业务研究

业务研究（精选12篇）

业务研究 篇1

1 全业务运营下的综合业务管理平台

前些年中国电信业重组已经把三大运营商带入全业务运营的时代, 形成了三大运营商在固网和移动网领域进行全业务竞争局面。运营商在获得新业务牌照以后, 已成为新业务市场竞争的积极进取力量。

除了技术本身, 业务创新是电信业的关键, 是全业务竞争中的重要因素, 业务创新能力将成为核心竞争力, 这就需要运营商需具备创新性的业务支撑手段和业务运营策略, 以满足运营商向综合信息服务提供商转型的客观需求。在基础网络、业务网络和终端等各个领域, 对于各大运营商都充满了机遇与挑战。

综合业务管理平台是运营商业务网络中的重要组成部分, 是运营商面向政企客户的重要业务支撑平台之一。为了适应全业务运营发展的需要, 目前主流运营商采用集团-省两级架构来部署综合业务管理平台, 向政企客户提供通信、信息和行业等应用, 实现基于固网/移动网/互联网/融合的信息化应用与行业解决方案的接入与管理、合作伙伴管理、能力的接入与管理和客户一站式服务等功能。全业务运营下的综合业务管理平台总体架构如图1所示。

综合业务管理平台的管理子系统和能力接入子系统可在物理上进行分离。其中, 综合业务管理平台管理子系统与周边IT支撑系统 (营业厅、网厅和计费结算等) 和业务平台等进行对接, 实现对业务、能力和SI等的管理, 向客户提供统一的业务展现、推广、体验和使用。能力接入子系统主要实现协议适配和封装、业务解析和路由等功能, 可接入固定、移动、互联网和融合的能力, 对底层的通信能力进行屏蔽, 开放能力供电信运营商自有产品或者SI产品进行能力的调用。

全业务的运营必然对综合业务管理平台提出新需求, 本文将从业务需求的角度出发, 对综合业务管理平台所支持的业务模式进行深入研究, 使得综合业务管理平台得以快速、方便地为客户/用户提供服务。

2 综合业务管理平台的业务模式

2.1 业务分类模式

为了方便对业务进行管理, 可以从不同的角度对综合业务管理平台的业务进行分类。

根据业务所调用的能力, 可分为移动类业务、互联网类业务、固网类业务和融合类业务。移动类业务主要调用移动通信能力 (包括:SMS、MMS、LCS和WAP等) , 例如行业短信业务;互联网类业务主要调用互联网能力 (包括:通讯录、Presence/IM和身份认证等) , 例如在线身份认业务;固网类产品主要调用固网通信能力 (包括:点击会议、CTD、网络传真、固网彩铃和视频等) , 例如网络传真业务;融合类业务混合调用固网通信能力、移动通信能力及互联网能力, 例如综合办公业务。

根据业务的实施方式, 可分为集团级业务和省级业务。集团级业务由集团综合业务管理平台接入和管理, 省级业务由省综合业务管理平台接入和管理。

2.2 业务定购模式

当今已经进入移动互联网时代, 综合业务管理平台需适应“无处不在”时代特征, 为客户/用户提供多样化的业务定购渠道, 除了传统的营业厅, 还应向客户/用户提供网厅/掌厅、综合业务管理平台网站和短信等业务定购的互联网渠道, 帮助客户/用户方便、快捷的实现业务定购。

企业客户是综合业务管理平台的主要客户, 具有企业客户 (以下简称客户) -企业客户成员 (即个人, 以下简称用户) 的两层结构特性, 根据企业客户和用户与业务的不同定购关系, 综合业务管理平台的业务定购模式分为:

(1) 客户用户双定购。业务的使用一般涉及到运营商的码号资源 (例如手机号码) 。客户定购综合业务管理平台上的业务, 完成受理开通后, 各用户需再次定购的行业应用。用户定购此类行业应用时, 需得到客户的授权。

(2) 客户单定购。业务的使用一般不涉及到运营商的码号资源, 仅需由客户定购, 完成受理开通后用户无需再定购业务。例如企业邮箱业务, 企业定购该业务后, 直接分配企业邮箱账号给企业用户使用, 无需用户再定购该业务。

(3) 用户单定购。业务由个人用户进行直接定购使用, 不需客户授权。

(4) 不同的业务, 其定购生效时间也各不相同, 大致上可分为:

(5) 业务定购报竣, 使用即时生效。功能费按天计算, 当天免费, 第二天开始计费;当天定购, 当天退定, 当天免计费。

(6) 业务定购报竣, 使用即时生效。功能费按半月计算, 当半月免费, 下个半月开始计费;当半月定购, 当半月退定, 当半月免计费。

(8) 业务定购报竣, 使用即时生效。功能费按月计算, 报竣当月免费, 下月开始计费;当月定购, 当月退定, 当月免计费。

2.3 业务使用模式

综合业务管理平台支持用户通过WEB模式和客户端模式进行业务使用。

用户通过Web方式使用。用户通过Web方式登录综合业务管理平台使用产品, 综合业务管理平台负责用户认证鉴权, 并实现与产品平台的单点登录。

用户通过客户端方式使用。用户通过登录产品客户端软件使用产品, 综合业务管理平台负责用户认证, 使用界面由产品平台负责。

2.4 业务计费模式

在全业务运营环境下, 运营商需对竞争手段和差异化营销等方面进行创新能力, 尽量避免单一的价格战带来的损失甚至是双输局面, 要求运营商具有良好的业务计费支撑能力, 这对于运营商市场的拓展无疑是有利的。为此, 综合业务管理平台要满足全业务竞争的需要, 提供对市场具有灵活性和适应性的业务计费模式, 为综合业务管理平台上加载的各个不同业务在资费类型、资费策略、计费对象和支付方式等方面提供全面的支撑, 业务计费模式并能够随着市场的变化不断进行改进和调整。

2.4.1 业务资费类型

综合业务管理平台的业务资费构成一般包括:一次性费用、功能费、通信费和信息费。

(1) 一次性费用:是在业务定购时收取的一次性费用, 例如:车载终端的安装费。

(2) 功能费:是业务按照固定周期频率产生的固定费用, 如:月租费。功能费需实现按月、按半月或按天计费。

(3) 通信费:用户使用了占用运营商网络资源的通信服务而产生的费用需要缴纳的费用, 如:短信、彩信、WAP和3G流量等服务。

(4) 信息费:指用户使用合作伙伴提供的信息服务而产生的费用。如:一首歌曲的信息费。

2.4.2 业务资费策略

为适应变幻莫测的市场需求, 综合业务管理平台需要能够快速方便地提供各种灵活的资费策略吸引用户, 支持业务捆绑以及多业务捆绑后各种优惠等, 可根据不同的业务制订出不同的计费策略, 计费策略包括:

(1) 按时间长度的计费策略。例如:包年/包月/包天 (在一年/月/天的时间任意使用) 、包时长 (可使用特定长的时间, 超过的时间另行计费) 和按时长 (使用特定的单价对时间长度进行计费) 等等。

(2) 按次数的计费策略。例如:包次数 (在一定的时间内可使用特定的次数, 超过的次数另行计费) 和按次数 (使用特定的单价对次数进行计费) 等等。

(3) 按流量的计费策略。例如:包流量 (在一定的时间内可使用特定的流量, 超过的流量另行计费) 和按流量 (使用特定的单价对流量大小进行计费) 等等。

(4) 组合计费策略。例如:包年/包月按时长 (除了按年/月收取固定费用外, 还对使用时长进行收费) 、包年/包月按次 (除了按年/月收取固定费用外, 还对使用次数进行收费) 、包年/包月按流量 (除了按年/月收取固定费用外, 还对使用流量进行收费) 等等。

(5) 不均衡的资费策略。例如:分时段按时长 (在不同的时间区间内使用不同的单价对时长进行计费) 、分时段按次 (在不同的时间区间内使用不同的单价对次数进行计费) 、分时段按流量 (在不同的流量区间内使用不同的单价对流量进行计费) 、分数量按次数 (在不同的数量区间内使用不同的单价对次数进行计费。例如, 数量在10000条之内的短信通信费是0.1元/条, 数量在10000～20000条之内的短信通信费是0.08元/条) 、分数量按流量 (在不同的数量区间内使用不同的单价对流量进行计费) 等等。

2.4.3 业务计费对象

综合业务管理平台业务资费结构中, 一次性费用一般都是在业务受理开通时支付, 其他费用根据业务使用情况进行计费。其中, 上行通信费一般计到个人用户、由个人用户支付, 下行通信费一般计到企业客户、由企业客户支付;而功能费和信息费, 则既可以计到个人用户、由个人用户支付, 也可以计到企业客户、由企业客户支付。所以, 综合业务管理平台的业务计费对象有几种情况:

(1) 业务费用由个人全部支付。

(2) 业务费用由企业全部支付。

(3) 业务费用部分由个人支付、部分由企业支付。

2.4.4 业务支付方式

综合业务管理平台的业务支付模式分为预付费和后付费。

对于预付费, 可以为电信运营商更有效的规避风险、带来更高的收益、更有效的吸引客户和降低综合成本, 是移动业务的重要付费方式, 支持互联网经营, 符合运营商向综合信息服务提供商转型的需要, 符合产业的发展趋势。要求综合业务管理平台与在线支付系统实现对接, 为综合业务管理平台提供预付费的充值和扣费等功能。

对于后付费, 根据业务受理地和业务收费地的不同, 对应于综合业务管理平台的集团-省两级架构, 可分为:

(1) 集团一点受理、集团一点收费。集团公司一点受理客户业务开通, 集团综合业务管理平台生成计费清单, 由集团公司负责向客户收费。

(2) 集团一点受理、代理省收费。集团一点受理客户业务开通, 集团综合业务管理平台生成计费清单, 由集团公司指定的代理省向客户收费。

(3) 集团受理、分省收费。集团一点受理客户业务开通, 集团综合业务管理平台生成计费清单, 各省向本省客户收费。

(4) 省受理、省收费。各省受理省内客户业务开通, 集团综合业务管理平台生成计费清单, 各省负责向本省客户收费。

2.5 业务结算模式

2.5.1 合作伙伴结算

加载到综合业务管理平台的业务, 如果是运营商自有的业务, 无需与合作伙伴 (即SI) 进行分成结算;如果是合作伙伴的业务, 则需与合作伙伴进行一点结算。在业务资费结构中, 参与合作伙伴结算的资费主要是功能费和信息费, 而通信费是业务使用过程中占用运营商网络资源而产生的费用, 一般不与合作伙伴进行结算。

合作伙伴的结算值包括按比例结算、按固定值结算、分阶梯按比例结算和分阶梯按固定值结算。综合业务管理平台的合作伙伴结算需支持:

(1) 不同SI有不同的结算规则。

(2) 不同产品/销售品有不同结算规则。

(3) 不同费用类型有不同的结算规则。

(4) 多SI结算。

(5) 同一个SI的结算单合并。

2.5.2 省间分摊结算

对于采用集团-省两级架构的综合业务管理平台, 在集团综合业务管理平台加载的SI业务, 可实现“一点接入、全网服务”, 集团和各省的客户都可以进行业务定购使用。其中, 各省业务收入需要按照SI结算规则上缴集团公司, 用于集团公司与SI的一点结算, 各省上缴集团的业务收入数据形成省间分摊结算表 (各省上缴集团) ;而集团公司向客户直接收取的业务费用, 由于财务上的需要, 可能需要集团公司把该业务收入下拨到各省, 下拨给各省的业务收入数据形成省间分摊结算表 (集团下拨各省) 。省间分摊结算的资金流向如图2所示:

2.5.3 业务能力开放模式

根据业务发展需求, 综合业务管理平台接入各种各样的能力, 包括:

运营商自有能力。例如:短信、彩信、定位、WAP PUSH、网络传真、点击会议和点击拨号等等;

第三方能力。例如:Map、即时通信和通讯录能力等等。

综合业务管理平台对接入的各种能力, 采用统一的能力开放接口开放给各方使用者进行能力调用。能力的使用者包括运营商、客户、SI和主导型合作伙伴等等。综合业务管理平台的能力开放如下图3所示。

3 结束语

综合业务管理平台是电信运营商业务网络中至关重要的平台, 可为客户提供丰富的产品。全业务的运营必然对综合业务管理平台提出新需求, 其支撑的业务模式也变得更加复杂, 使得综合业务管理平台得以快速、方便地为客户/用户提供服务, 以满足运营商向综合信息服务提供商转型的客观需求。

摘要：全业务运营下的综合业务管理平台实现基于固网/移动网/互联网/融合的信息化应用与行业解决方案的接入与管理、合作伙伴管理、能力的接入与管理和客户一站式服务等功能。从业务分类、业务定购、业务使用、业务计费、业务结算和业务能力开放等方面对综合业务管理平台的业务模式进行了详细的研究。

关键词：综合业务管理平台,定购,计费,结算,能力开放

业务研究 篇2

李永新

（泰康人寿保险股份有限公司客户服务部，北京 100031）

［摘要］寿险续期保险费是人寿保险公司实现盈利和持续经营的重要基础。因此，必须 建立科学的业务考核指标体系，真实、合理地反映续期业务的工作质量。我国内地寿险公司 实际工作中通行的考核指标是 2 次达成率和 3 次达成率，该法具有计算简单，便于测算

任务的优点，但难以科学、完整地反映续期业务的真实业绩。相比之下，14 个月继续率和 26 个月复合继续率更为科学。此外，针对导致保单效力终止的因素，如退保、理赔、失效 和保单迁出 4 种情形，应设计独立的指标分别考核退保率、失效率和理赔终止率。

［关键词］续期业务；考核指标；续保率；保单效力

［中图分类号］F840.4 ［文献标识码］ A ［文章编号］1004-3306（2005）07-0070-04

续期业务是个人寿险业务的重要组成部分。狭义的寿险续期业务也可以称为续期收费业 务，是指期缴个人寿险保单在续期缴费期间的保费收取工作，时间上自缴纳首期保险费开始 直至缴纳最后一期保险费为止，范围上只包括期缴的个人寿险保单，内容上主要是收取续期 保险费。而广义的寿险续期业务还应当包括趸缴的寿险保单，以及经过续期缴费期间以后继 续有效的期缴寿险保单。

在实务中，我国内地寿险业的“寿险续期业务”基本上是狭义的概念，因此本文的研究 只限于缴费期内的个险期缴寿险保单，而不考虑团险保单、个险趸缴保单、以及经过了续期 缴费期间的个险期缴保单。与此相对应，本文所使用的概念，除另有说明外，均指期缴寿险 保单，其中“期缴保费”指任何缴费年期的保单每年需要缴纳的续期保险费。

一、我国内地现行的续期业务考核指标

众所周知，寿险续期保险费是人寿保险公司实现盈利和持续经营的重要基础。因此，必 须建立科学的业务考核指标体系，真实、合理地反映续期业务的工作质量。

在当前的实际工作中，我国内地寿险公司采用的续期业务考核指标有两种类型，具体见 表 1。

表 1 我国内地寿险公司续期业务考核指标类型

类型 1 类型 2 主要考核指标 14 个月继续率个月继续率 个月复合继续率 2 次达成率 次达成率注：在宽限期为 60 日的情况下使用 14 个月继续率和 26 个月（复合）继续 率；如宽限期为 30 日，则应改用 13 个月继续率和 25 个月（复合）继续率。

在第 1 种类型下，各项主要考核指标的计算公式分别是：

（一）14 个月继续率 个月继续率=统计月之前第 14 个月承保并且截至统计月末仍有效的期缴寿险保单期 缴保费（保单件数）统计月之前第 14 个月承保的期缴寿险保单期缴保费（保单件数）

例如，在计算 2XX0 年 1 月份承保保单的 14 个月继续率时，分母应为 2XX0 年 1 月份承

保的期缴寿险保单的期缴保费（保单件数），分子应为 2XX0 年 1 月份承保并且截至 2XX1 年 月末仍然有效的期缴寿险保单的期缴保费（保单件数）。

（二）26 个月继续率 个月继续率=统计月之前第 26 个月承保并且截至统计月末仍有效的期缴寿险保单期缴保费（保单件数）统计月之前第 26 个月承保并且在统计月之前第 14 个月有效的期缴寿险

保单期缴保单（保单件数）

例如，在计算 2XX0 年 1 月份承保保单的 26 个月继续率时，分母应为 2XX0 年 1 月份承

保并且在 2XX1 年 1 月有效的期缴寿险保单的期缴保费（保单件数），分子应为 2XX0 年 1 月

份承保并且在 2XX2 年 3 月末仍然有效的期缴寿险保单的期缴保费（保单件数）。

（三）26 个月复合继续率 个月复合继续率=统计月之前第 26 个月承保且截至统计月末仍有效的期缴寿险保单 期缴保费（保单件数）统计月之前第 26 个月承保期缴寿险保单期缴保单（保单件数）

例如，在计算 2XX0 年 1 月份承保保单的 26 个月复合继续率时，分母应为 2XX0 年 1 月

份承保的期缴寿险保单的期缴保费（保单件数），分子应为 2XX0 年 1 月份承保并且在［收稿日期］2004—08—12

［作者简介］李永新，男，中央财经大学在读硕士研究生，现供职于泰康人寿保险股份 有限公司客户服务部。

2XX2 年 3 月末仍然有效的期缴寿险保单的期缴保费（保单件数）。

在第 2 种类型下，各项主要考核指标的计算公式分别是：

（一）2 次达成率 次达成率=实际收到的第 2 保单期缴寿险保单期缴保费（保单件数）年初有效的 第 2 保单期缴寿险保单期缴保单（保单件数）

例如，在计算 2XX2 年 3 月份的 2 次达成率时，分母应为 2XX2 年 1 月 1 日有效并且应收

日在 3 月份的第 2 保单期缴保费（保单件数），分子为 2XX2 年 3 月份实际收到的第 2 保单期缴保费（保单件数）。

（二）3 次达成率 次达成率=实际收到的第 3 保单期缴寿险保单期缴保费（保单件数）年初有效的 第 3 保单期缴寿险保单期缴保单（保单件数）

例如，在计算 2XX2 年 3 月份的 3 次达成率时，分母应为 2XX2 年 1 月 1 日有效并且应收

日在 3 月份的第 3 保单期缴保费（保单件数），分子为 2XX2 年 3 月份实际收到的第 3 保单期缴保费（保单件数）。

二、对现行考核指标的思考

当前，实际工作中通行的考核指标是 2 次达成率和 3 次达成率，主要原因是此指标具有 计算简单、便于测算任务的优点。但该指标本身存在着一定缺陷，难以科学、完整地反 映续期业务的真实业绩，而相比之下，14 个月继续率和 26 个月复合继续率更为科学。

（一）2 次达成率和 3 次达成率指标的优点

在实践中，部分寿险公司在每年的年初通常对所属各级机构下达当年的续期任务指标或 者是指导性的业务目标。与之相联系的一种管理模式是：以年初有效的期缴寿险保单为基数，按照一定的百分比（即下文的 2 次达成率和 3 次达成率）计算当年的任务额。统计期末，以

年初有效期缴寿险保单作为分母、以实际收到的保单作为分子计算实际 2 次达成率和实际 3 次达成率。由于分母（应收数）只需要在年初一次性确定、而分子（当年实际收到的保费或 保单件数）也是一个非常易于统计的数据，因此，这样计算出来的 2 次达成率和 3 次达成率

就成为易于计算、并且能够直接反映续期任务完成水平的指标。

（二）2 次达成率和 3 次达成率指标的缺点

按前述方法计算出来的 2 次达成率和 3 次达成率指标本身存在着两个重大的缺陷，难以 科学地反映出续期业务的真实业绩。具体分析如下：

1.以年初有效保单为基数计算全年的任务并作为计算 2 次达成率和 3 次达成率的基础，忽略了对上年实际“保单终止率”较高的业务的考核，对上年实际“保单终止率”较低的业务则相应地增大了考核压力。

为便于说明，现以 2 次达成率为例阐述如下：

例 1：为简便起见，现假设甲寿险公司：（1）2XX0 年 1 月 1 日开始营业；（2）各年新承

保的业务全部是缴费期为 20 年的个人寿险年缴保单；（3）各月新承保保单的期缴保费（或 保单件数，下同）均为 100 个单位；（4）用保单的“终止率”指标综合反映退保、理赔、失

效等因素对续期业务的影响，并假设保单在承保以后每月的“终止率”均为 1%；（5）在应 缴费月初有效的保单全部收回（即不考虑宽限期缴费因素）；（6）制定续期计划所用的 2 次达成率标准是 85%。

按照以上基本假设，甲公司 2XX1 年的续期任务、14 个月继续率及 2 次达成率计算情况

见表 2。

在表 2 中，我们假设所有保单在承保以后的每个月的“终止率”恒等于 1%，并按时间 顺序每月等比递增。由表 2 可以看出，在“终止率”每月等比递增的条件下，即使各期承保

保单的 14 个月继续率相同，仍然会出现各月任务达成率、2 次达成率不等的情况，并表现 为任务达成的先易后难。

为进一步说明问题，现修改假设条件，见例 2 和例 3：

例 2：假设例 1 中的甲公司：（1）2XX0 年 1 月 1 日开始营业；（2）各年新承保的业务全

部是缴费期为 20 年的个人寿险年缴保单；（3）各月新承保保单的期缴保费（或保单件数，下同）均为 100 个单位；（4）所有保单在承保以后直至缴表 2 例 1 中甲公司 2XX1 年的有关 情况

项目合计 1 月 2 月 3 月 4 月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月 2XX0 年承保 1

200.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.002 XX1年初有效 1 122.0088.0089.0090.0091.0092.0093.0094.0095.0096.0097.0098.0099.00 折 合 2XX1 年 任 务

953.7074.8075.6576.5077.3578.2079.0579.9080.7581.6082.4583.3084.15 到期后实际收 回 1 056.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.00 实际收回 占当初承保

%（14 个 月 继 续 率）

88.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.00 实际收回占年 初有效

%（2 次 达 成 率）

94.12100.0098.8897.7896.7095.6594.6293.6292.6391.6790.7289.8088.89 实际收回占任 务

%（任 务 完 成 率）

110.73117.65116.33115.03113.77112.53111.32110.14108.98107.84106.73105.64104.58 表 3 例 2 中甲公司 2XX1 年的有关情况

项目合计 1 月 2 月 3 月 4 月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月 2XX0 年承保 1

200.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.002 XX1 年 初 有 效 1 200.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00 折 合 2XX1 年 任 务 1 020.0085.0085.0085.0085.0085.0085.0085.0085.0085.0085.0085.0085.00 到期后实际收 回 1 056.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.00 实际收回 占当初承保

%（14 个 月 继 续 率 88.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.00 实际收回占年 初有效

%（2 次 达 成 率）

88.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.00 实际收回占任 务

%（任 务 完 成 率）

103.53103.53103.53103.53103.53103.53103.53103.53103.53103.53103.53103.53103.53）表 4 例 3 中甲公司 2XX1 年的有关情况

项目合计 1 月 2 月 3 月 4 月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月 2XX0 年承保 1

200.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.002 XX1年初有效 1 056.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.00 折 合 2XX1 年 任 务

897.6074.8074.8074.8074.8074.8074.8074.8074.8074.8074.8074.8074.80 到期后实际收 回 1 056.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.00 实际收回 占当初承保

%（14 个 月 继 续 率）

88.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.00 实际收回占年 初有效

%（2 次 达 成 率）

100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00 实际收回占任务

%（任 务 完 成 率）

117.65117.65117.65117.65117.65117.65117.65117.65117.65117.65117.65117.65117.65 表 5 例

1、例 2 和例 3 中的部分数据比较

项目全年合计 1 月 12 月例 1 例 2 例 3 例 1 例 2 例 3 例 1 例 2 例 32XX0 年承保 1 200.001

200.001 200.00100.00100.00100.00100.00100.00100.002XX1 年初有效 1 122.001 200.001 056.0088.00100.0088.0099.00100.0088.00 折 合 2XX1 年 任 务 953.701

020.00897.6074.8085.0074.8084.1585.0074.80 到 期 后 实 际 收 回 1 056.001 056.001 056.0088.0088.0088.0088.0088.0088.00 实际收回占当初承保

%（14 个月继续率）88.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.0088.00 实际收回占年 初有效

%（2 次达成率）94.1288.00100.00100.0088.00100.0088.8988.00100.00 实际收回占任 务

%（任务完成率）110.73103.53117.65117.65103.53117.65104.58103.53117.65 纳下一 期保险费之前一直维持有效，导致保单效力终止的情形全部发生在保单的应缴费月；（5）在 应缴费月有效的保单一律收回 88%，其余 12%为效力终止（即不考虑宽限期缴费因素）；（6）制定续期计划所用的 2 次达成率标准是 85%。

按照以上基本假设，甲公司 2XX1 年的有关情况见表 3。

再次修改假设条件如下例 3：

例 3：假设例 1 中的甲公司：（1）2XX0 年 1 月 1 日开始营业；（2）各年新承保的业务全

部是缴费期为 20 年的个人寿险年缴保单；（3）各月新承保保单的期缴保费（或保单件数，下同）均为 100 个单位；（4）所有导致保单效力终止的情形全部发生在承保后的次月，并且

“保单终止率”一律为 12%；（5）在应缴费月有效的保单全部收回（即不考虑宽限期缴费因 素）；（6）制定续期计划所用的 2 次达成率标准是 85%。

按照以上基本假设，甲公司 2XX1 年的有关情况见表 4。

现将例

1、例 2 和例 3 中的部分数据比较如表 5。

从比较表 5 中的数据可以看出，在 14 个月继续率水平完全相同的情况下，只是由于保 单效力终止的时间性差异，就会造成 2 次达成率和任务完成率的极大差异。保单效力终止的

情形发生较早的（例 3），2 次达成率和任务完成率的水平较高；保单效力终止的情形发生较

晚的（例 2），2 次达成率和任务完成率的水平较低。这种情况也适用于 3 次达成率。

因此，以年初有效保单为基数计算全年的任务并作为计算 2 次达成率和 3 次达成率的基 础，降低了对上年实际保单“终止率”较高的业务和机构的考核，对上年实际“终止率”较 低的业务则相应地增大了考核压力，并且容易形成早期任务达成率高、后期任务达成率低的 问题。对于被考核的机构而言，某年承保的新契约，如果保单在承保当年终止的，在次年或 者以后将不再考核；而保单在承保以后终止的则予以考核。这就形成了某种意义上 的不合理，并容易诱发提前终止保单的风险。

2.以实际收到的全部保单作为分子计算 2 次达成率和 3 次达成率，难以准确评价真实的 业绩水平。

在实际工作中，计算 2 次达成率/3 次达成率的分母为年初有效的 2 次/3 次保单，而分 子则为当年实际收到的 2 次/3 次保单。在存在保单复效、保单迁入等业务的情况下，由于 分母与分子之间的口径不完全一致，因此计算出来的 2 次/3 次达成率在逻辑上是错误的，计算所得的结果将可能扭曲真实的业绩水平。如例 4：

例 4：假设乙公司 2XX1 年初的 3 次保单为 100，计算 3 次保单任务的标准为 95%，其中

到期后实际收回 94，另外收取的复效保单为 2，则计算所得的 3 次达成率为 96%，任务完成

率为 101.05%，均高于计划水平。但复效因素并不在年初的计划范围之内，剔除这一因素后 的 3 次达成率水平只有 94%，实际上是低于计划标准的。

通过以上分析可以看出，尽管 2 次达成率/3 次达成率指标具有计算简单的优点，但是 不足以真实反映和评价续期达成业绩，并不是科学的续期考核指标。而 14 个月继续率和 26 个月复合继续率指标则解决了上述问题。

实际工作中，也有部分公司是在每月初下达续期计划的，此时相应的计算基数为月初有 效的期缴寿险保单。这种情形下所存在的问题与前面所述完全相同。

三、续期业务的其他考核指标

续期业务是个人寿险业务的一个重要组成部分，受新契约品质、公司客户服务工作质量 等多重因素的共同影响。在承保以后，寿险新契约可能发生退保、理赔、失效/复效、保单 迁入/迁出、保全加费（减费）等一系列的业务操作，这些操作最终都会影响到续期保费的 实际水平，因此应当在考核指标中有所反映。同时，考核指标应当有助于从源头上实现对业 务的引导，有利于科学地评价续期工作的业绩，避免割断续期业务与营销首期业务的内在联 系。

完整的续期业务考核指标体系必须能够反映承保保单的续保率水平以及致保单效力终 止的各种主要因素的影响水平。

鉴于我国内地寿险保单缴费宽限期为 60 日，因此考察承保保单的续保率水平，应当使 用前述的 14 个月继续率和 26 个月复合继续率指标；如果合同约定的宽限期为 30 日，则应

改用 13 个月继续率和 25 个月复合继续率指标。

导致保单效力终止的因素，主要是退保、理赔、失效和保单迁出 4 种情形。由于这 4 种情况各自的特性，因此有必要设计独立的指标进行分别考核，具体说明如下：

（一）退保

普遍而言，退保因素对继续率的影响程度最大，并且退保本身所隐含的问题也较为深刻，应当是寿险公司关注的重点，因此应当设置单独的考核指标。退保率的计算可以比照继续率的公式，分别计算 14 个月退保率和 26 个月退保率。即： 个月退保率=统计月之前第 14 个月承保并且在宽限期末之前累计退保的期缴寿险保 单期缴保费（保单件数）统计月之前第 14 个月承保的期缴寿险保单期缴保费（保单件数）

例如，在计算 2XX0 年 1 月份承保保单的 14 个月继续率时，分母应为 2XX0 年 1 月份承

保的期缴寿险保单的期缴保费（保单件数），分子应为 2XX0 年 1 月份承保并在 2XX1 年 3 月

底前退保的期缴寿险保单的期缴保费（保单件数）。个月退保率=统计月之前第 26 个月承保并且在宽限期末之前累计退保的期缴寿险保 单期缴保费（保单件数）统计月之前第 26 个月承保的期缴寿险保单期缴保单（保单件数）

例如，在计算 2XX0 年 1 月份承保保单的 26 个月退保率时，分母应为 2XX0 年 1 月份承

保的期缴寿险保单的期缴保费（保单件数），分子应为 2XX0 年 1 月份承保并在 2XX2 年 3 月 底前退保的期缴寿险保单的期缴保费（保单件数）。

需要说明的两点是：

第一，考虑在宽限期内保单仍然有效的因素，建议使用 14 个月和 26 个月退保率，而不 是 12 个月和 24 个月退保率；

第二，中国保监会在 2003 年发布的《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》中 已将“退保率”作为对人寿保险公司的监管指标作出了明确规定。本文所指的 14 个月和 26 个月退保率仅作为保险公司内部考核指标使用，与作为监管指标的“退保率”在性质上一致。并且出于考核续期任务达成的目的，计算时不宜简单使用“退保金”，而应当使用“期缴保 费”或者“期缴保单件数”。

（二）理赔终止率、失效率和保单迁出率

理赔终止率能够在一定程度上反映公司的业务品质，失效保单通过进一步的工作仍有可 能实现复效，因此，有必要对这些业务的影响水平分别进行计算、考察。有关计算公式的原 理同上，不再赘述。而保单迁移只是在一个公司内部的不同分支机构之间进行转移，因此，可以不作考核。

综上所述，在宽限期为 60 日的情况下，续期业务的基本考核指标应为 14 个月继续率和 26 个月复合继续率，并应当辅以对退保率、失效率和理赔终止率的考核。

涉外会计相关业务问题研究 篇3

【关键词】 涉外会计 业务问题 处置

前言

随着经济全球化发展进程的逐步深入及会计环境的更新转变发展，我国市场经济实现了规范化建设并逐步融入世界经济领域范畴，进一步令我国履行的涉外业务呈现日渐放开、日趋多元化趋势。加之经济体制更新转变步伐的深入、科技信息技术水平的快速提升、各类企业经营管理机制的持续更新，为快速、良好的适应经济环境、会计环境的不断丰富变化，人们越来越关注于报告衍生工具问题，将理论知识视为基础的各类无形资产也逐步变为未来企业市场价值与现金流量的关键所在。而原本一些从属于企业自身的特有会计业务问题则会变得更具有普遍大众化的意义。因此本文对一些企业涉外会计业务中需进一步明确的问题展开进一步深入探讨，意图在类似问题上能够良好的形成相对成熟、科学的会计业务规范，为企业经营发展提供科学参考依据。

1.处理外贸企业抵减差额增值税问题

依据现行我国有关税法规范规定，对于加工进料复出口的企业进口材料应主体实行海关备查登记制度，同时一般来讲企业相关进口材料应予以缴纳的各项增值税实际上可不进行缴纳，而是由国家税务部门与海关实施登记，直至通过该进口材料的应用生产完成的产品实施复出口时，将其直接与出口退税进行抵减。例如，出口退税大于进口环节增值税时给予退税，反之则将其差额计入出口销售成本。基于海关部门对各类进口材料成本与数量具有较严格的监管机制，在核销抵税与进口登记环节中一般不会在冲减核实价款额环节出现问题，然而在我国现行多重出口不同退税率统一并存的模式前提下，经过进口材料的加工并产出成品后，其出口现行退税率相比于应缴纳进口材料的具体增值税率则很有可能产生动态变化，由此引发的增值税欠缴数额超出应收抵减的出口退税具体差额，到底应是与销售出口产品的成本相冲减还是应与材料进口成本相冲减，在涉外会计实务中则呈现出标准不一、方式不同的做法。一般来讲增值税从属于价外税范畴，其增值税的欠缴并不直接关联于实际进口材料的成本，引发增值税出现差额抵减的主体原因则在于各类外贸企业现实经营中划分为出口产品与原料进口两层次业务后，其实施计税的对象与依据将会产生相应变化。由另一层面进行理解予以我们则可明确出口产品涵盖了进口原料，由于没有进行增值税缴纳，那么也就不涉及出口退税了，即不会由于不足退税进行销售产品成本的调整。因此我们可以这样认为，外贸企业在加工进料而后复出口形成的抵减增值税差额应进行出口销售产品成本的冲减，这样才较为适宜。另外我国企业在货物进口中支付价款结算及增值税缴纳环节由于实施收款主体的差异性，虽两者间包含一定的客观联系性，然而却未必一定有所衔接，一旦由海关确定的个别增值税计价不同于实际进口货物结算价时，则依据进口货物标准价形成的差额增值税则在所难免。而后我们需注意两类要点问题，首先是纳税申报增值税阶段，为有效保障抵扣联与申报表的良好一致性，我们应按照海关明确的数额进行货物购进价款的统计。另一个问题则属于较为特殊的状况，当海关明确的货价计税高出实际货物的销售价格时，从单项货物来讲体现了进项税超出销项税特征，然而考虑到同商品正常削价在原因和程序上包含的实质性差异，笔者认为该类倒挂进销项仅能由他类销项高于进项的销售商品实施良好的抵补。

2.信用证问题

当前，我国会计制度明确要求信用保证金应列于核算他类货币资金科目之外，对已经开出且没有到达期限的各类企业信用证应否按会计规定实施处理则尚未形成统一明确规定。一般来讲企业通常不会对其进行会计处理，同时也较少将适当披露体现于会计报表附注事项中，而是仅仅将其备查登记至备查簿中。然而由会计信息有用性决策与要素定义角度来看，该类处理方式显然包含一定不妥性，还需要我们进一步商讨。企业首先向银行提出信用证开设申请，并依据一定比例信用证额度进行保证金缴存，一方面我们可将其视为履行的涉外合同承诺，而从另一层面则应认为其实际上是履行合同的开始，不仅会即时引发资金实际运动，还会隐含资金的未来运动。由此我们可以这样认为，申请开证本身属于实际发生的一项业务经济事项，应依据科学会计核算原则实施如实全面的综合反映。同时，依据现行惯例，在信用证收取的供货方不仅可面向所在区域银行进行抵押信用证贷款办理，还可于会计层面进行预收账款、银行存款增加的反映，由对称性与均衡性会计核算统筹考量，在开具信用证阶段供货方实施相应会计处理则是较为适当的。另外由目前状况来讲，没有到期的各类信用证在未来对企业现实流量产生的影响体现了一定的重大性与现实性，在银行分户核算企业逾期信用证贷款与正常贷款以及企业可进行多头开户状况下，信用没有到期仅应用帐外登记备案的方式显然会对企业会计信息的系统完整表述产生了不良影响，并会为其会计报表粉饰埋下伏笔。综上所述不难看出，伴随我国各企业对外贸易的持续发展，会计制度在处理开具信用证等环节做出诸如应付票据相关规定，或直接规定并入核算应付票据，并明确规范披露报表附注要求，对客观完整的进行企业财务经营状况的真实反映是不可缺少的。

3.生产阶段减免税产生的外销产品影响

由严格会计制度定义层面来讲，企业生产阶段减免税产生的外销产品影响并不从属于会计业务相关问题，其仅仅是通过会计履行解释的相关行业问题。在我国履行增值税体制下，位于专用增值税发票之中开填的具体增值税额主要是由所有货物流经的各个流转环节进行全部增值税缴纳，同时主体依据专用发票实施实际计算并对出口货物退税进行完善合理的确定，主要推行的为一种全面退税管理制度。在该类退税体制综合影响下，外贸企业作价出口货物应主要以非含税成本为完全基础，并应科学遵循相应国际贸易标准规则充分展现企业的核心竞争能力。

结语

总之，伴随经济全球化发展进程的逐步深入，各行业企业赖以发展生存的会计环境与市场环境势必发生较大的动态变化。当前我国企业会计财务报告主要包含会计报表附注、会计报表与财务状况综合说明书等。外贸企业只有科学令会计财务报告全面遵循特定行业会计准则，应用通用、科学与规范的格式实施有效编制，才能体现会计业务的规范性与综合性等优势特征。各行业企业只有树立战略化、动态性、长远化发展眼光，进一步规范企业涉外业务税务处理与会计处置，有效强化企业预防控制经营管理风险意识，才能真正确保企业会计财务报告与会计报表决策信息的全面性与实用性，最终令涉外企业在良好的会计业务管控处理中真正提升综合竞争力，解決面临的各类运营管理难点问题并实现可持续的全面发展。

参考文献：

[1]王淑芬，涉税问题处理的探讨（修订版）.清华大学出版社，2007.

[2]蒋树宽.试析金融衍生工具对涉外会计审计理论方法的影响[J].国际经贸探索，2002（3）.

[3]徐梅，郑海东.对新所得税会计准则的几点看法[J].涉外税务，2006（4）.

[4]龙健.会计执业环境对涉外企业会计核算的影响研究[J].财经界（学术），2010（18）.

业务研究 篇4

面对全业务运营和网络的融合，宽带作为融合的核心，已经成为全业务竞争的焦点。宽带数据业务已成为各大运营商的业务收入最重要的增长点之一。基于宽带的新业务不断地推出，宽带用户数一直保持较高速的增长，并导致宽带业务的快速发展。由此，中国移动明确了积极进入宽带市场的竞争策略。因此，要快速形成宽带业务部署能力，中国移动必须立即开始开发宽带业务支撑系统。

本文重点探讨了中国移动福建公司宽带业务的支撑策略与方案。

1 宽带支撑现状

宽带业务是中国移动业务运营和支撑的薄弱环节，竞争对手在此有着多年投资积累的网络资源基础和丰富的运营经验，是竞争对手最强的业务之一。目前中国移动福建公司已部分开展的集团专线(宽带)业务，基本采用包月方式进行计费，使用手工或者简单信息系统管理的方式进行数据管理，缺少专门的宽带业务支撑系统的支撑。存在业务单一、数据分散、效率低下等各种问题。这种情况将无法满足今后大规模开展的家庭小区宽带业务要求的灵活的计费方式、高效的用户权限认证、综合业务捆绑销售等要求。

随着铁通公司与中国移动的融合，须考虑铁通宽带与移动宽带的整合。福建铁通宽带用户全省共有20万家庭个人用户，使用ADSL方式接入。为了满足宽带业务的受理、收费、配线需要，铁通分地市开发了“地市宽带业务管理系统”，主要功能包括宽带业务的受理、收费(只能包年收费)、号线管理等功能。功能简单，系统分散，系统缺乏整体规划，支撑系统之间缺乏有效衔接，在中国移动与铁通宽带业务合作模式未确定的情况下，不适合在铁通原系统架构上做进一步发展，必须要新建自有宽带业务支撑系统。

2 支撑策略

按照综合业务支撑的方案，宽带业务将与传统语音业务或其他业务捆绑成新的产品套餐。参考其他电信运营商的建设经验，宽带支撑系统已经逐步从独立系统向综合支撑系统融合，不适合建设与现有业务支撑系统 (BOSS) 完全独立的宽带支撑系统。因此，在现有移动业务支撑能力的基础上，遵循中国移动下一代支撑网 (NGBOSS) 总体技术体系规划，确定中国移动福建公司宽带业务支撑系统的技术框架，将宽带支撑功能融入BOSS系统中。对BOSS系统功能模块进行改造，使之具备宽带业务支撑功能，这样将便于后续多种业务融合支撑。

而且，这种模式将有利于今后宽带与语音等其他业务捆绑营销，融合计费与综合账务处理，有利于综合业务的灵活支撑。也有利于充分利用现有BOSS系统硬件与软件资源，缩短开发周期，尽快实现宽带业务支撑，初步形成融合计费、多业务管理的支撑能力。

3 支撑功能分析

宽带业务的接入方案主要有LAN、ADSL和WLAN方式，计费方式主要有包月、限时+超时计费、限流量+超流量计费、上网卡限时等方式，系统要求灵活的费率，可提供针对用户类型、时段等的不同费率政策和优惠措施。而且，要满足宽带用户申请和日常使用要求，宽带业务的主要支撑功能还必须包括宽带用户注册和管理、用户权限认证和控制、宽带费用计算、宽带账务处理、宽带资源管理等主要功能。并且，应采用全省集中的认证计费体系采用集中认证、统一计费的方式管理业务，便于系统的快速部署与管理。

4 系统方案

继承业务支撑系统分层结构的思想，结合业务支撑系统多年来的最佳实践，，宽带业务支撑系统结构设计遵循以下原则：

(1) 可复用原则：系统核心由一系列服务组成，服务又由一个或多个组件构成，组件的粒度满足高可复用性要求。

(2) 可扩展原则：系统结构可以按层次进行分布式部署，提高系统可扩展性。

(3) 流程与服务分离原则：将流程与服务实现进行分离，提高系统的灵活性和快速部署能力。

根据以上原则，宽带业务支撑系统结构分为接入层、业务层、数据层，如图1所示。

(1) 接入层是宽带支撑系统与外部进行数据交换的平台，由接入逻辑构成。对于系统使用者，提供多样化的集成逻辑，实现对业务逻辑的共享。

(2) 业务层是宽带支撑系统业务处理的逻辑平台，它通过对数据访问子层的调用访问业务数据，实现不同的功能模块，满足不同的业务需求。业务层由若干业务流程组成，通过调用业务组件，为接入层提供业务服务，实现业务逻辑的共享，完成相应的业务功能。

(3) 数据层是宽带支撑系统对业务数据进行统一组织、集中管理的平台，它通过数据访问子层为业务层提供规范、高效的数据服务，实现业务数据的充分共享，是整个宽带支撑系统的基础。

宽带业务支撑系统主要涉及到对系统中的如下部分进行建设：综合采集子系统、统一预处理子系统、综合计费子系统、综合帐务子系统、营销与服务平台：

(1) 综合采集子系统：实现宽带帐号使用计费记录的采集、码制转换、错单剔除、重单检查、数据分发与入库处理，实现上网话单从网元采集到支撑系统，并进行初步处理。

(2) 统一预处理系统主要功能模块包括数据接收、格式化、话单分析、数据分发、异常处理、监控等6个功能模块，主要接收来自采集系统的话单文件，根据可配置的分析规则，结合基础资料信息，完成对路由、号码、处理类型的分析，在话单分析过程中规范话单字段信息、加插后续系统业务分析处理过程所需的必要的基础信息，并根据数据源，对包含多种业务的话单文件按业务代码进行分业务的话单文件分拆。并且，对格式化、话单分析、数据分发等模块产生的异常话单进行回收处理;对异常情况下需要冲销、补处理、回退的话单可进行相应冲销、补处理、回退操作。该模块的回收、冲销、补处理、回退均具有人工和自动模式的选择或组合。

(3) 综合计费系统：综合计费系统主要功能模块包括数据接收、批价、数据分发、异常处理、监控等五个功能模块。接收来自统一预处理系统的计费话单文件，对话单完成批价前的分析准备，包括帐期分析、超频等步骤;再根据业务批价规则，对正常计费话单进行批价要素分析后匹配相应费率，完成对话单的标准批价，对套餐用户的话单按套餐资费标准进行批价以供参考或分析所用;可根据设置的高额预置标识高额清单，生成业务清单文件。

(4) 综合账务平台：实现对综合计费系统的计费后话单的合帐处理，生产汇总账单与明细账单，并根据用户账本余额信息，进行销账处理，按照手机用户的新业务套餐方式进行账务管理和处理;按手机用户方式处理月固定套餐费用。如图2所示。

(5) 营销与服务平台：包括业务受理、客户服务、订单管理、用户管理、资源管理、投诉建议模块。实现宽带业务开通、宽带密码变更、宽带用户资料查询、宽带用户状态查询功能;宽带用户管理、投诉等功能，并且，与宽带计费认证系统(Radius)进行实时接口交互，实现用户资料、状态更新。如图3所示。

硕士研究生业务鉴定 对 篇5

如，在两年的学习中并没有发表相关的论文，说明自己在学术研究上还需要继续努力。平常的待人处事中容易冲动，有时脾气比较急躁，做起事情来有些时候也欠缺考虑。所以在将来的工作和学习中要更加努力，不断严格要求自己，从各个方面完善自我，继续提高自身的综合素质。2从本科毕业到走入研究生的教室，再由研究生的教育中走进社会，虽然短短几年，却是我人生中最大的财富，它将伴随着我的一生，渲染着我的思想，引导给我方向，传递给我力量。在进入研究生学习之前，我就暗自下定决心，要把握住任何机会锻炼自己，多积累实践经验和教训。思想上，我在本科期间已经成为了正式党员，于是在研究生学习期间不断帮助其他同学入党，无论是学习“三个代表”活动，还是党支部组织的趣味运动会，我都积极参与，争取为班争光，起表率带头作用。学习上，在 LCF 导师的教导下，深入研究了石家庄市科技局的基金项目——石家庄市企业自主创新能力建设研究，通过各位老师的帮助和自己的努力，项目进行有条不紊，指标设计有效，提出的策建议切实可行。在此期间，我的学术研究水平得到了提高，经济学和管理学知识十分融洽地结合，达到了提高自我素质、深入社会实践的目的。在今后的社会生活中，会面临更大的挑战和机遇，我已经做好了准备，迎头而上。我会继续学习，不断进取，勇于开拓，直视困难，校正缺点，实现更高的社会价值。3 本人在硕士研究生学习阶段，注重政治理论学习，关心国家大事，认真学习三个代表重要思想和党的创新理论，拥护党的路线方针政策，自觉以科学发展观来认识世界和社会，时刻牢记担负的社会责任，时时以共产党员的先进性标准来要求自己、事事力争做到模范带头。在专业课程学习上，根据研究方向的要求，认真学习了通信领域的核心课程，所选课程全部达到国家要求。在科研实践中，广泛阅读有关博士、硕士论文和大量的外文文献，开阔视野的同时，本人研究方向的应用背景以及整个学科的结构有了宏观的认识。勤恳踏实，注重团队合作精神和集体观念，实践动手能力比较强，参与了导师多项课题的研究，使自己的理论知识与实践水平得到了进一步的增强和提高，同时顺利完成了硕士毕业论文。在平时生活中，为人处世和善热情，和同学关系融洽；积极参与班级各项集体活动，热情为同学们服务。在研究生阶段，从学业、科研工作，到个人素质，都得到了充分的培养和锻炼，是充实且有意义的两年。相信这些经历和积累都将成为本人人生道路上的宝贵财富。在以后的工作和学习中，本人将继续保持并发扬严谨治学的作风，兢兢业业，争取取得更大的成绩。班级鉴定（班长们用得着的）该同学政治立场坚定，思想纯洁，有一定奉献精神，党员的先锋模范作用发挥比较好。能自觉遵守《学生行为准则》和学校的各项规章制度，尊敬师长，团结、关心同学，热爱集体，积极参加班级集体活动；

学习目的明确，态度端正，勤奋刻苦，成绩优良；为人诚实，做事认真负责，同学中有较好口碑。不足是工学矛盾处理不够好，学习成绩需进一步提高。希望以后能发扬成绩，克服不足，争取更大进步。4从工作岗位回到校园，转眼三年已经过去。回首在学校攻读通信工程硕士期间的学习和生活，我没有因为大学宽松自由的学习环境而虚掷光阴，始终勤勤恳恳、兢兢业业地努力提高自己的专业素质和能力。在课业上，我认真学习培养计划上的课程，均都取得了很好的成绩，获得了当年的优秀研究生二等奖学金。之后在导师的指引下独立完成了开题工作，然后深入地研究了滤波器和电流模式，将理论知识和工作经验联系起来，形成了更加完整的通信系统与信号处理的知识框架。在课题上，我也遵循一贯的勤恳作风，认真而深入的展开了研究。虽然我的课题方向在国内的研究者甚少，但我充分利用学校的资源，请教老师之余，通过网络广泛涉猎相关的知识，不断地剔除一个个的难题，得以顺利地在今年三月完成论文工作，并提出为数不少的改进工作，得到了导师的好评。在学习之余，我也很注重个人综合素质的提升。我曾代表班级参加了学院的乒球比赛，获得较好成绩，曾多次参与班级组织的旅游活动，而平时也经常和同学一起散步、打乒乓球、羽毛球等，这些活动不仅锻炼了身心，还加深了同学之间的友情。我是个热爱生活的人，又乐于助人，因此在同学中颇受好评。在思

IT战略外包业务发展研究 篇6

关键词：IT战略外包

IT战略外包业务自1999年在美国诞生以来，迅速的在全世界范围蔓延，越来越多的企业希望把非核心的IT业务外包出去，专注于自己核心领域的发展，从而达到增加企业效益目的。

然而，时至今日，在中国还没有完全意义上的IT战略外包案例的产生。而中国的CEO们也似乎没有把IT战略外包作为企业的头等大事来看待。是什么原因阻止了中国的企业家们进行IT战略外包呢?

首先，我们分析一个问题，为什么要进行IT战略外包?埃森哲咨询曾经做过一个有关IT战略外包的调查。埃森哲的报告显示，这些成功实施IT战略外包的企业，彼此的经营领域、战略、运作模式千差万别，但他们几乎都是IT战略外包的受益者。他们都能够利用先进的工具和手段，实现外包收益的最大化。这些成功企业知道如何管理外包运作来实现最优的商业回报，而决不仅仅是简单地节省开支。他们的业绩衡量机制很特别，会把对良好表现的奖励作为达到更优表现的激励。总的来说，这些成功企业管理外包的方法各异，但都得到了以下的结果：更出色的运营、更高的利润以及对总体外包效果的良好满意度。为什么这些企业会选择IT战略外包呢?因为这可以促成企业在更大范围内进行成功的商业转型。商业流程的外包致力于使信息技术、财务和其他重要部门和流程的效率达到最优。虽然这些部门和流程的花费只占公司总运营成本的一小部分，但是针对它们的外包可以在全公司内引发更持久和广泛的商业转型和流程再造，而转型和流程再造带来的收益将远远超过针对某个部门和流程本身进行外包所带来的收益。

我们在考量IT战略外包给我带来好处的同时，我们也不得不考量IT战略外包的风险。IT战略外包多为大企业采用，但这又涉及机密，两难中如何抉择?一段时间，风险使IT战略外包的前景变得模糊。IT战略外包面临的障碍之一就是核心业务保密或者国家机密。有此风险的典型行业还有政府行业。

与此同时，IT战略外包正在随着信息化对企业业务影响的深入而发生着改变，在这种变化之中，企业所做的IT战略外包已经与企业的整体战略决策密不可分，IT战略外包已经不是购置IT设备那样简单，有时候甚至成了决定企业生死的大事。由于IT日益与企业运营关系紧密，甚至水乳交融，因此，将IT外包出去，其实一定程度上也是把某部分业务运营外包了出去，对于企业客户来说，把握其中的尺度也就更为不易了。这给中国本土企业实施IT战略外包提出了新的课题。

毫无疑问，削减成本几乎一直是促使企业选择外包的最主要动力。但那些成功的外包者们并没有仅仅把眼光停留在削减成本的层面，他们的眼光更具有战略性。那些富有经验的外包实践者往往运用广泛的商业回报来衡量自己的目标。这些目标最主要的因素是提高企业的盈利能力，但决不仅限于此。目标往往还包括加快进入市场的速度，以及能够将资源和精力集中于核心业务领域等等。大多数成功的外包者从第一天开始就把这些目标当作自己的行动指南，并按一定的周期评估自己的外包表现。在评估和选择外包合作伙伴时，成熟的外包者决不会仅仅把眼光停留在报价上。外包合作伙伴的灵活性和适应性等优势往往带给外包者更大的收益。这样的灵活性来源于这些合作伙伴对行业的深刻认识、驾驭流程的能力以及多年良好的信誉。那些具有多年外包经验的高级经理们都对外包初期的业绩表现给予重视，他们把多角度的评估体系看得和最初的合同条款一样重要。有超过一半的受访者利用和业绩紧密挂钩的激励机制来达到更优秀的表现。有超过3/4的受访者借助积极的关系管理技术，在他们和外包合作伙伴间建立了紧密和高效的合作关系。每一项战略性外包都是一个复杂而长期的过程，外包者和合作伙伴之间建立的是一种长期的商业伙伴关系。但是，对刚刚开始外包的企业来说，这并不意味着需要等待很多年才能够看到外包所带来的收益。而对于那些已经拥有一定外包经验的企业来说，则应该把自己目前的做法和以上提到的这些最佳实践进行比较，因为这些最佳实践是公司外包收益最大化的捷径。

上面我们谈到了IT战略外包带来的好处以及可能存在的风险，根据我的调研发现，阻止中国企业家们进行战略外包的主要原因有三点：(1)相对廉价的劳务成本，IT战略外包给公司带来的利润并不那么可观。(2)复杂的组织结构和商业环境。(3)安全问题。

业务研究 篇7

随着电信行业的重组, 固网运营商正在积极进入移动市场, 寻找新的收入增长点, 并将全业务服务作为重点发展方向, 中国移动的原有竞争优势受到威胁;从客户角度来看, 个人、家庭、企业客户呈现出从内容服务到行业解决方案的不同典型需求, 对运营商的全业务运营能力提出更高层次的要求。同时, 国家可能颁布的电信非对称管制法规将给中国移动带来不利影响, 资源共享性的法规措施会削弱中国移动的主导地位。在这种背景下, 中国移动必须要巩固现有移动市场的领先优势, 并选择适当的全业务经营模式, 增加新的业务增长点, 快速进入宽带业务等新增市场。

本文重点探讨了移动运营商在全业务的竞争格局下, 拓展宽带接入的发展方向与发展模式。

2 外部市场环境的挑战

2.1 固定与移动融合的行业发展趋势

无论在全球还是中国市场, 固定与移动的融合 (FMC) 已经成为电信行业的发展趋势。国际领先运营商发展的经验显示, 单一的固网或者单一移动运营商的运营模式开始受到威胁, 许多固网及移动运营商纷纷寻求业务融合的机会, 并初步取得了成功。2001年, 在话音业务市场份额加速下滑, 传统固网收入持续出现负增长的困境下, 英国电信决定“重新进军移动市场, 探索固网和移动融合之路, 成为基于网络的综合信息通信服务提供商”。转型后的核心战略之一是保持传统业务的收益最大化, 同时提高IT网络服务、宽带、移动业务等新业务的收入。截至2006年财年, 新业务的收入占总收入的比例达68%, 企业客户收入占总收入的比例高达47%。沃达丰、德国电信也纷纷进行全业务的转型。由此可见, 为客户提供全方位的融合服务是大势所趋, 也是通信企业进行业务创新、降低离网率的重要手段。

2.2 国内固网运营商的竞争威胁

随着电信行业的重组, 中国电信与中国网通拿到了移动牌照, 摆脱了移动替代固定的被动局面, 总体竞争力大幅提升。通过固定与移动业务融合的转型, 固网运营商将提升对客户的捆绑能力。在家庭市场, 基于固话和宽带的捆绑服务, 固网运营商的家庭用户基础优势明显;在企业市场, 固网运营商能够利用其品牌和集团客户优势, 拓展移动企业级应用市场, 逐步开展以IT、内容和服务整合为主的竞争, 提供新的融合产品和融合业务。以中国电信为例, 中国电信已经确定将“全业务服务”作为企业发展的重点方向, “宽带接入”将是融合的核心, 即在语音移动对固网进一步替代的基础上, 移动宽带作为固网宽带的补充。中国电信这种全业务的运营模式对中国移动现有业务构成了较大的竞争威胁。

2.3 不同客户群对电信服务的差异化需求

从客户需求看, 个人、家庭、企业客户呈现出从内容服务到行业解决方案的不同典型需求, 对运营商的全业务运营能力提出更高层次的要求。例如, 个人用户更偏好以多媒体内容为主的通信服务;家庭用户市场则需要“以娱乐性内容服务+宽带接入为主”的服务方式;企业用户则需要一站式的综合信息解决方案, 这就要求通信运营商根据不同客户群提供差异化的、综合性的业务方案。不同类别的用户需求如表1所示:

2.4 外部挑战对中国移动的启示

(1) 面对行业发展趋势、竞争对手的威胁、客户差异化的需求, 中国移动必须调整业务发展方向, 实施全业务策略。

(2) 宽带业务是基础类通信业务, 是拓展家庭用户和集团用户市场的前提条件, 也是未来开展IPTV及其他综合信息化业务的重要基础。为了应对全业务竞争格局, 中国移动需要在宽带接入方面增强竞争力, 同时积极开发替代固定宽带接入的方法, 尽快扭转在宽带接入领域的劣势。

(3) 针对个人用户、家庭用户和企业用户的差异化需求, 全业务市场策略需要针对目标客户提供不同类型的业务捆绑方案, 并通过品牌来强化对不同目标客户群体的价值主张。全业务捆绑是获取新客户、挽留老客户的重要手段, 因此, 中国移动的业务捆绑方案应该紧密围绕着目标细分客户群体的需求与喜好展开。

(4) 面对全业务的竞争格局, 中国移动需要积极拓展价值链伙伴的协作, 加强商业模式创新, 丰富内容和应用, 抓住固定移动融合业务的高速增长机遇。

3 宽带业务的拓展

目前, 中国电信基于宽带互联网融合5类业务, 通过价值链协作向各类客户提供全面数据产品, 在宽带业务方面已经建立了较完整的宽带接入和内容服务, 在品牌和客户绑定方面已经拥有一定的优势。而中国移动在宽带业务方面发展滞后, 处于相对明显的弱势。为了快速进入宽带业务市场, 中国移动可以考虑选择适当的合作伙伴, 针对不同的目标客户群体, 提供相应的移动与宽带的业务捆绑方案。

(1) 家庭用户市场:延伸价值链协作, 提升家庭娱乐的新体验

根据CNNIC的最新数据, 中国67.3%的网民选择在家上网, 2007年在家上网的人数比2006年同期增长了35.7%。家庭用户对于网络音乐、网络影视等娱乐性内容服务需求强烈。德国电信、AT&T、电讯盈科等几家全业务运营商的运营经验显示, 宽带业务和娱乐性内容服务是新的增长点, 而通过多媒体业务可以增强客户黏性。因此, 为了更快的拓展家庭用户市场, 中国移动需要寻找适当的合作伙伴, 确定宽带网络资源分享以及数字内容服务的合作模式, 针对家庭用户提供多样化、情景化的娱乐媒体服务。例如, 中国移动可以与有线电视服务商合作共同分享宽带网络资源, 同时可以与影视、多媒体、网络游戏等数字内容服务商结成伙伴关系, 提供多样化的数字内容服务。这样, 既避免了宽带网络重复投资, 又能通过娱乐多媒体内容绑定用户, 尽快进入家庭用户业务领域。

国际移动运营商转型经验显示, 价值链伙伴合作的模式是实现全业务战略转型的重要途径。合作方式有多种, 如共享、批发、并购等。以全球最大的移动通信运营商沃达丰为例, 在拓展传统固网和宽带领域时, 为了尽快占领全业务市场, 沃达丰采用了多种合作模式和业务策略来获得固定接入网。在德国, 沃达丰与固定运营商Arco合作, 向个人用户提供基于固定与移动的融合的电话业务。在英国市场, 2006年7月沃达丰与英国电信公司的批发部门签订了合作协议, 在英国市场提供面向消费者的固定宽带服务, 并使用沃达丰自己的品牌。沃达丰还与意大利领先的宽带服务提供商Fastweb公司结成了伙伴关系, 共同向意大利手机用户推广固定线路互联网服务。这些融合业务使沃达丰的转型获得初步成功, 财报显示, 2006财年第三财季其业务收入增长了5.1%, 新增870万用户。

在国际市场上, 许多领先的运营商已经与内容服务商合作, 为用户提供多样化、情景化的数字内容服务。例如法国电信与影视分销商Netcine合作, 提供电影点播服务;同时法国电信还与几家游戏运营商签署了独家合作协议, 开拓网络游戏内容服务。

家庭用户市场是未来中国移动的重要开发市场, 是全业务服务的重要消费群体。中国移动可以考虑多种合作模式, 与价值链伙伴建立紧密合作关系, 向家庭用户更快更好地提供全业务产品与服务, 提升全业务运营的价值。

(2) 企业用户市场:一站式全面通信服务解决方案

企业的规模、自身的技术能力、对电信服务的需求存在巨大的差异性, 中国移动需要针对企业所在行业、所需服务类型设计出有针对性的解决方案, 并制定针对企业客户市场的渠道营销方案。以中小企业市场为例, 根据2007年全国中小企业信息化调查报告数据, 52.7%的中小企业认为, 解决市场与营销是目前最优先的需求。中国移动可以针对中小企业的需求, 通过“移动电子商务+宽带接入+互联网电子商务平台”的解决方案, 为中小企业提供一站式通信服务。

全业务捆绑是获取新客户、挽留老客户的重要手段, 而全业务捆绑的设计应该紧密围绕着目标客户群体的需求。在国际市场上, 主要的运营商都推出了捆绑业务, 如沃达丰和O2要求只有他们的移动客户才能享受到固话+宽带的优惠套餐费率;英国电信则要求客户如果要获得移动+DSL/IPTV的优惠套餐, 必须先签署固话的服务合同。

目前, 中国移动在企业移动信息化方面已经拥有大量行业解决方案, 是拓展集团客户的突破口。中国移动可以通过移动信息化解决方案与宽带、互联网等业务捆绑的方式, 满足企业的“一站式全面通信服务解决方案”的需求。从全业务转型发展方向看, 最终的目标是提供完全融合的全业务, 实现网络融合, 包括核心网, 传输网, 支撑网以及IT系统的融合。运营商能够为企业提供统一客户信息管理、统一帐单和组合多种业务的资费套餐, 采用唯一的客户接入号码跨越多种业务提供, 以融合的网络、最适合的技术手段为客户提供通信服务, 使客户摆脱单一接入网络的束缚。

4 小结

业务研究 篇8

电信业务支撑系统因其承载着企业的战略目标实现企业的基本生产功能, 而成为企业的生产线和生命线。随着电信市场竞争的加剧和服务水平的提升电信用户对于业务支撑系统的支撑能力和体验感知的要求不断提升, 业务支撑系统、电信产品的用户用户体验结果又直接影响了产品的销售及推广, 影响到企业的经济效益。

运营商对用户体验的重视程度和需求的提升, 必然对业务支撑系统的研发提出了更高要求, 因此, 需要在传统的测试方法、技术基础上进行深入研究, 改进和完善新时期的测评方法, 以适应深层次的用户体验监测需求。

随着用户数和业务的增长, 业务支撑系统的业务越来越复杂, 操作复杂性日渐增加, 在资源不增加的情况下业务性能势必不断下降。同时, 由于用户使用习惯、业务特性等因素, 在月底月初业务忙时、系统压力大的情况下, 容易产生系统白屏、菜单打开缓慢、多次提交报错等问题, 致使业务办理平均时长拉长, 内外部用户用户感知均会受到一定程度的影响。当前业务支撑系统性能优化和管理存在的问题主要包括:

(1) 后台系统的运维指标不能直接反映用户的真实体验

面对规模庞大的IT系统和繁重的支撑任务, 业务支撑部门尽最大努力以确保系统的稳定高效运行但用户投诉仍然不断增加。通过与用户直接沟通, 发现用户的问题往往很难与后台系统的运维指标划等号。换言之, 资源的繁忙程度与用户感受到的系统快慢并没有直接联系, 业务功能的正确性与用户感受的系统友好度并没有直接联系。因此, 仅抓好后台系统的KPI显然不能满足用户的真实需求。

(2) 传统的问题处理方式往往影响用户感知的事后处理方式

随着用户规模的激增和业务复杂度的提高, 影响用户用户感知的问题越来越难以通过后台系统的运维KPI及时体现出来, 往往需要问题影响范围积累到一定程度时才能引起足够的重视, 但这时已经无法挽回受到较大规模影响的用户体验, 企业对问题的响应非常被动。

(3) 获取问题现场困难 , 对用户感受到的问题没有直观的认识

用户投诉问题时往往很难在短时间内把问题描述清楚, 这不仅增加了查证问题的难度, 甚至有时难以引起业务支撑人员的重视。在处理问题时, 很难获取用户的问题现场, 常常需要逐个电话回访, 导致问题的定位和处理效率较低。

(4) 难以回溯、分析问题的深层次原因

由于庞大的业务系统涉及的环节繁多复杂, 并且缺乏对问题现场的追踪和深层次挖掘能力, 传统的运维方式难以在问题发生后进行细致的回溯和分析, 难以从根本上解决问题。

针对上述问题, 某电信企业积极研究实现基于用户体验的对业务支撑系统的实时业务监测, 在实时掌握用户用户真实体验数据的基础上, 进一步与主动服务、系统优化结合起来, 以提高业务质量精细管理和问题处理效率, 最终达到提升用户满意度的目的。

2 用户体验体系与业务监测的研究

(1) 用户体验的五个层次

用户体验要素可以划分为五个层次: 战略层、范围层、结构层、框架层、表现层。

1) 战略层:产品价值观及目标用户定位。成功用户体验的基础是一个被明确表达的“价值”。清晰定义企业与用户对产品的期许和目标, 有助于制定用户体验的各方面策略。

2) 范围层:用户需求与功能说明。进一步落地、展现产品价值和用户需求, 将其转述为产品应该提供给用户什么样的内容和功能。

3) 结构层:体系结构与交互设计。在收集完用户需求并定义其功能后, 最终展现的图像已经具备基本骨骼。但是, 这些结构还是零散放置的, 并未形成完整的视图。

4) 框架层 :界面设计、信息设计。进一步提炼结构, 细化交互设计, 确定详细的界面外观、导航和信息设计。

5) 表现层:视觉效果展示。实现产品的最终展示, 产品成型。

良好的用户体验涵盖了有用性、可找到性、可获得性、满意度、可靠性等元素。易用性、性能和可靠性成为衡量业务支撑系统用户体验好坏的三大重要指标。为及时了解用户体验情况, 基于用户体验的业务监测成为必不可少的重要评估手段。

(2) 基于用户体验的业务监测

为了监控、管理业务运营质量和用户用户服务感知, 某电信企业上线了业务监测平台。业务监测平台通过多种探测方式 (业务主动探测、被动监听、业务日志等) , 获得包含多种渠道的用户用户服务感知数据 (包括各地市实体厅、合作厅、客服IVR、短厅、网厅等渠道, 包括查询类、受理类、空中充值等业务类型) 。

业务监测平台实现了多项突破:自下而上建立多维分层指标体系, 建立用户用户感知评估能力。该指标体系打破了原有运营质量指标体系构建模式, 拓展了用户感知的量化探知标准, 创新性地从设备层、业务层、用户层自下而上地构建了各渠道运营质量监控的分层多维指标体系。包含系统运营、业务运营和用户用户感知三个维度, 以及50余项指标和多种监控方法, 具有客观性、可比性、全面性等特点。通过多种探测方式, 建立全省集中业务监测平台, 实现端到端的全流程用户用户感知探测。同时, 该平台具有统一可扩展的服务模拟架构, 实现了分布式、跨地市的服务模拟, 并通过开放的接口, 易于与第三方系统有机结合;通过流程化的服务模拟定义, 实现了探测业务的快速部署;通过界面良好、准确迅速的信息传递, 完成了对业务服务质量的预警、分析和管理。最后, 通过获取多维探测数据进行分析与建模, 对影响用户用户感知的因素进行螺旋式优化和提升, 实现了用户用户感知质量的闭环管理。

业务监测平台彻底改变了用户用户服务质量数据被动获取, 依赖用户投诉、反映的纯平台层面的监管模式, 通过主动性的用户感知分析、预警和处理, 定位问题和处理更加准确、及时, 营业厅服务质量进一步提升, 用户用户满意度也有了很大提高。

3 解决方案

3.1 业务监测平台功能架构

业务监测平台的功能架构 (图1) 包括数据层、探测层、服务层和展现层四部分。数据层指所包括的监测的各类渠道的业务;探测层是各渠道监测点和相关代理服务的部署;服务层主要是探测的调度和数据采集的功能;展现层是将业务监测的相关数据的实时展现。

3.2 业务监测平台监测方法

基于应用性能管理能力的五个功能维度, 设计多角度的监测和评估方法。五个功能维度主要包括:终端用户体验、业务交易剖析、应用组件发现及建模、基于上下文的应用组件深潜、应用性能数据管理及分析。其中, 终端用户体验是指从终端用户角度出发, 关心各项交易的端到端时间;业务交易剖析是指帮助缩小问题范围, 细分交易在每一环节上的消耗;应用组件发现及建模是指掌握交易全貌, 包括交易涉及到的各个组件;基于上下文的应用组件深潜是指对具体组件进行剖析, 深入到代码级别发现根本原因;应用性能数据管理及分析是指关联前四个维度的数据, 协同发挥应用性能管理最大作用。

从探测方式上, 可以分为主动式最终用户检测和被动式真实用户监测。

(1) 主动式最终用户检测

利用分布在不同运营商和地域的计算机, 通过事先定义好的测试页面 / 交易、测试频率、测试地点主动访问目标页面进行性能探测。通过对分公司各核心营业厅关键业务进行模拟探测, 监控业务可用性和性能。

主动式最终用户检测主要通过主动发起用户使用请求, 实现从用户视角进行的端到端业务性能测试, 探测事务的响应时间和业务的可用性, 从而分析业务的性能趋势。

(2) 被动式真实用户监测

被动式真实用户监测利用的是真实用户的访问来采集性能数据。被动式监测从监测样本采集点的位置来区分, 包括用户用户端监测和服务器端监测两种。用户用户端监测是从最终用户终端上采集性能数据, 一般通过在内部业务系统插入Agent方式来获得业务系统性能;服务器端检测是利用部署在数据中心端的探测设备, 采用旁路监听的方式持续收集来自网络交换机的业务交互数据, 对用户请求流量进行分析, 记录所有用户的应用及交易。

3.3 业务监测平台部署

业务监测平台, 模拟用户通过用户用户端与服务器进行底层交互, 通过设定事务和操作检查点, 来获取执行事务的执行时间和成功失败结果;通过实现搭建业务探测服务器, 部署各地市探测终端设备, 其物理部署图如图2所示。

4 应用效果

4.1 业务监测平台实施效果

(1) 量化服务质量指标

传统的指标量化方式, 是以面向服务和运营商为主的, 以系统设备层为入口, 向业务层延伸。业务监测平台依据价值链理论, 在指标量化的过程中, 改为以用户感知为入口, 进一步制定用户感知的服务级别针对不同级别的感知质量进行预警和主动关怀, 然后继续向业务层关联、向设备层延展, 将业务参数进行逐级量化, 并将业务指标、服务指标和系统指标进行关联分析, 将业务参数解释为设备机制能力理解和实现的参数, 进行表达和实现, 进而将服务提供能力与企业成本投资 (设备利用率等) 挂钩, 大幅度提升了指标量化后实施的可操作性。

(2) 准确计算用户访问业务成功率

通过业务监测平台, 可以获得各业务的Web站点错误、服务器错误、网络错误、内容错误等方面的详细数据。

(3) 建立业务访问的时延

通过业务监测平台, 可以获得各业务详细的访问时延数据, 即该业务在指定时间段内的平均响应时延。

(4) 数字化评价业务质量

借助业务监测平台海量实时的用户体验监控数据, 不仅能掌握业务访问的时延数据, 还可获得详细的用户信息, 如IP、用户ID等, 从而更细致地对不同地区、不同用户群进行分析, 通过考察业务响应时延分布在2秒、5秒、8秒等区间的概率, 来获得更加详细的业务质量评价。

4.2 业务监测平台应用案例

(1) 应用案例一:BOSS系统页面优化

通过用户体验质量指标体系的纵横分析, 可以发现页面调用次数过高、CAB文件对象过大、JSP加载时长过长、无效对象 / 图标链接、某对象报错等情况, 虽然不一定产生投诉, 却会影响用户打开BOSS系统页面的速度和感知。业务监测平台定期针对各项的TOP5进行持续优化, 极大提升了用户体验和使用感知。如图3所示。

(2) 应用案例二:全省业务监管地图

如图4所示, 通过业务监管地图, 可以清晰地看出目前地市业务办理状况, 是否有异常发生。如有异常, 可以通过钻取方式, 获得异常的明细数据, 如图所示。

5 结束语

通过对基于用户体验的业务支撑系统业务监控的研究, 构建了业务支撑系统业务监测的方法, 建立了业务监测平台。通过业务监测平台实时对业务支撑系统运行情况的监测, 针对故障、问题, 做到了提前发现、准确定位、快速排除;针对用户感知, 做到了提前发现用户不良感知、提前应对优化、及时给用户反馈挽回用户并带来良好感知。从而使业务支撑系统性能的满意度得到大幅度提高, 业务办理成功率大幅度提高, 营业厅忙时满意度大幅度提高, 客服中心忙时处理满意度大幅度提高。

摘要：本文从电信行业用户体验入手, 分析了运营商业务支撑系统的用户体验需求, 提出并探讨了电信行业用户体验测评体系及测评方法, 结合实例说明了用户体验监测方法在业务支撑系统中的实际应用。

关键词：业务支撑系统,业务监测,用户体验

参考文献

[1] (美) 特里斯 (美) 阿伯特著.用户体验度量.周荣刚等译.北京:机械工业出版社, 2009

农户业务组合优化研究 篇9

兼业化是我国农户的主要经营模式。兼业经营是农户在其现有经营能力条件下以实现家庭经营收入最大化为目的的一种要素配置方式。目前, 我国学者对农户兼业经营的研究主要集中在以下几个方面:一是对农户兼业经营的原因、本质和特征、形成机制及其影响等问题的研究, 如胡荣华、[1]贺振华[2]等;二是对农户兼业经营影响因素的研究, 主要研究农户的经济条件、地区发展水平和产业结构、地形、农户劳动力类型等与农户兼业之间的关系, 如杨学成等;[3]三是对农户兼业经营演变过程的研究, 如李小建等;[4]四是对农户未来的经营意愿及农户兼业经营道路选择的研究, 如梅建明;[5]五是对农户兼业经营衍生课题的研究, 主要是对农户劳动力和劳动时间配置的研究, 如曹阳等。[6], 由此可以看出, 我国学者的现有研究成果缺乏对农户业务组合的分析。事实上, 兼业经营必然导致农户经营业务的多元化和农户业务组合的优化。从战略管理的角度看, 一个经济组织要求得长远发展, 必须不断创造价值;恰当的业务组合能使组织有限的资源用于最能增加其价值的方面。农户的业务组合状况, 决定其要素配置的效率, 进而决定农户的总收入和消费水平, 最终将影响整个国民经济的运行效率。因此, 农户业务组合, 尤其是其优化问题应该是农户兼业经营研究的主要内容。

优化农户业务组合的主体是农户, 然而, 农户优化其业务组合需要一定的外部条件。政府的职能就是根据农户优化其业务组合的需要, 推出相应的政策和措施, 为他们创造必要的条件。理论研究也应在分析农户现有业务及其相互关系的基础上, 确定优化农户业务组合的重点和有效手段, 为政府的政策制定和措施选择提供依据。

二、农户现有业务组合中业务构成的矩阵分析

在此, 笔者以不同业务对农户收入增长的贡献率为纵坐标, 以其市场增长率为横坐标建立矩阵图, 借助矩阵图分析农户业务组合中的业务构成。这里的收入增长贡献率是指农户所从事的各项业务的相对收入增长贡献率, 所谓相对收入增长贡献率是指某项业务的人均收入从1995～2004年的增长率 (因为农户收入的增长是各项业务收入共同增长的结果) ;市场增长率是指农户的各项业务所对应的商品的市场需求从1995～2004年的增长率。

1.矩阵的制作

(1) 收入增长贡献率指标的确定。

我国农户的纯收入主要来源于工资性收入和家庭经营中的农业、牧业及渔业收入。根据表1中相关数据计算可得, 其相对增长率分别为182%、32%、112%、132%。矩阵制作中将以100%作为纵坐标高低的划分标准。

单位:元

资料来源:《中国统计年鉴》 (1995～2004)

(2) 市场增长率指标的确定。

农户的工资性收入主要取决于农村劳动力的转移, 与其对应的“商品”是乡村劳动力;家庭经营纯收入主要取决于城镇居民的食品消费支出所决定的农产品的商品率, 其中, 与农业对应的商品是粮食, 与牧业对应的商品是肉禽及制成品和蛋、奶及奶制品, 与渔业对应的商品是水产品。因此, 工资性收入的市场增长率用乡村就业劳动力从1995～2004年的转移率来代替, 家庭经营纯收入的各构成项的市场增长率用城镇居民人均年食品消费支出中相应商品消费支出从1995～2004年的增长率来代替。考虑到人口的自然增长及其每年增长速度的差异会影响农村劳动力转移总量计算的准确性, 笔者以1995年乡村就业劳动力总数为基数, 以1996～2004年我国人口自然增长率的平均值为1995～2004年的年人口自然增长率, 用指数法计算出2004年乡村就业劳动力总数中由于人口自然增长而增加的部分, 并将其从2004年乡村就业劳动力总数中扣除, 将扣除结果作为2004年实际乡村就业劳动力的总数;然后用上述修正结果进行乡村就业劳动力转移率的计算。其计算公式为:

乡村就业劳动力转移率= (1995年乡村就业劳动力总数-2004年实际乡村就业劳动力总数) /1995年乡村就业劳动力总数 ①

单位:元

资料来源:《中国统计年鉴》 (1995～2004) 。

将相关数据代入①式计算可得, 乡村就业劳动力从1995～2004年的转移率为96.2%。家庭经营纯收入中农业收入的市场增长率应该用城镇居民人均粮食消费支出从1995～2004年的增长率代替, 但由于它是负增长, 同时, 考虑到农业在国民经济中的特殊地位及其收入在农民总收入中的较高比重, 笔者对这一指标做了特殊处理, 在矩阵制作中将其归入横坐标的高栏。由表2中相关数据计算可得:牧业和渔业的市场增长率分别是41%和48%。矩阵制作中将以50%作为横坐标高低的划分标准, 与工资性收入对应的业务用打工表示。

根据上述指标计算结果, 笔者制作了矩阵图并在图中标出农户主要经济业务的位置, 见图1。

2.对收入增长贡献率—市场增长率矩阵的分析

由于收入增长贡献率和市场增长率都可以分为高、低两部分, 它们分别由纵中线和横中线隔开, 因此, 收入增长贡献率/市场增长率矩阵将农户现有业务组合中的业务划分为四类, 分别处于矩阵的四个区域中。

(1) 明星业务。

明星业务是指收入增长贡献率和市场增长率都比较高的业务。它是农户业务组合中具有最佳长期发展机会和增收能力的业务。明星业务不仅是当前农户收入增长的主渠道, 而且是将来农户收入的主要来源。因此, 对明星业务, 应采取相应的措施支持其发展, 以进一步提高其收入增长贡献率和收入总量。

(2) 奶牛业务。

奶牛业务是收入增长贡献率低、市场增长率高的一类业务。一般来说, 奶牛业务所在的市场已进入成熟阶段, 因而对收入增长的贡献率比较低, 但成熟期也是产品的主要获利期, 所以, 奶牛业务不仅是农户现有收入的主要来源, 而且能为农户其他业务的发展提供资金来源。因此, 对实力不同的奶牛业务应采取不同的态度;对较强的奶牛业务, 应对其采取维持性战略。

(3) “瘦狗”业务。

“瘦狗”业务是指收入增长贡献率和市场增长率都比较低的业务。“瘦狗”业务所在的市场已经饱和或消费者需求已经转移, 因而面临市场困境, 产业平均利润率很低, 对农户收入增长的贡献率也很低。对于“瘦狗”业务, 应针对具体情况分别采取维持、榨取或撤退性战略。

(4) 问题业务。

问题业务是指收入增长贡献率高、市场增长率低的一类业务。问题业务所面临的市场增长率比较低, 其业务收入在当前农民总收入中占的比重也比较小, 但其收入增长贡献率高, 所以, 有可能成为农民收入的主要来源。对于潜在市场增长率比较高的问题业务, 应创造条件, 使它们能发展成明星业务。

上述业务中的任何一类业务都不可能永远保持不变, 总是要实现动态转化。一般来说, 它们之间的转化关系是:问题业务→明星业务→奶牛业务→“瘦狗”业务。为保证各类业务在转化过程中相互之间的协调性, 应促使它们形成合理的业务组合梯度序列。所谓合理的业务组合梯度序列是指不同业务沿时间轴前后相继的序列。有了合理的业务组合梯度序列, 当业务转化链条上某一业务向前转化时, 其后续业务就能递补相续, 从而使农户的不同业务在发展过程中保持动态平衡。

三、农户现有业务组合中存在的问题及其成因分析

1.农户现有业务组合中存在的问题

合理的业务组合应该具有以下特征:一是业务组合中有若干获利量大, 市场增长率高的奶牛业务, 保证农户整体正常活动和发展对现金的需要量;二是有若干未来可以大量提供现金的明星业务;三是有少数几个问题业务和尽可能少的“瘦狗”业务, 以避免对现金的无利益的占用;四是不同业务要能形成合理的业务组合梯度序列。

我国农户现有业务组合存在的问题主要表现为:第一, 缺乏广度。从图1可以看出, 我国农民现有业务组合中各类业务的数量都十分有限, 尤其是奶牛业务和明星业务过于单一。第二, 没有深度。由于我国农户处于分散、小规模经营状态, 单个农户无力将某项业务做大、做强, 并向其相关价值链延伸自己的业务, 所以, 其业务组合没有深度。第三, 相关性不强。从理论上讲, 农户的各项业务之间应该是相互补充, 相互增强的关系, 但我国农户现有业务组合中各项业务之间纯粹是竞争关系, 共同争夺有限的资源, 而缺乏互补性。我国农户现有业务组合中存在的上述问题, 使得其不具备合理业务组合的特征, 因此, 必须加以优化。

2.农户现有业务组合存在问题的主要原因

农业、牧渔业和农村剩余劳动力转移分别构成农户现有业务组合这个三角形的三条边, 共同决定农户业务组合的产出效果——“大圆”的面积, 如图2所示。

当农户现有业务之间的关系协调、实现良性循环时, 农业和牧渔业就会通过向广度和深度两个方向延伸而发展。这种发展不仅能增强农户业务组合的广度、深度和相关程度, 而且能为构建合理的业务组合梯度序列创造条件, 从而使农户业务组合趋于合理。当前, 我国农户业务组合不合理在很大程度上是由于农村剩余劳动力转移面临的问题所致。

(1) 农村剩余劳动力转移受限, 使其在优化农户业务组合中的作用难以发挥。从理论上讲, 农村剩余劳动力的转移有利于农户业务组合的优化:一是农村剩余劳动力转移可以减少农业劳动力总数, 增加农业劳动力的人均耕地占有量, 实现农业的规模经营, 使农业经营产生规模经济效应, 最终导致农业经营向广度和深度延伸;二是伴随农村剩余劳动力转移, 城镇居民的总量不断增加, 即使他们的食品消费结构和支出总量保持不变, 也能增加畜禽产品和水产品的商品性需求, 从而有利于牧渔业向广度和深度延伸。

然而, 由于农村剩余劳动力供给的“无限性”和我国经济系统对其吸纳能力的“有限性”之间的矛盾, 已使得农村剩余劳动力转移受到极大的制约, 从而使其在优化农户业务组合中的作用难以发挥。

(2) 农村剩余劳动力转移的“骨髓”抽取效应使得农业和牧渔业在优化农户业务组合中的作用难以发挥。由于城镇就业对农村劳动力具有“选择性”, 使得当前转移到城镇的大部分是年纪比较轻、受教育程度比较高或者是有一技之长的农村劳动力。如果说过去国民经济发展通过工农“剪刀差”抽取的是农业发展的“血液”, 那么, 现有农村剩余劳动力转移方式抽取的是农业和牧渔业发展的“骨髓”。农村剩余劳动力转移的“骨髓”抽取效应极大地限制了农业和牧渔业的发展, 使它们难以向广度和深度延伸, 最终使它们在优化农户业务组合中的作用难以发挥。

[HJ*3/5]可见, 由于农村剩余劳动力转移面临的问题, 使得其自身以及农业和牧渔业在优化农户业务组合中的作用难以发挥, 进而使得农户现有业务之间的关系不协调, 难以形成良性互动关系, 最终导致农户业务组合不合理。

四、农业技术创新是优化农户现有业务组合的有效手段

从以上分析可知, 优化农户现有业务组合的关键是促进农户现有业务之间良性互动关系的形成。因此, 必须寻求一种能够促进上述良性互动关系形成的有效手段。如图3所示, 实施以农业技术创新为手段, 以发展农牧渔业为重点, 以实现农业经营一体化战略、[7]充分发挥农业的“联系效应”和农村剩余劳动力转移为着力点的综合性经济发展战略, 是优化农户现有业务组合的基本机制。

1.农业技术创新有利于农业和牧渔业的发展

从理论上讲, 现代经济增长理论表明, 技术进步是促进经济增长的重要源泉之一, 其贡献份额将占有越来越大的比重。而技术进步的核心是技术创新的形成, 只有不断地产生技术创新才能促进技术进步率的提高, 进而促进经济增长。从实践的角度看, 农村居民家庭农业生产性固定资产原值 (X) 与其农林牧渔业总产值 (Y) 之间具有以下关系:

Y=2062.46+2.56X

可见, 农村居民家庭的农业生产性固定资产原值与其农林牧渔业总产值之间具有显著的线性关系, 前者每增加1元, 后者就增加2.56元。农业生产性固定资产实际是农业技术创新的物化成果。因此, 农业技术创新有利于农业和牧渔业的发展。[8]

2.农业技术创新有利于农村剩余劳动力转移

如图3所示, 农业技术创新能推动农业经营一体化战略的实施, 从而释放农业的“联系”效应, 进而促进农村剩余劳动力转移。因此, 农业技术创新有利于农村剩余劳动力转移, 是优化农户现有业务组合的有效手段。

综上所述, 笔者认为, 政府要围绕以下几个方面制定政策和选择措施, 为农户优化其业务组合创造必要的软、硬环境。一是如何加快农业技术创新成果的产生、传播、转化和应用;二是如何依靠农业技术创新促进农业和牧渔业的发展;三是如何加强农户现有业务之间的良性互动。

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外币业务会计处理研究 篇10

外币业务是指公司以外国的各种货币进行款项收付、往来结算和计价等业务。在会计上, 外币业务是指不以记账本位币作为计量单位的会计业务。即:以记账本位币以外的货币进行的款项收付、往来结算以及计价等业务, 我国境内企业一般以人民币为记账本位币, 以其他货币进行收付、结算企业以某种外国货币为记账本位币, 那么, 非该种外国货币记账的收支、结算和计价业务 (包括以人民币) 均属企业的外币业务。国内企业之间的交易, 只要以记账本位币以外的货币计价结算, 也是外币业务。进出口业务与外币业务存在着一定的联系, 但并非所有进出口业务均是外币业务。例如, 中国的一定企业以人民币为记账本位币, 向美国进口一批商品, 若按美元计价结算, 则是外币业务;但若以人民币计价结算, 则不属外币业务。按照我国《企业会计准则》确定的基本会计要素, 可对企业外币业务进行如下基本分类:资产变动引起的外币业务、负债变动引起的外币业务、所有者权益变动引起的外币业务、收入增减引起的外币业务、费用增减引起的外币业务、利润增减引起的外币业务等。

二、外币业务会计处理研究

(一) 外币业务的会计处理

外币业务本身是以外国货币来计量的, 由于会计计量需要一个单一的计量尺度, 因此在计量和记录外币业务时, 除了按交易中实际使用的外币计量和反映外, 还要将其重新表述为本国货币等值, 即对外币业务要进行双重的计量和反映, 这就是所谓的复币记帐。汇兑损益按照外币业务的发生和结算是否在同一会计期间, 可分为已实现的汇兑损益和未实现的汇兑损益。前者是指外币业务的发生和结算在同一会计期间内, 在外币业务结算日进行会计计量时, 由于结算日汇率不同于发生日汇率而产生的实际利得或损失;后者是指外币业务的发生和结算不在同一会计期间内, 在外币业务结算日之前的会计期末编制财务报表时, 由于期末编报日汇率不同于发生日汇率而产生的帐面利得或损失。外币业务会计处理的主要问题是如何确认汇兑损益。国际上对汇兑损益的会计处理有两种不同观点——单一交易观和两项交易观。在单一交易观下, 交易的发生和嗣后的结算被视为一项完整的业务, 在交易结算日才最终确认所购商品的成本和所销商品的收入, 汇率变动产生的汇兑损益作为调整商品的成本或销售收入处理。在两项交易观下, 交易的发生和嗣后的结算被视为两项业务, 所购商品的成本和所销商品的收入在交易发生时其价值就已确定, 因汇率变动而产生的汇兑损益应单独设帐核算。对于已实现的汇兑损益于交易结算日予以确认;对于未实现的汇兑损益有两种处理方法:一是在资产负债表日直接确认汇兑损益, 二是将资产负债表日的汇兑损益递延至交易结算日确认。

(二) 外币业务中合理选择折算汇率

在核算外币业务时, 企业应设置相应的外币账户。企业发生外币业务, 在登记有关记账本位币账户的同时, 应按照外币金额登记相应的外币账户, 并根据一定的折算汇率将外币金额折算为记账本位币金额。这里的折算汇率即为记账汇率, 根据《企业会计制度》规定, 记账汇率应采用外币业务发生时的市场汇率。企业主要外币业务共有四类, 发生外币业务进行会计处理时, 共同之处是外币账户记账时均需要采用记账汇率将外币折算为记账本位币。不同的是外币购销业务与外币借款业务发生时一般不会产生汇兑差额, 而外币兑换业务与接受外币资本投资业务由于折算汇率的选择可能产生汇兑差额, 而且外币兑换业务产生的汇兑差额作为汇兑损益处理, 接受外币资本投资产生的汇兑差额作为外币资本折算差额记入资本公积。具体来讲, 外币兑换业务中, 企业卖出外币时, 一方面将实际收取的记账本位币 (按照银行外币买入价折算的记账本位币金额) 登记入账;另一方面将卖出的外币登记相应的外币账户 (按照记账汇率折算为记账本位币) , 实际收到的记账本位币金额与付出的外币按当日汇率 (或当期期初市场汇率) 折算为记账本位币之间的差额, 作为汇兑损益。企业买入外币时, 同理。接受外币投资业务, 对于资产账户采用收到外币款项时的市场汇率 (而非当期期初汇率) 将外币资产折算为记账本位币入账;对于实收资本 (或股本) 账户, 应分别两种情况处理:一是投资合同对外币资本投资有约定汇率, 则应当按照合同约定汇率进行折算, 外币资本按约定汇率折算的金额与按收到时的市场汇率折算的金额之间的差额, 作为资本公积处理;二是投资合同中对外币资本投资没有约定汇率, 按收到外币账款时的市场汇率进行折算, 此时不会产生汇兑差额。

(三) 加强企业防范外汇风险的内部选择, 合理选择交易中的货币

当某家对美同时有进出口业务的企业, 既有美元支出也有美元收入时, 可以在同其进行贸易时, 直接以美元报价、结算, 用出口收入的美元直接支付进口中的美元货款, 无须涉及货币的兑换。但是这种方法只对那些有贸易国货币收入的企业有效。目前人民币对外币汇率呈上升趋势, 尤其对美元汇率的波动, 让大量拥有美元存款的企业备受损失。因此, 企业在对外出口贸易中应尽量争取采用硬货币结算, 以此防范因汇率变动引起的外汇风险。

参考文献

中美证券公司业务结构比较研究 篇11

关键词：证券公司 业务结构 经纪业务 投资银行

次贷危机以来，我国证券公司的核心业务在一定程度上受到了严重影响，具体表现有：证券公司的经纪业务收入大幅度萎缩；证券发行速度放缓，证券公司的投资银行业务低迷；证券公司自营业务损失，以上这些方面使我国证券公司整体业绩下滑，面临着前所未有的挑战。近年来，我国证券公司应对危机采取了一系列的措施，虽然其业绩有所好转，但相对于发达国家而言，仍然存在诸多问题。本文从证券公司业务结构的角度出发，通过中国与美国证券公司业务结构的对比，发现我国证券公司中存在的问题，旨在为我国证券公司的发展与完善提供可行性参考建议。

一、中美证券公司业务结构整体概况

对于证券公司而言，其业务大致可以分为：证券经纪、证券资产管理、证券自营、证券投资咨询、证券承销与保荐、与证券交易和证券投资活动有关的财务顾问、融资融券和其他证券业务。

（一）我国证券公司业务结构

我国证券公司的业务除了包括传统的经纪、自营和承销三大业务外，还有新兴的咨询、并购重组、辅导、财务顾问等。而我国证券公司的主营业务仅限于一级市场承销业务、二级市场经纪业务，还有少量的资产管理业务，在金融创新、资产管理、金融顾问、项目等方面少之又少。目前我国证券公司的主营业务主要有证券经纪业务、投资银行业务、证券自营业务和资产管理业务。我国证券公司业务范围如此狭窄，主要是由于受到金融证券相关法律的严格限制和过度的行政管制，不能进行融资融券业务，不能开展股指期货业务，不能开展做市商业务。这样一来导致了我国证券公司的业务功能还主要停留在提供交易和承销的通道服务上。我国证券公司的资产管理业务才刚刚起步，金融衍生品种非常缺乏。在业务结构比重中，经纪业务相比其他业务所占比重明显偏大，从而使得整体业务结构分布明显不均。此外，由于我国证券公司业务的单一和不均分布，导致了我国券商在证券承销和经纪业务领域出现恶性竞争和不规范行为。业务结构的这种失衡分布其结果就是致使我国证券公司对证券市场的高度依赖。

中国目前实行金融、证券、保险分业经营，分业监管，这意味着目前的证券公司不能涉足商业银行业务和保险业务，这在一定程度上也就限制了证券公司的业务发展。当然我国的证券公司也在不断发展，2009年以来证券公司资产管理业务发展开始加速，创新业务将不断被推出，为证券公司的业务结构增添了新成分，同时也增添了新的利润来源。

（二）美国证券公司的业务结构

近30年来，美国证券市场作为证券行业中的领头羊，突破了传统型业务的经营范围，让业务多元化和经营特色化成为美国证券公司业务发展的主导方向。美国证券公司的业务范围广泛，除传统的经纪、自营和承销三大业务之外，还包括资产管理及利息、顾问咨询、金融工程、研究等多个领域。到目前为止，美国已经实行金融混业经营，证券公司不仅经营证券业务，也经营银行、保险和信托业务。从美国证券公司的业务结构比重中可以看出，其证券经纪业务仅占其所有业务比重的20%，与其他各种业务所占比重基本上保持均衡，并且业务整体分布也比较均匀。正是由于美国证券公司这种分布均匀的业务结构，从而使其在证券市场上能够保持良好的业绩和稳步的发展。

目前，中国证券公司的业务结构与美国七十年代的证券公司业务结构相似，美国证券行业在这四十年的时间里，其投资银行业务和资产管理业务已经发展到与经纪业务规模相当的程度。随着我国证券行业的不断发展，未来的十年里，其市场结构、制度、成熟度的变化将会使经纪业务在中国证券公司的核心地位发生变化。

二、中美证券公司业务结构对比分析

（一）证券经纪业务

证券经纪业务，又称代理买卖证券业务，是指证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的业务。在证券经纪业务中，证券公司不赚取买卖差价，只收取一定比例的佣金作为业务的收入。证券经纪业务分为柜台代理买卖证券业务和通过证券交易所代理买卖的证券业务。

在美国证券公司的经纪业务中，柜台代理买卖证券业务和通过证券交易所代理买卖的证券业务所占比例相差不大，基本上实现了经纪业务的全面发展。从我国证券公司经纪业务的实际内容来看，柜台代理买卖的业务比较少，而后者所占的比重就比较多，而且柜台代理买卖证券业务主要为代办股份转让系统进行交易的证券的代理买卖。目前，我国公开发行并上市的股票、公司债券及权证等证券，在交易所以公开集中交易方式进行交易，因此，我国证券公司从事的经纪业务主要是通过证券交易所代理买卖证券业务为主。

下面从股票、债券、基金、金融的衍生工具方面来详细对比分析我国与美国证券公司经纪业务中存在的差异。

1、股票

股票有很多种，分类方法亦有差异，我们在这里仅按是否在股票票面上标明金额将其划分为有面额股票和无面额股票。由于我国和美国的证券公司都可以发行有面额股票，我们在这里就不再叙述。相对于有面额股票而言，无面额股票只是注明他在公司总股本中所占比例的股票，也称比例股票或份额股票。20世纪早期，美国纽约州最先通过法律，允许发行无面额股票，以后美国的其他州也相继发行了无面额股票。无面额股票由于没有票面金额，发行和转让价格比较灵活，而且便于股票分割，但是由于我国的公司法规定仍不够完善，目前不允许发行这种无面额股票。

对于股票交易中的股份回购，美国证券公司法规定，原则上允许上市公司购买自己的股份，并可列入库存股，无须注销，法律仅就不得进行股份回购的例外情形作出规定。在美国资本市场上，拥有可观现金流的证券公司经常主动回购，以便提高股东价值。相比之下，我国《公司法》对上市公司的回购限定较为严格，仅限上市公司在注销股本、奖励本企业职工、与其他企业合并等情形时才可使用回购手段。endprint

2、债券

同股票一样，债券也有很多的划分种类，本文仅以发行的主题不同，将债券分为：政府债券、金融债券和公司债券。政府债券可分为中央政府债券（国债）和地方政府债券。在美国国债由中央政府发行，地方政府债券由州、市、区、县、州政府所属机关和管理局发行。在我国，仅限于中央债券的发行，地方政府不允许发行地方政府债券，而是以企业债券的形式发行地方政府债券。

3、证券投资基金

证券投资基金是指通过公开发售基金份额募集资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运营资金，为基金份额持有人的利益，以资产组合方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。

美国的基金发展较早，到2009年年底，美国共同基金的净资产总额已达10.3万亿美元，超过了商业银行的资产规模。而我国第一支开放式基金到2001年9月才有，以前证券市场只有封闭式基金。到2009年年底，我国的共同基金有541支，净资产总额合计约为2.68万亿元。

4、金融衍生工具

金融衍生工具又称金融衍生品，是与基础金融产品相对应的一个概念，建立在基础产品或基础变量之上，其价格取决于基础金融产品价格（或数值）变动的派生金融产品。

美国证券公司从事的金融衍生品交易种类繁多，而我国金融衍生品交易种类相对匮乏，且交易空间狭窄。

（二）资产管理业务

顾名思义，“资产管理”是特定金融机构对客户资产进行的管理活动。而通常所说的“资产管理业务”是指专业的金融服务机构作为受托投资管理人，借助自身在人才、技术和信息方面的专业优势，将委托人所委托的资产进行组合投资，从而实现委托资产收益最大化，资产所有者和管理者之间的法律关系为信托关系。资产管理的资金来源一般有三个渠道：机构、企业、个人，是资产管理行业的客户。其中，机构客户包括了政府、保险基金、慈善基金、养老基金等。

以美国为代表的现代投资体系中，证券公司常常是一个大的金融集团，通过设立共同基金、保险公司进行资产管理；而我国的证券公司和基金公司是相对独立的机构，投资基金和养老基金所占的比例明显低于国际水平。

1、共同基金。在美国现代资产管理行业模式中，共同基金处于核心的地位，其投资银行都自己设立基金，通过基金形式实现资产管理。

2、养老供给基金。养老金计划以保值为目的，在这一基础上再考虑增值。美国的养老金计划实行个人账户模式，这种模式的特点是具有累积性和增长性，资金供给比较稳定，在经济波动中表现出较强的抵抗能力。

3、私募资金。美国的私募基金两大特点是：针对富裕的私人投资者和针对风险收益较高的投资产品。另外，发达国家许多私人信托都可以归结于私募基金。我国私募基金是指非公开宣传且私下向特定投资人募集资金的一种集合投资产品。

美国投资公司协会（ICI）统计，49%的美国家庭持有共同基金，约76%的共同基金资产被个人投资者持有。还统计，截止2009年底，全球共同基金的资产总额已达26.2万亿美元，其中美国以12万亿美元的资产数额占据了全球45.8%的份额。由于资产管理业务收入稳定，风险小，使得美国的各大证券商都非常重视此业务的发展。美国各大证券商争相发展资产管理业务的另一个原因是资产管理业务相对于其他业务的较高利润率。

我国证券公司的资产管理业务始于1996年，一开始并没有法律规章可循，主要由证券公司探索开展，但随着1997年证券市场规模的上升，各证券公司的资产管理业务规模迅速的壮大，由此产生的受托资产管理收益成为当时证券公司扩大收入的新来源。我国证券公司的资产管理行业虽然起步晚，但发展相对较快，1997年至2012年中国经济平稳快速增长，居民财富加速积累，居民的理财意识逐渐萌芽，理财需求不断提高，我国资产管理行业的规模迅速扩大。截止2009年底，我国基金公司达到58家，其中管理公司28家；基金公司旗下的基金数目达到364支，全部基金资产净值接近3.3亿万美元，基金管理费收入在280亿元左右。除了作为我国资产管理行业主体的公募和私募基金公司，商业银行、投资银行、证券公司、信托公司等金融机构也成为中国资产管理行业的主力军。

但是与美国先进同业相比，国内资产管理业务内容则显得非常的单一，投资对象也一般局限于风险较大的股票市场、收益较稳定的债券市场、基金市场。所以证券商资产管理产品创新的步伐必须加快，思路也必须放宽。

（三）自营业务

证券自营业务是证券公司使用自有资金或者合法筹集的资金以其公司的名义买卖证券获取利润的证券业务。从国际上看，证券公司的自营业务按交易场所分为场外（如柜台）自营买卖和场内（交易所）自营买卖。场外自营买卖是证券公司通过柜台交易等方式，与客户直接洽谈成交的证券交易。场内自营买卖是证券公司自己通过集中交易场所（证券交易所）买卖证券的行为。我国的证券自营业务，一般是场内自营买卖业务。

国际上对场内自营买卖业务的规定较为复杂。在美国纽约证券交易所，经营证券自营业务的机构或个人，分为交易厅自营商和自营经纪人。交易厅自营商只进行证券的自营买卖业务，不办理委托业务。自营经纪人在自营证券买卖业务的同时，兼营代理买卖证券业务，其代理的客户仅限于交易厅里的经纪人与自营商。自营经纪人自营证券的目的不像自营商那样追逐利润，而是对其专业经营的证券维持连续市场交易，防止证券价格的暴跌与暴涨。

美国证券公司自营业务的内容非常广泛，主要包括三种：一是交易商，通过买卖证券、商品、外汇、衍生产品等，利用差价套利获得收入。这也是目前国内证券业自营业务的主要内容，但由于国内市场上可交易种很少，更多的是在债券和股票上进行交易，一定程度上限制了业务的开展。二是做市商（market maker），即公司在市场上以做市商的姿态出现，为投资者提供他们所需要的结构化产品，并对其进行对冲，起到造市，活跃市场的作用，这就需要很强的产品设计和开发能力。随着国内市场权证业务的开展，我国证券公司在这方面才刚刚起步。三是股权直接投资和风险投资，通过投资基金（自有资金）进行产业投资、风险投资、房地产投资等。endprint

三、通过对比透视我国证券公司存在的问题

（一）业务结构单一，收入集中

从中信证券、海通证券、国泰君安和申银万国2009年的业务结构看，业务主要集中在证券经纪和证券承销两方面。其中，证券经纪业务均占了最大的比重，申银万国这部分的比例甚至超过了九成。即使是业务相对平均的中信证券，证券经纪业务的比重也高达60%，四家证券公司的平均也达到了79.64%。而美国的高盛集团年报把业务收入主要分为财务顾问、承保、FICC、总收益、资产管理和证券服务，2010年，这几项所占比重分别为：11.18%、10.7%、15.24%、32.30%、176.46%和14.12%。各部分业务构成中达到了一定的比例。相比之下，中国证券公司的业务的比重过于集中，过分依赖于证券经纪和证券承销。

（二）经纪业务的营业部体制弊端凸显

作为支撑我国证券公司的经纪业务一般采用营业部体制，在新的环境和历史条件下，已不能够适应我国证券公司的发展。我国股市从2005年到2008年，短短的三年内就经历了牛市的喜悦和熊市的痛苦，证券公司的经纪业务还没有从业绩和利润的攀升中反应过来，业绩就开始出现不断地下滑。此间，我国证券公司经纪业务发展中深层次的问题逐渐暴露出来：一方面随着证券市场的日趋成熟和蓬勃发展，消费者的需求趋于个性化、复杂化，证券经纪业务原有的单一价格策略和同质化服务已不能成为吸引和保留客户的有效手段；另一方面世界知名券商的加入和大量市场未被开发导致现有市场竞争异常激烈。尽管证券公司都采取了降薪、裁员、代理债券基金产品等问题，但收效甚微。

（三）资产管理业务规模过小，金融品种较少

首先，我国各证券公司的集合资产管理计划规模都不大，大多数证券公司的集合资产管理计划总额尚不到60亿，还不到前几年一家券商的委托理财规模，应该说券商对首次发行的集合资产管理计划都比较谨慎。其次，从各券商的集合资产管理计划的募集书来看，除广发2号完成计划的10亿募集额外，其余券商都未到计划募集额，许多未到计划募集额的一半，这和集合理财产品作为一个新产品，普通投资者对其有一个认识过程有关，关键还是目前券商信誉的低下。

欧美国家对金融创新实行鼓励的政策，法律没有明文限定即视为许可，给产品的开发者提供了很大的创新空间。在国内，投资品种少，投资方向仅被限定在国内依法公开发行上市的股票、债券、基金及中国证监会允许的其他金融工具上，而目前市场上又尚缺乏股票期货、期权等金融衍生品及避险工具，因此很难抵抗市场的系统风险。外汇市场、保险市场、货币市场等重要的投资领域还有待进一步开放，这很大程度上造成了资产管理的同质性，总体上券商受托资产管理多是“国债+二级市场操作”的模式，没有形成自己在资产管理领域某一方面的优势，很难形成自己的品牌和稳定的客户群。

四、完善我国证券公司业务结构的策略

（一）拓宽业务范围、培养核心业务

我国证券公司必须彻底摆脱对传统型业务的过分依赖，大力推进创新型和延伸型业务的开展。同时，我国的证券公司还要根据本公司的特点，选择一两项具有优势的业务重点发展，以便形成公司的核心业务和知名品牌。此外，为了更好地迎接金融自由化和全球化的挑战，我国投资银行也应当有计划地开展国际业务，不仅要及时地在海外设立分支机构，从组织建设上保证国际业务的顺利进行，还必须主动地寻求与海外投资银行的深层次合作，逐步进军国际资本市场。只有坚定地走多样化、专业化、集中化和国际化的发展道路，我国的证券公司才能在同业中保持强劲的竞争实力，才能为行业发展壮大赢得更加广阔的生存空间。

从世界范围来看，世界上著名证券公司在业务上都有各自的特色，这也成为其核心竞争力的一种体现。美国的高盛在投资、融资、收购兼并、股票债券研究方面处于世界领先地位，2008年在全球并购业务中排名第一。摩根士丹利是全球证券、资产管理和信用卡市场上的佼佼者，美林公司则是世界上领先的债券及股东承销人。目前，我国的证券公司并没有实现业务的差异化，这虽然与我国的政策现状及证券公司资本有限、业务狭窄等实际情况有关，但我国证券公司也应在现有的条件下，根据自身的资本实力、服务特色、研究水平、区域优势等综合能力及目前市场的竞争状况、培养其核心业务，打造证券公司的核心竞争力，实施差别服务与特色服务，进而通过差异战略来塑造自身品牌特色。这不仅是目前证券公司的长期发展所需，也是我国证券公司逐步缩小同国外证券公司差距的重要举措。

（二）完善经纪业务规模，树立特色服务产品

针对我国证券公司目前经纪业务的不断下滑和无法满足消费者需求的日益个性化，证券业务的完善创新势在必行。因此，可以通过兼并重组来扩大经纪业务的规模，以降低企业的运营成本，进一步开发中西部和东部乡镇市场，以培育潜在客户，开发新市场和增加市场容量，通过提供特色服务和深度服务（包括从鼓动客户炒股转为培养客户理财观念；从单纯推销产品到提供全方位理财服务；从单纯的销售服务，调整证券经纪人考核指标，反映客户忠诚度），发掘老客户潜力和吸引新客户。通过上述创新和改革，能够增强证券公司的竞争力，有效避免证券经纪业务的大起大落，实现证券经纪业务的长期平稳发展。

（三）创新资产管理业务，优化经营模式

在资金的运作方式上，可以选择基金、私人账户和集合型经营或其他方式，在资金的运用方向上，可以选择股权类、债权类、汇市产品和衍生工具投资。资产管理业务是美国证券商的主要利润来源之一，也是其持续发展能力的重要保证，我国证券公司应借助资产管理制度变革的有利契机，依托研究所机构的研究成果，发挥专业优势，改变过去依靠赚取二级市场差价收益的资产管理理念和运作模式，进而借鉴基金管理公司的运作方式，针对不同层次的需求推出相应的产品，加强风险管理，提升管理水平；突出品牌优势，做大业务规模，以优质的专业服务获取稳定的管理收益，从而避免市场波动带来的经营风险。

目前我国券商的新型集合资产管理计划由于借鉴了证券投资基金的一些运作方式，相比于券商原有的委托理财业务，具有规范、阳光等特点，试点成功后可全面取代原有的委托理财业务。另外，集合资产管理计划试点成功后，国内券商可进行其他各种资产管理业务的试水，如果假以时日，资产管理业务可起到优化券商收入结构的作用。

（四）注意风险防范，稳步发展自营业务

自营业务与其他业务相比，受到二级市场的影响最大，面临的风险也最大。长期以来我国证券公司注重短期效益，在自营业务上的投入较大，当市场行情好时也确实给证券公司带来颇为丰厚的收益。但是2007年由美国次贷危机引起的全球金融危机直接导致美国五大投行的覆灭与转型，对于证券公司来说，应该着力完善其金融服务机构的基本职能，而不应该过分投机。因此，在自营业务上，我国证券公司应该保持适当的规模，合理配置股票、债券资产，树立正确的投资理念，以价值型投资为主导，保证证券公司持续稳定的发展。另外，还要加强对市场波动相关度低的产品创新，已达到对冲风险，有效防范证券投资波动风险对公司的影响。

参考文献：

[1]柳仲颖，匡海波，陈树文.中国证券公司业务结构的优化路径研究[J].科研管理，2008（11）

[2]戴国强.中美证券公司比较研究[J].金融论坛，2007（3）

[3]马诗阳.中美证券公司业务收入构成比较[J].科技情报开放与经济，2008（9）

[4]任倩，郭净，刘兢轶.中外证券公司业务比较与中国证券公司的发展策略[J].时代金融，2008（10）

[5]中外证券公司治理结构比较分析[J].管理科学，2004（17）

图书编目业务外包研究 篇12

一、编目业务外包类型及产生原因

1. 编目业务外包的类型。

编目业务外包是指图书馆编目部门把原来完全由自己从事的编目流程外包给书商来完成。目前, 国内常把编目业务外包分为部分外包和全部外包两种类型。

部分外包是图书馆把图书编目流程中的一个或几个环节交给书商完成, 其余环节由本馆工作人员完成。全部外包是图书馆把整个编目流程全部外包给书商完成, 自己只做一些数据核对和书目数据库维护工作。

2. 编目业务外包产生的原因。

(1) 文献购置经费大幅增加。近年随着我国经济持续增长, 图书馆文献购置经费也呈现较快增长趋势。特别是高校图书馆, 为了迎接高校本科教学工作水平评估, 纷纷加大购书经费投入。文献购置经费的大幅增加, 使得图书馆短时间内进书量暴增, 直接造成图书馆编目人员捉襟见肘。

(2) 专业技术人员匮乏。目前图书馆普遍存在专业编目人员匮乏的状况, 有些图书馆甚至没有专业编目人员。尤其近年大量民办大学和专升本院校纷纷兴起, 这些院校大多先天条件不足, 无论硬件还是软件, 均离高等教育要求甚远, 这些院校图书馆也大多人员少、专业水平不高、没有能力快速有效地分编大量新书。

(3) 书商自身发展需要。当前, 书商间的竞争日益加剧, 传统业务已经很难满足自身发展需求。多数书商更新观念, 转变角色, 从图书馆角度出发, 分析图书馆工作中面临的困境, 根据图书馆实际需求, 拓展新业务。书商推出的图书编目外包业务应势而生, 既帮助图书馆解决实际困难, 同时也满足了自身发展需求。

二、编目业务外包优点与可行性分析

1. 编目业务外包优点。

(1) 经济实惠、节约成本。据统计, 图书馆单独编目, 从CALIS编目中心套录每种图书需0.3元, 计算上人工费、校对修改数据费等费用, 分编每种图书合计需要15~20元, 而委托书商编目则是免费的。相对于自编图书所消耗的人力、物力、财力, 编目业务外包经济实惠, 节约成本。

(2) 弥补不足、促进转变。图书馆文献编目, 既有技术含量高的分类、标引等工作, 又有简单繁琐的贴磁条、盖章等工作, 消耗了图书馆有限的人力资源。编目业务外包有效克服了专业分编人员少的困难, 弥补自身智力资源的不足, 同时减少工作人员简单重复劳动, 节约人力资源。节省下的人力资源可充实到读者服务、参考咨询等服务一线, 使得图书馆能集中精力提高服务质量和水平, 促进图书馆服务理念更新和职能转变, 加快图书馆转型。

(3) 缩短周期、提高效率。编目业务外包缩短了图书从采购到上架的周期, 减少了新书与读者见面时间, 既满足了读者对文献资源时效性的需求, 又提高了新书利用率。以我馆为例, 外包前一批图书从采购到上架一般需要1.5个月, 外包后此周期时间缩短到1个月, 同时每年加工入藏图书数量也大幅提升, 工作效率提高。

2. 编目业务外包可行性分析。

编目业务外包是图书馆观念更新、管理创新及编目工作社会化等因素共同作用的结果, 它同时满足了图书馆和书商两方面的需求, 有其产生、发展的基础。

从图书馆角度出发, 编目业务外包有效解决了图书馆面临的诸多矛盾, 如编目成本与效益的矛盾, 文献数量、类型的增加与编目人员匮乏的矛盾, 文献时效性与编目滞后的矛盾等。

从书商角度出发, 与图书馆相比, 在编目业务上, 书商有自己的独特优势, 这些优势如下。

(1) 时间优势。书商可以在第一时间对图书进行编目加工, 相比传统把书运到图书馆后再分编, 省略了编目流程中的多个环节, 减少了图书积压时间, 缩短了图书从采购到流通的周期。

(2) 效率优势。书商实行公司化运作管理模式, 有严格运作机制和管理制度, 注重工作效率, 始终把利益与效率挂钩, 这种运作模式在图书馆是很难实现的。

(3) 成本优势。图书分编只是书商图书订购业务的一项配套业务, 书商可以同时为多家用户服务, 下载一条数据可为多家用户使用, 再配合自身科学合理的工作流程, 相比图书馆自编图书, 成本大大降低。

(4) 制度灵活。根据调查发现, 书商有着灵活的用工制度, 可根据业务量多少, 适时调整人员数量, 实施“按需配置”。

书商的诸多优势是图书馆所不具有的。图书馆作为事业单位, 除了正常分编工作, 还要兼顾其他基础业务部门的工作, 在人员安排上不能顾此失彼。在有限的人力资源基础上, 按时按质按量完成日常分编工作存在一定困难。因此, 综合考虑图书馆实际需要和书商自身优势, 编目业务外包有了立足之本。

三、编目业务外包存在的问题

编目业务外包因其优点突出而迅速发展壮大, 为多数图书馆所利用。但在实际运用过程我们发现其问题还很多, 很多规范、流程还有待于进一步完善。在实际工作中发现的问题如下。

1. 编目人员专业水平问题。

图书馆编目人员经过长时间的业务实践和对新技术、知识的不断学习, 大都能熟练掌握编目技术, 熟悉本馆藏书体系和特色。但书商的编目人员良莠不齐, 且稳定性差, 加之书商不愿在人员专业技能培训上花费过多精力, 因此专业技术人员少, 业务技能水平不高, 很多工作人员没有经过专门培训就匆匆上岗, 造成编目质量差、错误率高。

2. 图书加工质量问题。

书商一般实行计件制工作模式, 图书加工人员往往只追求高速度、多数量, 忽略了图书加工质量, 如书标、条码粘贴不牢、不按要求贴, 书标位置不一, 馆藏章盖错位置, 磁条不隐蔽等问题常有发生。

3. 多家书商协调问题。

目前, 多数图书馆合作书商都不止一家, 每家书商都有自己的运作模式和工作流程, 虽然图书馆的编目要求相同, 但由于缺乏及时有效沟通, 还是经常出现同种图书重复购置, 书标、磁条、馆藏章等位置不一, 财产号重复, MARC编目字段选择不一等问题, 给图书馆后期验收、入藏、上架等环节带来困扰。

4. 编目数据质量问题。

(1) 数据交换困难。书商和用户使用的编目系统不尽相同, 编目数据在不同编目系统中导入导出时常出现编目字段对应错误, 造成部分著录项目丢失。更严重的是一些数据在相互编目系统中无法读取, 数据交换无从谈起。

(2) 数据标准不统一。书商的编目数据大多套录CALIS联机编目中心的, 而联机编目数据又出自不同成员馆, 各馆由于文献的不确定性和处理文献时的主观性, 造成数据标准不统一。各馆编目数据往往著录格式、著录字段选择、著录详简程度都不相同, 书商由于缺乏足够的时间和缺少专业编目人员加以甄选, 往往只是提供一条数据了事。即使校验人员发现问题, 也常会出于人力、成本等因素考虑蒙混过关, 把标准控制包袱扔给用户。

(3) 分类主题标引不准确。书商经过专门培训的分类主题标引人员很少, 不少人员根本没有分类主题标引概念, 只是一味照抄CIP在版编目的分类主题标引, 或照搬相似和近似文献的标引, 缺乏对文献本身的分析。分类标引中经常出现归类错误或上下位类混淆现象, 特别是一些专业特色的分类要求经常得不到体现。如我馆要求《遥感技术基础》归类到测绘学, 分类号取P23, 而书商不考虑用户需求照搬CIP在版编目, 分类为TP7。主题标引中经常正式词和非正式词混用, 或望文生义随意摘取标题词作为主题词。如《遥感图像处理与应用》一书, 书商选取主题词为“遥感—图像”, 正确主题词为“遥感图像—图像处理”。

(4) 数据著录不规范。数据著录不规范和错误率高是书商数据著录面临的最大问题, 数据著录过程中经常出现下列错误:著录过于简单, 字段缺漏严重。书商为达到多快省的目的, 在著录上尽可能简略, 而工作人员为追求高工作量, 忽视著录质量。编目人员由于缺乏专业知识, 不了解MARC字段每个字符代表的含义, 字段著录混淆, 错误率修改率高。多卷书、连续出版物的集中著录与分散著录不规范。已有集中著录的数据再做分散著录的数据, 该做集中著录的数据却做了多条分散著录的数据。同类书排架号一致性差。如GIS实际应用类图书经常没有按用户要求集中归入测绘类, 而是分散归入不同类目上, 忽略了分类的连续性、归类合理性, 特色图书的排架一致性也得不到满足。索书号一般是分类号加种次号、分类号加著者号、分类号加流水号和分类号加年代号等几种形式, 书商由于对各馆索书号排架规则不熟悉, 经常给错索书号或索书号重复。

四、编目业务外包的质量控制

编目业务外包优势明显, 但问题众多, 如何扬长避短, 有效利用书商资源, 是图书馆全体同仁需要思考解决的问题, 下面就如何做好编目业务外包的质量控制谈几点浅见。

1. 甄选合适的书商。

图书馆在选择合作书商之前, 要注重对其资质的审查, 选取一些资质好、实力强的书商承担外包业务。合作前, 必须对书商的加工流程、技术力量、人员素质和专业水平等条件做详细了解, 要实地查看、检验其业务能力。采用招标的方式选择书商, 通过彼此间的比较、竞争选到相对好的书商。

2. 选择合理外包形式。

每个图书馆自身馆情不同, 可根据本馆人员状况、业务能力水平选择全部外包、部分外包、异地外包和本地外包等不同形式。图书馆编目工作中既有查重、贴标、盖章、典藏等简单辅助工作, 又有分类主题标引、MARC字段著录、书目数据维护等复杂技术工作。图书馆可根据实际需要, 把编目中的全部或几个环节外包出去, 充分协调利用好本馆资源和书商资源。

3. 制订详细业务要求。

无规矩不成方圆, 在与书商合作时, 要制订详细的业务要求。业务要求的内容写入合同中, 以合同的形式约束书商加强自身编目质量监控, 规范编目流程。

4. 加强过程监控。

对于本地外包方式即书商到图书馆内加工文献的方式, 图书馆可派专业馆员全程监控书商编目流程, 发现问题及时纠正。对于异地外包方式即书商在异地加工文献, 全部加工完成后再交由图书馆验收, 图书馆不能放松监控, 要不定期联系书商, 了解编目加工进展情况, 随机抽验部分编目数据的准确率, 远程监控书商编目加工流程。

5. 强化验收环节。

目前, 多数图书馆采用异地外包方式加工图书, 这种方式从发出订单到最终图书验收, 图书馆都无法直接接触到图书, 前文中提到的许多问题都是在验收环节发现的, 因此图书馆必须强化验收环节工作, 不能仅点点图书数量, 要制订统一的验收标准, 按要求逐项查验。同时做好编目加工问题的汇总与反馈工作, 以避免类似问题重复出现。

五、结论