物资公司

物资公司（共12篇）

物资公司 篇1

2016年4月29日上午,国务院国资委召开中国铁路物资(集团)总公司全体干部大会,宣布:由中国诚通控股集团有限公司对中国铁物实施托管;对中国铁物领导班子进行改组,由诚通集团董事长、党委书记马正武兼任中国铁物总经理、党委书记;成立中国铁物管理委员会,其主要职责是负责中国铁物债务重组、风险损失追偿、业务整合、资产盘活等工作,保障中国铁物铁路核心业务正常经营和员工队伍稳定,稳妥化解处理中国铁物的债务风险,推动各项改革脱困措施加快实施。中国铁物2009年至2013年,盲目追求规模扩张,违规开展大量钢材、铁矿石、煤炭等大宗商品融资性贸易,企业管理粗放,内部控制系统性缺失,风险应对处置不力,造成巨额损失,目前债务风险进一步暴露,偿付能力严重不足。4月12日,《21世纪经济报道》曾经载文,中铁物资168亿元债券暂停交易。这168亿元债务中,超短融48亿元、中票20亿元、PPN100亿元,募集资金的用途均为置换银行借款。

中国铁物是我们熟悉的一家公司,原属于铁道部,后划归国资委。其主要资产为武汉木材防腐厂、丰台桥梁厂、北京木材防腐厂、北京京华铁道枕木采购供应站、鹰潭木材防腐厂、铁道部鹰潭木材防腐厂。有27家全资子企业,5家控股公司,4家驻外机构,三级以上分支机构109个,拥有储运基地28个,仓储面积155万平方米,铁路专用线110条,106延长公里。公司以贸易为主,尤其是为铁路体系采购供应油料、钢材等物资,是一家业务稳定、受人尊敬的中央企业。现如今,说是托管,实际上是清理整顿。因为,2014年末公司资产负债率为88%,2015年为87.8%,资产总额571亿元,所有者权益69.6亿元。在此之前,中国铁物于2014年剥离了13家资不抵债的子公司,所剩资产极为有限。使用25家银行授信额度290亿元,不得不发行债券还借款,债券又违约,可见其何等艰难。

在那个头脑发热的年代里,许多企业都争当行业前三名,否则就要被取消番号。为自保、为荣耀、为晋升,许多企业开始了疯狂的扩张。中国铁物也制定了目标,进入世界500强。经过努力,2010年以营业收入1541亿元人民币(226.307亿美元)的业绩第一次入围《财富》世界500强,排名第430位;2011年位列世界500强的第470位,2012年以上年营业收入2068亿元人民币(319.9亿美元)的业绩入围《财富》世界500强,排名第349位。2013年以2012年营业收入371.72亿美元的经营业绩入围《财富》世界500强,排名第292位,较2012年的第349位大幅跃升了57位。在这个业绩下面,是大规模的负债,据估计,2000亿元的销售额,大约需要400亿元左右的流动资金来支撑。如有呆滞资金,则需要更多的借款。由于中国铁物的实物资产不多,不得不靠央企的无形资产和信用评级来向银行提供还款包装。我们看到的资料是,2012年大公国际评估公司调高了对中国铁路物资股份有限公司的主体信用评级,由原AA+上调为AAA。同年9月6日,经中国银行间市场交易商协会批准,公司获得150亿元超短期融资券注册额度。该注册额度有效期两年,可在有效期内滚动循环发行。世界500强的光环和评级机构的拔高,让真实的信用被掩盖了,几十家银行对公司的授信额度高达1000亿元,是公司净资产的14.5倍。

中国铁物的教训极深,归结起来,主要有以下几点:一是不要追求不切实际的宏伟目标。在超常发展中,业务执行已经偏离原来的轨道,风控制度成了摆设,客户考察、质物监管、托盘控货等程序被忽略,贸易融资大行其道,资金流失严重。二是要打好基础。安全的业务模式、严谨的风险控制、高素质的员工队伍、团结稳定的领导班子是企业快速发展的基本条件。不幸的是,在那几年里,这几条中国铁物都没做到。三是企业经营绩效的考核指标要以质量和效益为主。任务指标不能连年递增,尤其不能号召企业冲击世界500强。比如2011年,国资委曾发布消息:2010年度实现营业收入超过千亿元的企业有43家,比上年增加5家。在美国《财富》杂志2011年公布的世界500强企业中,中央企业有38家,比上年增加8家,比2003年增加32家。实际上是在竖标杆。四是干部选拔任用不迁就、不照顾情绪、不近亲繁殖、不能不教而诛。五是深入企业,了解真情况,发现真问题。管企业要懂企业管理,规章制度要起真作用。

上述文字,实属马后炮。前车之覆,不能为后车之鉴,才真正可悲可叹。

物资公司 篇2

第一章

总

则

第一条

为加强公司的物资计划、采购供应、仓储、物资统计等管理工作；确保公司物资管理工作程序化、规范化；确保物资供应管理符合工程质量、社会环境和职业健康安全管理的要求；维护公司的整体利益，特制定本规则。

第二条

物资工作必须贯彻执行国家有关法律、法规和政策、行业规章和标准，以降低成本、确保工程质量、提高经济效益为中心，强化管理，为公司安全生产、电网建设提供优质服务。

第三条

物资采购供应管理实行“统一采购、公开招标、多方监督”的采购原则和“集中供应、分层管理”的物资供应管理方式。

第四条

本规则由0制定，适用于公司物资管理部门。

第二章

管理机构与职责

第五条

0物资业务管理机构为物资分公司。

第六条

物资分公司职责：

1、贯彻执行各项物资管理规定；

2、建立健全物资管理岗位责任制度；

3、按照公司生产、工程计划，负责实施公司主要物资的招标采购、物资供应、推荐厂家以及询价活动，并对采购物资的质量负责。

4、负责公司电网建设工程、市政府（城建部门）投资建设的电网建设与改造工程、大修技改工程、农网工程、营销计量工程、备品配件、通讯、保卫、办公用具、零星材料等(省公司招标的除外)物资的采购供应工作。

5、按公司劳保规定，采购发放公司员工劳保福利用品。

6、负责实施物资验收、进货检验、搬运、贮存、发放工作；

7、负责公司物资节约、节能、统计的管理工作。

8、负责公司物资供应的有关服务工作。

9、负责公司物资调剂、串换和多余积压物资的处理。

10、负责公司上报省公司物资招投标计划，并参与省公司组织的物资招投标。

第七条

物资工作纪律：

1、物资工作必须贯彻执行国家有关方针、政策、法律和法规。

2、物资采购活动必须由物资部门及相关专业人员实施，非物资部门和相关专业人员不得参与或介入物资采购活动。

3、严格执行公司物资采购原则，维护正常的物资供应管理秩序。

4、严格控制物资采购成本，不准擅自提高材料单价。

5、严禁采购、供应和使用质量不合格的物资。

6、严格签订和履行购销合同，实行内部供应合同制，维护合同当事人的合法权益和企业信誉。

7、物资计划及收、发料必须实事求是，不准弄虚作假。不准保有帐外料。

8、厉行节约，反对浪费。对玩忽职守或不负责任造成物资积压、损失和浪费者要追究责任。

第八条

物资部门及工作人员必须严格遵守物资工作纪律；对违反工作纪律的行为或事件，按公司有关规定进行处理。

第三章

物资计划管理

第九条

物资计划按其作用分为：物资申请计划、物资采购计划、物资调整补充计划。按其时间分为：工程项目总计划、计划、季度计划、月度计划。

第十条

基建工程项目总计划由在开工前期，根据工程设计资料计算，提出本项目的主要材料总计划，下达给物资分公司。一般生产维修所需物资计划，由生产单位按照公司下达的生产计划和物资分公司制定的主要物资消耗定额、生产维修材料费用、综合消耗定额以及事故备品定额等进行编制。大修、技改、业扩所需物资的计划，应根据审批的初步设计材料、设备清册，由生产单位按工程项目编制物资计划。备品备件需用量计划，由生产单位根据实际的设备类型和数量，核定合理的储备定额数量后编制；消耗后的补充备品备件计划，由生产单位提出计划，经公司分管领导审批后送物资分公司。

第十一条

编制物资计划的基本原则：

1、服从企业发展的方针目标，服从企业整体利益。

2、坚持实事求是原则，强调计划的严肃性，统筹兼顾，合理安排。

3、深入生产现场和当地市场进行考察和调研，直接收集资料，切忌盲目估算。

4、应充分挖掘潜力，并全面考虑企业的经济效益和计划的可行性。

第十二条

物资计划的主要内容为：计划编制说明、物资编号、名称、规格型号、计量单位、期初库存量、本期需用量、预计储备量、本期计划申请量、物资的技术标准或设计质量要求、时间要求等。

第十三条

为确保物资计划的质量和维护计划的严肃性，物资分公司应建立严格的物资计划审核制度。预算内的物资计划，各单位（部门）根据职责提出意见，经分管领导批准执行；预算外的物资计划，按计划外项目批准后编制计划。

第十四条

若遇施工任务调整或变更设计需调整物资计划时，申请单位应按原渠道，及时提出书面追加、削减计划。

第四章

物资采购供应

第十五条

物资采购供应必须实行专业归口管理，坚持“统一采购、公开招标、多方监督”的采购原则和“集中供应、分层管理”的物资供应管理方式，统一供应，降低采购成本，建立良好的物资供应秩序，维护企业整体利益。

第十六条

物资分公司应建立物资采购询价制度，定期组织物资市场调查，确定物资采购价格并予以公布，使物资采购供应工作做到公开、公平、公正。

第十七条

物资采购供应过程包括：物资招标采购，合格供方的选择、评价，签订采购、供应合同，实施采购及采购物资的验收等。

第十八条

物资招标采购管理

1、除省公司招标以外的进入主网、配网、农网建设工程、市政改造工程、自有资金电网建设工程的主要设备物资，大宗办公用品、劳保用品等受国家管制和对工程安全、质量有重大影响的物资都必须实行招标采购。

2、根据《中华人民共和国招投标法》、《0招投标管理办法》的有关规定，对于省公司招标范围以外而又必须进行招标的物资，由分管领导牵头，业务部门主办，财务、审计、纪检监察、物资分公司等相关部门参与，采取“一事一招标”方式具体办理招标工作。

3、对弄虚作假、以权谋私、暗中收受回扣、私自透露对外招标评选等有关情况及购买质次价高产品的人员应给予处罚；给企业造成直接经济损失的应予赔偿；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

4、对其它材料的采购，应通过询价活动进行市场调查，选择合格供方，定期公布材料价格，便于各用料单位对材料的质量、价格、售后服务进行监督。

第十九条

合格供方的选择、评价及动态管理

(一)物资供方的选择、评价准则：

1、物资分公司根据所需采购的物资和招标活动的安排进行市场调查，对主要材料的每个品种选择3家以上供方，并对其生产能力、交货能力、产品信誉、质量、价格、服务和历史业绩等进行现场评价或函件调查取证，收集相关资质材料。

2、调查供方的质量体系保证能力、遵守法律法规的情况。

3、调查供方的顾客满意程度或其他用户的使用经验。

4、如果供方是经销商，还应根据需要评价其经销产品的生产厂家。

5、对产品的样品进行评价。对一次性采购或购买量较小的一般材料，应在采购前对产品样品进行直观验证或试用，并做出评价。

6、物资分公司根据选择和评价情况，建立相应的评定记录，并根据招标结果和对供方做出的评价结论，建立“合格供方名录”，一般确定3—6家合格供方，经有关领导和部门审核批准，据此组织招投标和零星采购。

(二)合格供方的动态管理

1、物资分公司对合格供方进行动态管理。确因工程需要增加合格供方时，应按上述评价准则及时评价，合格者必须报有关领导和部门予以确认。

2、对合格供方定期进行质量跟踪和复评。物资分公司根据相应程序规定，定期对自己的用户进行调查，主动征求用户意见，提高服务质量。同时对供方提供的各项资料进行评定；发现所供物资有质量不合格，或某些档案资料失效时，应及时向供方通报，视其整改和提供资料的情况确定是否继续具备合格供方资格。

3、物资分公司随时掌握合格供方的动态情况，并督促新增合格供方的评价选择和确认；定期公布“合格供方名录”。

4、对公布的“合格供方名录”中有不良反映的厂家，取消入围资格。

第二十条

采购供应合同管理

1、根据合格供方评价结果和招标结果，考虑价格、交货期、运输方式、运距等因素,与合格供方签订“产品购销合同”，或按双方协商结果，自行拟定物资购销合同或协议，并严格遵守合同约定。

2、采购合同应满足《合同法》及有关规定的要求，明确采购产品的验证方式、包装方式、检验标准和方法、结算方式，规定双方权利、义务、违约责任及解决合同纠纷方式。

第五章

物资仓库管理

第二十一条

验收发放管理。

1、验收：

(1)物资验收时，以物资分公司“收料凭证”为主要依据，参照厂家来货装箱单，发货明细单，发票同行联及运输部门的货运单或损坏证明单，认真检查入库物资的名称、型号规格、数量及配套件。

(2)数量验收的计量方法，视不同物资分别用检斤、检尺、点数、量方、理论计算等方法进行。

(3)数量验收应全检，不能全检的按有关规定进行抽检，抽检中发现有问题时，应扩大抽检范围或全部抽检。

(4)质量检验，在检查货物外观完整无损后验收，并应有质量保证书或质量合格证等技术资料，对高精度设备和有特殊要求的物资，提请有关人员一同进行。

(5)验收时发现数量短缺超规定，质量与原始技术资料不符，配件不齐时暂不收料入账，作为“待验收”，并立即与有关人员联系，待解决后，收料入账。

(6)对易爆、剧毒等危险品物资的验收需保管员和监护员两人共同进行。按指定库房、库位存放。当日到货,当日验收完毕。

(7)验收无误后，保管员将货物按放在指定库位，做好验收入卡记录，收料单上填写实收数量，签名生效。最后入账登记。

(8)凡需直接运往用料单位的物资，保管员与用料单位有关人员共同验收。

(9)凡物资已到库，收料单未到库时，保管员做好物资入库登记，作为“待验收”物资存放，待收料单到库后正式验收入库。

2、发放：

(1)保管员对手续办理齐全的领料凭证，在不超过有效期内做到随领随发。凡手续不全的凭证，保管员应拒绝发料。生产物资领用流程如下：A类物资（变压器、隔离开关、断路器、互感器、开关柜、高低压电缆）领用程序为：基层单位领导签字——生技部门负责人签字——公司分管领导签字——物资分公司领导签字——发料。B类物资（高低压母线、电线、配电箱柜）领用程序为：基层单位领导签字——生技部门负责人签字——物资分公司领导签字——发料。C类物资（易耗品及其他产品）领用程序为：基层单位领导签字——有关职能部门负责人签字——物资分公司领导

签字——发料。大修、技改、迎峰度夏、基建工程物资按计划单所审批的物资予以发放。

(2)保管员发料时，应按凭证上规定的品名型号规格和数量发放，不得自行改动。如特殊原因应经有关领导同意后才能发放。发料后，及时补齐计划单，凭证填上实发数。料卡上填写结存数，并及时登账。

(3)库存设备不拆其零部件。如遇到特殊情况需拆时，必须经分管副总经理签名同意。拆除的零部件，由保管员向物资分公司和有关部门汇报及时采购。并由原拆件人负责安装，保持设备完整无缺。

(4)事故备品不得作规定以外用途。发生事故急需动用时，由生技部主任、分公司经理、生产副总经理审批，才能发放。

(5)领料单位如需要化验单、质保书等有关技术资料时，应在发料的同时给复印件或抄件。

(6)退料单按退料物资来源填写，并注明工程项目、编号、及新旧程度。①“新料”退库应检查是否完好，并具有试验合格证，才能入库。②“能用的旧料”应具有试验合格证，按使用价值入库。③“废料”应加以整理，记账存入废品库。

第二十二条

定期抽查盘点管理。

1、保管员每天必须做好收、领料单的登帐、结存工作。

2、经常检查库存物资的保管质量，保持库存物资帐、卡、物相符率达到100％以上。

3、检查的同时，核实物资储备量的合理性，及时提供物资分公司业务员修改并调整。

4、定期盘点库存物资：月底盘点当月发生收、领料物资。每年六月底，十二月底作物资全面盘点，财务、生技、审计等有关部门共同参与。

5、盘点后，对变动物资填报“存货盘点表”并存档。盘点物资的品名、型号规格、数量及盘点的帐、卡、物相符率应作登记。

6、经过盘点，如发现数量有出入时，保管员应分析盈亏原因，填写盈亏调整表，按审批权限的规定报批处理并及时做好帐务处理。

7、物资分公司季末定期抽查：按3％抽检，并填报“存货抽盘表”并存档。如发现库存物资帐、卡、物相符率达不到98％以上，则对发生物资差错的保管员所管物资进行全面检查。

第二十三条

帐卡单据管理。

1、仓库保管员应分别填写各种物资的“器材账本卡”，并分类将“卡”装订成册。

2、“器材账本卡”应填写清楚各种物资的名称、型号、规格、单位、储备定额、最高储备、最低储备、库房号及库存数量。

3、保管员对每天的收、领料单凭证，必须做到准确及时登入“器材账本卡”，并保管好，便于财务月底结账。登记结账必须做到日清月结。

4、“器材账本卡”的登记。字迹要整齐清楚，不得任意涂改。如记录发生错误，应用红笔在错误处划上二条红线，再记准确数量，并加盖图章。

5、某种物资的库存量高于最高储备定额或低于最低储备定额时，保管员应及时与物资分公司业务员联系，以免造成物资的积压和脱节。

6、“器材账本卡”每年更换一次。上年底的结存数，应转至本的年初库存数，并有财务转账生效，更换下的“器材账本卡”装订成册，妥善保管，不得任意销毁。

7、保管员调动或长期脱产需根据“器材账本卡”进行盘点，办理好物资的交接手续。

第二十四条

安全防卫管理。

1、仓库是保证安全生产的必备重地，工作人员必须树立：“仓库安全,人人有责”的思想。在库区醒目处应设置“仓库重地、闲人莫入”

“严禁烟火”等标示牌。

2、仓库应定期进行安全思想教育，贯彻以防为主，认真做好防火、防盗、防破坏的三防工作。

3、仓库工作人员应自觉遵守仓库各项规章制度，除工作时间外，不得任意出入仓库。

4、保管员必须坚持在每天下班之前对库房内外巡视一遍，确定无误后，关好门窗，切断电源，锁好库门。

5、定期检查库房内设备用电、照明用电的安全，做到电源用毕即拉闸，严禁在库房内使用明火和电炉。

6、消防器材应有专人负责，并定期检查及补充更换。仓库工作人员应人人掌握灭火知识及使用消防器具。

7、遵守保密制度，节假日加岗值班巡回检查，库房门窗均须粘贴封条,上班前经检验后再启封。并且接受保卫、公安部门的检查和指导。

8、认真执行门卫制度，非本库人员未经同意，不准出入库房、料场。

第二十五条

危险品仓库管理。

1、为了贯彻执行《中华人民共和国消防法》安全第一，预防为主，防消结合的方针，在所属单位防火负责人的领导下，实行危险品仓库的专人负责制：

2、严禁在危险品库警戒线内吸烟与动用明火；搬运易燃易爆物品时要小心轻放。

3、严禁在油库警戒线内堆放除油料以外的物品，保持库场整洁。

4、严禁无关人员擅自入库和动用油库设备。

5、汽车进入油库区域，乘员一律下车离开，加油时严禁发动车辆。

6、严禁将火柴、打火机等带入库内，不准穿带铁掌的鞋进入油库，操作时防止发生火星。

7、运油车应有排气消火装置，不准混装易燃易爆物品，搬运时要小心轻放。

8、库内设备、警告标志和消防器材要定时检查，确保完好，在指定地点放置，不准挪作它用。

9、凡违反上述规定者，保管员有权制止，对不听劝告者将按照业绩考核有关规定予以考核和纪律处分。对造成后果者将报请有关部门追究刑事责任。

第二十六条

物资维护保养管理。

1、保管员必须负责物资维护保养工作，做到“四保”，即保质、保量、保安全、保急需。

2、库存物资按不同类别分库、分区、分架储存。做到“四定位”“五五堆放”便于盘点和发料。

3、库存环境必须保持干燥、通风、宽畅。保证库存物资无锈蚀、无霉烂、无隐患、无损坏。

4、对怕晒、冻、潮、震、易碎、易挥发等物资，视不同保管要求，合理妥善保管。对易燃、易爆、易腐蚀、有毒物资，必须存放危险品仓库，专人负责保管，并定期进行安全检查。

5、凡能进库的物资，必须进库存放。料场设备及大宗器材露天存放的，必须做好防、护、盖、垫。

6、对库存物资应坚持“先进先出”的原则。对有储存期限的物资应分期堆放，并标明日期。对即将超过有效期限的物资应及时反映，尽快处理。

7、精密仪器、仪表等贵重物资，必须入柜和加锁或加封。

8、对需要防锈的材料、设备及配件应定期进行防锈保养工作。

9、专人负责、定期保养仓库内的起重设备及工器具。

第二十七条

门卫管理。

1、非本公司员工未经许可不准进入库区。

2、公司雇请装卸工凭出入证进入库区。

3、外单位联系工作人员及下班后装卸加班人员出入要进行登记。

4、仓库内的物资出生产基地大门时需凭出门单，否则门卫有权查扣。

5、进入库区人员严禁在库区内吸烟、使用明火，确需使用明火，需经消防责任人批准。

6、定期检查维护消防设备，发生火警及时上报。

7、定期检查库区，库区门、窗应有防盗措施，维护库区安全。

第二十八条

工程物资送货至施工现场管理。

1、坚持原则，秉公办事，在工程物资送达现场的过程中，严格按规定程序和手续办事。

2、工程物资供应应与工程进度紧密衔接，物资到货后，应及时做好清点工作。

3、工程设备开箱验收要严格执行开箱检验办法，在规定的期限内完成质量检查、数量清点工作，并做好相应的记录。

4、建立送货的专人负责制，选择熟悉业务的人员担任。

5、建立送货过程的交接制度并建相应的台账。

第六章

废旧物资管理

第二十九条

废旧物资的处理工作由分管物资的副总经理领导，物资分公司负责全公司废旧物资的处理工作，其他任何单位和个人均不得自行处理废旧物资。

第三十条

废旧物资的划分：经鉴定，产品过时，技术性能淘汰的报废物资；其他废旧物资。

第三十一条

废旧物资的回收：经生技等有关技术部门鉴定后，对于产品过时、技术性能淘汰并已办理报废手续的设备及固定资产，由生技部核定数量，由各生产单位负责退库并办理退库手续。大修、技改等工程拆换下的废旧物资，由生技部在工程开工前核定废旧物资的数量，由施工单位按规定的退库数量退回仓库，并保持原有面貌。由物资公司保管员办理退库手续。拆换废旧物资所发生的有关费用列入本工程计划费用。

第三十二条

废旧物资的保管：物资分公司保管员负责对废旧物资分类别、分品种建帐保管。物资公司组织人员修旧利废，结合生产需要修复利用。

第三十三条

废旧物资的处理：经生技部门鉴定，对于修复尚能使用的废旧物资要优先使用，取得最大效益。在公司已属淘汰而在其他单位尚能使用的废旧物资，公司系统内经分管领导、总会计师批准可直接处理，其它处理都必须采取拍卖的方式处理，纪检、审计等有关部门参与。

第三十四条

凡不能利用的废旧物资可以质论价，由公司集中组织拍卖处理。

第三十五条

对上述未提及的有关废旧物资，例如：电脑、打印机等办公设备、计量营销设备等，由业务主管部门组织有关单位（部门）进行鉴定，并提出处理意见，报分管领导批准后，物资公公司进行具体处理。

第三十六条

对废旧物资处理所得的收入交公司财务部，处理所发生的费用到财务部据实报销。

第七章

附

则

第三十七条

本规则自颁发之日起施行，本规则由物资分公司负责解释。

—

END

物资公司 篇3

关键词：内部会计；控制；措施

前言

内部会计控制是企业内部控制的重要组成部分，作为企业生产经营活动自我调节和自我约束的内在机制，其建立、健全及实施是企业生产经营成败的关键。

1、电力物资公司内部会计控制的现状

1.1、电力物资公司背景介绍

电力物资公司原是电力系统国有大型物资供应企业，实行自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的经营机制。后按照国家电网公司经营改制，以电力公司的全资子公司或者分公司进行运作，成为上级电网公司“大物流”体制建设重要单位，担负起上级电网公司物资供应和管理职能。十几年来经过企业改制和市场化运行，逐步建成了科学先进的物流体系。

1.2、电力物资公司内部会计控制的现状

电力物资公司内部会计控制在货币资金、成本费用、财务预算和固定资产等方面，作为公司内部会计控制的关键控制点，较好地遵循了财政部颁布的《企业内部控制基本规范》及其相关规定，但还有待进一步完善。其现状主要表现在以下方面：

1.2.1、内部会计控制制度不健全

许多管理制度未能及时更新，比如资金管理、预算管理等方面的制度。公司内部会计控制组织也不是很健全，存在职责不清的现象。有些内部会计制度虽然制定了，但常常执行不到位，检查、考核缺乏明确的激励机制和约束机制。

1.2.2、预算管理制度体系尚未完善

企业的预算工作流程需要梳理，预算的编制、执行、调整与分析考核等无明确的条款规定，全面的预算体系尚未完善。

1.2.3、货币资金的管理需要改进

由于历史原因和管理存在的客观局限，电力物资公司资金管理不够完善，如资金管理的机构与职责划分不清晰、经常的资金管理不规范、资金使用审批流程不完善。

1.2.4、缺乏对固定资产的管理控制

缺少固定资产的保险意识，固定资产的处置缺少完善的制度流程等。

2、完善电力物资公司内部会计控制的措施

针对上述内部会计控制现状的分析，电力物资公司要建立健全内部会计制度，再造业务流程，完善内部会计控制体系，主要采取以下措施：

2.1、建立健全 内部会计控制制度

2.1.1、加强财务会计管理机构职责控制

财务部负责据实核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报告，负责建立健全公司内部财务管理制度。

2.1.2、加强会计基础管理控制

公司要建立适应市场竞争环境的内部管理制度，扎实做好会计基础工作，全面加强各项管理工作。

2.1.3、加强预算管理控制

财务部根据公司的年度经营计划，编制年度预算。主要包括资产负债预算、生产成本预算、财务费用预算、其他业务收支预算、其他预算等。

2.1.4、健全货币资金管理制度

严格遵守国家的有关规定，建立健全货币资金的各种内控制度。公司要健全货币资金管理制度，合理分工，严格要求，银行对账单必须做到每月核对，严禁以“白条”抵充库存现金。货币资金做到日清月结。

2.1.5、成本费用管理控制

按会计核算的要求，分设各类成本科目，对成本和费用进行归集和核算。严格成本开支范围，按规定计算成本。要严格划分本期成本费用与下期成本费用的界限。

2.1.6、固定资产管理控制

固定资产的标准按照上级电网公司规定执行。固定资产折旧方法采用平均年限法，折旧方法和折旧年限一经确定，不得随意变更。对固定资产定期或不定期进行清查，对账实不符情况查明原因，做相应账务处理。

2.2、建立全面预算管理制度体系

建立全面预算管理制度体系的关键控制点如下 ：

2.2.1、建立预算工作岗位责任制，明确相关职责

总经理办公会负责企业年度预算方案的制定，对企业预算拥有决策权，掌握着对企业预算的终审权及涉及资本性支出等重大资本预算的批准权。预算管理委员会在总经理办公会授权下处理和决定公司预算管理的重大事项，其他各职能部门是年度预算的责任部门，按照职责分工具体负责本部门业务预算的编制、执行、分析、控制等工作。

2.2.2、制定预算工作流程， 明确预算各环节的控制要求

预算的编制。首先，公司预算管理委员会每年根据公司对下一年度预算编制的总体原则和要求，结合公司实际情况，向各部门明确预算编制的具体要求。各部门应将公司下达的预算指标进一步分解，确保预算的顺利执行。

预算的日常执行与控制。各预算责任主体和相关职能部门应加强对预算的控制，按照规范的审批流程，使各项经济业务在预算范围、预算期间内开展。

预算的调整与变更。根据预算执行的实际情况和业务发展的实际状况，按需要对预算进行调整，各部门应当按照预算调整的具体安排完成相应业务的测算及上报。

预算的分析与考核。建立健全预算管理分析制度，对预算的执行情况进行全面分析，适时控制预算的执行，确保预算目标的完成。

2.3、改进企业货币资金的管理

按照有关制度，对公司经营过程中的各项财务支出，设定严格的资金审批权限。对重大经营决策、重大财务收支活动，实行总经理、财务负责人联签制度，财务人员参与决策，以便明确资金管理的责任，提高资金使用效益，切实降低财务风险。其关键控制点如下：

2.3.1、资金管理的机构与职责控制

财务部作为公司资金归口管理部门，负责公司及下属公司银行账户的审批、清理、检查和监控，保证资金安全。公司法定代表人是资金管理的第一责任人，对公司的资金安全、完整和资金运作效益负责。

2.3.2、资金日常的管理控制

银行账户管理。根据业务需要严格控制银行账户的开户数量。公司所有账户由财务部统一管理。为确保资金安全，银行印鉴应分人保管。

现金支票管理。要严格按照规定的现金使用范围控制现金使用，每日根据资金收支情况编制现金银行收支日报。

2.3.3、资金使用的审批控制

备用金借款审批权限。对个人借用备用金按照数额进行分级审批，规定个人备用金累计借款额度上限，财务部对备用金定期进行清理。

投标保证金的返还审批。投标保证金的支付及返还，由付款部门经办人报本部门负责人审核、财务核算人员、财务负责人审核、分管领导审批。

员工薪酬及各项费用的付款审批。员工工资及各类保险的支付依据为人力资源部计算审核的工资汇总表及明细表、保险汇缴表、资金计划和经审批的付款申请单，付款审批权限经人力资源部负责人复核、财务部审核、分管领导审批即可支付。

公司投、融资付款的审批。为归还银行借款、委贷、对外投资的付款，公司对外投资必须遵守上级电网公司对外投资的相关规定，付款依据为投资可行性研究报告、投资协议、经审批的付款申请单，并经有关审批程序报总经理审批后执行。

办理银行承兑汇票的审批。办理银行承兑汇票的依据为合同、资金计划、经审批的预付款申请单或付款申请单。

2.4、加强应收款项的控制

2.5、建立全方位的成本控制体系

2.6、加强对固定资产的管理控制

3、结语

结合企业的实际情况，要完善企业内部会计控制，比较有效的措施是通过建立健全内部会计控制制度、再造业务流程等一系列手段，提升公司管控能力；通过建立全面预算管理体系，为公司的项目统筹、资金的管理、成本的控制和资源的优化配置找到了依据；通过加强货币资金、应收款项、成本费用、物资和固定资产的管理，保证公司资产的安全和有效运行。（作者单位：国网重庆市电力公司物资分公司）

参考文献

[1]2008 年 5 月财政部等五部委发布《企业内部控制基本规范》.

物资公司储备资金控制浅谈 篇4

关键词：储备,控制,浅谈

1 计划管理

计划管理在物资公司的储备管理中是关键环节, 计划是龙头, 直接关系储备管理的好与坏。只有编制科学合理的采购计划, 才能实现物资储备科学合理, 既保证生产, 又防止库存物资的超储积压。为此物资公司领导要求公司业务员在编制采购计划时, 一定要做到以下几点:

1.1 制订储备定额

为实现物资采购成本最低, 库存储备又不影响正常生产, 就要求业务员统计好各种物资的消耗规律和生产变化, 制订合理的储备定额。在制订储备定额时, 一定要考虑库存结构和每种物资采购时间, 这样在编制采购计划时, 才能编制合理的采购批量和采购时间, 为合理控制储备资金奠定基础。

1.2 资金来源的确认

因为物资公司对企业内部所有生产单位只具有物资供应职能, 没有管理职能, 如果所采购的物资到货后, 需求单位没有资金来源不支领, 或支领后不付款, 都会在物资公司形成新的积压。为保证采购物资都有资金来源, 实现所采购物资全部销售, 物资公司要求接受需求计划的业务员一定要让需求单位在需求计划上注明资金来源。

1.3 核实库存

需求单位的需求计划上报到物资公司后, 物资公司的业务员首先要对仓库的库存物资进行核实, 库存能满足生产需要的不再编制采购计划, 或者少采购, 本部门仓库没有库存、其他部门仓库有库存的, 进行调剂使用, 保证采购计划的合理性, 防止形成新的物资积压。

2 设置合理的指标体系, 科学控制储备资金

为有效控制物资储备, 减少储备资金, 物资公司应根据实际情况制订科学、有效的储备指标体系。指标体系结构:储备分正常储备和非正常储备;非正常储备又分超储积压、待报废;超储积压中又分出无动态储备。公司通过对这些指标的统计分析, 为领导提供完整的储备结构信息以及形成超储积压的原因等, 使领导在制订储备控制方案时, 方向明确, 重点突出, 达到事半功倍的效果。对于物资公司储备资金中的待报废物资, 企业领导果断的进行报废处理, 对超储积压物资在集团内部和兄弟单位之间进行部分调剂。由于合理的统计分析和领导的有效管理, 物资公司的储备控制取得了惊人的好成绩。

3 扩大供应商代储

由于企业规模在逐年扩大, 相反, 要求储备资金逐年下降, 怎么样才能做到这一点?公司领导提出了供应商在物资公司仓库无偿代储物资的办法, 销售后再与供应商结算, 由于是无偿使用仓库, 极大地调动了供应商的积极性, 物资公司通过招标和谈判的方法, 吸引供应商到物资公司仓库代储物资, 使这部分物资的供应不再占用集团公司的储备资金, 减少了资金占用。

2008年代储物资品种占全部物资的比重不到50%, 到2009年年末代储物资品种所占的比重达到80%, 储备资金由2008年年末的1.69亿元下降到2009年年末的0.68亿元。2009年年末供应商代储在物资公司仓库的物资总金额为0.7亿元, 极大地缓解了物资公司的储备资金压力。2010年物资公司领导还将继续扩大代储物资品种, 争取储备资金控制在5000万元以下。

4 储备资金考核管理

物资公司领导谈话要点 篇5

一、单位领导班子及个别领导成员与职工谈话要点 吴印良的谈话主要反映了以下几点问题

领导班子存在的问题有：一是作风方面存在问题：存在形式主义和官僚主义。二是宗旨意识淡薄，群众观念不强。

领导存在的问题：对工作好推诿扯皮，事不关己高高挂起；有时对工作热情不够；不能虚心听取职工的意见，多少有些独断专行。

二、单位领导班子及个别领导成员与干部谈话要点 宋永涛的谈话主要反映了以下几点问题

领导班子存在的问题有：一是检查评比多；二是基层上报材料多；三是调研时蜻蜓点水，听取意见流于形式；四是服务意识不强；五是对领导的一些情况不清楚。

领导存在的问题：一是对自己要求不高；二是群众诉求渠道不畅 通；三是深入基层不够。

三、单位领导班子及个别领导成员与退休二线谈话要点

周春禄的谈话主要反映了以下几点问题

领导班子存在的问题有：一是不能做到“学以致用”。二是宗旨意识淡薄，群众观念不强。

三是存在脱离实际，急功近利、不敢担当的现象。四是存在自由散漫，纪律松懈现象。

物资公司 篇6

关键词：物资供应 计划采购人员 轮岗工作

大唐太原第二热电厂物资供应部计划采购岗位人员构成分别由老、中、青三组年龄构成，从事采购计划岗位时间较长的计划员对采购业务相对熟悉程度较高，同时也暴露出维持现状求稳，不求上进心态明显；中间层计划员对本岗位工作积极性高，接收新事物能力相对较强；新生代计划员文化程度较高，接收新事物快，但对物资采购工作还处于积累学习阶段等不同类型的矛盾，需要在今后的工作中不断改进和提高。随着我厂现场主辅设备的不断改建、扩建及升级改造，市场供需关系、采购理念的不断更新，特别是在2012年使用集团公司财务一体化系统后，对原有的采购流程和采购理念形成较大冲击，需要所有计划员都要在不断学习中提高自己的业务能力，以满足日常采购工作需求。虽然从事物资计划采购岗位人员工作分工长期不变，供货商相对固定，采购工作得心应手，但管控和预防滋生腐败还是存在一定隐患和漏洞，也不利于对采购人员的能力发掘和培养。要改变岗位分工长期不变的弊端，需要按照本部门采购计划人员轮岗制度定期对以上人员进行轮岗。

1 采购计划人员轮岗的必要性

根据本人对轮岗工作的认识，从以下几方面进行分析：

1.1 通过岗位轮换，实现人员储备 由于物资计划采购岗位的特殊性，需要从事该岗位人员拥有丰富的现场工作经验和采购业务知识，通过对采购计划岗位的轮换可以积累更多的采购经验。通过轮岗的形式，给员工更多的学习机会，激励采购计划岗位人员根据不同分工而面对不同采购内容和供货商，实现一岗多能，为今后优化采购计划岗位结构，尽快适应现场设备的不断更新和市场供需形式的变化。

1.2 通过岗位轮换，实现内部有效沟通促进工作效率。通过计划采购人员在部门内部的轮岗，能够实现物资采购信息的共享，增进了各个岗位之间的相互了解，帮助员工在各个岗位之间换位思考，使自己面对不同的专业、不同的物资采购类别，与更多供货商进行沟通，扩大了采购业务范围，提高了采购业务能力。

1.3 通过岗位轮换，制约腐败现象产生。实施计划采购人员岗位轮换打破采购分工长期固定不变的模式，也是物资供应部门防腐倡廉的直接手段。一个人长期固守一个岗位，表面上是采购业务较为熟悉，其实容易出现采购业务面狭小，对市场了解出现空白。特别是计划采购人员岗位的“稳定”，极易出现固步自封，居功自傲，放松自我要求的现象，与部分长期固定供货商容易形成利益链，对个人成长显然不利。甚至有的人滑向贪污腐化的深渊，不仅给个人和家庭造成损失，而且对单位和国家的事业也会造成巨大损失。

1.4 通过岗位轮换，部门实现知人善任。每一次采购计划分工的调整，都是一次学习的机会，更是一种挑战。员工在轮岗制度中体验不同分工条件下的工作特点，不断丰富自身的采购业务知识。随着采购内容、服务对象、供货商的定时更新，得到更多的锻炼学习机会，进一步发挥个人在从事采购计划岗位的潜能，掌握更多的采购业务相关知识和业务技巧，从长远讲，对本部门的采购计划人员的培养起到了促进作用。

2 采购计划岗位轮岗后存在的问题及对策

2.1 轮岗后的人员对新岗位分工适应期过长。很多员工长期从事一项工作，脑海工作模式程序化，很可能拒绝或抵触轮岗工作；对调整分工后出现的重新学习，重新熟悉市场的情况不适应，也不愿去面对。针对以上情况，需要在平时的工作中加强对采购计划人员对分工调整必要性的培训学习力度，在轮岗后，能够尽快适应新岗位，胜任新岗位工作。另一方面，岗位轮换后，职工出现的消极怠工等现象也是对新岗位适应能力差的一种体现，需要不断加强自身业务能力的提高，尽快满足新岗位的要求。既是对所有采购计划岗位的人员也是一种激励倒逼机制，也会提高采购计划员的学习相关业务知识的积极性和自觉性，形成一种奋发进取，优胜劣汰的良性循环机制。

2.2 岗位轮换前期思维转换滞后，工作效率低下。加强对采购计划人员轮岗制度的学习，充分认识到轮岗工作的重要性，对共性的和个性的业务知识的培训力度进一步常态化，制度化，同时要建立和完善采购资源平台，实现采购资源的共享，缩短调整岗位后的适应期，尽快进入工作状态，便于工作的开展，提高工作效率。从而确保物资供应的及时性、准确性、可靠性。使不同年龄层次、从事不同专业分工的采购计划员的采购业务知识都得到大幅提高。

2.3 轮岗后出现职责空白点，对新岗位分工熟悉程度低。由于目前我部采购计划的工作经历、文化程度、本岗位工作经验参差不齐，要求轮岗制度尽可能做到因人而异，充分发挥每一位现有岗位人员的优点，由浅入深，由易到难，逐步进行专业跨距和业务能力的转换调整，根据轮岗目标，制订详细轮岗计划。尤其对参加轮岗的岗位、对象、人数、周期、考核评价等工作要考虑全面清晰。其中必须考虑特殊个体的差异，有目的、有计划、分步骤地实施，做到岗位无缝交接，规范移交，避免出现空白点。

2.4 轮岗使专业跨度过大，短时不能适应新专业采购业务。要减少此类现象的发生就要区分对备品采购计划和材料计划员的调整力度，使轮岗工作科学有序进行，避免出现大的波动，影响到生产采购物资的采购，对安全生产造成不良影响。对待备品采购计划人员的调整一定要对相关业务人员进行考核，必须是具有一定专业知识和本专业工作经历，对生产系统有一定了解的人员才能胜任备品采购计划岗位的相关工作。

综上所述，我们物资部门计划采购人员轮岗制度要想成为部门培养人、激励人、保护人的一种好手段，就需认真操作，扬长避短，只要轮岗制度完善，设计合理，操作得法，轮岗工作定是利大于弊，有利于培养综合人才，提升人才素质，提高企业核心竞争力。

参考文献：

[1]宋建丽.关于轮岗工作的研究与思考[J].产业与科技论坛，2010（07）.

[2]张庆军，徐华威.“四步”做好基层员工轮岗工作[J].中国农村金融，2013（10）.

电力公司物资管理体系构建探讨 篇7

电力公司物资管理目标是构建管理体系的逻辑起点, 没有目标就没有方向, 没有方向就无法制定具体的内容。因此构建物资管理体系必须围绕电力公司物资管理目标来进行。电力公司物资管理目标应充分结合电力公司总体发展战略, 考虑了电力公司物资管理特点。电力公司物资管理是电力公司整体经营管理的一部分, 因此物资管理目标必须体现电力公司的经营目标。对于电力公司来说, 其经营目标就是实现自身价值的最大化。因此电力公司物资管理目标从整体来看, 也应该体现出电力公司价值最大化的基本要求。因此本文认为电力公司物资管理目标就是要提升经营效率和质量, 降低公司运行成本, 提高物资使用和分配效率, 以实现电力公司价值最大化。

2 电力公司物资管理部门及责任划分

电力公司根据物资管理的需要, 需要建立相应的物资管理部门。以省级的电力公司为例, 它需要建立物资部、省物资供应部、地市物资管理部等。其中物资部主要承担的职责是:负责公司物资计划管理;负责公司招标和非招标采购管理;负责公司物资合同管理;负责公司产品质量监督管理;负责公司仓储配送管理;负责公司应急物资管理;负责公司废旧物资处置管理;负责公司供应商关系管理;负责公司物资标准化管理;负责公司物资信息化管理;负责对公司物资管理全过程进行指导、监督、检查和考核。

省物资供应公司接受物资部的业务管理, 承担委托范围内物资供应服务工作。其主要职责是:负责公司需求物资的催交催运、配送仓储、移交验收、现场服务等工作;负责与物资需求部门、单位核对物资调拨接收情况, 开展物资核算工作, 配合物资结算工作;负责公司仓储配送网络建设, 库存物资和应急储备物资的日常管理, 定期编制储备情况报表报送有关部门;负责办理所辖仓库仓储物资的出入库手续和库存储备物资的配送。

3 电力公司物资管理具体内容分类

1) 物资整体计划管理。物资计划管理是通过建立全面和全过程物资计划管控机制, 以固定资产投资计划、综合计划和财务预算为基础, 对物资需求部门申报的物资需求计划进行汇总、分析和库存资源利用, 编制物资采购计划, 提高物资采购效率, 保证物资计划准确执行。

2) 物资采购管理。物资采购管理包括了:招投标管理、合同管理、供应商管理、采购资金管理、产品质量监督管理以及配送和验收管理等。物资采购管理是物资管理的重要内容, 在物资采购管理当中, 应该按照统一、全面、高效的原则, 加强物资采购管理。要利用好采购资金, 加强对供应商的管理, 避免资金的浪费。

3) 物资采购后的管理。物资采购后要进入仓储和使用阶段, 这个阶段的管理主要包括了仓储管理、废旧物资报废管理、应急物资管理。其中仓储管理要做到按照“统一管理、统一作业”和“统一管理、属地作业”的原则, 建设以虚拟仓库为信息中心, 区域库为枢纽、周转库为支撑的两级仓储网络。废旧物资处置管理包括可再利用旧物资的仓储保管和报废物资处置管理等。报废物资处置实行“统一管理、集中处置”的原则, 由省物资供应公司统一组织。应急物资管理遵循“统筹管理、科学分布、综合储备、统一调配、实时信息”的原则。物资部是应急物资采购的归口管理部门, 物资供应公司是应急物资配送、储备的具体实施单位。

4) 物资标准化及信息化管理、档案管理物资标准化管理是指依据公司技术标准和标准化建设成果, 统一技术规范, 统一产品标准, 推进物资采购标准化管理工作。物资信息化管理包括物资管理过程中的信息采集、信息交换、信息共享、信息查询、信息处理、分析决策等内容。物资集约化管理信息系统以ERP系统、电子商务平台为基础, 结合专业分析工具, 实现物资管理信息共享, 强化物资管理流程标准化, 为公司物资集约化管理提供信息技术支持。物资档案资料管理包括物资计划、采购、合同、配送、验收、结算、仓储、废旧物资处置等全过程资料的收集、整理、归档、保存。

4 电力物资管理考核与评价

物资 (招投标) 监察为物资 (招投标) 专业内部监察, 遵循“统一部署、分级实施、全程监察、及时反馈”的原则, 监察事项包括物资供应链管理及非物资招标采购相关业务。物资监察采用日常监察、专项监察、定期监察三种方式, 及时发现物资管理存在的问题并反馈监察对象, 提出整改建议, 督促问题整改, 完善防范措施。物资管理考核主要通过公司同业对标和企业负责人业绩考核等方式实施。

5 结语

通过以上分析, 发现目标———职责划分———管理内容———考核与评价, 构成了一个简单的电力公司物资管理体系, 这个体系融合了物资管理的大部分内容, 对于推动电力公司物资管理效率提升具有十分重要的理论与现实意义。

参考文献

[1]成虎.工程项目管理[M].北京:中国建筑工业出版社, 2010.

物资公司 篇8

物资质量监督的主要方式有监造、抽检及服务于产品全寿命周期管理的活动。地市供电公司质量监督的主要方式是抽检。抽检是指项目单位依据公司抽检大纲、抽检作业规范、项目单位与供应商签订的技术协议、供货合同以及国家有关标准, 利用检测设备、仪器, 对所采购物资在批次产品中随机抽取一定比例的数量进行有关项目检测, 确定物资质量的活动。

抽检管理是物资质量监督的一项基础性管理工作, 加强抽检管理有利于强化供应商产品质量意识, 不断提升电网物资质量。地市供电公司将抽检管理作为物资重点管理工作, 通过抽检计划编制、抽检物资取样与检测、抽检数据的统计、分析和评价, 开展对问题供应商不良行为同质量问题联动, 实现了物资质量全过程管控, 提高了入网物资质量, 保障了电网安全经济运行。

二、电力物资质量监督工作的现状及亟待解决的问题

目前, 电网物资的种类繁多, 供应商数量庞大, 行业竞争激烈, 企业技术水平参差不齐, 加之集中采购范围不断扩大, 部分地域性强的供应商的原有市场规则被打破、固有利益受到影响, 客观上导致了激烈的价格竞争和潜在的产品质量问题。

传统的电网物资质量管理, 主要以到货验收、现场交接试验, 以及大型设备的监造等方式为主, 具有良好的效果, 但其涉及的物资范围有限, 开展的检测项目较少。抽检对于物资品类多、数量大, 检测技术复杂, 不宜大量开展检测的项目或物资, 具有明显的优势, 是地市供电公司电网物资质量管理的重要手段。

通过对市、县供电公司质量抽检管理现状的调研发现, 各单位存在的共性问题:

1.质量监督管理体系建设有待加强。地 (市) 、县公司“专业横向到边、层级纵向到底”的物资质量监督网络体系不够健全, 部分县公司质量监督专责人员缺失, 公司各职能部门的沟通协作机制, 上下贯通、横向联动的质量信息共享平台不够完善, 需要进一步加强对物资进行全寿命周期质量管控, 将电网物资质量从“品质保证级”提升至“质量预防级”, 建立健全“专业横向到边、层级纵向到底”的物资质量监督网络体系。

2.试验检测能力不足。部分检测试验单位如缺少空、负载测试仪、镀锌层测厚仪等设备, 不能按照省公司要求完成抽检规定的检测项目开展试验, 导致抽检发现问题偏少。试验人员对试验标准掌握不严。抽检试验标准是按照合同和技术协议的要求为标准, 部分单位以国标为标准, 试验结果高于国标时就认定为合格, 导致部分问题漏报。

3.对供应商质量管控能力不足、社会诚信度下降, 威胁电网物资质量。企业内部参与质量监督人员分布广, 信息保密、不良行为处置存在风险。

三、地市公司物资质量抽检管理实践的主要做法

1.建立市、县分级实施的物资质量管理网络, 全面落实项目单位质量监督和供应商质量保证的主体责任

地市供电公司根据国网及省公司对物资质量管理工作的总体要求, 成立了物资质量监督工作领导小组, 供电公司主管领导任组长, 相关部门负责人成员, 并在物资供应中心设物资质量监督工作领导小组办公室, 进行常态化管理。同时成立了基层质量监督小组, 涉及物资供应中心、基建部、运检部、试验所、监理公司、农电部、检修公司、各县供电公司的专业人员, 进行日常具体的质量监督管理工作。

2.坚持中标批次、中标供应商及物资品类“三个百分百”全覆盖的要求, 做到质量监督工作“全覆盖”, 需要多部门、多层面的高效协同

物资、运维、基建、营销、信通以及各县公司等部门定期会商质量监督工作, 形成物资部牵头, 各专业部门鼎力支持、齐抓共管的良好氛围。严格落实省公司抽检、送检计划, 根据批次中标结果, 结合合同履约情况, 编制地市供电公司配网工程物资抽检计划, 下达农网物资抽检计划, 并要求线缆类、变压器等物资集中送到第三方试验机构进行专项抽检, 达到中标批次、中标供应商及物资品类“三个百分百”全覆盖。

3.加强物资质量检测能力建设

各级物资质量检测中心, 增加了检测人员及试验设备, 进一步提升了物资质量检测能力, 加强与社会第三方产品检验检测机构的协作。地市供电公司物资供应中心依据相关规定, 对相关专业检测机构进行了考察, 从中选出满足质量检测要求的检测机构。这些专业检测机构技术水平较高, 拥有先进的检测设备和专业技术人员, 并设立了对外联络人员和联络信息, 为质量监督工作顺利开展奠定了坚实的基础。地市供电公司物资供应中心分别与这些检测机构签订了试验检测服务协议。

4.加强培训, 进一步规范监督抽检行为

由于在实际工作中各类物资的配送地点不同, 致使物资质量监督工作存在线长、点多、面广的特点, 物资配送地点包括市县物资仓库以及各个生产工地现场, 物资接收人员对物资质量监督工作缺乏必要的专业知识, 各物资需求部门及县公司物资管理部门按照公司关于电力物资监督抽检工作的相关大纲、规定的具体要求, 加强对电力物资监督抽样和检测人员的培训, 进一步规范监督抽检行为, 确保电力物资质量监督抽检工作的合法性、科学性、公正性和真实性。

5.注重质量问题信息及时收集, 加强质量问题闭环管控

地市供电公司物资供应中心采取直接面向基层物资需求单位的方式开展物资质量问题信息收集工作, 基层物资需求单的质量监督人员在发现物资质量问题是可依据简化后的《质量问题情况说明》表并附问题产品照片, 填写既定的信息即可反馈给市公司物物资供应中心, 市公司物资供应中心经过进一步核实, 采取不同的处理策略。

对于一般质量问题:敦促供应商对问题进行调试修复、退换货处理, 并全面排查和整个同批次产品。对于重大质量问题:公司除依合同扣减质保金、追究经济补偿责任外, 还将依据《供应商不良行为处理细则》采取限制授标、暂停授标、扣减评标分值、黑名单等处理措施。建立重大质量问题专题分析会制度, 物资部门牵头, 公司项目主管部门、技术支撑机构、供应商参会研究讨论, 共同分析质量原因, 明确责任单位, 完善整改处理措施。明确具体整改负责人、时限、计划、措施和其他处理意见。跟踪整改完成情况, 以项目单位确认的整改验收单销号, 确保整改落实闭环。

6.协助县公司开展自主抽检工作

由于县公司试验技术力量相对薄弱, 开展物资特殊试验较为困难, 往往无法及时发现物资设备的内在质量问题, 不能确保质量问题及时发现报送, 而通过送检方式不但需求时间长、而且成本较高。针对此情况, 物资供应中心主动联系周边具备相应资质的设备生产企业级相关检测机构, 最大程度解决了县公司对物资特殊试验无法开展实施的难题, 使县公司物资质量监督工作成绩及工作效率有了较大幅度的提高。

四、总结

地市供电公司按照省电力公司下达的月度抽检计划, 认真落实“三个百分百”的要求, 实现物资抽检覆盖率100%及质量问题上报及时率100%。持续强化与专业部门的横向协同、加强与省物资公司和县公司的纵向联动, 抽检工作取得了良好的效果, 抽检能力和检测水平不断增强, 发现出产品质量问题数量不断增加, 抽检问题能够及时、快速、准确的传递到物资供应中心, 为物资部门联系厂家进行设备整改预留了充裕的时间, 确保了工程施工进度。通过强化抽检管理和质量问题的闭环管控, 不断提高电网物资的质量水平, 使得进入电网的产品能可靠运行。

参考文献

[1]孙萌, 武兰民.加强电网物资质量抽检管理[J].中国电力企业管理, 2014, (23) :104-105.

[2]肖汉明.浅析物资质量监督全过程管理[J].农电管理, 2013, (3) :33-34.

物资公司 篇9

中国石油西南油气田分公司主要经营四川、西昌盆地的油气勘探开发、炼油化工、油气集输和销售业务, 现辖重庆、蜀南、川中、川西北、川东北五大油气区, 是以天然气生产为主的千万吨级大油气田, 为我国重要的天然气产销基地。中国石油西南油气田分公司物资公司 (以下简称“物资公司”) 主要承担集中采购物资的供应保障任务, 包括大宗物资、重要物资、长周期物资、安全物资、成套设备、大型工程项目所需物资的采购业务, 急需物资的供应保障和战略储备物资的仓储管理, 以及供应商供货质量和售后服务的跟踪调查等, 以保障西南油气田分公司和川庆钻探公司的正常勘探及生产活动。

2007年, 物资公司充分发挥专业一体化服务优势, 在保障川渝油气田生产物资供应、巩固区外市场的同时, 积极主动开拓海外市场, 取得良好成效。从2007年开始参与巴基斯坦项目的物资采购和钻井材料管理工作, 到2008年初负责川庆土库曼分公司采购管理部职责, 全面承担物资计划、采购、仓储和材料配送工作, 参与土库曼阿姆河天然气公司的油套管入井前检测服务, 直至全面参与土库曼斯坦A区天然气处理厂EPCC项目的实施, 物资公司海外市场稳步发展, 在短短的两年多时间内实现了从无到有的突破。服务范围也涉及物资采购供应、仓储和专用管材检测等专业领域。物资公司主要有三大职能:采购、物流与检测。随着物资供应保障工作范围的拓展, 物资公司的物流活动面临着新的挑战和机遇。怎样利用新兴的海外市场增强自己的核心竞争力, 建立海外物流网络, 拓展物流业务并构建物资公司的核心竞争力, 是物资公司长远发展、快速扩张时必须思考的问题。

2 物资公司内外部环境分析

2.1 内部环境分析

物资公司现有在岗职工1248人, 35岁以下青年职工373人, 大专以上文化程度416人, 中级以上职称242人, 平均年龄40.3岁。就物流行业来讲, 员工整体年龄偏大, 缺乏专业化行业高级物流管理人才。物资公司业务由生产服务、海外市场、管材检测、多元经济四个板块组成, 除11个机关科室, 2个直属单位外, 下属10个二级单位:川东物资供应公司、川西物资供应公司、川中物资供应公司、海外物资供应公司、输气供应站、石油专用管材检测公司、物流公司、苏里格物资供应项目部、川东北气田物资供应项目部和实业发展总公司。公司形成了比较完备的物资供应体系和完善的物资供应网络, 国内所属24个基层站点分布在成都、重庆、达州、仪陇、泸州、自贡、江油、遂宁、内蒙古等地。国内2个办事处分别在北京和新疆, 海外5个供应站点分布在土库曼斯坦、巴基斯坦、阿联酋、伊朗和土耳其。有成都和重庆2个物流中心、5条铁路专用线、各种机械化作业机具115台、生产用车118台。仓储面积41.15万平方米 (含海外土库曼斯坦已建1.3万平方米, 迪拜700平方米) , 其中:库房面积14.88万平方米, 料棚面积4.85万平方米, 料场面积21.42万平方米。据统计, 物资公司2004年完成物资供应工作量15.37亿元, 2005年完成物资供应工作量24.5亿元, 2006年完成物资供应工作量25.6亿元, 2007年完成物资供应工作量29.5亿元, 2008年完成物资供应工作量43.4亿元。物资公司不断壮大, 尤其是在2008年开始向土库曼斯坦阿姆河右岸供应钻井物资, 物资公司经营业绩发生了跳跃式发展。同时, 物资公司积极响应信息化建设, 利用信息管理方法和信息技术对物资采购、检测、仓储和运输配送进行管理, 提高物资供应和管理效率, 减少工作失误。但总体来讲, 物资公司的大多物流环节采用传统方式, 物流现代化水平还未达到现代物流及管理的先进水平, 公司现有物流设施设备利用率还未饱和, 利用率还有较大的上升空间。

2.2 外部环境分析

2.2.1 目标市场

随着我国经济持续高速发展, 对石油化工产品的需求也呈现快速增长态势, 石油行业也随之快速发展, 国内各目标市场需求日益旺盛。石油行业的发展给物资公司创造了良好的经营环境。加之我国与其他富有石油资源国家之间的石油战略合作不断加深, 海外物资需求旺盛, 海外市场也不断拓展, 为物资公司业务规模的扩大提供了契机。总的说来, 市场规模和需求都有利于物资公司自身业务发展。

2.2.2 现代化物流行业竞争日益激烈

随着第三方物流应用的迅速崛起, 系统工程、网络技术和信息技术等技术广泛运用于物流领域, 物流全球化的发展趋势促使现代物流出现并不断发展, 现代物流不仅仅只考虑货物配送问题, 还要考虑原材料的采购、产品制造过程中的运输和仓储等各个方面的问题, 需要全面关注并提升物流经济效益和效率。现代物流各环节之间强调无缝衔接, 物流费用大大降低, 物流时间尽最大可能缩短。这样一来随着现代物流的不断发展, 走在现代物流前端的企业就自动获得竞争优势。尤其是那些国际性物流企业利用自己的规模优势、先进理念和现代化管理方式, 抢先强势进入国内市场抢占市场份额, 这无形中给油田物资供应部门生存与发展带来严峻的挑战。而物流行业自身的现代化发展, 尤其是第三方物流公司更是以提供更专业服务为发展方向, 也给物资公司造成了一定威胁。

3 物资公司核心竞争力分析

3.1 拥有较大的采销网络

由于计划经济的影响, 物资公司较早建立起庞大的石油行业采销网络。物资公司可以凭借其经济实力, 借用现代物流管理技术, 将采销网络的规模效应发挥出来。这是一般物流企业不具备的专业优势。

3.2 拥有足够的物流设施设备

现阶段物资公司拥有足够的物流设施设备, 尤其是仓储设施。但目前物流设施设备的利用率相对较低, 可以进一步提高, 以满足物资公司海内外业务不断扩张的需求, 同时也可分摊设施设备成本, 以降低物资公司的整个物流成本, 从而实现规模效应。

3.3 专业化优势

物资公司与一般的物流公司不同, 除了提供仓储、运输配送等一般的物流服务外, 还提供重要的专业采购与物资检测服务。物资公司具有先进的石油专用管材检测能力和专业设备, 并以此支撑重要的物资采购活动。专业化优势是物资公司不可取代的核心竞争力, 物资公司应在此基础上不断发挥优势, 扩大业务。

4 强化物资公司核心竞争力的措施

4.1 强化专业化管理、区域化服务

首先, 物资公司是专业性非常强的公司, 有着其他物流企业不可取代的优势。要利用专业化管理的契机, 充分发挥特殊资源优势, 搞好物资采购、物资仓储、物资供应工作, 抓好物流基础设施和物流供应网络建设。

其次, 充分利用物资供应区域化特色, 根据油气生产布局, 在区域内统一物资采购、统一物资仓储、统一物资配送, 实现全过程的区域化服务, 以中心库、区域库、现场服务点三级设施配置为基础, 共享设施设备, 降低物流成本。

再次, 搭建区域化服务平台, 建立起现场服务点零星、应急储备, 区域库常备、调剂储备, 中心库战略、调拨储备的仓储体系模式, 大力降低库存资金占用, 盘活存量资产, 构建规模化仓储网络。

最后, 推行网络化配送。以物流供应网络为物质平台, 充分利用现有信息系统平台, 以仓储业务区域化、规模化为管理平台, 在区域内实现反应迅速、配送快捷的物资供应服务保障。

4.2 培养专业复合型人才

人才优势是支撑一个企业高速稳定持续发展的基础。在石油企业中, 既具备先进物流理念, 同时又掌握石油行业物资供应理论和实践、熟悉国际政策和规则的专业高级人才极度匮乏, 这无疑是限制石油企业物流跳跃式发展的重要因素。可通过长短期培训、入院校深造以及人才交流等多种手段, 加快物资管理领域专家型人才的培养;还要加大对新进年轻员工的培养任用, 给他们压担子, 使之尽快成长。从而形成梯次配备、结构合理、学历层次和综合素质较高的人才队伍。

4.3 保障海外物资供应, 开拓海外市场

坚持“立足川渝市场, 推进区外市场, 拓展海外市场”发展战略, 以物资采购供应网点、资源、信息为重点, 进一步完善海外采购网络布点工作, 实现反应快、费用省、服务好的工作目标;要完善海外供货商管理体系, 在国内充分发挥已有优势, 与供货商推进深度合作, 国外要与所在国的优秀供货商建立战略合作伙伴关系;要逐步完善海外物流信息系统建设, 实现公司和海外办事处之间, 以及海外各办事处之间的资源信息共享, 进一步提高服务质量和工作效率。

4.4 积极发展国际贸易

借助于海外市场搭建的平台, 充分发挥公司境外办事处的职能和作用, 既要以生产保障为中心圆满完成各项工作任务, 又要以各办事处为窗口大力发展国际贸易, 把中石油内部企业如济柴、宝石机、四川石油总机厂等企业的优秀产品在国际市场作进一步推广, 培育新的经济增长点。

4.5 建立现代物流及管理体系

改变传统物流为主导的物流现状, 建立现代物流体系, 采用先进的物流设施设备和信息技术保障物资公司的物资供应效率和效益, 降低物流成本。采用现代物流管理方法和理念, 以科学的方法对物资公司进行内部管理与控制, 进行物流流程重组, 减少物流环节, 以优秀的品牌进行客户服务, 占领市场份额, 提高物资公司物流品牌竞争力。

参考文献

[1]韩向东.油田物资系统物流服务发展战略研究[D].中国海洋大学, 2009.

[2]阎子明.兰州石化公司物流战略研究[D].对外经济贸易大学, 2007.

[3]陈达丽, 翟海明, 韦云.石油物资供销部门如何降低物流成本[J].物流技术, 2009.

物资公司 篇10

应急物资保障管理ERP系统功能建设自2010年5月份启动,由国家电网公司物资部和信息化工作部牵头负责,根据“融合完善、继承发展、统一标准、统一组织、试点先行、分步推广”的原则,通过信息化手段建立快速响应机制,支撑国网应急物资保障管理工作的开展。具体实现功能如下:各网省公司面对应急突发事件、内部物资供应无法保障正常需要时,可通过网省ERP系统提报应急物资需求计划,由网省物资部门通过纵向接口将数据信息上传到总部ERP系统;总部物资部门登录总部ERP系统查询并审核网省上报的应急物资需求计划;对于网省的物资需求,总部物资部门执行平衡利库操作,在全网库存物资范围内自动匹配出可用物资供应方案,并根据情况选择适宜的应急物资供应方案,通过接口将供应方案快速下发到对应的网省ERP系统,以开展后续保障工作。

整个项目实施分为3个阶段。第1阶段:选取6家网省公司(华北、北京、浙江、湖北、辽宁、甘肃公司)作为试点单位,于2010年6月10日完成总部ERP系统端的功能建设,实现总部与试点单位物资管理部门人员可登录总部ERP系统进行应急保障相关业务操作,包括:应急物资需求计划导入与汇总查询、应急物资需求计划集中审批、供应方案制定和应急物资调拨单打印功能;第2阶段:开展总部ERP系统功能深化和推广单位系统上线部署工作,2010年7月31日,在总部ERP系统内实现了平衡利库功能,可根据各网省公司每周提报的库存状况自动匹配应急物资需求计划,满足全网范围内利库调拨的需求,并且25家推广单位可登录总部ERP系统进行应急保障相关业务操作;第3阶段:在原有物资集约化采购计划管理功能的基础上,增加应急物资需求计划管理内容,通过纵向贯通的方式实现总部与网省ERP系统关于应急物资保障管理信息的实时交互,包括:应急物资需求计划上传与退回、调拨供应方案下达功能。

物资公司 篇11

摘 要：国家电网公司在物资集约化管理信息系统的建设过程中，对于物资采购规模巨大、品种繁多、技术规格不一等问题，全面制定并推广应用了统一的物资主数据标准。为了技术交流与经验总结，文章重点阐述了其物资主数据研发与运维工作中所应用的方法论。

关键词：物资主数据；方法论；物资集约化管理

中图书分类号：TM73 文献标识码：A 文章编号：1006-8937（2012）32-0079-03

国家电网公司成立于2002年12月29日，以投资、建设和运营电网为核心业务，是关系国民经济命脉和国家能源安全的国有重点骨干企业。目前公司经营区域覆盖全国26个省（区、市），供电人口超过11亿人，资产总额超过2.2万亿元，位列《财富》全球500强企业第7位，是全球最大的公用事业企业。其电网建设任务十分繁重，每年投资超过3 000亿元。因此，推进集团化运作，实施大规模集中招标，必须首先解决公司系统物资采购品种多、型号杂、接口不匹配、尺寸不规范、技术不统一、标准不一致等问题。经过多年努力，国家电网公司以标准化建设为重要突破口，全面制定并推广应用了统一的物资主数据标准，并于2012年颁发了《国家电网公司物资标准化数据管理实施细则》。为了技术交流与经验总结，本文重点阐述了其物资主数据研发与运维工作中所应用的方法论。

1 物资主数据

物资主数据是物资信息管理系统的基础数据，贯穿于整个物资供应链，包括计划、采购、合同、监造、运输、仓储以及付款、结算、统计和决策分析的全流程，如图1所示。物资主数据是实施物资编码的基础，用户范围广，包括设计院、项目单位、招标人员、专家和应用支持人员等。物资主数据，数据量巨大，其应用范围包括MDM系统、ECP系统、ERP系统、技术规范离线提报工具的线上应用，以及采购标准发行版的线下文件管理等。这种海量数据的规范性管理、多系统之间的数据一致性、多用户之间的协同工作，无疑需要建立规范的标准编码管理体系以保障数据的严谨、规范以及多系统之间的数据一致性。

在实际工作中，为了加强国家电网公司物资主数据（包含水电类物资主数据）的管理工作，实现物资主数据运维工作的规范化、专业化、精益化，满足物资集约化管理业务需求，建立了一套规范、高效、可靠稳定的运维体系，并制定了相应的运维规范，对国家电网公司物资主数据的新增、修改、完善、分发等运维管理工作进行规范和指导。

2 物资主数据工作的总体思路

物资主数据是物资信息管理系统的基础数据，是深化物资集约化管理的基础工程，是优化物资资源配置的前提。其标准化、运维制度的制定等必须响应、服务于国家电网公司物资管理工作的任务要求，为公司集约化管理工作的开展与深化奠定必需的技术基础。

国家电网公司在物资管理实践中积累了丰富的经验，探寻、确立并践行了一套开展物资主数据工作的科学思路，可总结为以下几点：

①分类、特征项、特征值相结合的编码机制。电力物资业务存在范围广、种类繁多的特点，这些特点决定了物资的标准化管理应该首先按类别来进行标准化工作。然后在分类的基础上，为进一步区分物料，依次定义特征项与特征值。其中：特征项是指用来定义一条具体物料的一项主要属性参数；特征值是指用来定义一条具体物料每个特征项下的一个数值。

②提升完善、继承发展。物资是持续发展的，物料的标识必需随着物资的发展而不断更新。这一特点决定了物资的标准化管理不适合也难以“一步到位”。比如：目前只对220 kV 及以上的变压器做了标准化工作；随着技术的发展、产品性能要求的提升，不时有些物资不可避免地要退出系统。此外，为应对物资管理工作的新要求，也需要在现有系统建设的基础上，持续进行提升、完善，深化集成与应用。

③统一标准、统一组织。结合新的需求，修订完善统一信息标准和典型设计，统一组织开发和试点、推广。完善项目的统一管控，加强统一协调，各相关单位应严格按照总部的统一要求开展建设，相应的组织机构及其人员由总部统一管理和统一调配。

④应用融合、平台集中。建立一级部署的主数据平台，为完成多业务应用集成，实现公司物资集约化管理信息系统平台一体化奠定基础。

⑤试点先行、分步推广。通过试点实施，积累经验、完善系统，降低风险。通过分步实施，有效调度资源，降低项目实施难度和风险。

3 物资主数据实施的方法论

物资主数据是物资集约化管理信息系统的“基石”。国家电网公司以系统观，从标准化、组织机制、运维制度等方面为该“基石”规划、设计与实施了全生命周期的保障。

3.1 标准、规范化保障

3.1.1 物资主数据标准制定依据

①国家电网公司物资分类与编码（国家电网信息[2009]1470号）。

②相关国家与行业标准：GB/T 10113-2003《分类与编码通用术语》；GB/T 22124.2-2010《面向装备制造业产品全生命周期工艺知识》；CB/T 3826-1998《化工原料及试剂物资分类与代码》；DL 511-1993《电站设备备品配件分类与编码导则》；GB 2695-1981《输电线路铁塔型号编制规则》；DL T517 1993《电力科技成果分类与代码》；JB/DQZ 0133.9-85《电工产品图样及技术文件编制导则 产品图样及技术文件十进位分类编号法》。

3.1.2 物资主数据的分类原则

①严格遵守国家电网公司物资分类与编码（国家电网信息[2009]1470号）中，采用大类、中类、小类加特征项、特征值方式对物资进行分类与描述的总体原则。

②可扩充性原则。物料编码采用无意义编码规则，长度为9位，符合国际物资管理趋势；大类编码3位，中类、小类编码各3位，特征项、特征值编码各6位，编码容量充分考虑未来发展需要。

3.1.3 物资特征项及特征值的编制原则

①不限定供应商。限定供应商将影响物资招标，直接或间接包含厂商信息的物资特征不能作为物资的特征项。

②方便需求填表。特征项必须便于业务人员理解，特征值便于业务人员填写和选择，应是标准值或固定值，不能是动态值或计算值。

③满足统计要求。特征项的设置须满足总部、省公司统计的完整性。

④满足物料描述的准确性要求。物料描述是特征项的排列组合，各特征项在组合后应能完整描述该物资，而不能仅描述出该物资的某一组成部分（设备），同时特征项的顺序也不能随意调整。

⑤综合实用性要求。编制物资分类体系的目的就是为了应用，实用性应是物资分类体系编制者坚持的重要原则。

3.2 组织机构保障

为加强国家电网公司物资主数据管理，实现物资主数据运维工作的规范化、专业化、精益化，支撑物资集约化管理业务需求，根据主数据管理系统建设的要求，结合工作实际，国家电网公司2012年为物资分类与物料主数据（含水电类物料主数据）运维管理颁发了《国家电网公司物资主数据管理办法》。对相应的组织机构、物资主数据维护原则、物资主数据运维程序、运维工作制度以及物资主数据运维管理与考核等作了规范与明确。

该办法适用于国家电网公司总部、直属单位、国家电网公司下属各省公司、国家电网公司物资主数据业务运维组、国家电网公司主数据平台技术运维组、总部与直属单位/省公司物资主数据管理员。

在国家电网公司主数据管理架构下，建立以国家电网公司总部物资部（招投标管理中心）和信通部为业务主导的物资主数据管理工作组，下辖两级物资主数据运维层：国网物资有限公司、国网信通公司分工承担一级运维职能；各省公司、直属单位承担二级运维职能，如图2所示。

物资主数据管理工作组，作为决策管理机构总体协调两级运维体系，主要由总部物资部、信息通信部组成。

总部物资部作为物资主数据管理责任处室，主要职责包括：牵头落实物资主数据管理工作组有关决策事项，办理日常事务；组织制定物资分类与物料主数据相关管理制度与流程；组织对物资主数据两级运维情况进行考核，对问题严重的单位进行通报；确认物资主数据相关变更报告具体下发时间。

总部信通部主要负责：从技术上审核与确认由于主数据变更而影响系统的应用、系统调整的相关方案。

国网物资有限公司是国家电网公司物资分类与物料主数据业务的实施单位，主要负责：受理与反馈各单位提报的物资分类与物料主数据业务需求；负责审核输变电物资主数据内容合理性，水电物资主数据格式准确性；具体实施物料主数据治理工作；承办物资主数据运维业务研讨会、培训会；对总部、各省两级主数据运维团队的物资主数据业务问题进行统计分析和总结汇报，对物资主数据二级运维情况相关考核指标进行统计和汇报；负责受理业各单位提交的物资主数据相关用户帐户申请；解决用户提出的物资主数据业务问题。

国网信通公司主要承担物资主数据平台的技术运维，主要负责：制订完善与系统运维相关的运维规范与管理制度；为物资主数据业务运维提供系统技术支持服务；负责受理物资主数据运维组的帐户变更申请，并在主数据管理平台（SG-MDM）中进行帐户的创建和权限的分配；负责协助开展对各级用户的系统培训、技术支持服务。

总部直属单位/省网公司物资主数据管理员主要承担本单位的主数据运维工作，主要负责：受理与审核本单位的物资分类特征、物料等主数据维护申请；负责在主数据管理平台上完成所需的物资主数据查询、下载和申请提报等工作；负责对本单位物资主数据业务人员开展相关培训；对主数据管理平台下发成功但在本单位ERP系统创建失败的物资主数据进行维护；确保本单位系统与主数据管理平台相关数据的一致性，对物资主数据一级运维相关考核指标配合开展统计汇报工作；新源公司负责水电物资分类及物料主数据内容准确性及合理性的审核。

3.3 运维制度保障

①物资主数据的维护原则有：其一，纳入国家电网公司统一管理的物资主数据，统一由总部主数据管理平台生成后分发到各业务应用系统；各业务应用系统不得自行创建此类主数据。其二，纳入统一管理的物资主数据其统一管理字段由主数据管理平台统一维护后分发到各业务应用系统，各类业务应用系统不得随便修改相关基本信息字段，但允许在此基础上扩充和完善业务应用所需的其它主数据字段。其三，国家电网公司的物资主数据，按照“划分职责，明确分工”的原则由对应业务部门细化职责分工、提供和审核相应的数据，由国网物资有限公司物资主数据业务运维组统一进行维护。

②物资主数据运维程序。纳入国家电网公司统一管理的物资主数据，由各需求部门提出申请，专家初审后经各单位归口主数据管理员统一收集整理，通过主数据管理平台（SG-MDM）或邮件方式进行申请、下载等工作（小类新增申请以邮件方式提交申请，特征值及物料主数据新增在平台中提交申请）；国网物资有限公司物资主数据运维组完成审核及退回工作。

③订定了物资主数据的运维工作制度，明确了物资主数据的运维管理与考核办法。

4 结 语

国家电网公司于2009年12月建立了物资分类与编码标准统一的主数据资源库，主数据管理平台（SG-MDM）正式上线。截止于2011年2月底，除西藏公司外的所有网省公司都已经接入了主数据管理平台。目前已建立的物资主数据包括物料主数据、供应商主数据和仓库主数据三大类，并由SG-MDM统一进行管理与维护。SG-MDM集主数据查询、申请、审批、分发应用为一体；支持物资分类特征、各类物资主数据的统一维护。

随着国家电网公司物资集约化工作的不断深化和相关系统的相继投入使用，上线以来三类主数据进行了大量的添加与修正，物资主数据资源库历经了多次扩充与完善。截止2012年7月，国家电网公司物资主数据已涵盖输变电、水电工程建设与生产等专业领域的物资大类25个、中类316个、小类5 652，有物料主数据125 923条（其中，水电物资大类5个、中类61个、小类2 503个，物料主数据共计17 288条）。

参考文献：

物资公司 篇12

一、物资管理现状及存在的问题

从2007年起, 按照集团公司精细化整合管理的要求, 为加强物资消耗管理, 减少库存资金占用, 降低物资管理成本, 统一调配物资余缺, 公司取消了各二级单位的所有库房, 只在供应分公司和装备能源部设置总库, 并由其统一对各单位进行物资供应及调配。车间库房取消后, 动力厂结合本厂物资耗用实际, 设置了两个较为集中的现场物资存放点, 即电修车间和检修车间物资存放点 (以下简称物资集中存放点) , 采取通用物质由两个物资存放点统一保管, 专用物资由各车间自行保管使用的办法。从近两年的实践情况看, 这种管理办法逐步显现出一些漏洞和缺陷, 使物资浪费和流失的风险增大, 对控制物耗带来一定负面影响。

(一) 管理现状

两个物资集中存放点, 由于设置有专门的物资管理员和领料员, 物资管理相对比较规范, 从物资的计划采购、保管及消耗都做到了不相容岗位的分离, 对各类物资都设置明细账进行了有效的痕迹管理, 做到了账实、账表、账单相符, 内部控制比较有效。

动力厂其他各车间因实际情况不同, 对物资的管理也存在差异。从总体来看, 车间物资管理模式主要归为以下3种:

第一种情况是物资由车间集中管理, 内控机制相对完善。所有物资由车间统一领入和保管, 且管理职责由不同的人员分工履行。

第二种情况是物资由车间集中管理, 内控机制缺失。部分车间的物资由车间集中管理, 但物资的领入、保管由同一个人负责, 不相容岗位没有得到分离。

第三种情况是物资直接领入班组存放管理。个别车间将物资从总库领入后直接存放于用料班组。班组领用物资时, 出具由班组长签字的料单, 并设物资消耗登记簿进行流水式登记。月末, 技术员和班组长对当月班组消耗并登记的物资共同核销并签字确认, 作为班组经济核算的依据。

(二) 存在的问题

对于两个物资集中存放点, 由于设置了专职的领料员和物资管理员, 物资管理不论是领入、保管和发放环节, 还是在日常的账簿管理上都比较规范, 做到了库存物资的账、实、表、单、卡的一一对应, 内部控制机制比较健全。

各车间现场物资存放点的管理, 因条件所限没有专职的领料员和物资管理员, 且部分车间没有做到不相容岗位的分离, 对物资的领入、保管和发放没有设置相应的明细账簿进行登记, 对领入物资的统计仅以料单为依据, 物资消耗在出具料单的同时, 对领出物资存放点的物资只做简单的流水式汇总登记。月末依据以上资料编制物资消耗动态月报表, 反映本月物资的领入、消耗和结存情况。此种管理模式, 由于没有按照内部控制的规定做到不相容岗位的分离, 加之对现场物资领用各环节的管理不够规范, 对物资的领、耗、存缺乏有效的监控机制, 很容易造成物资管理上的疏漏, 为个别人员徇私舞弊、假公济私创造了“有利”条件, 使物资浪费和流失的风险加大。

二、现场物资管理的实践

为进一步加强动力厂材料、备件等物资管理, 明确各责任人职责, 避免物料流失和浪费, 针对全厂各现场物资存放点存在的问题, 结合各车间物资消耗实际, 对全厂各现场物资存放点的物资管理进行了规范, 并付诸于实践。

(一) 强化基础管理工作

1. 完善内部牵制制度, 确保不相容岗位相分离

要求车间根据本单位物资耗用情况, 设置专职或兼职的领料员和物资管理员, 并做到不相容岗位的分离。领料员负责本单位物资计划的编制、上报及物资的领入等工作;物资管理员负责本单位物资的验收、发出、保管、结存盘点和账簿登记等工作。

厂内两个物资集中存放点, 因所管物料比较集中, 需设专职的领料员和物资管理员, 序时动态登记物资的领入、耗用、结存情况, 按月编制物资领、耗、存报表, 并上报主管科室。

2. 账簿设置及登记管理

各单位应设置专门的明细账簿进行本单位物资领入、耗用、结存的登记。明细账的设置统一采用收、发、存三栏数量金额式账簿。根据情况设立手工账或电子账。但电子账要由专管人员专门管理, 并设置修改密码, 专管人员以外的其他人员可以只读方式打开查看, 但不可修改相关内容。

(1) 手工账簿设置及登记

对于存放于现场物资存放点的物资, 物资管理员应按物资大类 (如建材、电器、化工、有色金属等) 设置分类明细账簿, 在分类账簿中要分名称、规格、计量单位、数量、单价、金额等进行明细登记, 即对每一种物资要单独设立账页序时进行日常收、发、存明细登记。月末、年终根据当月物资的期初结存、本期领入及发出 (消耗) 情况, 计算出当月或当年结存物资的数量及金额。

(2) 电子账簿设置及登记

对于无条件进行手工式账簿登记的车间, 应设置电子式账簿登记, 格式同手工账。月末、半年和年终, 定期编制物资收、发、存汇总表。

(二) 物资领、耗、存管理

各用料车间向厂计划经营科或机动能源科申报物资需求计划, 经主管科室及厂主管领导审核、综合平衡后, 通过ERP系统向供应分公司或装备能源部提交物资申请计划。

物资的领入和保管, 是进行物资消耗事前控制的重要环节。

1. 物资的领入管理

物资的领入方式分为自领或总库配送, 领入渠道分为从总库领入和从厂内其他车间领入。

从公司总库领入物资时, 由各单位领料员持相关科室出具的物资出库单等凭单据以领取物质。领料员从总库领取物资后, 应将物资连同领料单据及时交给物资管理员, 物资管理员依据领料单所列物资的品种、规格和数量等逐项查验, 按实际到货作验收入库登记, 如有不符应查明原因。直接配送到各车间生产现场的材料, 应将验收后的领料凭据及时交给车间物资管理员, 以此作入库登记。

不论是车间到供应分公司或装备能源部总库领取物质, 还是总库物资配送人员的配送, 从物资的进、耗、存各环节都应有车间领料员、物资管理员、车间成本核算员对当月领入物资进行核对、确认的管理程序。

车间从厂内两个物资集中存放点领用物资时, 须出具一式五联领料单, 经车间主管领导签字、加盖车间领料专用章和成本费用审核专用章后, 再经厂主管科室审核并加盖科室公章后领料。领料单的第一联由物资领入车间存查, 第五联作为物资出厂门依据;第二、三、四联交存放点物资管理员, 物资管理员将领料单的第二联留存, 作为物资出库依据;第三、四联由厂财务主管物资核算的会计于月末核账时收集, 作为车间之间物资调拨转账依据, 其中第三联由财务科转领料车间成本核算员, 作为物资领用核对依据, 第四联由财务科作账务处理的凭证。

车间之间的物资调拨, 应遵循当月调拨当月结算的原则。无特殊原因, 当月应当结算而超过1个月延期结算的, 在次月的绩效考评中给予考核。

2. 物资的消耗管理

物资在领入厂内各个物资集中存放点后, 车间或班组因生产所需领用消耗时, 须符合相应的物资领用程序。

班组从本车间物资存放点领料时, 需出具一式三联的领料单, 经班组长审核签字、车间主管领导审批后领料。领料单须填写规范, 注明领料班组、物资名称、规格型号、数量等要素。物资管理员在接到手续齐全的领料单后, 按照规格发放物资, 并在料单的实发栏填写实发数后, 将其中第二、三联留存, 作为库存物资消耗依据;第一联返给领料班组, 作为班组物资消耗核算的依据;第三联由车间成本核算员在每月末核账时收集, 作为车间成本核算的依据。

班组在物资领入或消耗后, 应及时登记入账, 并在《班组经济核算》记录本中进行序时登记, 便于车间或班组的经济核算及费用分析。

物资管理员应加强领料单据的审核, 领料单据填写要素不全、不规范或模糊不清的, 不得发料或调料。车间或班组领料单的有效期为1个月, 超过有效期尚未领取的, 领料单据自动作废。

(三) 物资的结算管理

物资管理员要按月进行物资的结算。各车间物资管理员应对在此期间消耗的各项物资在每月26日对本月物资的领入、消耗、结存进行汇总、整理, 并出具《××××年×月材料 (备件) 进、耗、存资金动态报表》。

每月26日, 厂财务科从ERP系统下载供应分公司或装备能源部当月物资出库明细, 并以电子邮件形式发送到各领料车间的成本核算员邮箱, 车间成本核算员收到财务科发送的物资出库物资明细后, 应同车间材料员、物资管理员一起, 就物资明细与材料出库单及车间当月据以入库的单据逐项核对, 核对无误后, 将材料出库单报车间主管领导审核签字、并加盖车间成本费用审核专用章, 作为付款依据。

厂物资存放点的物资管理员及各车间的成本核算员应将确认后手续齐全的材料出库单在月末返回厂财务科, 作为计入当月费用和支付物资供应方款项的原始凭证。

(四) 物资内耗的审核管理

厂财务科主管物资核算的会计人员每月到两个厂物资集中存放点对当月物资的收、发、存情况审核并签字或盖章确认。车间成本核算员每月对物资临时存放点当月物资的进、耗、存情况进行账、单核对、核实, 负责审核物资管理员出具的《××××年×月材料、备件进、耗、存资金动态报表》, 并签字或盖章确认。

物资管理员在月份内根据入库单、出库单将材料或备件变动情况录入电子盘点表中, 每月月底将《现场材料 (备件) 资金动态明细表》报主管科室及财务科各一份。

(五) 物资的期末盘存管理

相关物资管理科室负责每月对两个物资集中存放点和车间临时物资存放点及各车间材料消耗情况进行一次全面检查, 确保物质的科学管理和合理使用。

年终, 物资主管科室牵头、财务科及其他相关科室参与, 对两个物资集中存放点物资储存情况进行全面盘点, 并将账、实、单、表、卡进行逐一核对, 确保账账、账实、账表、账单、账卡相符。盘点完毕后出具库存物资盘点表。对盘点库存物资, 由财务科办理假退料手续, 以真实反映全年物资实际消耗情况。

三、关于进一步加强现场物资管理的思考

物资管理新措施在通过一段时间的运作后, 全厂各现场物资存放点的管理得到较大的改善, 管理流程更加规范, 对有效控制物耗产生了积极作用。但物资管理作为企业管理及物耗控制的重点内容之一, 需随着企业生产经营活动的变化不断完善, 企业经营管理的核心就是确保企业财产物资的保值增值, 在有效规避物资浪费和流失风险的同时, 降低生产经营环节的各项物耗, 提高物资的使用效率。本人结合集团公司动力厂生产经营实际及一年多来物资管理实践中的感悟, 就进一步加强现场物资管理提出以下几点看法。

(一) 制定和健全现场物资管理制度

为进一步强化物资管理实效, 规范现场物资管理程序, 要以完善的制度做铺垫。因此, 强化现场物资管理相关制度的建设十分紧迫。当然, 制度的落实也是至关重要的。

(二) 提高物流环节相关人员的成本意识

在整个物流环节, 涉及的人员有相关职能科室的物资计划员、车间物资计划员、领料员、物资管理员、车间核算员, 班组长、班组核算员等, 且相互之间的工作密切相关、环环相连。要提高现场物资管理成效, 不是个别人员的个别行为一蹴而就的。作为成本控制价值链管理的每一个成员, 要有“大成本”意识, 基于对企业负责的态度, 尽职尽责做好所属环节的工作, 使物流环节价值链管理做到环环相扣、层层落实, 切实降低或控制物流环节的相关费用。

(三) 建立健全现场物资管理的绩效分析体系

现场物资管理的绩效分析主要是针对现场物资管理效果进行跟踪统计分析, 及时掌握和发现现场物资管理中产生的新问题, 为进一步改进管理办法和提升物资管理水平、降低物资的浪费和流失提供机制保障。

(四) 公司现行物资管理模式存在的缺陷

公司现行的物资管理模式, 在降低总体物资管理成本及物资运输费用、强化公司各单位之间物资的统筹调配使用、提高物资流转速度等方面取得了一定的实效。但从各单位物质耗用实际运作情况看, 仍有缺陷。主要体现在以下几方面:

一是各二级单位库房取消后, 各单位为满足正常生产所需, 势必要储备一些常用的易耗品及特殊专用物资留有少量的“库存”。一些急需物资如果按正常的领料程序领取, 会影响企业生产组织的正常运行。因此, 车间现场物资临时存放点的存在也成为适应生产需要的现实必然。

二是由于二级单位没有库房, 而物资领用也是有计划的定期申报、定期领用, 即领入的物资不可能一次性全部用于生产消耗殆尽, 或多或少会有一定的结余。而根据公司现行的物资管理模式, 在物资领入各单位后一次性全部进入当期制造成本, 势必造成“以领代耗”现象的发生。这种不良状况恶性循环的最终后果便是严重影响了产品成本的真实性, 对准确评价经济效益也产生了一定负面影响。

三是公司明文规定各二级单位不设置库房, 即全部物资在领入后就全部消耗了, 但在每年年末财务决算过程中却要求各单位对“以领代耗”的“库存物资”进行假退料处理。这无疑有自相矛盾的嫌疑。