国际贸易融资问题

国际贸易融资问题（精选12篇）

国际贸易融资问题 篇1

随着我国对外贸易的快速发展, 国际贸易融资规模逐年扩大。特别自2008年下半年以来, 受国际金融危机影响, 外贸企业资金周转普遍困难, 国际贸易融资因具有高流动性、强时效性以及风险相对低的特点, 成为国家支持外贸稳定发展而力推的金融工具。从2008年12月份开始, 国家相关部门多次出台支持国际贸易融资的政策措施。国际贸易融资作为一种围绕国际贸易结算的各个环节开展的资金和信用融通活动, 既能缓解外贸企业融资难问题, 又能推动银行业务的拓展, 对银企双方都有着积极的影响。据世界银行估计, 全球80%的国际贸易都需要融资, 目前, 全球国际融资缺口达3 000亿美元, 我国国际贸易约占全球贸易总额的8%, 融资缺口将达到240亿美元左右, 在当前全国对外贸易企稳回升的良好态势下, 进一步加大国际贸易融资的支持力度, 将有效减少金融危机造成的负面影响, 使对外贸易走上增长轨道。

一、国际贸易融资概述

国际贸易融资是指企业在贸易过程中, 运用各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式, 是银行运用结构性短期融资工具进行的融资。在国际贸易中, 规范的金融工具为企业融资发挥了重要作用。

国际贸易融资的主要方式有保理、信用证、福费廷、打包放款、出口押汇、进口押汇等6种。

(一) 国际保理融资。国际保理融资是指在国际贸

易承兑交单、赊销方式下, 银行或出口保理商通过代理行或进口保理商以有条件放弃追索权的方式对出口商的应收账款进行核准和购买, 从而使出口商获得出口后收回货款的保证。

(二) 福费廷。

福费廷也称票据包买或票据买断, 是指银行或包买人对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现 (即买断) 。

(三) 打包放款。

打包放款是指出口商收到进口商所在地银行开立的未议付的有效信用证后, 以信用证正本向银行申请, 从而取得信用证项下出口商品生产、采购、装运所需的短期人民币周转资金。

(四) 出口押汇。

出口押汇是指信用证的受益人在货物装运后, 将全套货运单据质押给所在地银行, 该行扣除利息及有关费用后, 将货款预先支付给受益人, 而后向开证行索偿以收回货款的一种贸易融资业务。

(五) 进口押汇。

进口押汇是指开证行在收到信用证项下全套相符单据时, 向开证申请人提供的, 用以支付该信用证款项的短期资金融通。进口押汇通常与信托收据配套使用法。开证行凭开证申请人签发给银行的信托收据释放信用证项下单据给申请人, 申请人在未付款的情况下先行办理提货、报关、存仓、保险和销售, 并以货物销售后回笼的资金支付银行为其垫付的信用证金额和相关利息。

(六) 提货担保。

提货担保信用证项下进口货物先于单据到达目的地, 银行应进口商申请, 为其向船运公司承运人或其代理人出具的提货担保书以提取货物的一种授信业务。

(七) 出口商业发票贴现。

出口商发货后, 采用商业承兑交单 (D/A) 或赊销 (O/A) 方式收取货款的情况下, 将应收账款转让银行, 银行保留追索权以贴现的方式买入出口商业发票项下应收款项, 为客户提供短期资金融通的一种授信业务。

二、开展国际贸易融资的重要性

作为银行现代化、国际化重要标志之一的国际贸易融资业务近年来已为越来越多的银行所重视, 随各银行新融资产品的不断开发和工作力度的加大, 贸易融资收入在银行总收入中的占比逐步提高。

贸易融资的作用从改变企业的资金流到影响企业整个财务管理。国际贸易融资是以国际结算为依托、在国际结算的相关环节上提供的资金融通, 进出口商选择的结算方式直接决定了贸易融资的种类和操作流程, 通过结算环节的融资, 加速了企业的资金周转, 解决了企业应收账款或对外付款所面临的资金困境。但是随着贸易融资业务的不断发展, 对企业产生的影响已不仅仅停留于资金层面, 由融资带动的服务逐渐扩大到资信调查、催收账款、信用担保等企业的财务管理。如保理业务即是对企业采取赊销时提供的集融资、担保、咨询、收款、管账等为一体的一揽子服务, 涉及企业的大部分财务管理。如今的贸易融资已远远超出“融资”本身, 其所能发挥的效力涵盖企业的整个财务管理。

从国际上看, 近几年, 国际贸易融资业务在融资方式、市场组织形式等方面发生了很大的变化, 其创新的步伐远在中国银行业之前。从总体上看, 不仅强调和重视流动性、风险性及对国际贸易发展的适应性, 而且积极借鉴其他市场的做法, 使国际贸易融资更为灵活和方便, 如移植了辛迪加这种组织形式, 由多家银行或机构联合对大额交易共同提供融资;采纳了证券市场的管理经验, 运用诸如资本资产定价模型来评估融资风险;通过地域分散化来降低整体风险;采用出售、贷款证券化等方式优化融资组合;甚至出现了二级市场, 一改贸易融资缺乏流动性和透明的弊端。可见, 我国的国际贸易融资还是刚刚起步, 任重道远, 必须不失时机地创新, 方能融入世界潮流。

三、国际贸易融资中存在的问题

(一) 国际贸易融资的资金在不同性质的银行中分配不平衡。

为国际贸易提供资金融通的银行其一为各商业银行, 其二为政策性银行。相比而言, 国有商业银行的资金雄厚, 但他们做的多为期限短、流动性强、金额小的贸易融资;而对于政策性银行, 由于国家的大力支持, 风险由国家来承担, 就可以做那些中长期的贸易融资。因此, 国际贸易融资的资金来源出现了结构性不平衡。

(二) 担保难问题仍是制约国际贸易融资发展的主要因素之一。

据了解, 由于外贸企业资产负债率普遍较高, 大多数外贸企业在办理贸易融资时, 即使在授信额度范围之内, 也被要求提供相应的担保。因外贸企业普遍存在可供抵押的资产不多、能提供保证的单位难找的问题, 担保条件难以达到银行要求, 所以, 担保难是外贸企业在办理国际贸易融资时面临的主要问题之一。

(三) 融资方式简单, 融资对象集中。

目前, 国内各银行办理的业务主要以传统的贸易融资方式为主, 如出口打包贷款、进出口押汇等, 约占贸易融资总量的70%, 而相对较为复杂的保理、福费廷等业务则开展有限。如福费廷是一项无追偿权的贸易融资方式, 对外贸企业而言, 可确保应收账款的安全性, 加速资金周转, 有效防范信用风险、汇率风险和利率风险, 且不占用企业授信额度, 但目前各银行对这项业务开发不够, 业务额极其有限, 很难满足企业需要。

从融资对象来看, 主要集中于大型外贸企业。这些企业国际竞争力强, 业务发展稳定, 资产质量优良, 是各家银行主要融资对象。而对广大中小企业, 则往往设定额外条件, 不利于中小企业申请国际贸易融资贷款。

(四) 审批程序繁多, 操作流程不畅。

不少企业反映, 申请国际贸易融资所需程序复杂、手续繁杂, 办理期限较长, 效率较低, 这些都大大增加了企业的经营成本, 给办理业务带来很大的不便。如有的银行将国际贸易融资的业务审批等同于一般流动资金贷款, 忽略了贸易融资的业务特点, 缺乏一套符合其特点的快速、高效的审批方法, 有时甚至出现货款已经收回, 融资申请还未批复的尴尬局面。

(五) 缺少有效的国际贸易融资风险防范措施。

国际贸易融资的特点决定了其涉及的风险较为复杂, 但它们是可以预测和防范的, 然而科学有效的预测方法和防范措施, 并没有在企业中得到具体的应用。如对于信用风险, 仍使用传统的、无针对性的5C法, 没有考虑到国际贸易融资的新特点和有别于一般贷款的形势;就国家风险来讲, 其评估和预测的方法也不是十分的科学。

(六) 我国的国际贸易融资易与国际上其他国家发生法律纠纷。

国际贸易融资由一种传统的融资方式, 逐渐形成了一套规范的国际惯例和通行做法。然而在我国, 却存在着与国际惯例和通行做法不相协调甚至是相冲突的情况, 违规操作的事件时有发生, 法律纠纷不断。

四、对策建议

针对上述在我国的国际贸易融资中存在的问题, 结合我国的实际情况, 现提出以下建议。

(一) 进一步加大国际贸易融资信贷力度。

在银行风险可控的前提下, 继续做好传统国际贸易融资业务的同时, 进一步推广出口信用保险保单融资、出口保理、福费廷等新兴产品及目前使用不多但前景广阔的产品, 同时降低贷款利率, 减轻企业成本压力。另外, 银行还应利用国际业务方面的人才和资源优势, 加强对外贸企业的业务培训和风险提示, 充分发挥好理财顾问的作用。

(二) 探索建立适应外贸企业经营特点的信用评级与国际贸易融资贷款审批制度。

建立外贸企业信用等级制度, 科学合理地反映外贸企业的经营状况和偿债能力, 创建有别于其他企业的授信管理新模式。在进行传统财务报表分析的同时, 重点加强对外销渠道、经营者素质、结算方式、产品科技含量、市场潜力等方面的审查, 对基本面好、有订单、有市场但暂时出现经营或财务困难的企业给予国际贸易融资支持。

(三) 政企银通力合作促进国际贸易融资业务的多样化。

随着我国对外贸易的快速发展, 进出口企业的融资渠道逐渐由单一的银行贷款方式转变到更多地利用贸易融资来解决企业的资金问题, 贸易融资业务以其风险小、收益高、手续简便、融资的时效性强等优势越来越受到银行和企业的重视。除了银行和企业之间要很好的合作之外, 政府也在融资中起着举足轻重的作用, 并且时时关注国际形势的新变化做到时时更新, 也不使银行和企业在做融资时不会太被动, 使他们的融资更加高效和成本最低。贸易融资的其他形式如押汇、打包放款、国际保理业务、福费廷、银行保函及备用信用证等可以在三方通力合作的背景下顺利展开, 先通过信贷部门对客户进行全面考察, 总体上把握经济实力和短期偿债能力, 确定其可以承受的授信总额;再通过国际结算人员对该客户的业务跟踪, 把握客户的业务能力和业务特点, 制定适用的融资方式及配套额度, 在总额内充分开展相关业务。这样, 就可以借助三方的力量促进贸易融资向多样化的方向发展。

(四) 提高金融机构贸易融资能力。

国家直接向商业银行、政策性银行等金融机构提供流动性, 或利用国际多边开发性金融机构、国内出口信贷机构的主权信用和资金, 支持金融机构扩大贸易融资。我国外汇储备充足, 也可以通过回购协议向我国银行或进口商提供外汇资金。

(五) 增加对贸易相关信用保险和担保的支持。

增加出口信用保险机构的资本金, 提高信保机构承保责任法定上限, 扩大出口信用保险承保范围, 进一步便利中小企业投保, 对部分较大的经济体承保不受总额限制等。

(六) 帮助企业解决国际贸易融资担保问题。

国际贸易融资业务由于存在贸易背景, 又有物流保障, 信贷风险总体上低于普遍融资。因此, 在国际贸易融资过程中, 建议银行适当降低国际贸易融资的担保要求, 重点考察贷款企业单笔贸易的真实背景及企业的历史信誉状况, 保证外贸业务发生后的资金回笼, 以控制风险。同时, 建议省里设立国际贸易融资风险资金, 专项用于外贸企业国际贸易融资担保, 帮助企业解决担保问题。

(七) 加强法律和制度建设, 规范国际贸易融资市场的秩序。

一方面立法部门必须加强对国际贸易融资政策法律的研究, 另一方面必须从现有法律法规存在的漏洞出发, 分析国际惯例与中国现行法律之间存在的问题, 为科学立法提供依据, 制订切实可行的操作方案, 并与国际惯例和通行做法接轨, 进一步促进我国国际贸易融资的发展。但是这需要一个过程, 我国当前最重要的任务是在现有的法律环境上, 如何与国际惯例接轨, 制定一套切实可行的业务操作方案, 依靠法律来为我国企业融资业务的顺利开展保驾护航。

参考文献

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国际贸易融资问题 篇2

摘 要：目前我国国有商业银行主要的国际贸易融资业务包括进口押汇、打包放款、出口押汇、授信开证等。随着我国外贸体制改革的不断深化，对外贸易保持了增长势头，为国有商业银行发展贸易融资业务提供了更为广阔的空间。通过分析我国国有商业银行经营和管理贸易融资业务中存在的问题，探求发展国际贸易融资的措施和方法。

关键词：国有商业银行，国际贸易融资业务，外汇业务

近几年来，我国对外贸易的数量及范围迅速扩大，对外贸易的主体将向多层次扩展，国际贸易结算工具将呈现出多样化趋势。与之相应的国际贸易融资方式亦将呈现出前所未有的多样化、复杂性和专业化，其潜在的风险在不断地增长和变化。对于我国国有商业银行来说，如何把握机遇，扩大国际贸易融资、揽收国际结算业务，最大限度地获取中间业务和融资效益的同时，又要有效地防范和控制融资风险，也是值得关注的问题。

一、国有商业银行国际贸易融资业务的发展趋势

高新科学技术的发展，加快了国际贸易供应链的形成和电子商务及互联网技术的发展步伐，促进了国际贸易融资的发展，使得国际贸易融资在方式和市场组织形式上发生了一系列的深刻的变化。

（一）参与供应链各个环节，顺应国际贸易发展趋势

为了顺应国际贸易供应链发展趋势，一些国际大银行已不再只是对客户在国际贸易中的某个环节或阶段进行局部的融资，而是更加关注客户在整个贸易周期的需求，从买卖双方签订合同开始，追踪整个供应链中货物及资金的走向。

（二）创新信用证业务，提高贸易融资业务竞争力

国内贸易的特点和性质上与国际贸易有很多相似之处。因此，国有商业银行可将国际贸易融资的操作方式移植到国内贸易融资上，根据我国目前的信用环境和业务风险程度，开展国内信用证业务。

另外，国有商业银行也可以通过创新应收账款融资来提高银行发展贸易融资业务的竞争力。国有商业银行可根据自身条件大力开展保理、福费廷、出口商票

和出口信用保险等融资业务，在具体操作过程中可采用第三方买断、资产证券化、风险参与、再担保等方式来分担风险，进而促进贸易融资业务的发展。

（三）创新电子化管理方式，为客户获得业务资源创造条件

随着网络信息技术和计算机的普及，国有商业银行应与时俱进，充分利用高新技术建立电子商务平台，参与国际电子结算支付系统。电子商务平台既能为买方提供了货到付款交易的自由，又可为卖方提供支付的保护，为银行、保险公司、运输公司提供业务资源，为客户获得业务资源创造有利条件，同时也有效地降低国际贸易风险。

二、国有商业银行贸易融资业务存在的问题

目前，我国国有商业银行国际贸易融资业务操作管理比较粗放，没有完全建立各种融资业务的规范标准、业务操作流程和风险防控体系，开展的国际贸易融资业务以减免保证金开证、出口打包放款、进出口押汇等基本形式为主，而像国际保理等较复杂的业务所占比重较少，国际贸易融资业务量与市场提供的空间相比不协调。借鉴国际贸易融资的经验教训，结合我国的实际，我国国有商业银行国际贸易融资业务存在以下问题。

（一）对贸易融资业务的重要性和风险性认识不够

首先，国有商业银行的部分高级管理人员对国际贸易融资业务缺乏了解，也无经验，对国际贸易融资业务的风险性认识较为肤浅。表现为两种倾向：一是错误地认为国际贸易融资不需要动用实际资金，只需出借单据或开出信用证就可以从客户赚取手续费和融资利息，是零风险业务；二是当出现问题后，又认为国际贸易融资风险很大，采取的措施导致国际贸易融资授信比一般贷款难，审批时间长，制约了该业务的发展。其次，国有商业银行的传统业务是本币业务，国际业务的比重相对较少，在机构、人才、客户方面均不占优势，以致认为与其花费大量人力、物力和财力去发展国际贸易融资，还不如集中精力抓好本币业务。再次，对国际贸易融资业务在提高银行的盈利能力，优化信贷资产质量等方面的作用认识不足，认为贸易融资业务在整个信贷资产中的数量少，作用不大，从而导致银行在这其间埋下风险隐患。

（二）国有商业银行内部缺乏有效的风险防控体系

国际贸易融资的特点决定了其涉及的风险较为复杂，但它们是可以预测和防范的。国际贸易融资业务所涉及的风险有客户风险、国家风险、国外代理行风险、国际市场风险和内部操作风险。这些风险的管理需要先进的技术手段将银行相关部门之间、分支行之间有机地联系在一起。而目前我国国有商业银行在外汇业务的处理程序方面较为落后，不同的分支行和不同的部门之间业务相互独立运行，缺少网络资源共享，缺乏统一的协调管理，以至于无法达到共享资源、监控风险、相互制约的目的。

（三）国际贸易融资模式落后，融资对象比较集中

目前，我国国有商业银行办理的贸易融资业务仍是以出口打包贷款、进出口押汇等传统方式为主，约占贸易融资总量的70%，而相对于保理、福费廷等较为复杂的业务则开展十分有限，这在一定程度上制约了贸易融资业务的发展。国有大中型企业是我国国民经济的重要支柱，无论是国有商业银行还是政策性银行都倾向于将融资对象定位于大中型企业。而目前我国非国有企业即三资企业、外资企业、外贸私营企业却只能得到很少一部分的贸易融资，这与它们的迅速发展和在我国对外贸易发展中所占比例的不断提高的现状不相适应。同时，办理融资的手续烦琐，融资条件较为苛刻。企业在申请国际贸易融资的过程中，申请程序复杂、手续烦琐，相应的办理条件也有很多限制，大大增加了企业的经营成本，使得企业产生畏难情绪，很多企业对国际贸易融资的需求就在这种环境中给打消了。

（四）无序竞争破坏了融资业务风险管理标准

我国金融立法滞后于业务发展，违规操作的事件时有发生，法律纠纷不断。押汇业务中商业银行对货物的单据与货物的权利如何，进口押汇中常用的信托收据是否有效，远期信用证业务中银行已经承兑的汇票是否可以由法院支付等，法律暂未作出明文规定。随着国有商业银行国际结算业务竞争的日益激烈，各家银行为争取更大的市场份额，竞相以优惠的条件吸引客户，对企业客户的资信调查和审查的要求越来越低，放松了对贸易融资风险的控制。有的国有商业银行只注重企业自身的财务能力，缺少对企业贸易背景和上下游资信情况的前期调查，将对国际贸易融资业务带来极大的风险。有的银行降低了开证保证金的收取比例；有的甚至采取授信开证，免收保证金；有的在保证金不足且担保或抵押手续不全的情况下对外开立远期信用证。这些做法破坏了风险管理的标准，加剧了国有商业银行贸易融资业务的风险。

三、国有商业银行拓展国际贸易融资业务的对策

为促进国际贸易融资业务的发展，我国国有商业银行、企业必须探索出解决当前国际贸易融资业务中存在问题的措施，强化风险意识，尽快建立和完善风险防范体系，不断提高国际贸易融资风险的识别和防范能力。

（一）增强发展国际贸易融资业务意识，提高防范国际贸易融资风险的能力一是拓展国际贸易融资业务是实现现代国有商业银行功能的内在要求。随着全球经济一体化进程的不断加快，社会经济活动的国际化特征日益明显，跨境贸易和投资已成为推动国民经济发展的重要引擎。一家现代国有商业银行如果不能提供涵盖本外币的综合性金融服务，就会在业务发展中自我设限，就不能全面、充分、有效地参与市场竞争。因此，国有商业银行要认清形势，转变经营观念，顺应时代要求，加快推进国际贸易融资业务的发展。二是要调整经营策略和工作思路，积极搜索市场信息，密切关注国际贸易市场动态，了解商品行情变化，提高对国际贸易市场的洞察力。三是要引进和培养高素质的国际业务人才，建立懂产品、懂政策、懂外语、懂市场的国际贸易融资专业队伍，不断提高防范国际贸易融资风险的意识和能力，努力防范和化解国际贸易融资风险。

（二）加强协调合作，创新适应国际贸易融资发展的风险控制手段

一是建立以政府为主导，国有商业银行积极参与的国际贸易融资风险防范体系。要加强协调合作，密切跟踪国际形势发展，收集各种风险信息，建立风险识别信息库和行业风险发布机制，及时公布不良买家信息，让银行和企业能够采取得力措施防范收汇风险，为外贸的平衡增长提供保证。二是调整国有商业银行内部机构设臵，适应国际贸易融资业务运作模式，有效防控国际贸易融资风险。要将贸易融资业务，纳入国有商业银行信贷管理，通过建立和完善审贷分离制度，将信贷风险和国际结算风险由信贷部、贷款审查委员会和国际业务部负责，达到在统一综合授信管理体系下的审贷分离，前后台部门各司其职，防范和控制国际贸易融资风险的目的。三是企业要充分利用政策性出口信用保险和其他规避风险等途径，防范和化解风险。要利用国家出口信贷政策，通过合理确定结算方式、投保出口信用保险，获得类似与信用证的风险保障和融资便利，实现降低经营费用、提高市场竞争力和收益水平的目标。

（三）拓展贸易融资业务，培育良好的国际贸易融资环境

一是加强合作，争取国际贸易融资新客户。在目前众多国外投资者看好中国市场、对外贸易发展较好的形势下，我国国有商业银行应该抓住这一有利时机，与国外银行联手开拓和占领国内的外汇业务市场，争取一些在国内落户的外资项目，多方面、多层次地拓展贸易融资业务。二是积极创新国际贸易融资产品。根据市场需求，通过国际贸易融资的产品设计与贸易链有机结合，不断开发和拓展新业务，有效地解决中小企业在采购和销售中的融资需求。同时，根据客户的需求量身定做国际贸易融资产品，将传统方式与新的国际贸易融资方式结合起来，使国际贸易融资服务“增值”。三是提升科技支撑，完善系统支持。国有商业银行要结合市场环境的变化，制定金融电子化发展战略，有选择地移植先进银行的先进技术，并开发适合国有商业银行经营国际化的电子技术，大力发展虚拟金融电子商务，通过网上银行、电话银行、手机银行等电子银行办理国际业务，加快上收银行单证业务，建立国际结算处理、贸易融资审批的分中心，统一处理流程和标准，实现电子化集约经营和“三A”式服务。即在任何时候（Anytime）、任何地方（Anywhere）、以任何方式（Anyhow）为客户提供金融服务。要将传统意义上的“有形”经营场所有效地向“虚拟化”的电子商务延伸，从而进一步开拓国际业务的生存空间，提高国际贸易融资业务的技术水平。

（四）完善管理制度，规范业务流程，实施全过程的风险监管

一是完善国际贸易融资业务的法律保障和制度约束机制。要结合当前复杂的国际政治环境和国际贸易融资业务发展需求，分析国际惯例与我国现行法律之间存在的问题，找出与新形势不相适应的地方和存在的漏洞，为科学立法提供依据。要完善相关规章制度，加快与国际惯例和通行做法的接轨，建立和规范国际贸易融资业务操作流程，最大限度地保障银行和企业的利益，降低融资风险系数。二是做好融资调查审查工作。全面调查、了解申请企业的资信状况、企业的经营能力、履约能力以及该单业务的盈利情况。严格审查开证申请人的品行、开证行的资信及信用证条款，严格核定融资授信额度，认真审核单证，控制操作风险，把好贸易融资调查审查关，确保贸易融资业务运营安全。三是要强化国际贸易融资业务在线监控功能。通过风险信息分析、利用，增强非现场监管的实时性、针对性、有效性和非现场监管力度，强化有效识别和管控国际贸易融资风险的能力。作者：中国农业银行审计局武汉分局 范建强 胡铁宁 姚年勋

中小企业国际贸易融资的问题研究 篇3

关键词：中小企业；国家贸易融资

一、国际贸易融资简述

国际贸易融资可以从借贷对象的不同分为出口贸易融资和进口贸易融资，其中进口贸易融资的业务主要包括信额度、信托收据、进口押汇、提货担保等。而出口贸易融资业务主要分为贷款和透支、打包贷款、出口押汇、出口贴现、出口信贷、出口信贷担保等。对外贸易融资中存在着诸多的风险，对于我国中小企业来说，对外贸易融资对企业发展所起到的作用不可或缺，企业必须要加强对外贸易融资业务的管理，降低对外贸易融资业务中存在的风险，确保贸易融资的安全是保障企业科学合理运行的关键。

二、国际贸易融资的风险

2.1 国家风险

国际贸易融资涉及到跨国金融交易，而在这种国际性的经济活动中，因为融资各方国家主权行为可能引发的损失就被称为国家风险。国际贸易融资需要涉及到双方或者是多方国家企业间的债权关系，这种债务关系是建立在国家主权基础之上，一旦贸易融资交易各方主权国关系发生变化，极有可能会导致贸易合同无法正常履行，这将会直接伤害到融资主体的利益。国家风险对于贸易融资起着决定性的作用，也是融资业务各方所要重点考虑的风险因素。

2.2 外汇风险

国际融资大多会涉及到不同国家货币之间的交易，频繁波动的货币汇率大大增加了国际贸易融资交易中的风险。货币汇率的波动直接造成了融资各方货币价值的涨跌，所以外汇风险也被称为货币风险。这种货币的涨幅是具有相对性的，既可能为融资主体增加收益，也可能会为企业带来损失。

2.3 利率风险

利率风险指的是市场利率的不确定性给贸易融资主体造成损失的可能性。在利率出现波动的时候，用外币来进行计价的资产有较大可能发生损失，对于这种利率风险，贸易融资主体在进行国际融资过程中非常重视，由于利率因经济或则非经济因素造成的波动十分频繁，对于融资主体来说，防范利率波动可能给投资造成的风险工作非常重要。

2.4 市场风险

市场风险是指因为市场行情发生变化而造成的融资风险，市场总是处于不断变化之中，国际贸易市场行情更是变幻莫测，国际贸易融资是建立在市场交易基础之上，如果市场的变化对进出口交易不利，导致商品或者货物出现价格下降或者是出现滞销的情况，那么将会直接影响进口贸易企业的还贷能力，它们有可能会要求降价或者找各种其他的理由拒绝付款。

2.5法律风险

对外贸易融资中的法律风险主要是指企业因为融资业务办理不规范、合同存在漏洞以及相关文档有缺失而造成的融资业务得不到法律的认可及保护，现代国际贸易融资操作比传统交易更加规范，这减少了贸易融资纠纷的发生，但是同时使得融资交易环节要复杂许多，企业一定要加强对合同文本的管理。

三、降低贸易融资风险的措施

3.1 对最高贷款额进行限定

对于国家风险的防范可以从最高融资额度进行限定，通过限定企业贷款额度把国家风险控制在一个合理的范围之内。此外对于外贸融资工作，融资主体需要设立专门的国家风险分析机构，及时或许借贷方国家的信息，然后根据所获得的信息对融资国家风险进行评估，可以根据国家风险评估结果来对贷款额度进行限定。

3.2 货币互换

为了降低外汇风险可能对融资双方造成的损失，在进行融资业务的时候可以采用货币互换策略。货币互换指的是两笔价值相同，期限相同、利率计算也相同但货币种类不同的债务之间的互换。它们之间各自的债权债务关系并没有改变。货币互换的目的在于降低筹资成本及防止汇率变动风险造成的损失。货币互换是融资风险管理一项十分重要的手段。使用货币互换首先需要坚持借款与还款货币相一致的原则；其次需要注意选择可自由兑换货币。

3.3 利率互换

对于利率风险的防范可以采用利率互换策略，利率互换主要指的是融资交易双方在规定的限期内，依据合约中所述同种数额的同种货币本金所产生的利息的互换。利率互换指的是对不同货币利息的互换，利率的互换并不涉及本金。采用利率互换措施主要是为了降低利率风险和融资成本，借贷方可以通过利率互换获得低于市场的利率贷款，客户的筹资成本因此而降低。而且利率的互换有助于客户改善债务结构，提高债务结构的灵活性。

3.4 规避市场风险

为了有效地规避市场风险，我国中小企业在进行交易之前，要做好充分的提前准备。要对市场的各项信息进行充分的了解，尤其是贸易伙伴的各种资信情况要做好提前的调查，最大程度地做好交易前的准备工作，确保交易的安全。

3.5 加强合同管理

为了确保贸易融资融资方和借贷方双方的利益，企业应当加强对合同的管理，贸易融资合同的签订应当严格按照有关操作流程进行，在签署合同之前，双方都应该对合同的各项内容进行仔细的审查，在确保合同无误之后再进行签字确认，对于已签订的合同文本要妥善管理。加强合同的管理可以有效地避免在融资过程中出现经济纠纷。

四、结束语

总之，我国中小企业在国际贸易融资问题方面还存在着很多的风险，要想更好的解决当前所存在的问题，就必须要不断的解放思想，开拓创新，采取多种方式进行融资，从而解决我国中小企业所面临的资金短缺问题，促进我国经济的健康向上发展。

参考文献；

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中小企业国际贸易融资问题探讨 篇4

一、国际贸易融资概述

(一)国际贸易融资的定义

国际贸易融资是指在非本国内的制造、购买、贩卖、经营运作等所有和产品跨国界流通的阶段中所进行的有关资金融通的活动,它是由卖方从产品发放到收到货款之前的一时间段,或者是买方在接受产品后开始支付款项时,由银行或其他金融部门发挥职能的融资业务活动。最早的国际贸易融资体现为国际贸易的一方向另一方提供的商业信用,如赊销、寄售等。然而,因为进出口企业的资金数目受限,此种商业信用通常数额不大,时限较短。伴随国际贸易的飞速进步,贸易金额也在逐步提升,同时对融资的需求持续增加,单方面进出口商给予的融资已经无法适应国际贸易运作的需要。因而,进出口商需要去银行或其他金融部门提交对进出口贸易给予直接或间接融资的申请,此后逐步发展为真正意义上的国际贸易融资。

(二)国际贸易融资的特征

针对一些银行与中小型企业,国际贸易融资与普遍的流动资金借贷形式存在很大差别,以下介绍了国际贸易融资的特征。

(1)自偿性。国际贸易融资的进行需要国际结算的大力支持,二者有着密不可分的关系。在一笔国际贸易完成后,经由国际结算,在这一项贸易中获得的利润就成为银行贸易融资的首要还款来源。因此,对银行而言,国际贸易融资拥有自我偿付的属性。

(2)融资途径与还款来源息息相关。每一个贸易融资开展都匹配着一个现实的贸易环境。此项目的主要还款来源就是贸易后得到的款项。还款来源在其中发挥着重要作用。但也有一些传统的借贷途径,如流动性款项借贷等,其还款来源与资金用途并不存在必然关系。银行首要关心的是企业的综合运作情况以及企业所拥有的一些抵押和担保资本等。

(3)成本与信用风险较低。国际贸易融资的每一笔还款来源都很清晰,还款时限也相对较短,一般都会收取对应的货权作为保证。因此,和传统融资比较,银行贸易融资提出的条件相对缓和。显然,中小型企业比较容易得到资金且风险性较小。

(4)利益综合性较强。国际贸易融资满足了银行业务上的很多需求,如流转性、业务性等。其属性是一项中间业务,银行能够从中获取手续费、利润差、汇差等一些利益。

二、中小企业国际贸易融资存在的问题

(一)间接融资占主要地位

企业国际化运作的主要方式是产品的国际贸易融资,融资的方法主要有直接融资与间接融资。经过一系列货币工具,如股票与债券等所开展的融资方式为直接融资;经过相关部门相关机构提供的融资业务开展融资的方式为间接融资。就现实情况而言,产品贸易融资情况具有很大的局限性,对间接融资的依赖性较强。融资方式通常是经过商业银行这一中介部门来筹集款项。目前,我国企业上市融资的要求过高,中小企业很难经由证券市场来达到直接融资的目的。

(二)贸易融资方式单一

如今国际贸易规模越来越大,贸易方式也变得更加复杂,这就衍生出了一系列的新型贸易融资形式,发达国家表现的尤为强烈,例如,结构化贸易融资、供应链融资等。在现实运作中,我国企业主要依靠传统的融资方法,即将信用证结算和融资融合起来的方式,这种方式种类单一且功能属性弱。主要发展起来的一些贸易融资途径是一些简单的贸易借贷、打包借贷和票据贴现等,贸易融资方式单一且迟迟得不到改善。由于金融部门的地区局限性和技术与规格等条件的制约,国际贸易融资无法很好地发挥其职能,对于一些国际化的中小型企业,其需要也就很难被满足。

(三)贸易融资的对象单一

中国商业银行的主要服务对象是一些规模比较大的企业。在外贸出口化越来越严峻的背景下,中小型企业因为自身规模的限制,再加上抗风险的能力弱,在国际贸易领域中一直居于较弱的地位。因此,中小型企业为了得到订单,通常在借贷的返还方法、结算形式、融资形式等方面为贸易企业提供更大的便利条件,提供更多的好处。为了留住订单,一些中小企业因其提出的丰厚条件造成了企业自身的资金周转不畅,财务负担加大。由于对资金的需求增加不得不向银行进行融资,但进行银行融资的难度又在不断加大,综合多种因素,中小企业的发展变得缓慢。

(四)银行中有关融资体制不完备

融资中伴随而来的风险主要表现在信用、运作、相关政府、利润回报等方面。企业应收集好相关数据,理性地分析其中存在的风险,提前做好预防措施。例如,风险管理并没有研究出关于政府风险的合理的预测和预防措施,部分银行还采用旧的评估制度衡量信用风险。银监会主席刘明康教授表明,贸易结算与融资项目是关系到企业能否在实际经济运作中灵活发展的重中之重。若能将产品链、资金链与情报链融合在一起,无疑能够大大减小企业的信用风险,对中小型企业的继续发展、就业率的提升与增强微观经济活力有着重要的现实意义。

三、中小企业贸易融资问题解决对策

(一)选择合理的贸易融资方法

国际贸易融资是逐渐发展起来的一个全新的主要融资方式,其主要优势表现在成本较低收益较高,这种方式也逐渐受到更多中小企业的关注。伴随国际贸易融资提出的条件越来越高,很多金融部门开展各种国际贸易融资服务项目。针对一些中小企业,尤其是一些对资金的需求大、专业知识又了解较少的中小型企业,学会选择一个科学合理的国际贸易融资方法对其自身的经营运作有着极其重要的意义。中小型企业不能盲目进行融资,应该依照一定的规则。例如减少成本和风险均匀结合、融资和贸易途径相结合、国际贸易融资和交易过程相匹配的规则。灵活应用现存的国际贸易融资途径,大力发展风险较低的业务。银行对于不同的企业应采用不同的融资计划,再融资的同时帮助中小企业实现理财。国际贸易融资开展下去需要不断创新不断改革,采取有效的金融业务,更新传统商品,把创新元素融入其中。比如打包借贷项目,进口业务采用转开信用证和备用信用证等方式,达成了中小型企业多层面对于融资方面的需求。

(二)做好风险预测

中小企业要认真对风险进行评估,着重认识到国际贸易融资所隐藏的风险,创新企业发展方式,运用多种结算方法科学合理地对风险进行掌控。中小企业要把对出口风险的评估和日常的企业运作有效的结合起来,首先,建立健全的企业财务结算系统,将风险评估与管理作为标准参考融入其中。中小型企业还应该增强相关收账款风险的预防意识和对客户自身资产情况的考察和监管。深入的银行作进一步的沟通,做好相关风险预防措施。出口信用保险是应用率很高的一个有效的金融工具。当中小型企业因其能力有限而无法对国外合作商开展资信考察或是考察资金太高时,出口信用保险能够有效地发挥作用,从而最大程度上降低因国外合作商或是银行资信降低而产生的不必要的损失。中小企业可以运用出口信用保险来避免海外应收款项风险、增强国际贸易竞争力并且开阔贸易产业链。同时也能够增强企业的债券信用级别以取得更大的融资利益。在应用出口信用保险时,与国际保理、福费廷等全新预算方法相结合起来,能够最大程度上避免国外信用风险的发生。

(三)培养有关贸易融资方面的人才

国际贸易融资项目拥有较强的专业性,其运作过程又相对复杂,对知识储备提出了很高的要求,相关从业人员必须拥有全面而专业的业务素养。第一,中小型企业要对进行国际贸易融资项目的从业员工开展培训。培训内容应包括国际贸易、国际条例、国际金融及相关国家的法律法规等主要知识。同时,还应对银行的有关项目与业务开展培训,使员工认识到商业银行与政策性银行的差别,理解国际贸易融资商品以及各种商品的特征。第二,在日常工作中注意对贸易融资情况做好时时总结以积累经验,尤其要着重掌握好国际贸易理论知识以及运输保险项目,时刻关注国际贸易市场的最新情况,把握好商品市场的变化,训练业务人员对于国际市场敏锐的洞察力,提高其预测潜在风险的能力。

(四)树立企业的商业信誉

中小型企业若想获取银行与国家的信任,首先要提高企业的自身价值,依照标准调整企业内部制度以达到政府及银行所提出的担保条件。中小企业之所以在向银行进行融资时频频碰壁,主要原因就是中小企业很难给对方合理的保证,保证企业在获得融资之后可以取得较大的利润来偿还这笔款项。中小企业首先要从企业内部着手,根据企业的现实情况规划企业当下最主要的项目与最需要执行的项目,进一步提升对金融的认识,使企业的财务系统得到发展,增强企业的还款能力。

摘要：随着中小企业的不断发展,其在国民经济中已经占据一席之地且日趋重要。融资问题无疑是中小型企业发展中最大的瓶颈,而解决此问题的最佳路径便是国际贸易融资。本文就中小型企业国际贸易融资问题的实际情形展开,论述了中小企业在进行国际贸易融资时产生的问题及其成因,并对新时期如何解决中小企业国际贸易融资问题提出建议。

关键词：中小企业,国际贸易融资,解决对策

参考文献

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[2]蔡粤屏:《中小企业国际贸易融资路径选择》,《企业经济》2007年第8期。

国际融资融资决策论文 篇5

（一）直接融资1．国际债券融资国际债券即发行国外债券，是指一国政府及其所属机构、企业、私人公司、银行或国际金融机构等在国际债券市场上以外国货币面值发行的债券。国际债券主要分为欧洲债券和外国债券两种。欧洲债券融资主要有如下特点：

(1)管制松散。欧洲债券市场的所在货币当局，对银行及金融机构、跨国公司、国际金融机构的融资活动管制都很松。如果在美国纽约市场发行美元债券，美国对此审查相当严格很难获准；而在欧洲货币市场发行美元债券，手续则较为简单，不需评级机构评级，也不必向任何机构登记注册，而债券注册则只向当地证券交易所提交说明书即可。

(2)币种多样化。欧洲债券可以有更多的货币种类选择，而且当一些借款人想展期筹集较大金额的资金时，欧洲货币市场都能满足这些需要，满足货币种类和数量的需要。

(3)交易集中。欧洲债券市场的交易全部在证券交易所里成交，没有场外市场，要接受证券交易所规章制度的管理和监督。

(4)资金调拨方便。欧洲市场是完全自由的市场，不存在限制和标准。加上在欧洲的一些金融中心，银行林立，业务经验丰富，融资类型多，电讯联系发达，银行遍布世界各地，资金的调拨非常方便，若融资后需调换成各种所需货币，可在最短时间内完成调换并调拨到世界各地。外国债券融资主要有如下特点：

1)发行外国债券首先要对借款者进行评级。借款者涉及许多机构或公司企业，其信誉程度决定了能否发行债券及借款的数额，资信高的可以获准发行，且发行限额较高。如日本政府规定，发行日元债券，属政府级即AAA级，贷款数额可不受限制；AA级的限定只可发行300亿日元；未评级的只能发行100亿日元。

(2)外国债券发行额较大且筹资多国化、多样化。美国就规定在美国发行美元债券，规模至少5000万美元，从世界发行境外债券筹资数额来看，相当可观约占国际筹资总额的60%。(3)资金使用无严格限制，但不得干扰债权国的财政金融政策。发行外国债券筹到的资金，其具体的用途及使用进度，债权国一般没有特殊要求，但债券毕竟是在外国发行，各国的经济、金融、税收等政策和法令又各异，在发行过程中要熟悉掌握和注意执行当地的法律。

(4)外国债券要受外国当地有关金融当局的管理，因此筹资手续相当复杂。比如，在美国发行扬基债券要经美国证券交易委员会批准。而且，外国债券融资对资信评级、申请手续和报送的资料都要求较严较细，非常复杂。

2．国际股票融资国际股票即境外发行股票，是指企业通过直接或间接途径向国际投资者发行股票并在国内外交易所上市。

国际股票融资具有如下特点：

国际贸易融资问题 篇6

一、国际贸易融资优势分析

（一）贸易融资是中小企业必不可少的融资工具

中小企业融资往往具有金额小、次数多、周转速度快等特点，而贸易融资恰能满足这些要求。贸易融资无论从风险度、银行准入门槛、审批流程速度方面都较普通的流动资金贷款有优势。对中小企业而言，贸易融资具有以下优势：一是贸易融资具有流动性强、期限短和重复使用的特点，适合中小企业生产经营特点，能与企业资金流向一致，淡化财务分析和准入控制，适应主体资质偏低的中小企业。二是贸易融资准入门槛较低，这有效解决了中小企业因财务指标达不到银行标准而无法融资的问题。在贸易融资过程中，农发行重点考察贷款企业单笔贸易的真实背景及进出口企业的历史信誉状况，无需套用传统的评价体系。可通过检测资金流和物资流，确保每笔真实业务发生后的资金回笼，以控制风险。对于一些因财务指标达不到银行标准而难以获得融资贷款的中小企业来说，贸易融资可以使其通过真实交易的单笔业务来获得贷款，解决融资难的问题。第三与传统的流动资金贷款相比，贸易融资审批流程相对简单，企业可以较为快速地获取所需资金。

（二）贸易融资是农发行重要的信贷产品

首先，国际贸易融资风险小、收效快，符合银行资产盈利性、安全性和流动性的原则，能够降低银行风险；其次，收益率高，利润丰厚。贸易融资是在国际结算基础上开展的融资业务，作为国际结算业务延伸的国际贸易中小企业融资，前期为中间业务，中后期为资产业务，可以获得手续费和利差两方面的收入，有时还可获得1‰以上的汇兑收益；第三，通过贸易融资管理能将企业资金流和物资流达到同时控制，有利于把握动态风险，规避企业经营不稳定的弱点。通过贸易融资管理，注重贸易背景真实性和贸易业务连续性，经过双方银行之间的往来，可以将国际贸易实现的销售收入直接汇入贷款行企业账户，避免挪作他用，用于归还融资，保证了第一还款来源，降低融资行风险。

二、农发行对中小企业国际贸易融资存在的问题

（一）现行贸易融资办法没有区分企业类型进行管理

农发行现行的贸易融资管理办法使用于所有准入的客户，没有区分企业类型，对中小企业而言，办法太过苛刻，主要原因是中小企业财务管理不太规范，不适合贸易融资办法中规定的授信、用信标准。近几年，由于业务营销的需要，虽然放宽了贸易融资业务的准入门槛，但却未将中小企业的贸易融资与大型企业区别对待，这造成了中小企业的贸易融资实际准入门槛仍然很高。如出口押汇业务除了要求国外有资信等级较高的银行开立的信用证正本及与信用证条款相符的全套出口单据，还需要确认有效的担保（保证或抵押），与流动资金贷款调查无异。

（二）贸易融资审批程序过于繁琐

按照农发行贸易融资管理办法规定，贸易融资业务涉及资金计划、客户、信贷管理、风险管理、国际业务五个部门，资金计划部门负责资金头寸和利率定价，客户部门负责贸易融资业务的前期调查，信贷管理部门负责客户部门提交资料的审查、贸易融资审议和审批，国际业务部门负责单据的审核把关。具体流程为受理-调查-单证审核-审查-审议-审批-发放-监管-信用收回。审批流程视同流动资金贷款管理，往往一笔贸易融资审批完成需要较长时间，与贸易融资时效性特点相悖。如出口即期信用证，收汇时间在1个月内，如果按照现在的贸易融资审批方式，审批完毕经常出现已经收汇的情况。即使是扩大授信（原公开授信）客户，在初期授信时需要客户、信贷和国际业务等部门调查、审查和审批，授信额度批复后，在授信期限内办理具体业务时，也需要上述部门调查、审查和审批，银行不仅投入了大量人力物力，耗时耗力，而且延长了办理业务时间，不能为客户提供快捷服务。

（三）国际贸易融资形式单一，新产品拓展欠缺

农发行国际贸易融资管理办法规定了目前可以开办的9个传统的贸易融资品种，但真正开办的只有减免保证金开证、进口押汇、提货担保、打包借款业务，没有开办的业务中，也有各种限制，如由于风险控制原因，出口押汇仅能做信用证项下出口押汇。以上业务仅是传统的融资方式，即以信用证结算与融资相结合的方式为主，品种少，且功能单一，不适应国际经济金融发展趋势需要。国际上新兴的福费廷、仓单融资、出口商业发票融资等则很少开办，始终没有大规模发展起来，业务额极其有限，满足不了那些积极参与国际贸易中小企业的融资需求。

（四）中小企业国际贸易融资面临担保难问题

中小企业担保难是困扰其融资的主要问题，担保难主要有以下几方面原因，一是中小企业资产薄弱，可用于抵押的资产有限，缺少可认可的固定资产，如土地、厂房等，而机器设备由于抵押率低、费用高、时效性差，不符合国际贸易融资方便快捷的特性。二是为中小企业担保要承担较大风险，有经济实力的企业不愿意承担相应的连带责任，不愿为中小企业担保。而中小企业互保又没有足够的担保能力，作为融资银行，对融资安全性带来隐患。三是担保公司收费较高，许多中小企业不想承担或承担不了高额的担保费用，而且担保公司条件苛刻，在资产担保的同时还要缴纳至少10%的保证金，并有多名公务员担保。以上原因造成了中小企业融资担保难。

三、对中小企业国际贸易融资的对策及建议

（一）制定中小企业特有的贸易融资管理体系

作为农发行贷款的主要客户，许多中小企业国际贸易发展迅速，进出口客户逐年扩大，业务发展逐步增加，对农发行业务发展起着重要作用。因此，在总行贸易融资管理办法之下，应制定一套具体的针对此类企业的贸易融资管理流程，确保中小企业贸易融资业务进一步拓展。一是制定针对中小企业的信用评估体系。由于中小企业成立晚、规模小、融资需求频率高、额度小，农发行应制订适合此类企业特点的等级评定办法，合理反映中小企业的财务状况和偿债能力。在贸易融资业务中，现金流是还款的第一来源，贸易融资客户的信用评级标准应与流动资金贷款客户的标准有所区别，应该根据贸易融资业务的特点制订专门的信用评级制度。评价时可参考客户在海关、他行、外汇局、工商、税务等办理业务的记录，在此基础上，再参考客户的财务报表反映的经营业绩和整体实力。二是着手开发建立中小企业国际贸易融资客户信息管理系统，建立详尽的客户档案，了解客户的主要交易对象及近几年的交易情况，了解其履约能力，为国际贸易融资评级授信提供依据。

（二）完善中小企业贸易融资操作流程

在现有的农发行贸易融资管理办法基础上，设计针对中小企业特有的贸易融资操作流程，与国际贸易时效性相一致，提高办理效率。在中小企业年度授信时，按照农发行贸易融资管理办法要求，进行多部门参与，客户部门调查，信贷和风险管理部门审查和提出风险防控措施，贷审委审批。在年度内用信时，可参考商业银行贸易融资审批模式，取消客户部门调查、信贷部门审查审批环节，由国际业务部门直接调查、审查和审批，简化审批程序，改变现行的多个部门操作的现状，减少重复操作。

（三）积极创新适合中小企业的国际贸易融资产品

国际结算业务发展到今天，早已不再是单纯的资金收付，在结算的同时提供贸易中小企业融资已成为国际银行界的普遍做法。农发行应在了解市场需求的基础上，结合客户对外贸易的期限、支付方式等不断推出新的产品，并借鉴国际银行界的做法，将传统的贸易中小企业融资方式与新的中小企业融资方式融合起来，这样，即能树立银行的品牌，又可战领市场先机。结合中小企业业务品种多样化的特点，可择机开展福费廷、信保融资、进口双保理、融付达、仓单质押、应收账款质押融资等新业务，与国际银行业务接轨，进一步拓展农发行业务范围，提升社会影响力。

（四）完善中小企业贸易融资担保方式

首先，针对国际贸易融资业务的特点，创新担保方式，制订操作性强的担保方案。可成立中小企业担保协会，由政府或财政部门牵头成立担保机构，形成中小企业担保链条，共同防控融资风险。也可由中小企业联保，对有条件提供抵质押的企业，可采取动产质押、应收账款质押、仓单质押等融资担保方式。其次鼓励出口企业投保出口信用险，规避贸易过程中发生的不可预见风险。第三，组合各类有效资产（房产、存货、设备、车辆、专利等）作为担保，办理相关担保手续，做到企业资产应保尽保。第四，加强区域信用环境建设。信用环境建设对防范信贷风险起着非常重要的作用，要形成良好的信用大环境，引导中小企业良性经营、合法经营，建议由成立银监会、银行、财政、税务、工商等部门组成的联合检查组织，定期开展对中小企业的走访、监督和服务，为扶持中小企业融资担保创造积极的信用环境。

中小企业国际贸易融资问题研究 篇7

但是中小企业所获得各方面的支持与其所做出的贡献是不相称的, 特别是短期出口贸易融资的业务发展较慢 (表2是几种短期出口贸易融资的对比) 。近年来, 国家开始重视中小企业的发展, 并相继出台了很多扶持中小企业发展的政策, 但其所面临的资金短缺问题并没有得到有效的解决。

根据2010渣打银行对内地中小企业融资的大规模调查显示, 中小企业融资渠道排名靠前的为自筹资金、银行贷款, 94%的企业在有国际贸易融资需求时会首选银行, 但占92%的绝大部分企业认为从银行获得融资是极为困难的, 仅仅有1%的中小企业认为自身不存在融资困难的问题, 融资渠道的不畅通仍是制约中小企业参与国际竞争的重要因素, 鉴于此, 研究中小企业国际贸易融资问题, 对中小企业的可持续发展具有重要的现实意义。

一、中小企业国际贸易融资困难的原因

(一) 商业银行方面的原因

银行对于中小企业融资审批程序的繁琐给中小企业融资加大了困难, 银行出于安全考虑, 对于国际融资这样的高风险业务制定了很多的标准和条件, 在项目审批的过程中不仅要审查企业的财务状况、客户状况、管理层状况等方面, 还需要通过国际业务部、授信评审部等多个部门审查, 使得办理中小企业融资业务的效率极低, 甚至会出现款项已收回, 融资申请还未批复的尴尬局面。

与此同时, 由于国际贸易融资业务的复杂性, 要求银行从业人员需要具备丰富的经验和较高的综合素质。一方面, 我国进出口业务的扩张速度极为迅猛, 专业人才的增加速度跟不上进出口企业的增长速度, 专业人才普遍缺乏。另一方面, 在职人员对于融资手段的认识模糊, 把握控制融资风险的能力较差, 难以支撑起进出口企业的融资需求。

(二) 中小企业自身的原因

中小企业风险意识淡薄的情况普遍存在。中小企业为了获得更多的业务量, 在出口贸易的结算方式中, 往往采用先发货、后付款的商业信用方式, 比如O/A或D/A。但中小企业对交易方缺乏全面的资信调查, 存在海外买家在收到货物后违约的风险。有研究报告指出, 我国的海外应收账款平均拖欠天数超过90天, 平均坏账率高达10%, 比美国高出20倍左右。中小型企业收款风险的加大, 导致难以通过融资机构的风险审核。

相对于大企业, 中小企业的财务制度较为不完善, 而规范的财务报表是企业经营状况的最直接反映, 是银行做贷款决策的重要参考依据。中小企业无法提供审计合格的财务报表, 同时其资产规模较小难以提供贷款所需的抵押物, 从而难以获得银行融资。

(三) 宏观层面的原因

近几年, 国家政策逐步向中小企业倾斜, 加大了对中小企业的扶持, 但相对于中小企业面临的发展环境和融资问题, 扶持力度还远远不够。我国融资担保机构近年来发展迅速, 对中小企业融资有促进作用, 但中小企业信用担保业受到资金监管等方面的制约, 还未能得到良好健康发展。

此外, 我国信用体系建设不成熟, 信用查询系统的建设还处于起步阶段, 对于中小进出口企业的经营状况还不能有全面真实的反映, 要实现企业信用信息的发布、查询、评价还需要很长一段时间。中小企业的财务报表不能提供有效的信息, 而信用体系也没有为中小企业财务状况的审查提供方便, 使得融资难以实施。

二、改善中小企业国际贸易融资的对策

(一) 改革融资风险管理体系, 加快融资产品创新

银行应构建信用风险管理体系, 使中小企业信用评级具有可操作性。在对中小企业信用的评审方面, 很多银行还保留有专家打分的方法, 这种方法存在主观臆断的偏差。在银行应推广层次分析法, 它具有简洁直观的优点, 并且可以将决策者的主观判断量化, 尤其适合用于数据不完善而又机构复杂的中小企业。

银行应发挥自身资金规模庞大、技术实力雄厚的优势, 在融资过程中不断创新融资产品和融资模式, 提供特色服务, 发展结构性贸易融资、票据融资、国际保理等新兴贸易融资和国际结算的新品种, 将融资产品与外汇产品相结合, 从而对风险进行有效分散, 降低对中小企业国际贸易的风险。

(二) 提升中小企业整体素质, 树立良好信誉

中小企业应加强对自身的经营管理, 完善财务制度, 以使自己满足融资所需要的条件。首先, 应将风险成本纳入财务管理范畴, 加强对合作方的实力调查, 了解其信誉、经营状况, 完善财务管理, 降低出口贸易的风险。在与客户做交易的过程中, 中小企业应学会利用出口信用保险转移风险, 保障财务的安全。

其次, 中小企业应强化信用意识, 努力树立良好信誉。中小企业由于实力不强, 再加上自身财务经营等数据的缺失, 很难获得银行信任, 所以中小企业应提高自身管理水平, 加强与银行的关系维护, 树立良好的信誉, 取信于银行才能顺利获得融资。

(三) 完善融资担保体系, 构建多元化的直接融资渠道

对于中小企业融资, 信用担保是解决融资难问题的重要途径。而我国担保机构资本规模较小, 国家应加大对担保机构的资金补贴和风险补偿, 支持和引导信用担保机构为中小企业提供融资保障。同时, 政府也要对信用担保机构的运行进行检测, 保障中小企业融资担保机构的健康发展。

此外, 应拓宽中小企业的融资渠道, 发展多元化直接融资市场。我国应建立多元化、多层次的直接融资体系, 发展天使投资、创业投资, 完善创业板市场的建设, 为中小企业尤其是高新科技的中小企业提供市场融资, 实现企业的发展与壮大, 从而促进我国对外经济贸易的发展。

参考文献

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中小企业国际贸易融资问题探究 篇8

随着经济一体化和经济全球化的趋势愈演愈烈, 我国企业面临着越来越大的竞争压力。而在我国的企业中, 99%的都以中小企业为主, 并创造60%以上的出口额, 由此可见, 中小企业是我国经济的基石, 但由于不断扩大再生产, 导致流动负债增长过快, 流动资金需要大增, 从而迫使企业未来发展, 不断的扩大融资规模, 但企业的融资情况远远不能够满足资金需求, 缺口较大。特别是2008年金融危机发生后, 相当部分中小企业面临资金链断裂等困难, 仅半年时间就有就有大约6.5万家规模以上中小企业倒闭, 而货款利率的连续上调又增加了中小企业的融资成本, 这对步履艰难的中小企业来说无疑于雪上加霜。

二、我国中小企业国际贸易融资困难的原因分析

中小企业融资难早已经是不争的事实, 同时这也成为制约中小企业国际发展的严重瓶颈, 影响我国中小企业融资困难主要有一下原因:

1、企业贷款难

我国中小企业贷款难主要表现为抵押难和担保难, 按照规定抵押贷款需要对抵押物进行资产评估, 而目前我国的评估部门大多比较分散, 并且评估手续麻烦、收费较高, 费时又费力, 同时其评估的结果往往与市场价值有较大差异, 评估中介服务不规范, 抵押物的折扣率又低。

2、金融市场不够完善, 中小企业的融资渠道狭窄

目前, 股票市场、债券市场、保险市场、基金市场以及其他的金融衍生品几乎都没有对中小企业融资开放, 中小企业的融资来源基本局限于向商业银行贷款, 而银行业的信贷投入又不能满足中小企业规模日益扩大和经济快速发展的需求, 且贷款结构不合理、发展重心过于向大企业倾斜, 没有将中小企业与大企业同等对待。

3、由于存在担保风险, 准入门槛过高

我国中小企业缺乏信用担保和评价体系是影响银行对企业贷款的一个重要因素, 银行曾因为宽松的信贷政策导致大量坏账。我国缺乏具有良好信誉的专门信用担保机构, 担保机构的投资规模不足, 投资担保机构缺少专业的人才, 没有建立完善的风险分担机制, 致使风险过大。各个商业银行虽然表面上放低了中小企业国际贸易融资业务的准入门槛, 但是仍然没有把中小型企业与国有大型企业的贸易融资业务平等相待, 这实际上造成的结果是中小型企业国际贸易融资的实际的准入门槛依旧非常的高。

4、少数中小企业信用观念担保

在经济市场中, 少数中小企业诚信度差, 给担保机构带来较大的代偿和资金损失风险。据中小企业信用担保中心反映, 担保打款到期后, 企业主动还款现象极少, 恶意欠款、欠息现象时有发生, 严重挫伤了担保机构发展业务的积极性。

三、解决我国中小企业国际贸易融资难的对策

解决中小企业国际贸易融资款难, 可以从优化内、外部融资环境分别着手,

1、健全中小企业管理模式, 优化中小企业内部融资环境

中小企业要按现代企业制度要求, 进行产权制度改革, 完善企业内部治理结构, 特别是对私营企业要引导资本社会化, 改变家族式经营管理模式;规范财富制度, 定期编报财务报表, 增强企业财务信息的透明度;规范投资行为, 在投资前要测算出企业资金需求量, 避免因资金筹措不足造成生产经营的终端。同时中小企业要注重人力资源投资, 提高管理水平, 加强企业市场开拓能力、抵抗风险能力和业务创新恩呢管理, 增强可持续发展的能力, 从而不断提高自身的资信度。

2、完善中小企业信用担保体系

加强中小企业信用担保制度建设, 解决信息不对称问题, 拓宽中小企业的融资渠道。一是建立科学完善的中小企业信用评价体系, 提高中小企业的信用等级。二是建设中小企业信用管理系统, 为企业利用信用产品进行融资和交易提供便利。三是建立中小企业的担保市场体系, 支持建立民营商业担保机构以及企业间的互助担保机构;四是政府要拨出专款作为融资担保基金的主要资金来源, 并建立中央和地方政府的分级担保制度。

3、政府要对中小企业给予政策支持

随着市场经济的发展, 中小企业在金融系统中的劣势地位越加明确, 这就决定了政府对中小企业的融资应给予积极扶持、比如通过税收优惠、财政补贴等方法对中小企业给予金融支持, 政府还可以考虑在财政预算中建立一定规模的中小企业贷款风险准备金等, 或设立中小企业互助协会等形式, 构造良好的政策环境、创立风险投资基金等为中小企业融通资金。

4、商业银行应加强对中小企业的信贷支持

目前我国中小企业外部融资的重要渠道是商业银行, 在

当月商业银行的改革中需要重视对中小企业的信贷融资, 充分发挥商业银行人头熟的地方人员优势, 按照国家的产业政策, 确定对中小企业的贷款投向, 帮助中小企业解决生产、经营过程中资金短缺问题, 克服嫌贫爱富的不良习气, 脚踏实地的支援地方经济建设, 同时, 中小银行在信贷管理制上也要逐步改革和完善, 适当下放中小企业流动资金贷款审批权限, 以适应中小企业资金需求“短、少。快”的运行特点, 为中小企业营造良好的贷款环境。

5、与国际贸易融资相关的法律法规的制订与完善

国内立法机关应积极研究国际贸易融资政策方面的法律, 寻找国际与国内在贸易融资法方面的差距, 同时, 积极出台一部与国际惯例接轨的操作性强的法律, 推动银行的国际贸易融资业务的创新与发展, 鼓励其探索国际贸易融资的新型模式。

目前中小企业发展的基本面总体是向好的, 但是在中小企业发展过程中, 需要有一个良好的融资环境, 切实解决中小企业的融资困难, 政府的相关部门应通过无偿资助、贴息贷款、税收等扶持政策加大对中小企业扶持力度, 切实减轻中小企业负担, 解决中小企业融资难题, 为中小企业生存、发展和壮大营造更加公平、宽松的政策环境, 努力促进中小企业的健康发展, 保持国民经济平稳较快增长。

摘要：随着中国改革开放的不断发展, 中小企业如雨后出笋般发展迅猛, 在我国社会主义市场经济中正在发挥着越来越大的作用, 但由于种种原因, 我国中小企业的发展一直以来困难重重, 制约中小企业发展最为突出的问题就是融资难, 本文分析了导致我国目前中小企业国际市场中产生融资难问题的原因, 并提出相应的对策, 以供参考。

关键词：中小企业,国际贸易,融资难,货款担保

参考文献

[1]刘培芳.我国中小企业贸易融资中存在的问题及对策分析.消费导刊, 2008, 4

国际贸易融资问题 篇9

简而言之, 国际贸易融资是指银行对外贸企业提供的与国际贸易结算有关的融资。与传统的生产型融资相比, 国际贸易融资具有融资期限短、融资成本低、与国际贸易结算手段紧密结合、融资方式多样灵活、借鉴证券市场经验进行管理、自我偿付、准入门槛较低、审批流程相对简单、融资风险低等特点。

2 国际贸易融资对国际贸易发展的意义

2.1 促进了进出口企业的发展

国际贸易融资加速现代企业制度的建立, 促进企业的经济增长向集约型发展。国际贸易融资要求企业进行国际认证或是相关注册, 能够促使企业提高产品的质量, 扩大企业进出口业务。国际贸易融资还能够促使企业实行跨国经营。除此之外, 国际贸易融资能够利用结构性贸易融资促使减少生产中断。最后, 国际贸易融资还有利于企业树立良好的企业形象。

2.2 促进我国进出口事业的发展

国际贸易融资的方式多样化, 选择灵活, 外贸企业通过国际贸易融资增加自身的创汇能力, 从而进一步提高我国的进出口规模。国际贸易融资要求企业具备规避外贸风险的手段, 能够提高我国外贸企业的素质。

2.3 促进国际贸易的发展

国际贸易的复杂性正在加大, 外贸企业在国际贸易中面临的风险也在增大。由于发展中国家在国际贸易中缺乏资金, 所以它们在引进先进设备时还需要资余支持。因此, 向发展中国家进行出口的企业必须搭配多样化的货款优惠, 但是这样就意味着企业面临一个很大的风险, 于是出口企业极有可能因为担心风险增大而失去市场。但是, 国际贸易融资使外贸企业能接受更多的订货, 从而占领新市场, 促进国际贸易发展。

3 我国企业采取国际贸易融资的原则

3.1 融资成本最小原则

当资本市场有效运转时, 项目的价值并不取决于项目融资的策略。也就是说, 不同的融资方式并不会带来成本的差异, 在融资风险调整后, 融资成本基本能够保持一致。然而, 国际资本市场并不完善。来源不同的资本的融资成本除了受到风险大小的影响, 还受到一些其他因素的影响, 比如有些来源的资本会获得政府补贴, 而相反的有些资本则需要缴税。

3.2 融资风险最低原则

从未来收益具有不确定性出发, 通过最适当地搭配购买各种金融资产来获取最大收益。所有资产都具备收益性和风险性, 为避免风险, 各国投资者总是倾向将资金分散到多种资产上以获取更多的利益, 分散更多的风险。相同的道理, 国际贸易融资者也能够通过从拓展融资渠道来分散自己的融资风险。这不仅可以减少融资风险, 又能增强金融和经济信息来源。

3.3 融资与贸易方式相结合原则

由于不同的国际贸易方式具有不同的特点, 所以不同的国际贸易方式对国际贸易融资的要求也必然不同。

4 国际贸易融资的发展趋势

国际贸易融资经过近几十年的发展, 已经逐渐形成了自身的发展趋势。

4.1 国际银团贷款证券化

国际银团是指由不同国家的很多家银行联合组成的银行团。所谓国际银团贷款又称国际辛迪加贷款, 是指由国际银团按照贷款协议所规定的条件统一向借款人提供巨额中长期贷款的国际贷款模式。过去一段时间, 国际金融市场融资规模增长很快, 在国际金融市场融资结构中, 国际证券融资和国际银行贷款所占的比例一直处于前两位。但是从20世纪90年代开始, 国际银行贷款在国际贸易融资增量中的比例开始明显衰落, 债券融资开始逐步树立起相对优势。

4.2 国际贸易融资同衍生工具相结合

布雷顿森林货币体系是指以美元为中心的国际货币体系。20世纪70年代初, 布雷顿森林体系崩溃, 固定汇率制度也因此崩溃, 浮动汇率制开始盛行, 汇率出现了剧烈的频繁波动。众所周知, 汇率波动总是有一系列连锁反应, 比如利率波动、股价波动、房价波动等。汇率波动、利率波动、股价波动等造就了目前这种复杂的经济环境。在复杂的经济环境中, 人们的经济活动就充满了风险, 于是就产生了很多以规避风险为目的的衍生工具。随着国际贸易融资的发展, 随着衍生工具的流行, 二者结合起来将是国际贸易融资的一个重要趋势。

4.3 贸易融资方式更加灵活化

随着经济全球化发展, 随着国际贸易的进一步发展, 国际贸易的产品结构正在不断的优化, 在这种大背景下, 传统的国际贸易融资方式已经没办法和目前的国际贸易现状相适应。于是出现了更多、更灵活的多层次的融资方式, 于是结构贸易融资产生了。所谓结构性贸易融资就是指商业银行根据国际贸易项目以及国际社会的情况创造性地运用传统的和非传统的融资方式将多种融资方式进行最佳组合, 是一种集信息、财务、融资于一体的综合性金融工具。目前国际上常用的工具主要有:出口信贷、银团贷款、银行保函、出口信用保险、福费廷、国际保理、远期外汇买卖业务、期货、期权业务、利率互换业务、货币互换业务、传统银行贷款、常规票据贴现等等。根据贸易业务的特征可以为它们专门设计出最适合的融资方案, 也就是说, 确定一个可照顾各方面的融资方案。银行开办结构贸易融资可以扩大我国银行的业务品种, 开办结构贸易融资既可以增加银行表内业务的收益, 也可以增加表外业务的收益。

4.4 贸易融资业务二级市场的出现

随着经济全球化发展和中国加入世界贸易组织, 很多国外的商业银行都想参与到中国的国际贸易融资市场赚取更多的收益。近年来, 越来越多的国外商业银行利用自身雄厚的资金实力向我国的银行销售信用证保兑业务、票据再贴现业务。银行进出口贸易融资业务的二级市场也就因此应运而生。

4.5 向国内贸易融资的扩展

国际贸易融资业务教会了商业银行向外贸企业提供应收账款的融资业务。现在国内一些商业银行开始向国内的一些非外贸企业提供类似于国际贸易融资业务的融资服务, 比如向国内贸易企业提供应收账款融资服务。国际贸易融资的方式成功地移植到国内, 同时服务于两个市场, 使外贸企业对内、对外业务的资金链实现了对接, 是国际贸易融资未来发展的一个重要趋势。

4.6 从改变企业的资金流到影响企业整个财务管理

国际贸易融资是在国际结算的相关环节上提供的资金融通, 通过结算环节的融资, 解决了企业应收账款所面临的资金困境。随着贸易融资业务的不断发展, 国际贸易融资业务对企业的影响已不仅仅停留于资金层面, 必将会逐渐扩大到资信调查、信用担保等方面。保理业务对企业提供的融资、担保、收款、管账等一揽子服务, 涉及企业的大部分财务管理。

4.7 从直接提供贸易融资到银行通过提供担保使客户从第三方获得融资

国际贸易融资通常由银行的国际结算部和信贷部联合操作, 即先是中间业务后是资产业务, 所以国际结算由银行的国际结算处来进行, 融资则由信贷部或公司业务部来完成。由银行直接向客户提供的融资特点是:资金现实地从银行转到客户的账户上, 银行在贸易融资业务中赚取的是贷款利息和手续费。通过向客户提供信用担保, 以使客户能从贸易对方或第三方得到资金融通则是近来国际贸易融资多样化的一个侧面, 其特点是银行并不一定实际提供资金, 而是向客户借出自己的信用, 以便从他处得到资金支持。显然, 银行通过开出备用证向出口商保证, 一旦进口商不向出口商支付货款, 则由银行来付。有了这样的保证, 出口商即可放心地向进口商发货, 进口商于是从出口商处得到了融资。

5 外贸企业利用国际贸易融资中的问题

5.1 中小企业国际贸易融资准入门槛过高

虽然目前各个商业银行都尽量放宽了国际贸易融资的准入门槛。但是相对大型企业而言, 中小企业依然获得了区别对待, 各个商业银行对于中小企业国际贸易融资的准入门槛其实还是极大的超过了企业的接受程度。比如, 对于打包贷款, 商业银行一般要求外贸企业具有信用等级较高的信用证和有效的担保或抵押, 这基本上是将国际贸易融资完全视同流动资金贷款。

5.2 对贸易融资审批缺乏标准

目前各商业银行在对国际贸易融资业务进行审批的时候, 忽略了国际贸易融资的特点, 将其视作一般的贷款业务进行审批, 缺乏对国际贸易融资业务的一套专门的切合其特点的审批方法。国际贸易融资对时效性要求较高, 收汇时间一般为1个月内, 要是按照普通的贷款审批方式对国际贸易融资业务进行处理的话, 国际贸易融资的时效性优势便失去了。

5.3 国际贸易融资形式单一

基本上, 我国目前仍然以传统的国际贸易融资方式为主, 品种少, 且功能单一。银行在业务上的变种创新显得很浅, 无法适应国际经济金融发展趋势, 各个商业银行的国际贸易融资方式都是贸易贷款、打包贷款、票据贴现等。而对于结构性贸易融资则很少有银行开办, 业务额极其有限, 很难满足外贸企业的需要。

5.4 企业与银行或其他信用机构的沟通不足

许多外贸企业在向商业银行提交融资申请之后, 就被动等待接受银行融资安排。但是商业银行的授信人员一般只是从书面文字材料来分析企业的经营情况, 缺乏对于企业更深一步详细情况的认识, 对企业有利于融资的信息不能够深入了解。这种局面的主要原因是因为企业缺乏国际贸易融资领域的高素质人才, 企业还没有对此给以足够的重视, 这导致企业对银行的融资产品不理解, 也无法提出合适的融资策略, 使得企业只能被动的等待银行的服务。

6 发展贸易融资的对策

6.1 建立全面准确的信用系统

西方发达国家都有相应的部门对企业进行及时、准确的信用评估。在企业处于“低信用”阶段, 部门就会发布警告。目前, 我国的外贸企业和金融机构之间的合作很少, 所以我们应该加强外贸企业与金融机构的合作。不仅如此, 我们还应该利用金融机构掌握的企业信息来完善我国企业自身的信用系统建设。针对大多数中小企业规模小、融资需求旺、额度小的特点, 银行应制订适合中小企业特点的信用评估办法。

6.2 审贷分离

商业银行在提供国际贸易融资的时候要加强对出口信贷及担保项目的审查, 尽量保证提供贷款的偿还。在美国, 要求对贷款进行逐笔的审查, 重点审查国外进口企业的财产状况资信状况。在日本, 政府官员必须详细审查国际贸易项目的情况以及参与企业资信情况, 保证企业具有相应的清偿能力。在国外, 一旦贷款被银行批准, 银行将会对资金进行密切跟踪, 保证对贷款人的持续监督, 以便在企业拖欠贷款的第一时间及时采取相应的对策。

6.3 不断提高业务人员素质

首先, 银行要加强对相关的业务人员进行国际贸易和相关法律等知识的重点培训, 不仅要使自己的业务人员了解银行的国际贸易融资产品, 还要清楚地理解各类产品的特点;其次, 在业务培训中加强业务人员的风险意识。注意平时工作中的经验和教训的总结, 要精通国际贸易知识和运输保险业务, 熟练掌握国际贸易商品的行情变化, 密切关注国际市场动态, 逐步增强自己的潜在风险识别能力, 培养对国际贸易市场的洞察力。

参考文献

[1]高祥, 朱宏生.探析中小企业国际贸易融资难题[J].中国外汇, 2010 (13) .

中小企业国际贸易融资问题与对策 篇10

在我国, 20世纪九十年代中后期开始开展的国际贸易融资成为促进中小企业发展外贸业务的重要融资渠道, 规范的融资工具为我国企业发展国际贸易融资发挥了重要作用。但据有关数据显示, 在我国做贸易的企业利用国际贸易融资的方式进行的融资行为仅占整个融资行为的20%, 其中大型企业占有着相当大的比例, 相应地中小企业所占比例很小。由于其自身资质差、信用等级低等一系列因素, 中小企业很难从银行获得优惠贷款, 最便利、最务实的融资渠道便是国际贸易融资。若能够顺利融到所需资金, 其生存发展便能顺利进行下去;若无法融到资金或融资过程出现意外, 则会直接威胁到中小企业的生存和发展。

一、中小企业开展国际贸易融资存在的问题

(一) 在贸易融资过程中处于弱势地位。中小企业的特点主要体现在以下几个方面:

第一, 中小企业注册资金普遍较少、进出口额较小。按照我国的规定, 生产企业注册资金达到50万元、流通企业注册资金达到100万元即可申请进出口权。中小企业的营业额从几万美元到几百万美元不等, 大多都是几十万美元。

第二, 中小企业没有主导产品和品牌, 没有比较优势。中小企业大多是技术含量较低的劳动密集型企业或者缺少实体店铺的贸易公司, 没有自己的品牌和主打产品, 综合竞争力不强, 难以形成比较优势。

第三, 中小企业经营不稳定, 难以获得银行融资支持。中小企业的业务受外部环境影响较大, 国际市场利率、汇率等因素的变化都会引起中小企业进出口业务的波动。银行由于无法控制这些未知风险而不愿意向中小企业提供融资。许多中小企业也缺少对外贸易业务经营管理的能力, 有时还会因无法融到资金而主动放弃国外订单, 这些问题都对中小企业对外贸易业务的快速发展形成了制约。

金融危机发生后, 金融机构普遍提高了中小企业的信用标准, 我国的中小企业首当其冲。中小企业资产规模和进出口额较小, 同时财务信息又不透明, 还缺少必要的抵押资产, 造成信用度普遍不高, 市场的认知度不够, 融资能力偏低, , 在不对称的市场中处于弱势地位, 一般都被认为融资风险太大。同时, 中小企业由于资金实力不强, 缺乏竞争性强的项目投资, 很难进行独创性开发与具备较强市场竞争力产品的开发, 中小企业投资项目集中于附加值偏低、技术含量偏低的产业, 参与资本市场的融资将面对很大困难。

(二) 对国际贸易融资风险的控制能力较弱。

国际贸易融资由于跨越国际和国内两个贸易市场, 涉及银行和商业的双重信用, 存在方方面面的风险。其中, 贸易风险、操作风险、银行资信风险和进出口企业资信风险是最主要的风险。拿资信风险来说, 商务部的一项研究报告指出, 我国外贸企业中只有11%建立了自己企业的信用监管体系, 这11%中又有93%是有外资背景的跨国企业。中小企业不重视资信状况的后果就是带来大量的海外欠账, 目前海外欠款中的恶意欺诈已经占到所有欠款案件的66%。

另外, 进行国际贸易融资的中小企业, 由于信息的不对称性, 还会面临国家风险、外汇风险、各种贸易欺诈风险等诸多难以控制的风险。对于这些风险的防范和控制能力直接影响着国际贸易融资的进程, 并有可能影响中小企业的生存和发展。目前, 运用出口信用保险等政策性贸易融资工具的中小企业还不多见。

(三) 对国际贸易融资产品缺乏了解。

由于自身规模和资金实力的限制, 中小企业的从业人员素质普遍不高, 对国际贸易融资相关的业务并不熟练。在银行国际贸易融资产品更新换代日益加快的背景下, 中小企业的从业人员也不注意和银行及时沟通, 无法及时获得适合自己企业的国际贸易融资产品。

山西省运城县的一个例子显得极为典型。运城市临期县“美特”公司是一家苹果深加工企业, 其产品100%供出口, 在欧美、澳洲、东南亚市场非常畅销, 经济效益好。外销订单纷至沓来, 企业电话接单, 不需要推销。该厂现有直接生产能力1, 000吨, 当年接单1, 200吨, 还有1, 500吨的订单排队签单。企业总经理害怕接电话, 问题就在“资金障碍”。企业新的生产线因为资金不到位而无法生产, 流动资产奇缺。正值苹果收购高峰时, 由于无流动资金, 企业被迫给职工放假10天, 等待回笼资金周转。

这个案例中的“资金缺口”体现了银行对中小企业情况的不了解和不重视。一方面说明银行对中小企业的贸易融资需求认识不清, 对中小企业的融资不够重视, 这在一定程度上威胁着中小加工出口企业的生存和发展;另一方面则反映了中小企业经营者对银行国际贸易融资业务了解较少, 与银行沟通力度不够, 不能够主动选择适合本企业的融资方式。这个案例中的问题, 运用国际贸易融资手段很容易解决, 只要企业与银行沟通足够充分, 银行没有理由不为资质这么好, 并且贸易背景真实可靠的中小企业提供国际贸易融资。

二、解决中小企业贸易融资问题的对策

(一) 选择合适的贸易融资方式。

国际贸易融资作为一种资金融通的新兴融资手段, 具有成本低、效益高等优点, 日益受到中小进出口企业的青睐。随着国际贸易融资需求的进一步增长, 越来越多的金融机构纷纷推出各种各样的国际贸易融资服务业务。对于中小企业来说, 特别是资金需求迫切、相关知识比较匮乏的中小企业, 国际贸易融资方式的选择对于其运作发展具有十分重要的意义。中小企业在选择国际贸易融资方式时应遵循降低成本与风险分散相配、融资与贸易方式相结合、国际贸易融资与交易阶段相适应的原则, 并综合运用现有国际贸易融资工具, 发展结构性国际贸易融资和供应链融资业务, 促进自身的不断发展。

(二) 建立健全出口风险控制体系。

中小企业应树立风险意识, 充分意识到国际贸易融资涉及到的风险, 转变发展思路, 利用不同的结算方式, 科学、合理地控制风险。中小企业要想将出口风险的防范纳入日常的经营管理之中, 就必须完善公司的财务核算制度, 把风险成本管理作为一项指标纳入其中。同时, 中小企业还要加强对应收账款风险的防范以及对客户资信状况的调查与管理, 进一步加强银企沟通, 及时规避国际贸易融资过程中的各种风险。

出口信用保险是一项各国都在采用的政策性金融工具。在中小企业没有能力对国外客户进行资信调查或者调查成本过高时, 出口信用保险就可以最大限度地减少由国外客户或银行资信下降而带来的损失。中小企业利用出口信用保险规避海外应收账款风险、提高国际市场竞争力、扩大贸易规模的同时, 也可以提升企业的债券信用等级以获得进一步的融资便利。

运用出口信用保险的同时, 再运用国际保理、福费廷等新型结算方式, 就可以最大限度地规避海外信用风险。国际保理可以为中小企业提供贸易融资、坏账担保、账务管理等多项服务。福费廷是一种特殊的出口贸易融资方式, 给中小企业提供了一条只要履行合同就可以立即得到现金的途径。福费廷所能接受的风险为银行风险、外汇风险、商业风险、政治风险和不可抵抗力风险。

(三) 培养贸易融资专业人才。

国际贸易融资是一项技术性比较强、操作比较复杂、知识面比较广的业务, 要求从业人员具备既全面又专业的业务素质。

首先, 中小企业必须对拟从事国际贸易融资业务的业务人员进行国际贸易、国际惯例、国际金融、相关国家法律法规等相关知识的培训, 还要对银行的相关业务和产品进行培训, 使其了解商业银行和政策性银行不同的国际贸易融资产品, 理解各类产品的特点。

其次, 要在平时工作中注重对贸易融资实践的总结, 不断积累经验, 尤其要精通国际贸易知识和运输保险业务, 密切关注国际贸易市场动态, 了解掌握商品行情的变化, 培养对国际贸易市场的洞察力, 增强识别潜在风险的能力。

(四) 树立良好的商业信誉。

要想得到银行和政府的信任, 中小企业就要让自己变得有价值, 要改变制度来达到地方政府要求的担保要求。银行之所以在给中小企业贷款时疑虑重重, 就是因为中小企业难以给对方有效和值得相信的凭据来证明企业在得到这笔融资后能带来丰厚的收益还贷款。这样的情况是最常见、也是最影响企业发展的。所以, 如何让企业自身能被银行所承认, 这就需要一个完善的制度体系来实现。

企业自身要先从内部入手, 结合企业实际情况来考虑企业眼下最重要的任务和最需要做的事, 不断提高对金融的认知, 完善企业的财务制度, 不断提高企业的承债能力。目前, 很多中小企业在资金链断裂后, 就四处举债, 高额的利息让很多企业名存实亡。针对这一现象, 中小企业融资切勿“病急乱投医”, 融资是长期策略, 不要急于求成, 不能让利息高于社会的平均利润水平。

本文主要从中小企业自身的角度分析了解决中小企业国际贸易融资问题, 要解决中小企业国际贸易融资问题, 还需要企业、银行和政府等多方面的共同努力。中小企业要对国际贸易融资引起足够的重视, 学习并接受各种国际贸易融资工具, 参与融资体系的构建;银行方面则要提供更多适应不同需求的国际贸易融资工具, 创新和改进现有融资工具, 对外向型中小企业融资给予行动上的支持;政府则应着力于融资体系、担保体系及信用体系的建设, 完善国际贸易融资工具的流通市场, 为外向型中小企业国际贸易融资提供良好的环境。

摘要：本文从中小企业国际贸易融资的现实情况出发, 分析中小企业进行国际贸易融资遇到的各种问题及其产生的原因, 并为中小企业解决国际贸易融资问题提出建议。

关键词：中小企业,国际贸易融资,对策

参考文献

[1]刘春兰.关于外向型中小企业贸易融资的探讨.经济问题, 2006.12.

[2]蔡粤屏.中小企业国际贸易融资路径选择.企业经济, 2007.8.

中国国际贸易融资发展 篇11

关键词：国际贸易融资 进出口 银行

1 国际贸易融资的概述

国际贸易融资以国际贸易为服务对象，随着经济全球化的日益完善，国际贸易要求国际贸易融资过程中不断的创新，不断的发展和完善。我国近几年来随着外贸进出口规模的不断扩大，已经成为世界贸易大国，而我国的进出口贸易融资重点往往放在各种常见的贸易融资操作流程和贸易风险、贸易欺诈等等表面的问题上，并未根据我的基本国情和相关银行与企业的实际情况来分析国际贸易融资与国际贸易发展的趋势与方向，并且依据客观分析去确定融资对策，不断提升我国的对外贸易竞争力。

作为一项银行对进出口商提供的和进出口有关的融资活动，首先它具有综合性效益，收益率高，利润丰厚，是现代银行有效运作资金的理想方式之一；另外它也有效的解决了企业在国际贸易过程中资金短缺的问题，提高了我国企业的国际竞争力，加快了我国企业国际化的进程。同时作为国家贸易传统意义而言国际贸易融资在广义上是指外汇银行对进出口商提供的与进出口贸易结算相关的所有融资活动，即狭义的常规贸易融资，也包括在此基础上的创新；狭义而言，国际贸易融资是指外汇银行在为进出口商办理汇款和信托的结算业务时，对进出口企业提供的与结算相关的融资便利，其基本方式包括出口项下的打包放款、押汇、票据贴现，进口项下的押汇、信托收据、提货担保等等。

2 我国国际贸易融资存在的问题

由于贸易融资涉及多方面的风险，并且我国的银行在外汇业务相关处理程序上比较落后，而且国家本身也缺乏相关的健全的风险监控机制，所以造成了银行对国际贸易融资的风险缺乏有效的防范措施；此外，我国国际贸易融资业务的方式简单，不同于发达国家繁多的贸易融资方式，在我国，就实际应用而言，各银行的业务范围以传统的贸易融资方式为主，主要是信用证结算和融资相结合为主，而对于保理业务、福费廷业务等复杂的业务涉及范围有限；其次是我国国际融资的对象过于集中，这源于我国特殊的经济结构体制，我国以国有大中型企业为主，这些企业往往成为资金的主要投入方向，这就意味着，非国有体制的企业则相应的得不到充足的资金支持，无法进一步完成企业的国际化转型。另外我国的国际贸易融资与国际惯例存在一定差距，这和我国从事国际贸易融资的时间相对较短有关。同样的我国的进出口企业作为国际贸易融资的一方，也同样面临风险缺乏有效防范，高素质复合型人才缺乏等等问题。

作为政府方面，一方面我国并未形成相对完善的国际贸易融资法律环境，而且，我国的进出口信贷体系并不完善。这都是我国当下国际贸易融资业务过程中面临的问题。

3 我国国际贸易融资的发展中应克服的问题

3.1 建立以政府为主导的国际贸易融资风险防范机制

面对日趋复杂与国际化的国际贸易融资，考虑当前世界政治与经济环境，我国必要建立以政府为主导的国际贸易融资风险防范体系，主要是为了紧跟国际形势发展，收集处理风险信息，建立国家级别的风险信息中心，完善风险信息发布机制，即时公布信息，以作为银行和企业的参考标准，防范于未然。

3.2 不断创新改革融资手段

由于我国当前融资形式单一，业务素质落后，所以根本无法满足国际贸易融资的需求。因此，我国应该借鉴发达国家的相关经验，根据我国国情不断拓展业务，提出符合市场要求的融资方案，扩大保付代理、福费廷等国际主流业务，以满足企业的融资要求，推动贸易融资业务的快速发展。

3.3完善管理制度，培养复合型高素质业务人才

由于国际贸易融资业务涉及多方面的风险，所以我们必须对国际贸易融资业务的全过程实施严格的监管。要切实调查相关单位的资信状态、企业经营能力、盈利状况等等，同时也要严格审查开证申请方，实行贷后监督跟踪调查等等，以便及时作出决策降低金融风险。与此同时，我国应建立相关体制培养通晓国际惯例，熟悉技术操作，精通信贷业务的高水平复合型人才，从而全面提高贸易融资管理队伍的水平，增强业务能力和风险意识。

3.4 健全法律体制

由于我国在贸易融资的相关法律法規无法满足国际贸易融资业务发展的需求，这会让本来就存在很大金融风险的国际贸易融资业务无法可依，会加剧风险的不可控性，同时阻碍我国国际贸易的发展，为此我们必须通过有关途径尽快完善相关立法，加快与国际惯例和通行的做法接轨，从而制定出一套切实可行的业务操作方案，依靠法律来为我们顺利开展贸易融资业务保驾护航，利用法律武器最大限度地保障银行和企业的利益，降低融资风险系数。

3.5合理利用科技手段，建立专业商务平台

我们在开展贸易融资业务时，建立并不断完善电子商务平台，这是社会经济与科技进步发展的趋势。利用电子商务平台尝试为贸易商、销售代理商、物流公司等搭建一个共享的信息技术平台，为客户提供详尽、及时的收付款信息，方便客户的管理工作。同时也可以大大节约时间与资金成本，也规范了国际贸易融资业务的操作，一方面节约了时间和资金成本，另一方面也规避了金融风险，并且可以实时更新与交流经济信息。

4 总结

综上所述，我国的国际贸易融资业务存在诸多问题，需要我们在以后业务开展的过程中不断的完善和健全，缩小与国际发达国家水平的差距，随着国际贸易业务的迅猛发展，进出口企业和银行对贸易融资的需求更加迫切，因此我们要结合当前我国的基本国情与国际形势不断完成国际贸易融资业务的变革。（作者单位：九江职业大学）

参考文献：

[1] 姜学军.国际贸易融资创新及风险控制.东北财大博士学位论文.2003.

[2] 周海平.国际金融与管理.立信会计出版社.2005（3）.

[3] 关平安.国际商务新操作.中信出版社.1994（1）

[4] 梁琦.国际贸易与融资.南京大徐出版社.2000.

国际贸易融资问题 篇12

一、当前国际贸易融资发展中面临的问题

1. 融资环节“两个易变”,业务背后暗藏玄机

一是融资主体易变。一些进出口商利用国际贸易融资款项进行变相操作,将融资款项不用于所申请的资金用途,而是放贷给一些中小企业或是投向高利率的民间短期借贷市场,通过利率差,赚取丰厚收益。二是融资链条易变。对于进出口企业而言,初级产品是企业选择用作贸易融资的主要货品,如果价格下跌,企业会大幅度亏损。同时,挪用融资款项进行投资带给企业的风险较大。

2. 风险认知“两种倾向”,主观错判掣肘业务发展

银行对国际贸易融资的风险认识普遍表现为两种倾向:一是错误地认为国际贸易融资不需实际动用资金,只需出具单据或开具信用证就可以赚取手续费和融资利息,是零风险业务。二是当融资业务运行中出现问题后,又认为国际贸易融资风险很大,采取的措施导致国际贸易融资授信比一般贷款难,审批时间长,制约了该业务的发展。

3. 融资趋向“两个集中”,覆盖局限难符企业需求

一是融资模式集中。调查发现,目前各商业银行办理的贸易融资业务仍是以传统方式为主,约占贸易融资总量的80%,比如进出口押汇、出口贴现、发票融资等。而相对于保理、福费廷等较为复杂的业务则开展十分有限。二是融资对象集中。各商业银行的融资对象主要集中在大型的进出口企业,这些企业资金雄厚,业务发展稳定。而对于广大中小型进出口企业,不仅申请贸易融资的条件设定较为严格,同时每笔业务与大型企业融资额相比创收较低,这些限制了中小企业的积极性。

4. 内部建设“两个缺乏”,软实力弱导致风控薄弱

一是缺乏有效的防控管理体系。国际贸易融资业务涉及的风险较为复杂,对于风险的管理需要先进的技术手段将银行相关部门之间、分支行之间高效有机地联系在一起。目前,各银行贸易融资主要由国际业务部来承担信贷风险控制、业务操作风险控制和业务营销拓展。业务相对独立运行,缺乏统一的协调管理,使风险控制显得乏力。二是缺乏复合型国际业务人才。大部分从业人员只熟悉国际结算而缺乏财务核算和信贷管理等方面的业务知识,无法从财务资料和经营报表中准确判断和掌握客户资信。

二、对策

1. 完善操作管理制度,实施业务监管“全程化”

一是做好融资贷前准备。建立贷前风险分析制度,严格审查和核定融资授信额度,控制操作风险,通过对信用风险、市场风险,国家宏观经济政策风险等进行分析,并对申请企业、开证人和开证行的资信等情况进行严格审查,及时防范风险。二是加强融资贷中督导。贸易融资业务涉及的信贷审批环节较为繁琐,要及时督导业务审批流程,提高业务办理效率。三是强化融资贷后管理。对企业本身的生产经营活动和融资货物价格走势进行动态监控,包括对市场环境的变化对企业可能造成的影响进行跟踪,,建立应急预案。同时,要通过行内的联动机制及时了解上下游企业情况,全面控制风险。

2. 创新贸易融资手段,着力融资方式“多样化”

受当前全球经济放缓等因素影响,企业的出口贸易融资需求不足。各行当前贸易融资方式、业务量以及相关的法律法规无法充分满足国际贸易的需要。因此,应积极借鉴国际上先进的贸易融资产品和经验做法,根据需求,通过提供专业化的金融解决方案,不断开发新业务,扩大保付代理、福费廷和新兴组合融资等业务的覆盖面,帮助客户实现贸易融资方式多样化,降低融资成本,获得全方位伴随服务。

3. 培养高级业务人员,务求人力配置“科学化”

国际贸易融资业务开展的时间较短,相关人员的知识和经验还不能全面满足业务发展的需求。它需要一批既懂国际惯例、国际贸易规则、外汇管理政策,又懂操作技术和精通信贷业务的复合型人才。因此,各行需要加强对内部从业人员的业务培训和岗位轮训,并积极做好与信贷管理、公司业务、个人金融业务、资产风险管理等部门的联合培训,要加强对银行客户经理、产品经理的国际业务培训,尽快制定考核国际业务知识技能的办法,并积极引进精通国际业务的人才。

4. 搭建电子信息平台,实现业务运行“高效化”

银行可依托科技手段尝试在互联网搭建电子商务平台,利用电子商务平台尝试为贸易商、销售代理商、物流公司等搭建一个共享的信息技术媒介,为客户提供详尽、及时的收付款信息,及时规避融资风险。银行也可以尝试通过开发和完善网上银行功能,增加融资服务渠道,在银行与企业间构建信息共享平台。同时可以借鉴工行系统设立单证中心的有益经验,改进业务处理流程,通过单证集中处理实现标准化操作,从而提高单证业务处理的效率。

5. 探寻联合监管路径,督导业务发展“合规化”

目前,国家外汇管理局对国际业务的监管主要侧重于结售汇和国际收支相关业务的管理,银行会对国际业务监管检查不够深入,从而容易造成国际结算、贸易融资等核心业务成为监管薄弱环节。银行监管部门应予重视,联合外汇管理局对国际结算、国际贸易融资等业务进行联合检查,切实规范同业竞争行为,制定规范业务发展的指导意见,确保国际贸易融资业务健康发展。

参考文献

[1]马英丽.国内商业银行国际贸易融资风险浅析[J].国际经贸,2009(7)

[2]谢海峰.国际金融危机下的国际贸易融资:影响、风险与.对策[J].科技广场,2009(6)

[3]谢奉军,贾伟强.我国中小企业国际贸易融资的问题与对策[J].商场现代化,2006(2)