缺乏提取风险准备金的动力。

三是商业性担保机构业务集中度过高。据调查，相当部分商业性担保机构平均每笔担保金额已经超过其注册资本金的20%，其业务集中度明显高于政策性担保机构，反映出担保行业整体业务风险较大，部分担保机构尚未建立起健全的风险防范与控制制度。

四是担保行业的管理和专业人才缺乏。无论是从股东层面，还是从管理层、业务层来看，担保行业的管理及专业人才都严重匮乏，不能适应行业快速发展的要求。

五是部分担保机构出现投机行为。个别担保机构打着为中小企业提供担保业务的幌子，谋取不正当利益。有的成立担保机构是为了巧妙地替自身利益集团搭建融资平台；有的与被担保企业串通，恶意骗取银行贷款；有的变相吸收中小企业存款，进行不规范的资金融通和资本运作等等。

“发展与规范”是中小企业担保行业面对的两大主题，我们认为，为缓解中小企业融资难矛盾，目前政府要继续加大力度推进中小企业融资担保体系建设，一方面要加大政策扶持力度，继续鼓励和支持担保行业的发展，另一方面又要采取有力措施，把对担保行业的监管提上议事日程，规范担保机构行为。总体上要做到：扶持与规范发展相结合，政府监管与行业自律相结合，促进合作与分担风险相结合。为此，我们提出如下政策建议：

1. 加快出台地方性法规，建立中小企业融资担保监管体系

（1）制定法规，规范中小企业担保机构行为。为保障担保机构的可持续发展，完善中小企业融资服务体系，促进中小企业发展，依据《中华人民共和国中小企业促进法》及国家相关法律法规，制定《中小企业信用担保机构管理办法》，设立规范的担保机构准入与退出制度，明确监管主体与监管要求，对监管对象、担保资金的管理、担保机构的风险控制与责任分担，以及监管办法等作出明确规定，通过立法促进担保机构的有序和健康发展。

（2）建立中小企业担保机构监管体系。建议由国家发改委、国家工商总局、财政部、人民银行、银监会等部门共同参与组成中小企业融资担保监管领导小组，并由国家发改委牵头，相关政府部门配合形成监管的合力，严格实施动态监管。

2. 加大政策扶持力度，继续推进中小企业融资担保体系建设

中小企业融资担保体系的形成，是近几年我国中小企业社会化服务体系建设的重要成果。担保行业的健康发展，有助于缓解中小企业融资难、担保难矛盾，有助于社会经济的协调发展。政府部门仍然要把重视和鼓励中小企业担保机构的发展放在重要位置。

（1）建立政策性担保机构资本补充制度。各地大部分政策性担保机构仅在组建之初得到过一次性资金支持，鉴于政策性担保机构业务单一，收费低，仅靠保费和担保资金的利息收入难以维持担保机构的发展，建议财政部研究制定政策性担保机构长期资本补充制度，切实保障政策性担保机构的可持续发展。

（2）建立中小企业担保机构风险分担机制。建议由财政部会国家发改委制定《中小企业贷款担保机构风险补偿办法》，对担保机构为中小企业提供融资担保所形成的损帐实行补贴政策，鼓励担保机构做大中小企业担保业务，引导建立多渠道担保风险分担机制。并且把对担保机构的损帐补贴与对担保机构的监管及奖励有机结合起来，通过扶持担保机构，间接支持中小企业，更好地发挥各级政府的政策支持效应。

（3）研究出台担保业务税前计提风险准备金政策。为切实保障中小企业担保机构推行风险准备金制度，建议由国家税务总局研究出台中小企业担保业务可享受税前计提风险准备金的政策。

（4）建立覆盖全国的中小企业担保行业的再担保体系。一方面，继续积极支持国家开发银行在各地开展再担保业务，有关部门要协助国家开发银行与更多担保机构合作开展再担保业务。另一方面，研究推出由财政、担保机构共同出资，其他民间资本参与出资，覆盖全国的中小企业担保行业的再担保机构，从业务层面上有效分散中小企业担保业务风险。再担保机构采取市场化、专业化运作方式，并承担起对担保机构业务规范的监督责任。

3. 加快组建担保行业协会，建立行业自律与服务机制

中小企业信用担保机构的发展不仅需要政府的监督管理、政策扶持，还需要担保机构之间的行业协作和自律。建议由中国经济技术投资担保公司牵头，推动建立全国性担保行业协会，协会要覆盖全担保行业，包括政策性、商业性及其他形式的担保机构。各地担保协会以会员身份参加全国担保行业协会，并接受业务指导。

（1）建立担保行业自律机制。担保行业协会要根据国家有关担保体系建设的法律、法规和政策规定，制定行业准则和业务规范，同时通过自律逐步规范业务操作，树立中小企业信用担保行业的良好社会形象和社会公信力。

（2）培育担保协会服务功能。把担保行业协会真正办成行业自我服务的平台。通过培训、信息融通、信用评估、研讨交流等多种形式，指导担保机构开展业务，提供专业技术援助，进一步提升行业的整体竞争能力。

（3）促进业内外合作与交流。协会要致力于推动业内及各地各类担保机构之间，政策性与商业性担保机构之间的合作，探索联合担保模式，有效分散大中型担保项目的风险，形成有序的竞争合作机制；加强与银行业、工商业的自律组织的沟通，促进银行与担保机构的平等合作。

4. 加快银行业改革，逐步形成担保业与银行业良性互动机制

依靠社会专业信用评级机构，开展中小企业信用担保机构资信评级活动。国家发改委、人民银行、银监会、工商总局等部门应加强协同，着手建立担保机构信用信息数据库，规范担保行为，建立担保机构黑名单制度，形成担保机构失信惩戒机制。

浅谈小企业信贷担保方式创新 篇11

一、小企业担保方式创新是商业银行的迫切需求

随着全社会对小企业的关注, 以及小企业在国民经济中重要地位的日益凸显, 大力支持小企业发展, 着力破解其融资难题, 已逐渐成为各级政府的共识, 外部政策环境也朝着越来越有利于小企业的方向发展, 各家商业银行在支持小企业金融创新担保方式方面也在积极进行实践探索。

(一) 地方性商业银行率先破冰。

目前, 地方性商业银行仍然是服务小企业的主力军, 对小企业贷款有较强的意愿, 服务于本地小微企业发展有不可替代的竞争优势。为了服务小微企业, 当地的一些商业银行因地制宜, 积极推进金融创新。如:江苏农信社广泛推广仓单质押, 通过库存产品作为抵押取得贷款;天津滨海农村商业银行积极开展企业股权质押贷款;

□文/李东兴

北京银行新近推出知识产权作为质押从银行获得贷款等等, 可以说各出高招。

(二) 股份制商业银行积极跟进。

中国银行业协会发布的对全国范围银行业大型金融机构调查报告显示, 近年, 大多数银行家正在开始谋求自身的准确市场定位, 积极关注小企业贷款业务, 80%的银行家选择小企业贷款作为银行未来公司金融业务的发展重点。他们普遍认为, 随着国内资本市场的发展, 大企业会越来越多地采用直接融资方式, “金融脱媒”现象会给商业银行的传统业务形成很大压力。在银行业竞争日益激烈的背景下, 各家银行如果不从现在开始注重对小企业进行研究, 加大金融创新, 失去的就是一个巨大的市场, 在今后的信贷市场竞争中将会处于不利地位。虽然小企业与心目中的优质客户距离有些远, 风险与收益、成本与产出的比例不在同一个水平线上, 但小企业并不是一块食之无味的鸡肋, 而是一块具有巨大潜力、能给银行带来巨大收益的金矿。在遵循可持续发展和风险可控的原则下, 考虑增加投放规模, 既能为小企业发展解决资金问题, 又能扩大银行客户来源、增加市场份额。以上表明, 银行家们正在形成对小企业新的认识, 不只是把对小企业贷款当作一种社会责任或政治任务, 而是在经营上实现业务重大转型的内在需求驱动。近年, 各大银行正在通过创新担保方式来开发一些新产品, 大大加快了小企业贷款的投放速度。

二、创新担保方式融资精品介绍

各家商业银行根据自身特点和小企业的区域环境和政策支持程度, 均开发了不少创新担保方式的融资精品, 并取得了较好的市场效果。下面分别介绍几种新颖的小企业产品。

助保金贷款———助保金即中小企业助保金贷款业务, 是向“重点中小企业池”中的企业发放, 在企业提供一定担保的基础上, 由企业缴纳一定比例的助保金和政府提供的风险补偿金共同作为增信手段的信贷业务。助保金池按照“自愿缴费, 有偿使用, 共担风险, 共同受益”的原则组建。

“e单通”———商业银行、金银岛和物流商三方实现系统对接, 通过网络完成融资的新业务模式, 这一创新的业务模式实现了信息流、物流和资金流的三流合一, 通过三方的紧密合作, 为钢铁、石化、煤炭、橡胶等大宗产品中小企业融资带来了实质性的突破, 成功搭建了全流程在线的网络融资平台。

租赁通———商业银行根据中小企业特点, 适时开展中小企业融资租赁业务, 把“融物”与“融资”结合起来, 不仅有助于缓解中小企业融资难, 而且有利于自身拓宽业务渠道, 化解经营风险, 促进业务增长。

联保贷———由多户小企业组成联保小组, 为小组内企业提供联合保证, 通过“企业信用抱团”解决抵押和担保难题, 比较适合同乡圈、生意圈内相互比较了解的客户。

订单贷———小企业作为订单接收方签署订单合同后, 以真实有效的订单合同为依据, 以订单项下的预期销货款为主要还款来源, 向银行申请融资, 用于满足订单项下原材料采购、组织生产、施工和货物运输等资金需求, 以解决小企业生产能力跟不上订单规模的问题。

种子贷———银行和政府、商会或企业合作, 由其发起设立种子基金, 提供小企业融资风险补偿, 银行将根据种子基金规模配套一定倍数的信贷资金, 形成面向小企业的专项贷款。

按揭贷———为购买工业标准厂房、商用房而采用的法人按揭贷款。小企业支付一定首付款后, 以拟购买的固定资产作抵押向银行申请融资, 并可分期归还贷款本息。

组合贷———小企业可将名下拥有的住宅、厂房、商铺或机械设备抵押给银行, 银行通过担保方式的结构化设计, 为小企业提供更高的贷款额度。

市场贷———主要适用于在大型批发市场长期经营、资信状况良好的优质小企业。小企业可采取经营权质押、组合抵押、担保融资和种子基金等方式进行融资。

商会贷———主要适用于各级地方商会和行业协会中诚信度好、经营情况稳定、发展前景广阔的会员小企业。可采取种子基金、互助融资、商会担保和担保公司担保等融资方式。

园区贷———主要适用于在优质园区内生产经营稳定、发展前景广阔的小企业。可采取工业标准厂房按揭、园区增信融资、组合抵押和种子基金等融资方式。

供应贷———主要适用于为知名超市、商场和大中型企业长期供货的优质小企业。可采取订单融资、应收账款质押、核心企业保证等融资方式。

销售贷———主要适用于长期与优质、知名的大中型生产企业合作的经销商、代理商。可采取预付款融资、现货质押、生产商担保、组合抵押等融资方式。

最新潮、最具有代表意义的是建设银行率先与阿里巴巴联手合作推出的网络联保贷款, 是一种新的尝试。具体操作是阿里巴巴的3家会员企业, 以互相担保的方式, 共同向银行申请贷款。阿里巴巴向银行提供客户网上交易数据, 银行筛选后发放贷款, 企业无需抵押就能拿到利息低、额度高的贷款, 这种方式降低了银行为小企业贷款承担的高成本与高风险, 实现了银企互利共赢。建设银行的中长期战略规划已把小企业业务列为重要的战略业务, 近年稳步推进小企业专业化经营体系建设, 截至2010年末, 共建立了222家“信贷工厂”模式的小企业经营中心, 基本实现了对全国各主要城市、部分县镇的覆盖。近3年, 小企业贷款平均增长40%, 累计为13万小企业客户投放信贷资金1.58万亿元, 仅2011年上半年就新增小企业贷款780亿元, 占全部对公新增贷款的35.5%。

三、创新小企业担保方式应遵循的原则

小企业信贷业务的发展贵在产品的创新, 产品的创新重在担保方式的创新。创新小企业担保方式需积极应对、科学设计、合理把握。结合业务实践和以上探讨, 创新小企业担保方式应把握以下几项原则:

一是从法律法规支持的范围入手。在进行小企业融资担保方式设计时, 应充分考虑国家法律法规的支持度。首先, 精心筛选抵 (质) 押物。要在《中华人民共和国物权法》规定的范围内选择抵 (质) 押物, 确保其受国家法律法规保护;其次, 确保抵 (质) 押权发生效力。对于不动产物权的设立、变更、转让和消灭, 应当依照法律规定登记。对于动产物权的设立和转让, 应当依照法律规定交付。

二是从资产负债表的左半边入手。针对有信贷需求, 且财务报表真实的小企业, 可根据其资产负债表的左边, 即资产项目展开设计。根据其固定资产、流动资产、无形资产、递延资产和其他资产等项目中, 寻找可供利用的资产数额, 挖掘可用于抵 (质) 押担保的部分, 如应收账款、存货、在建工程等均可进行创新设计担保方式, 最终实现融资。

三是从贴近市场、贴近客户入手。新产品担保方式的创新应从市场中得来, 通过了解市场和客户的实际需求, 设计出更合理的担保方式, 并能得到市场的检验。比如, 围绕大企业生产经营而产生的供应链中上下游小企业需求入手, 紧紧围绕供应链上的信息流、物流和资金流, 采用应收账款或存货质押, 或者由大企业提供担保等多种措施, 来创新设计小企业担保融资方式, 在控制风险的前提下, 来实现满足小企业的融资需求。

四是从利益和风险共担入手。小企业产品设计要坚持收益覆盖风险的理念, 担保方式的创新应坚守银行和客户共赢的原则, 遵循利益与风险共担的规律。由于银行对风险的厌恶, 在发放贷款时往往想把风险降到最低, 但是最低的风险伴随的也是最低的收益, 所以在设定担保方式时, 应综合评估收益与风险, 坚持以大数法则衡量总体收益对整体风险的覆盖度, 在为小企客户服务的过程中, 实现银行和企业的共赢。

五是从自偿性贸易融资链入手。所谓的自偿性贸易融资链就是根据企业的真实贸易背景和上下游客户的资信实力, 以单笔或额度授信的方式, 配合银行的短期金融产品和封闭贷款操作, 以企业销售收入或贸易所衍生的确定的未来现金流作为直接还款来源的融资业务。关键点就是指银行依托对物流、资金流的控制, 或对有实力关联方的责任和信誉捆绑, 在有效控制授信资金风险的前提下进行的授信。在风险控制上, 一是由额度风险控制和长期贷款思维转化为单笔授信和贸易短流程的风险判断和控制;二是将贷前风险控制延伸到对贷款操作环节及单据的控制和判断;三是由主体准入为基础的风险控制理念转变为基于流程控制或在把握主体的同时控制资金流、物流的风险控制理念。在贷后管理上, 只要控制好还贷账户即可, 无须对小企业的偿贷能力和偿贷意愿担心。

六是从各类增信平台入手。积极探索与具有专业市场背景的商业性担保公司、信托公司、保险公司合作, 创新小企业担保方式;借助国内、省内大型物联网企业, 研究推广物流行业小企业客户的网络银行操作实施方案;以核心企业为平台, 采取“1+N”模式, 对原材料物流、生产物流到销售物流及其库存进行电子跟踪, 并加速与“1+N”供应链的数据互通共享。这种模式突破了原有的“一对一”授信与区域化服务模式, 实现贸易快速流转, 并最终显著提升供应链整体绩效。通过大力推广结算量大、现金流充足的供应链融资产品, 用供应链融资系列产品替代一般流动资金贷款, 提供多元化的融资担保方式。