风险管控机制（共12篇）
风险管控机制 篇1
一、引言
(一)分享式创新的基本概念
随着互联网的爆发式发展, 分享作为互联网思维的重要体现, 正在成为一种新的时代潮流和创新形式。 本文认为,不管是封闭式创新、协同创新和开放式创新等创新形式, 只要创新者能把最终创新的技术、产品或服务无偿提供给社会分享的创新,就可以界定为“分享式创新”。 它与其他创新形式的最大区别在于不管创新过程开放程度的高低, 只要在市场中不是独占创新成果的都可以认定为 “分享式创新”。 比如谷歌公司允许其他公司使用安卓系统、360提供免费杀毒软件和特斯拉公司公开汽车电池充电技术等,都可视为是分享式创新的体现。
分享式创新之所以得以流行, 除了创新者可以从分享行为中获得一种精神的愉悦外, 主要是因为它可以实现自身的诸多商业价值。 比如分享的内容可以免费, 但是企业可以从衍生产品和服务中获得相关收益。 所以分享式创新是以免费的形式获取更高的综合收益,是一种更为隐蔽和高明的创新形式。
(二)相关研究进展
葛秋萍[1]认为在开放式创新环境下,企业应从伙伴选择、契约设计、制度完善等方面入手,采取各种措施控制和分摊风险,以实现知识转移的最佳收益。 张林和罗乐[2]重点区分了开放式创新体系中的内源性与外源性风险,并简要地提出了控制方法。
由于分享式创新在分享程度上要超越传统的创新形式,即使是在开放式创新中,也主要是强调企业利用外部资源促进企业的内部创新, 对于成果的分享程度都还是有所保留, 因而其风险的多样性和不可控性都要低于分享式创新。 这就使得现有研究对于分享式创新的风险问题还远远认识不足, 需要继续深入研究。
二、分享式创新的风险类型
(一)技术风险
在企业将创新成果分享后, 最直接的风险就是技术风险,特别是当企业分享的不是成熟的产品,而是最先进技术的时候,这种风险就更大。 因为产品通过“逆向工程”破解防盗门尚需时日,技术则可以直接被竞争对手利用。 这种风险可以包括几个方面:一种是技术被竞争对手使用, 从而迅速缩短了竞争对手与自身的技术差距, 这是分享式创新最经常遇到的结果; 另一种是竞争对手在原有技术上开发出更好的技术,这种威胁要比前一种更具有杀伤力,而且会让分享者措不及防; 还有一种是竞争对手在研究了分享技术的特点后,针对其缺陷进行恶意的攻击, 使分享者面临技术失败的风险, 有可能导致其对技术的研发投入全部化为乌有。 这种风险的可能性不能完全排除,并且一旦发生,将具有相当的致命性。
(二)市场风险
对任何创新者而言,市场都是竞争的关键,也是最大的风险所在。 有时即使技术不是处于领先地位, 只要提前占领市场,就能拥有“先发优势”。 分享者有时免费分享其产品,为的就是尽快占领市场,从而打压竞争对手的市场份额。 但是在这个过程中,竞争对手也并非无机可乘。 一种是在借鉴分享的成果后,推出类似的产品或技术, 与原有生产者直接抢夺市场份额;另一种更加隐蔽,就是寻找细分市场,即利用已经分享的产品或技术,挖掘原先被忽视的市场,然后利用自己的优势趁机占领; 还有一种是利用现有的技术,寻找低成本的生产方法或地区,以价格优势获取市场份额。 相对而言,第一种的威胁不大,因为分享者有技术的先发优势, 后两种则可以迅速获取市场份额,需要分享者重点关注。
(三)管理风险
分享式创新并不是简单的创新后进行分享,还包括通过分享激发进一步的创新,如此循环往复,构成一个新的创新回路。 这就要求提供分享的企业一方面能够把控技术发展的路径, 选择适宜的技术或产品进行分享,才能实现后期的创新增值;另一方面它还要能够及时了解分享之后其他企业所进行的创新活动,并从中推动自身的创新。 如果在这个知识转移和扩散的管理过程中,出现偏差或疏漏,就有可能使得前期分享行为的效果达不到预期目的, 甚至适得其反。 比如如果分享的技术或产品引不起相应的反响,反而会使外界质疑企业的研发能力;如果反应过于强烈, 企业的应对又未必能跟上竞争对手的追赶。 分享式创新的这种微妙的两难处境,使其面临更大的风险敞口, 因而对企业的创新管理提出了更高的要求。
三、风险的事前预防机制
(一)加快创新速度
保持领先的最好方法并不是阻止对手采用自己的技术,而是能够快速地更新现有的技术,使对手不得不始终处于追随的状态。 由于技术和市场的不确定性, 通过持续和快速的技术迭代不仅可以有效的缩短新产品推向市场的时间, 更为重要的是在产品得到市场肯定以后,这种“小步快跑”的累积性创新可以为重大创新提供坚实的基础, 从而使竞争对手难以应付。 这需要企业具备很强的专注力,能够不随意偏离主业,始终聚焦在某一领域进行创新,才有可能长期保持领先一步的地位。
(二)全球化经营
世界经济已经进入全球化时代, 企业的全球化绝不仅仅是国际贸易领域销售市场的全球化, 更为重要的是创新也要呈现全球化的布局。 尤其是分享式创新所带来的知识扩散已经不可能局限于某一地域,必然产生全球效应。 这就要求企业从一开始就意识到这点,通过提前实现全球化经营避免风险。 因此, 企业不管是从原材料的采购, 还是研发人员的选择, 或者生产地点的确定等等, 都必须具备全球视野,才能既实现综合成本的最小化,又贴近当地市场不同消费者的偏好和需求,始终使竞争对手无机可乘。
(三)聚焦市场
鉴于分享式创新的巨大风险, 尤其是市场风险, 企业必须特别重视营销和创新的结合。 随着互联网的发展,营销创新也层出不穷,比如产品众筹不失为一种新颖的形式。 它在集资的过程中同时完成了免费的市场调研,将产品的开发和市场营销合二为一。 发起人通过说明产品的创意和技术细节,不仅可以收到及时反馈不断改进产品,更可以通过集聚市场的关注度提前锁定未来用户,阻止潜在竞争对手的进入。
(四)授权协议
分享式创新的授权协议牵涉到很多法律因素, 必须在分享之前考虑周到。 比如由于是免费分享,可以包含自身责任的免责声明; 为了防范竞争对手的利用, 也可以要求获得分享的用户不得用于商业用途;为了进一步促进创新,可以严格要求衍生的创新成果也要进行分享;在分享内容的选择上,可以只提供对自身最有利的资源分享等。 通过授权机制的合理设计, 分享者就不用担心其他成员仅仅是创新资源的使用者,或以损害自身的方式来谋求利益。 只有有了足够的契约保障, 分享式创新的所有参与者才能不必担心创新成果被不法侵占的风险。 从这点上说, 分享式创新能够得用顺利运作的前提是法制环境的完善和守法意识的普及。
四、风险的过程控制机制
(一)声誉
分享式创新的一个重要目的就是提高自身的声誉,因为这是研发实力和号召力的最好证明。 通过业内声誉的广泛传播, 不仅可以吸引其他企业的研发人员,甚至用户和任何感兴趣的对象都可以参与,极大地扩展了创新的主体, 从而获得其他创新形式所没有的创新优势。 为了建立和维护自身的声誉,所有的参与者都会注重自我约束, 良好的声誉本身就是一种重要的资源, 可以帮助参与者之间建立良好的信任关系。 由于互联网信息具有极大的扩散性,恶意的违规行为会对责任人产生严重的负面影响, 因此这种声誉机制将是对分享式创新参与者的重要保护。
(二)标准
由于分享式创新所具有的开放和利他的特征, 使得这一形式下所取得的知识成果更易为各种个人和组织所接受, 成为通行的市场标准。 更为重要的是, 这一低门槛的创新形式可以把广大的中小企业团结在一起,挑战大企业的垄断优势。 分享者可以在这个过程中发挥主导作用, 通过参与制定对自身有利的行业标准,实现对技术发展路径的提前锁定,降低未来可能面临的各种风险, 从而实现对潜在竞争者的有效阻击。
(三)组织
鉴于分享式创新的独特性, 不适宜建立一个封闭式的实体组织, 可以依托互联网社区这一虚拟组织开展。 它虽然只有一个松散的组织架构,但是可以高效地利用网络资源并实现成员之间的深层次交流, 从而在参与人员之间形成相对稳定有效的信任和激励机制,实现分享式创新的良性运转。 在这个过程中, 分享者可以通过掌握社区组织的领导权和话语权,防范其他成员故意损害自身的利益。
(四)集群
经合组织(OECD)在2001年的研究报告《创新集群:国家创新系统的推动力》中,首次提出了“创新集群”的概念,即以创新为目标的集群。 创新集群有别于传统产业集群的重要特征在于其高度的开放性, 集群中的不同创新主体不再是按照传统的产业链分工进行各自独立的创新活动, 而是在一种建设性的交流与合作中进行形成新的技术和产品。 由于在创新集群中具备良好的创新氛围和资源的互补性,分享行为必然得到正向反馈,从而产生链式反应。 这种相互激励的效果能够有效地放大分享式创新的作用并降低风险, 因此分享者要注重融入到创新集群之中,借助集群的力量抑制投机和恶意行为的发生。
五、风险的危机管理机制
(一)为我所用
在分享式创新中, 分享者一般都是在行业中处于技术领先地位的企业, 因为落后的技术缺乏分享的价值。 但是这并不能保证分享之后,分享者还能保持所有技术的领先地位, 而且分享的目的之一就是促进后续者的研发,从而可以从中吸取养分。 所以一旦分享者发现有个别技术超越自身之后, 最好的办法就是通过购买其技术、产品或公司,直接将其纳入到自身的创新体系之中。 当然最为重要的是,要对其研发人员高度重视,并与之建立紧密联系,因为人才的竞争才是一切竞争的关键。 这样通过吸纳竞争对手的创新资源, 开放式创新不仅不会对自身造成威胁,反而可以创造很多外部发展机遇。
(二)主动跟随
如果无法将某些核心技术领先的竞争对手收入麾下,那么就只有主动跟随。 因为在分享式创新的架构之下,领先者和追随者的差距一般并不大。 在跟随的过程中,只要取长补短,跟随者未必就不能反超。 即使不能迅速占据领先地位,只要发挥自己的特长, 跟随者也可以回避一些风险, 未必不能实现自身的利益最大化。 当年日本就是跟随美国的技术发展,通过发挥自己在制造领域的优势,迅速提升了国力。 只要在跟随的过程中,不断地寻找和培养自己的比较优势,暂时失去领先地位也许意味着更多的创新机会。
(三)相机退出
分享式创新的最大危机是在分享之后, 发现自己的整个创新生态系统被竞争对手超越, 已经很难通过追赶与竞争者继续比拼。 在这种情况之下,分享者唯一的选择, 就是寻找一个合适的机会退出这一领域。 这不一定是因为选择分享式创新的结果,很有可能是随着技术的快速发展, 企业本身已经跟不上行业的变化。 如果选择其他的创新形式,可能退出的时机会晚一些,但是损失也可能会更大。 分享者与其在自己不熟悉的领域被超过, 还不如在自己分享过的领域被超过, 这样还可以把风险和损失降低到最小程度。 而且分享者本身也把推动整个社会的创新进程也作为自身价值实现的一种形式, 分享后的退出也是一种完成使命后光荣的退出, 并不一定意味着失败。 分享式创新的本质就是鼓励创新资源的开放和流动,相机退出只是创新资源的重新配置,完全可以在其他领域继续从事创新。
六、结语
传统的创新形式虽然可以有效地避免技术外溢带来的风险,但是互相封锁造成的彼此孤立的“谷仓效应”,不仅大大降低了创新的效率,而且竞争对手也并非完全无机可乘。 一旦其他企业推出革命性的技术或产品,原有的技术和产业体系可能瞬间瓦解。 为了防范这种“技术突袭”的风险,可以通过分享使行业的发展沿着自己熟悉的技术轨道运行。 从这个意义上来说, 不愿或者不敢分享才是创新的最大风险。 要从这种僵化的思维惯性中解脱出来,就必须保持一种合作共赢的心态, 以对风险的全程管控来迎接分享式创新的时代机遇和挑战。 □
摘要：分享式创新是一个新的创新形式,由于面临技术、市场和管理上的诸多风险,因而需要从事前预防、过程控制和危机管理三个不同层次的机制进行全方位的管控。在这个过程中,不仅要把风险控制在分享者能够接受的范围之内,更为重要的是要通过风险管控促进分享式创新的发展。
关键词：分享式创新,风险,管控,生态系统
风险管控机制 篇2
【发布时间：2017-05-02】 【来源：PT02104-1200-2017-00058】【阅读：7次】【关闭窗口】
荔教综〔2017〕72号
各中学、中心小学、城区各小学、幼儿园、民办学校：
为构建安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防机制，有效防范和遏制重特大事故，保障广大师生生命财产安全，根据《莆田市人民政府安委会办公室关于印发实施遏制重特大事故工作指南构建双重预防机制实施方案的通知》(莆市安办〔2017〕13 号)，结合我区教育系统实际，制定本方案，请认真贯彻实施。
一、工作目标
坚持安全发展，全面落实教育系统“党政同责，一岗双责，失职追责”工作机制，强化教育部门监管责任，坚持风险预控、关口前移、精准监管，全面推行安全风险分级管控和隐患排查双重预防机制，推进事故预防工作科学化、信息化、标准化，实现学校安全风险自辨自控，隐患自查自治，力争至2018年底，全区学校全部建成较为完善、有效运行的安全风险分级管控体系。
二、工作重点
（一）排查风险点，建立“一校一册”档案
学校排查可能导致事故发生的风险点，要将所有安全风险点逐一登记，建立单位安全风险管控档案，详细记录单位基本信息，风险点名称和位置风险类别，安全风险等级，存在危险因素及隐患情况和管控治理措施，管控治理责任部门和责任人及手机号码，形成动态化的“一校一册”（见附件）管理制度。
（二）全面开展学校安全风险辨识与评估
1.开展安全风险辨识。学校主要负责人要切实承担双重预防机制的建立、实施、完善工作，组织安全、管理、技术、设备等技术人员和专家，根据曾经发生的事故和险情，外地同行业发生的事故，围绕人的不安全行为，物的不安全状态，环境的不良因素和管理缺陷的要素，全方位、全过程排查和辨识，并提供必要的人、财、物保障。
2.科学评定安全风险等级。学校对排查出来的风险点进行分级，确定风险类别（火灾、爆炸、中毒、坍塌、触电等危险因素和高温、粉尘、有毒物质等有害因素），然后按照危险程度及可能造成后果的严重性，划分安全风险等级，并依据安全风险类别和等级建立安全风险数据库。安全风险等级从高到低划分为重大风险、较大风险、一般风险和低风险，分别用红、橙、黄、蓝四种颜色标示。要依据安全风险类别和等级建立学校安全风险数据库，绘制学校“红橙黄蓝”四色安全风险空间分布图。
（三）建立完善安全风险分级管控预防机制
按照“属地管理与分级治理相结合，以属地管理为主”、“谁主管、谁审批、谁负责”的原则和“管行业必须管安全，管业务必须管安全，管生产经营必须管安全”要求，对分析预判的安全风险和安全隐患实施定人定责管控，定期组织评估，确保风险在控可控，及时消除隐患。要针对安全风险特点，从组织、制度、技术、应急等方面对安全风险进行有效管控。要通过隔离危险源、采取技术手段、实施个体防护、设置监控设施等措施，达到回避、降低和监测风险的目的。
1.严格管控。针对风险类别和等级，将风险点逐一明确学校的管控层级（学校、年级、班级、岗位），落实具体的责任单位、责任人和管控措施（包括制度管理措施、视频监控措施、自动化控制措施、应急管理措施等）。
2.风险公告警示。学校要对安全风险分级、分层、分类进行管理，逐一落实安全岗位的管控责任，在醒目位置和重点区域分别设置安全风险公告栏，公布本校的主要风险点、风险类别、风险等级、管控措施和应急措施，让每名教职工都了解风险点的基本情况及防范、应急对策。对存在重大安全风险的工作场所和岗位，要设置明显警示标志，标明主要危险危害因素、后果、事故预防及应急措施、报告电话等内容，并强化危险源监测和预警。
3.治理隐患。学校针对各个风险点制定隐患排查治理制度、标准和清单，明确学校各部门、各岗位、各设施设备排查范围和要求，建立全员参与、全岗位覆盖、全过程衔接的风险防控和隐患排查治理机制。
4.应急管理。学校根据风险预判评估情况，科学编制应急预案。学校要建立专（兼）职应急队伍，重大风险岗位要制定应急处置卡，中小学每月、幼儿园每季度组织一次应急疏散演练，要开展经常性的全员岗位应急知识教育和自救自护、避险逃生技能培训。
（四）建立完善隐患排查治理体系
各学校要树立隐患就是事故的观念，建立完善隐患排查治理制度，依据国家发布的标准或规范，制定符合学校实际的隐患排查治理清单，明确和细化隐患排查的事项、内容和频次，并将责任逐一分解落实，推动全员参与自主排查隐患，尤其要强化对存在重大风险的场所、环节、部位的隐患排查，制定并实施严格的隐患治理方案，做到责任、措施、资金、时限和预案“五落实”，实现隐患排查治理自查自改自报的闭环管理。
（五）深入开展学校安全标准化建设提升工程工作
各学校要进一步深入开展校园治安防控、校园周边环境、校园反恐防暴、消防安全、交通安全、食品卫生和校车安全等专项整治，扎实推进学校安全标准化建设提升工程各项工作，实现校园风险管控和隐患排查治理情况的信息化、智能化；建立完善校内风险分级防控制度，针对可能引发重特大事故的重点区域、重点部位、重点物品和关键环节，加强远程监测、智能化控制、预警和紧急避险等设施设备的使用，强化技术安全防范措施，努力实现校园风险防控和隐患排查治理异常情况智能报警，提高校园安全防控水平，为“平安校园”等级创建提供强有力的技术支撑。
三、方法步骤
(一)动员部署制定方案(2017年5月9日前完成)各学校要依据本实施方案所列工作目标及重点工作任务，结合实际制定具体工作方案，明确目标任务，落实工作措施，细化责任分工，抓紧组织推进，力争取得实效。并于2017年5日9日前将方案报区教育局未保办。
（二）开展试点，制定标准规范（2018年6月30日前完成）
1.确定试点标杆学校（2017年5月20日前完成）。我局根据本地区实际，选择在风险管控、隐患排查治理、信息化管理较好的学校作为试点标杆学校。
2．开展试点工作(2017年12月31 日前完成)。我局将组织力量帮助试点标杆学校制定科学的安全风险辨识程序和方法，试点建立双重预防机制，有效管控安全风险，实行隐患排查治理的闭环管理。
3．制定制度规范(2018年3月31日前完成)。制定学校安全风险分级管控和隐患排查治理的制度规范，明确安全风险类别、评估分级的方法和依据，制定隐患排查清单，明晰重大事故隐患判定依据。
4．总结制定标准(2018年6月30日前完成)。总结试点标杆学校的经验做法，形成一整套可借鉴、可推广、可套用的安全生产风险管控规范。
(三)组织推广，全面实施(2018年7月份开始)
按照有关标准规范组织开展对标活动，推动学校健全完善内部安全预防控制体系，对安全风险开展全面的排查、辨识、分级、建档、标识和管控，推动建立统一、规范、高效的安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防机制。
五、有关工作要求
（一）强化组织领导，加大工作力度。各学校要充分认识建立风险防控和隐患排查治理双重预防机制的重大意义，强化组织领导，把推进建立风险防控和隐患排查治理双重预防工作作为学校安全管理工作的一项重要内容，严格落实风险管控和隐患排查治理主体责任，对排查和预判出的风险点，必须严密监控，筑牢双重安全防线，从根本上防范事故发生。
(二)加强业务培训，强化示范带动。各校要加强对学校安全管理人员、从业人员的教育培训，使其熟悉掌握风险类别、危险源辨识和风险评估办法、风险管控措施，以及隐患类别、隐患排查方法与治理措施、应急救援与处置措施等，提升安全风险管控和隐患排查治理能力。要大力推进试点标杆学校工作，积极探索总结有效做法，形成一套可复制、可推广的成功经验。组织学校负责人、安全管理人员和从业人员，通过在试点标杆学校召开现场会等方式进行现场培训，发挥标杆学校的示范带动作用，把典型学校的标准、制度、管理方法推广到各学校中，以点带面，提高安全保障水平。
（三）严格落实责任，加强督导检查。建立风险分级管理和隐患排查治理双重预防机制，是由以事故为重点向以风险为重点的转变，各学校要严格落实责任，组织开展建立完善风险管控和隐患排查治理双重预防机制为主要内容的专项行动，重点开展工作部署，隐患排查整治，风险摸排管理，制度（台账）建立等工作，对由于懈怠工作而发生学校安全事故的相关责任人员要严肃追究责任，确保工作有部署、抓落实、见成效。
如何管控裁员风险 篇3
L公司的裁员策略具有一定典型性，其具体操作环节上存在的一些问题，反映出一部分企业裁员操作方法的粗糙和法律意识的淡薄。因此，要合理管控裁员中产生的风险，应做实以下四项基础性工作。
全程化的沟通
从法律层面看，裁员的本质是企业单方面解除劳动合同的行为。对此，劳动合同法明确规定用人单位(企业)解除劳动合同必须有法定或约定的合法事由。除此之外，企业无权单方面解除劳动合同。因此，裁员应是有合法事由作为前提条件的。对于该事由，员工有权事先知晓。这提醒企业在裁员操作时全程沟通非常必要。
沟通应贯穿裁员的全过程，包括裁员预备阶段、裁员后的安抚阶段。不仅由企业人力资源部门来进行沟通，也应得到企业高层的重视；不仅要与被裁人员进行沟通，还应与企业全体人员开展必要的沟通。这不仅是人力资源管理工作的有效手段，也是法律上保障合法裁员的必要条件。
及时有效的沟通既可让被裁员工“安全走人”，也可让留职人员“安心工作”。企业裁员在预备阶段即与员工沟通，可使被裁员工对企业裁员计划知晓，并尽量达到认可，满足被裁员工的知情权。在实施中，将实情告诉利益相关者，使留职人员和外界都能够了解企业所面临的处境，成为裁员的支持后盾。通过沟通，可以让员工理解企业的难处，从而释放员工的对抗情绪。最重要的是，经过沟通，即使没有达成一致意见也可视为劳动合同法规定的“未能就变更劳动合同内容达成协议”的过程。该过程是满足法律规定的程序性要求的必要条件。
案例中，5名工人的拒绝似乎出乎L公司的意料。如果强行下达解除劳动合同的通知，这5名员工起诉到劳动仲裁部门，要求L公司继续履行劳动合同，仲裁部门势必会以L公司“没有合法理由，且未能就变更劳动合同内容与劳动者进行协商，属于违法解除”等为由支持员工的请求。裁员前缺乏沟通，也就缺少了法律所规定的协商程序性要件，导致了双方的僵持。
工会参与
《劳动合同法》第五条规定，县级以上人民政府劳动行政部门会同工会和企业方面代表，建立健全协调劳动关系三方机制，即由代表政府的劳动行政部门、代表职工的地方总工会和代表用人单位的企业代表组织(企业联合会、企业家协会、商会等)，共同研究解决劳动关系方面的重大问题。三方协商机制，实际上是一种平等对话的机制。裁员涉及员工的切身利益，工会有义务去维护员工的合法权益。但工会在大多数中小企业里并没受到应有的重视，很多企业视其为雇主们的“绊脚石”。现今这种情况正在逐渐得到改变。在金融危机下的裁员浪潮中，裁员要避免不必要的风险，就需要企业与工会组织密切配合，而不是绕过工会或与工会对抗。
让工会加入裁员的事前指导、事中监督和事后服务工作中去，是非常明智的选择。通过工会与企业、员工的积极行动，在裁员方案的颁布与实施过程中，工会的参与可以鼓励员工关心企业的生存与发展，引导员工理解并支持企业采用的合法合理措施，动员员工为企业的发展献计出力，共谋发展。工会的参与，不仅是企业裁员顺利实行的保证，也是企业规避裁员风险必须修炼的策略之一。
案例中，全部的裁员工作只是由HR部门来主导完成。事前没有“惊动”工会，事后也没有将情况与工会“通气”。结果与期待的相反，少了工会的参与，裁员工作“欲速则不达”，5名员工与企业玩起了劳资博弈。
及时的文档化处理
企业裁员策略的实行全过程应当进行文档化处理。从法律上来看，文档化就是书面化、证据化。文档记录能够证明所采取的行为的合法性和合理性。裁员方案如何出台?企业与员工如何协商一致?协商一致后的成果如何固定?在没有达成一致的情况下，企业又是如何调整、最后又是如何反馈和再调整的等等。这些事件和采取的行动必须以书面形式记载下来，无论是出于协调、谈判、调解的需要，还是基于将来可能发生的仲裁与诉讼的取证依据。文档化处理的方式是多样的，典型的是书面笔纸记录，当然也包括律师见证，公证机关公证等。从管理层角度来讲，企业作出的裁员决定，让每一个员工心服口服，完全赞成是不现实的。裁员中，企业必须时刻关注裁员进程，采取必要措施规避风险、处理危机。熟练的文档化处理可以帮助企业尽可能地实现这一目标。
案例中，L公司的HR主管只以公司订单减少为由，并以支付双倍经济补偿金为补偿劝说工人主动辞职，但没有将与订单减少情况相关的文件、数据、图表等出示给工人，更没有用书面方式将裁员过程记录下来，因此，导致了他们对强行下达解除通知后果的顾虑。
把握法律底线
稳妥的裁员策略应当以法律规定为行动指南，越过法律底线的裁员可能是最危险的裁员。在劳资关系市场化的背景下，政府担心弱势群体(员工)的利益被雇主的资本力量所吞噬，便制定了一系列的法律法规以保护劳动者的合法权益。于是，市场经济下的劳动法律在保证了雇主自治权的基础上，基本上是偏向于劳动者的，这即构成了企业裁员应注意把握的法律底线。
风险管控机制 篇4
关键词：高校,公共安全,风险管控,机制
一、引言
随着经济社会平稳较快发展, 各项改革任务稳步推进, 社会政治稳定形势总体平稳可控。但是随着敏感期和节点的增多, 高校各类问题可能集中出现、相互影响, 各类敏感群体可能借机造势、扩大影响, 高校公共安全形势仍存在较大的不确定性。高校公共安全风险管控是学校为保护师生员工生命财产安全, 维护校园公共安全秩序, 对影响高校安全稳定、健康和谐的风险因素进行环境分析、风险评估、风险应对、控制与监督等一系列校园安全管理行为的总和。高校公共安全主要涉及社会安全、自然灾害、公共卫生、事故灾难四方面的事件。
借鉴美国联邦紧急事务管理局 (FE2MA) 设计的公共危机管理体系 (该体系由危机缓和 (mitigation) 、危机准备 (preparedness) 、危机回应 (response) 、危机恢复 (recovery) 四部分组成) , 危机缓和正是一种重在灾前防范的前瞻性新型危机管理理念。该管理理念, 可以引入到高校公共安全风险管控中应用。目前, 在高校公共安全管理工作中占主导地位的是突发事件应急管理, 而非针对校园公共安全风险的识别、控制、管理、应对、监督。所以, 做好构建高校公共安全风险管控机制的研究对于高校创建平安校园、促进和谐发展至关重要。
二、高校公共安全风险管控存在的问题
(一) 公共安全风险意识缺乏
目前, 高校公共安全管理工作中占主导地位的是突发事件应急管理, 而非针对校园公共安全风险的识别、管理和控制。首先, 组织领导层面缺乏防患于未然的风险意识, 认为学校公共安全是保卫处 (部) 的事情, 只要保卫部门恪尽职守, 就可以保学校平安。上级领导缺乏风险意识, 制约了校园公共安全的风险管控。其次, 保卫部门属于“边缘职能部门”, 保卫干部存在配备数量不足、知识水平一般、设施设备匮乏等问题, 他们忙于整个校园里繁琐复杂的日常安全管理, 即便保卫干部有公共安全的风险意识, 相对于整个学校来说微不足道。还有, 师生方面, 广大从事教学科研的教师们, 专心致志于自己如何上好教学课, 如何让学生掌握文化知识, 如何做好科研工作;学生们一直以为校园就是“象牙塔”, 安全问题根本不用考虑, 缺乏公共安全风险意识。
(二) 公共安全风险管理不到位
首都高校按照《北京市建立重大事项社会稳定风险评估机制的实施办法 (试行) 》的要求, 出台了《XX学校重大事项社会稳定风险评估机制的实施办法》, 但是高校只有遇到公共安全突发事件的时候, 才会成立临时指挥协调中心, 主要有主管安全校领导、保卫部门及其他相关部门的负责人临时组成, 应急处理公共安全事件。高校没有针对公共安全风险管理的专门机构, 缺乏风险分析、识别、评估、应对管理的专业人员和运作机制。学校也没有建立不同职能部门之间的协调机制, 这种临时成立的指挥协调中心较为分散, 不利于资源的有效利用, 无法迅速有效的处理校园里面临的公共安全风险。
(三) 公共安全风险教育与管控服务不够
高校在加大“科技创安”投入力度的同时, 同时开展公共安全风险教育, 让他们认识到风险的存在, 要具备风险意识、公共安全知识、基本应急逃生技能等。部分学校开设或者类似于《大学生安全教育》课程, 但是只是学校公共选修课, 覆盖面较小, 广大学生还是缺乏公共安全风险教育。学校可以邀请专门的机构针对广大师生员工进行公共安全方面的风险意识培养、应急演练与培训, 广大的师生员工接受的公共安全风险教育与管控服务不够。
三、高校公共安全风险管控机制构建
(一) 建立健全风险评估机制
学校建立健全公共安全风险评估机制, 把公共安全风险评估作为学校重要规划、重大项目、重要部署等制定实施的前提条件, 涉及到群众利益的重大项目时, 党务会及校长办公会把公共安全风险评估纳入考虑范围, 对可能影响校园公共安全的项目或部署进行科学评估, 制定应对风险的预案和防护措施。坚持权责统一、合理合法、科学民主、以人为本、兼顾公平与效率, 切实增强决策的科学性, 努力从源头上预防和减少涉稳重大事件的发生, 营造和谐稳定的校园环境。
(二) 构建校园综合风险防控模式
学校扎实构建由人防、物防、技防组成的校园安全防控体系。动员基层力量, 依托保卫干部、保安队员、兼职安保人员和志愿者队伍, 全面开展安全防控工作, 形成工作合力。严格执行学校加强技防设施建设、管理、使用、运行维护和值机人员上岗培训, 加大经费保障和制度措施落实力度, 确保学校技防系统稳定可靠运行, 有效整合治安、消防、交通、应急等资源。巩固本单位网格化安全管理模式, 落实网格管理工作责任, 分片包干, 进行网格化防控。
(三) 全面强化信息动态监控和研判
学校明确信息工作的职责, 确立宣传部、本科生工作处、研究生工作处为信息动态收集的一线主责单位, 分别承担起教职工、本科生和研究生的思想动态收集任务;党校办、保卫处、信息网络中心协同参与, 其他有关部门与院系共同配合。学校拓展信息搜集渠道, 力求准确全面地了解师生思想动态。依托基层党团组织、部门领导、辅导员、学生干部等建立舆情信息搜集网络, 通过当面对话交流、文字汇总、网络舆情报送等手段了解师生思想动向。学校建立由校领导牵头, 党校办、宣传部、学工部、保卫部及具体涉及职能部门或院系共同参与的维稳研判会商机制, 在每次例会和专项工作会上, 分析和研判校园安全稳定形势。
(四) 不断完善校园应急处置体系
完善学校公共安全突发事件应急处置预案, 提升妥善处理公共安全突发事件的能力。学校成立公共安全突发事件应急指挥小组, 由主管安全校领导牵头, 各二级单位一把手组成, 落实安全责任, 以便迅速有效地处理事件。学校坚持“预防为主、防治结合”的总体要求, 防患于未然, 不断提升应对突发事件的应急处置能力, 提高应对突发事件和紧急救援反应速度及协调水平, 确保各类突发公共安全事件能够迅速有效地处理。学校高度重视敏感事件和敏感时间节点对校园稳定的影响, 严格落实领导带班、24小时值班和信息报送制度, 各部门在党校办的统一协调下协同联动, 健全应急队伍, 准备好必要的应急物资和器材装备, 及时掌握校园动态信息, 及早预防群体性串联, 确保将不安定因素化解在萌芽阶段。
(五) 加大力度排查化解公共安全风险
深入开展校园不稳定因素排查工作, 依靠各二级单位党政领导, 有针对性地做好各类矛盾的预防化解工作。安排校领导接待师生员工日, 每周固定时间接待来访人员, 及时处理解决他们反映的问题和提出的建议。确立学校办公室作为信访工作的主要职能部门, 学校各单位承担信访工作涉及相关问题的调研和处理, 明确来信、来电、来访的处理流程。人事处、校工会、保卫处的职能部门坚持以民生为本理念, 配合处理来访接待和风险化解工作, 促进和谐校园建设。
(六) 有效开展公共安全风险教育与管控服务
学校坚持育人为本, 以公共安全为重点, 努力做到风险教育的全员覆盖、分类指导, 不断提高学生的公共安全风险防控意识。学校抓住重要时刻和重大事件, 抓住社会热点、敏感问题, 抓住学校的重大典礼或仪式的举行, 深入全面地开展公共安全风险教育工作。学校不断健全完善困难学生帮扶机制, 大力提高资助标准, 提升服务质量, 构建“奖、贷、助、勤、补、减”的资助体系, 尽学校最大的努力帮助家庭经济困难学生解决或缓解日常生活费用问题。个别预警与开放指导相结合帮扶学业困难学生, 在本科生工作处、教务处配合下, 实施学业预警制度, 提供学业帮扶方案。体系建设与个案指导相结合帮扶心理问题学生, 从新生入学测评中做好危机预防工作, 做好上下级朋辈帮扶机制, 开展心理健康教育。学校各部门全力做好公共安全风险教育与管控服务。
面对着繁杂多变的安全形势和学校改革过程中出现的新情况, 高校公共安全风险管控还需要根据最新工作要求, 加强分析研判, 创新工作思路, 变革工作方式, 在新安全指引下用新方法应对新问题, 力争构建平安、有序、和谐、美好的校园环境。
参考文献
[1]胡建波.关于构建高校全面风险管理体系的探析[J].西北大学学报, 2008, 38 (6) :173-175.
[2]邓琼.事先型危机管理与和谐高校的构建[J].高教论坛, 2008, (3) :146.
[3]王瑜.中国高校危机管理机制研究[J].教育科学, 2006, 22 (2) :40-42.
[4]董雪梅.高校公共安全突发事件成因分析及应对策略[J].中国行政管理, 2009, (7) :91, 93.
风险管控机制 篇5
为指导和规范项目部全面深入开展安全生产风险管控工作，构建安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防机制，遏制各种事故的发生,根据中煤三建安【2017】320-322号文件要求，特制定本实施方案。
一、指导思想和工作目标
（一）指导思想。以安全第一、预防为主、综合治理为安全生产方针。坚持安全生产分级管控、人人参与管理的原则。
（二）工作目标。建立风险点查找、风险研判、风险预警、风险防范、风险处置、风险责任等“六项机制”，规范安全风险管控工作的基本流程，提高安全风险管控工作的效率和质量，实现安全风险管控闭环管理。
二、成立龙王沟项目部关于构建“六项机制”强化安全生产风险管控工作领导小组。
组
长：
阙胜辉
副组长： 王林、唐艳峰、张强、李延明、王健、戴利 成 员：秦鹏飞、焦永丰、孙大勇、马勇、王庆华
（1）组长主要职责：组织编制《安全风险点查找指导手册》，监督各部门关于构建“六项机制”强化安全生产风险管控工作落实情况。
（2）副组长职责：查找项目部风险点及确定风险范围、评定风险等级，进行分级预警。
三、工作主要内容：
（一）风险点查找
1.查找时应覆盖所有区域，对风险点要认真仔细分析。项目部组织开展各部门风险点的查找工作，同时鼓励广大职工参与，并建立稳定畅通的信息沟通渠道，并通过QQ、微信等多种方式及时接收广大职工提供的风险点信息。
2、对各施工区域易发生安全事故的薄弱环节全面细致地检查。对已往发生的事故进行总结教训，分析不安全因素，查找风险点。
3、收集各部门查找到的风险点并汇总成册，建立以地点、岗位、责任单位、责任人、时间等的风险查找手册，并制定本项目部的《安全生产风险点查找指导手册》作为项目部及各部门组织开展安全隐患排查的安全风险点查找的依据。
4、对风险点的变化情况，做好动态实时更新，为后续开展风险研判，进而有效管控各类风险提供基础。
（二）风险研判
项目部要及时对风险点查找阶段发现的风险进行汇总、分类、核定风险级别，并及时公告风险信息，提高风险研判的科学性、准确性和高效性，以便对各风险点采取针对性的管理措施。
1、合理进行风险分类、分级。对于查找阶段提交的风险清单进行汇总，并对风险性质进行科学分类。将风险点按其风险大小由高到低分为红色、橙色、黄色、蓝色四个等级。
2.及时公告风险信息。根据风险点性质变化，随时更新风险点信息，通过文件下发、微信、QQ等各种渠道及时公告风险点信息。
（三）风险预警
对于风险研判阶段确定的红色、橙色、黄色、蓝色四个等级的风险点，加强预测预警，强化监测监控，做到早预警、早干预，及时督促整治，进一步增强安全生产工作的主动性和预见性。
1.科学进行风险预警分级。风险预警由高到低分为四级：Ⅰ级预警（特别严重）、Ⅱ级预警（严重）、Ⅲ级预警（较重）、Ⅳ级预警（一般），预警级别依次用红色、橙色、黄色、蓝色四种颜色表示。
2.及时发布风险预警信息。
根据实际情况，确定各级预警信息的预警级别、发布时间、可能影响范围、警示事项、采取的措施、预警时效等。预警信息发布后，接受单位及个人按照规定的要求作出及时作出反应。
3.快速响应风险预警。
（1）红色预警:要立即做好应急准备工作，实施预警处理，加强监测、巡查和跟踪，同时在规定时限内逐级上报关部门。
（2）橙色预警:要立即做好应急准备工作，实施预警处理，加强监测、巡查和跟踪，同时逐级上报有关部门。
（3）黄色预警:要立即做好应急准备工作，实施预警处理，加强监测、巡查和跟踪，同时逐级上报有关部门。
（4）蓝色预警:须随时关注预警的风险状况，加强监测、巡查和跟踪。
4.适时解除风险预警信号。当采取技术与管理措施后，导致发生预警的因素已得到妥善处置或消失，具备预警解除条件时，由预警发布单位及时解除预警信号。
5.分析触发风险预警原因。预警发布单位要对触发预警的原因进行综合分析，提出改进风险防范的措施和建议，督促完善防范措施，持续改进完善预警机制，提高风险管控能力。
（四）风险防范
项目部风险研判结果，依据国家标准、规范及有关规定，制定、完善风险防范措施，并严格组织落实，实现风险可控。
1.认真组织制定防范措施。
（1）项目部是风险防范的主体，要实行安全风险自查自改自报闭环管理。应针对施工工艺、设备、物品、场所和岗位，按照相关法律法规和标准规范，从组织、制度、技术、应急等方面，制定并落实相应风险级别的具体风险防范措施，通过隔离风险点、实施个体防护、设置监控设施等手段，达到消除、降低风险的目的。在风险点醒目位置设置安全风险告知卡，标明主要安全风险、可能引发的事故隐患类别、事故后果、管控措施、应急措施及报告方式等内容。
（2）项目部按照“谁主管，谁负责”的原则，采取制度、标准、技术、经济、管理等措施，督促相关部门及连队采取风险防范和技术保障措施，降低和消除事故风险。
2.强化风险源头管理。
（1）定期开展专项安全风险评估，根据评估结果制定有针对性的安全风险管控制度、技术、措施和应急预案，确保高等级风险点安全可控。把安全生产作为前置条件，各项工作必须以安全为前提，实施风险评估，对重大风险项目“一票否决”。
（2）推进项目部安全生产标准化建设，通过开展安全检查、安全管理、设备设施和作业环境的标准化，夯实安全基础。
3.加强防范措施落实检查。
结合项目部月、周安全检查、日常检查、矿大检查、矿日常检查出的安全隐患，及时掌握管理范围内各风险防范措施落实情况，确保将事故消灭在萌芽状态。定期对较高风险等级风险点的防范措施落实情况进行综合检查或专项检查。
4.加强隐患排查治理力度。各施工作业点严禁无措施施工，措施编制必须根据现场实际，能指导现场安全作业。凡无措施施工的，必须停工停产。要尽可能把风险限制在可防、可控范围内。
（五）风险处置
针对不同风险点可能发生的后果，坚持抢早抢小的原则，采取科学有效措施，确保关键时刻处置准、处置快、处置好。
1.加强事故初期处置。发生险情或出现事故苗头时，应根据风险点的性质特点、危害程度，按现场处置方案科学处置，并同时向本项目部负责人汇报，防止事态扩大。
2.准确应对事故险情。项目部接到事故报告后，根据事故程度或已造成的损失大小，研判应启动的响应等级，并按照应急预案立即组织实施。
3.科学组织施救。按照项目部编制的应急救援预案规定，成立事故应急处置现场指挥部。根据事故的具体情况，科学制定具体的施救方案。救援过程中要注意防止事故的扩大及次生事故的发生。
4.妥善处置总结教训。事故威胁和危害得到控制或者消除后，项目部要积极采取措施，妥尽快消除事故影响，恢复正常秩序。对事故造成的损失和应对处置工作进行统计、调查和评估，总结经验教训。
5.提高风险处置保障能力。
（1）完善应急预案。根据风险类别等级、特点及性质，制定综合应急预案、专项应急预案或现场处置方案，突出预案针对性、实用性、科学性。根据实际情况及风险点可能发生的事故情况，进一步优化应急救援预案针对性、实用性、科学性。组织事故应急处置效果评估，查找应急预案存在的问题，并不断修改完善。
（2）强化应急预案演练。项目部定期组织应急预案演练，并对演练效果进行评估。采取多种形式开展应急预案培训，普及避险、自救和互救知识，提高广大职工应急处置技能。
（六）明确风险责任 1.科学划分责任。
建立风险管控责任制，明确各级人员的风险管控责任。同时，动员全员参与，做到上下联动、全域覆盖，延伸安全风险排查触角，夯实安全基础。
2.推进风险管控。
安监站负责收集、填报风险点的数据信息，汇总风险点清单，审核、确认风险点等级。项目部组织落实风险管控工作，制定具体的实施方案。编制风险点排查管控清单；根据风险评级结果，落实不同风险等级进行动态管理，明确风险管控和监管责任。
3.加强责任落实检查。项目部及安监站积极落实、安全生产月、周巡查及日常检查、矿大检查问题整改情况，将开展安全风险管控构建“六项机制”工作的落实情况纳入日常管理工作内容。对照风险管控责任清单，逐一对照检查，督促落实责任分工，利用微信等通讯方式及时了解风险管控工作和风险点实时情况，及时提醒、提示、督促风险管控责任落实到位。
四、工作进度安排
（一）学习文件，全面启动（2017年12月）
组织广大职工学习关于构建“六项机制”强化安全生产管控工作的文件精神，端正态度，严格执行。制定本项目部工作实施方案，明确工作目标、分解细化落实各部门责任，全面推进。
（二）编制手册，专题培训（2018年2月-3月）
编制本项目部《安全风险点查找指导手册》，明确安全风险查找的具体依据和标准。组织学习关于构建“六项机制”强化安全生产风险管控培训工作。
（三）构建网格，形成清单。（2018年4月-5月）
项目部在制定《安全风险点查找指导手册》的同时，完成安全风险管控责任网格的划分，确定网格责任人。组织开展风险点查找，编制及汇总完成责任范围内的风险点清单，全面摸清各类风险点的底数，建立完整台账。
（四）确认分级，检查评估（2018年6月-7月）
项目部要根据实际情况完成对风险点清单中的风险内容筛选，确认风险分级，落实管控责任，并将确认后的风险点清单上报安监站。建立安全风险公告制度，建立安全生产形势分析和风险信息通报机制，及时发布预警信息。各部门负责人及时对上报的风险点清单进行检查、评估，并明确落实直接管控及监管责任。
(五)总结提高，不断完善（2018年8月-9月）
项目部在“六项机制”推进过程中，要不断总结好经验、好做法，予以推广，在总结经验和修正问题的基础上，不断修订完善方案，把构建“六项机制”各项工作落到实处。五、保障措施
1、加强信息管理和教育培训。实现对安全风险记录、跟踪、统计、分析等全过程的信息化管理。安监站负责对入井人员进行安全培训，培训内容包括和专项安全风险辨识评估结果、与本岗位相关的重大安全风险管控措施等，并且每半年至少组织参与安全风险辨识评估工作的人员学习1次安全风险辨识评估技术。
2、强化跟班管理人员、班组长、安监员管理。跟班管理人员负责现场作业的全面协调和指导工作，对作业现场施工负安全管理责任;班组长是现场安全生产的第一责任人，全面负责本班的安全生产管理工作，对当班的安全管理全面负责;安监员负责所跟班组的安全监督检查把关责任。严格考核，充分调动跟班管理人员、班组长、安监员抓安全质量的积极性和主动性，切实发挥其职责作用。
3、严格落实责任清单。严格按照规定的时间节点及时更新人、现场、灾害三个方面的责任清单，定措施、定责任人、定时间，按期整改到位，确保人人上岗安全、现场处处安全，进一步提高矿井安全保障能力。组织每个岗位、每个工种、每道工序开展全流程风险排查，解决小问题，预防零打碎敲的事故。
4、逐级风险排查。把安全风险预控立足于每一个岗位、每一名员工，发动全员深入开展查找身边（岗位、设备）安全风险活动，深入排查和预判本单位可能导致事故发生的风险点，包括生产系统、设备设施、操作行为、职业健康、环境条件、采掘作业地点、安全管理等方面以及各岗位存在的风险。
完善管控机制 做强做优央企 篇6
在这种形势下，为探讨中央企业发展模式，助力中央企业加快转变经济发展方式，激励中央企业不断做强做优，由中国经济出版社和第一财经日报联合主办的“第二届中央企业发展高层论坛”，2013年4月20日在北京召开。
“中央企业发展高层论坛”是国内唯一探讨中央企业发展的高层论坛，亦是中国目前规格最高、影响最大的中央企业发展论坛。首届“中央企业发展高层论坛”于2011年在北京成功举办。
本届论坛以“完善管控机制，做强做优中央企业”为主题，以十八大精神为指引，结合两会推进经济改革的方向，对中央企业如何提升企业管理水平、构建长效管控机制、实现可持续发展、平稳提高中央企业利润等问题进行了深入探讨，来自政府、企业界、学术界的众多代表纷纷发表了自己的看法。
国有重点大型企业监事会主席季晓南在本届论坛上表示，随着众多央企“做大做强”经营战略的确立，央企面临的风险也在不断增多，包括财务风险、金融风险、海外投资风险等。这些风险的出现和企业监事会制度和体系的不完善有直接的关系，因此有必要加强管控体系的建设，进行有效的风险防范。
中国节能环保集团公司副总经理陈曙光认为，要加强对央企的管控力度，除了要明确管控的定位、原则和模式之外，还要注意组织构建与决策流程设计，例如设立重大决策建议委员会。同时对于央企母子公司，也要界定清财务、人事的管理权限，理顺母子公司的管控关系，并使其规范化和制度化。
中投证券金融衍生品部总经理张晓东提到，近些年来，央企在海外投资的进程中，遭遇了市场价格波动、股票市场和汇率变动，以及一些企业恶意敲诈的现象，这些都对央企的海外经营产生了一定影响。
怡安翰威特中国华北区总经理田文智就企业并购整合中的人才管理问题发表了演讲。
国务院国资委企业改革局副局长王润秋就“实施国际化战略，增强中央企业国际竞争力”、吉林大学国有经济研究中心主任徐传谌就“国有企业进退与中国发展道路”、中国海洋石油能源经济研究所首席能源研究员陈卫东就“中央企业海外并购与跨国发展”、中国人民大学商学院教授马龙龙就“中央企业国际化布局战略选择”、IBM政府与公众事业部业务发展总监刘绍荣就“智慧的转型：IBM转型经验分享”、美世大中华区人才业务负责人郑伟就“中国企业国际化战略的人才储备”等主题积极献言献策。
在“高端对话：完善管控机制，实施国际化战略，做强做优中央企业”环节，由中国神华能源股份有限公司董事会秘书黄清主持，国务院国资委改革局企业重组处处长林庆苗、中国海洋石油集团公司能源经济研究所首席能源研究员陈卫东、中国北车股份有限公司战略规划处处长巩保欣、IBM政府与公众事业部业务发展总监刘绍荣、美世大中华区业务负责人郑伟和吉林大学经济学院副院长李政等，共同对于如何完善管控机制、实施国际化战略、做强做优中央企业、如何理解企业信息化、深化国有企业改革的总体目标和基本路径等问题，进行了热烈对话和互动讨论，并回答了现场参会人员的相关问题。
（责任编辑：罗志荣）
风险管控机制 篇7
关键词：内部稽核评价,财务风险,管控能力
一、关于企业内部财务稽核
1. 什么是财务稽核。
所谓财务稽核, 是会计机构对于会计核算工作进行的一种自我检查或审核。狭义的财务稽核主要是审核会计核算、会计基础工作及财务收支数据的合规性与合理性。广义的财务稽核还包括对预算管理工作的审核和对有关财务会计内部控制的稽核。财务稽核的加强, 对企业经营活动中内部控制的完善和财务风险的控制有很大作用。
2. 企业内部财务稽核的意义。
一般情况下, 财务稽核是在会计凭证入账前以及各种会计资料的生成时与会计核算工作同步进行的。通过稽核, 企业可以及时发现并调整日常会计核算工作中的疏忽和失误, 进而有效预防错误和舞弊, 保障会计数据的真实性, 提高工作的效率和质量。
3. 当前企业财务稽核的现状。
目前我国一部分企业没有完全建立起财务内部稽核制度, 财务稽核仅限于狭义范围内, 流于形式的盖章检查, 稽核工作缺乏规范的制度, 稽核岗位职责分配不明确, 致使实际业务中出现各种问题。出现这些情况的原因, 一是由于部分企业的会计人员不够, 在岗位分工上存在困难;二是管理者对稽核制度不够重视, 有些领导和会计工作者的观点存在误区, 认为既然审计机构每年都有例行的审计过程, 会计部门对会计资料的稽核就失去了意义, 这种误区对于企业会计稽核制度的建立和财务风险管控能力的提高造成了很大阻碍。
二、怎样通过内部稽核评价机制提高财务风险管控能力
如何防范和化解企业财务风险, 以实现财务管理目标, 是企业财务管理的工作重点。要提高企业对财务风险管控能力, 就必须强化财务内部稽核制度, 落实好财务稽核工作, 建立有效的企业稽核评价机制。
1. 完善企业财务稽核工作规范和规章制度。
企业需结合自身实际情况, 按照其行业规模、业务范围等明确其经营和财务风险, 在不同的业务中确定关键控制点, 设计合理的内部控制业务的流程, 根据业务流程和具体控制点做出财务稽核工作规范。制定的稽核工作规范必须符合实际情况, 充分结合各业务环节, 从而发现并解决问题。企业还应建立并完善其财务稽核制度, 具体包括一下几点:各岗位工作的稽核要求, 稽核岗位的设置, 岗位的职责和权限, 稽核工作的程序, 以及报告的具体内容和格式等。财务稽核的工作要有规范的制度明确各个岗位的职责, 做到专人专岗。在稽核工作进行时, 要逐条落实好各项稽核制度, 保证制度的顺利执行。
2. 树立明确稽核工作计划和管理目标。
企业要在年度工作开始时结合政府和上级企业的有关要求以及自身财务工作重点做出详细的稽核计划。计划应包括各工作的稽核面和深度以及稽核时间评价细则等具体方面要求。稽核工作应细化到财务工作的重点和关键指标。
在总体的稽核计划做好后, 如果企业有基层单位, 应结合各单位不同的工作把总体稽核目标进行分解。确定各个基层单位的具体计划目标, 在年度工作开始时要和基层单位签订年度的稽核责任书。确定财务稽核计划和项目, 以及稽核的内容和时间等, 同时把年度稽核计划记录备案, 并且定期进行稽核比对, 及时发现不足及时调整计划, 年末由企业依据稽核评价的细则对各单位稽核工作进行考核和评价, 并将考核结果与年度综合考评结合起来。
经过把总的稽核计划进行分解。对各基层单位实施目标管理, 最后实现企业的财务稽核工作整体的绩效评价, 可以令使财务稽核管理工作有序进行, 进而有效地保证了财务稽核管理制度的执行。
3. 组建稽核工作网络提升工作效率。
在我国, 股份公司和国企的组成较为复杂, 有时会有多个分 (子) 公司。在这些公司一般会建立多级稽核岗位。首先, 公司会在总部建设总的稽核岗位。然后在分公司的下设单位总部设二级稽核岗管理下设单位的稽核人员, 形成稽核工作的网络。这些岗位的作用在于及时发现并反映存在漏洞和效益流失的环节问题, 达到在问题发生前规避风险的目的。
下级稽核人员至少每月应向上级稽核部门报告一次工作进展以实现信息的反馈, 重大的业务情况必须详细报告稽核内容, 风险问题以及是否稽核规范, 以及问题情况和措施建议等。另一方面, 总稽核岗要定期写好财务的稽核报告, 以确保稽核工作和日常工作有的效联系, 从而能够及时发现并解决问题。
4. 强化财务稽核监督工作。
实际工作过程中为能够随时有效地监控稽核, 公司可委派会计和监督人员进行监督, 可设立监督记录簿, 对日常稽核做好记录并完成考核工作, 记录的事项应由会计部门的负责人或公司主要领导签字, 这样做既可帮助领导者及时掌握情况以便改进计划, 同时也有利于财税检查和审计监督工作。
5. 善于总结工作成果, 及时调整工作漏洞。
稽核报告除可以使稽核单位整改提高, 还可供公司的有关部门参考使用, 使其可以对工作的成果进行总结分析。主管部门可以通过修改完善制度调整漏洞并把个别问题纳入考核评价;对发现的偏差问题需尽快找出原因放映情况, 采取相应解决方法及时纠正。
如果在稽核过程中发现有舞弊的行为, 必须查清事实, 保管好相关单据证明, 及时向会计部门的负责人进行反馈, 必要时还可以直接把问题反映给上级的主管部门。
6. 明确划分工作职责和奖惩措施。
实事求是地对职责范围内失误和偏差进行调差分析, 追究原因, 对处于主观因素导致工作偏差的负责人或属于其他情况没有及时反映情况的人, 都必须依据相关规定予以严格的处罚。如果在财务稽核制度中发现漏洞和薄弱环节仔细考虑分析, 并对稽核制度和工作方法加以完善, 使稽核评价得以在公司的内部管理过程中发挥作用。
三、小结
建立健全企业内部稽核评价机制对于其财务风险管控能力的提升有着不可替代的作用。只有充分认识到企业内部财务稽核工作的重要性, 建立明确规范的稽核工作制度和目标计划, 才能有效降低企业的的财务工作失误和偏差, 使企业健康稳定地向前发展。
参考文献
[1]刘凌.如何建立财务内部稽核评价的有效机制[J].会计之友 (中旬刊) .2008年05期
[2]徐晓红.加强内部控制体系建设提升财务风险管控能力[J].经营管理者.2012年24期
风险管控机制 篇8
“收支平衡、保本微利”原则,是现行城乡居民大病保险委托商业保险公司经办模式稳定运行的基石。在这里,商业保险公司经办大病保险的费用成本(不包括赔付成本)主要包括网点建设及办公设备费、信息系统建设与维护费、人员工资及培训费等。不同地区因参保人员构成、定点医疗机构的分布及医保服务要求的不同,管理费用占比也大相径庭。但管理费用中最重要的,通常都是人员工资及培训费的投入,一般占大病保险管理成本的60%以上。对医保服务(包括审核、巡查、一站式服务等)要求越高,需要商业保险机构投入的专职人员就越多、培训量就越大。同时,从事大病保险的专职人员工资和福利每年应有合理的增长,与社会平均水平保持基本一致,而这一点通常会被一些社保机构忽略。大病保险收入扣除赔付成本、管理成本后的盈利率多大才是合理的呢?根据调查,保费收入3%-5%盈利率比例较为合适。商业保险机构应如何实现“保本微利”?首先,社保部门与保险公司双方应以“共赢”而非“零和”为前提,通过平等谈判协商签订合同。招标条件和信息应完全公开,对医疗费用的预测和招标价格因素的确定等必须有精算依据。第二,建立科学的超赔损失分摊机制和动态的筹资调整机制。应建立以净赔付率(保险公司的理赔金额/保费收入)为基础的有效的超额损失分摊机制。如以95%的净赔付率为基准(5%作为必要的业务管理费),当保险公司一年内实际净赔付率低于基准(95%)在3个百分点以内时,将剩余的资金全部留作盈利;对实际净赔付率低于基准在3-10个百分点以内的资金的50%返还招标单位,纳入大病风险储备金;对实际净赔付率低于基准在10个百分点以上的资金,全部返还进入大病风险储备金。当实际净赔付率超过基准水平时,在95%-135%之间的亏损额由政府部门通过大病风险储备金分担50%,超过135%以上的亏损额部分全部由政府承担,以体现医疗保险的公共品属性和政府的担当。同时,社保部门应结合本地经济社会发展水平、医疗保险筹资能力、高额费用发生情况以及基本医疗保险保障水平变动等因素对筹资标准实行动态调整。第三,商业保险机构应充分发挥风险管控方面的专业能力,严控医疗费用过快上涨,通过加强专业管理来实现合理盈利。
风险管控机制 篇9
(一)政府管控采取的措施日益多样
我国政府对网络社会的风险防控措施主要有以下四个方面:一是加强网络社会的舆论引导,各级政府不仅要加强对传统媒体的管理,而且也要充分发挥传统媒体对于网络舆论引导的重要作用。二是加强网络资源的有效控制,各级政府逐步加大了对网络影视、娱乐、论坛版块的审批监管力度,以此做好各方面的防控工作。三是加强政府信息公开工作。据统计,截至2015年11月,全国各地区、政府各部门共开设政府网站84094个,全国政府网站总体合格率为90.8%,可以看出,政府网站的建设呈现出良好的发展态势,这为政府对于政务信息的公开以及市民对政府的了解都发挥了重要的作用。四是大力加强网络的技术控制,对此,各级政府的网信部门都设置了搜索引擎终端,对网络舆论形成了的全方位、立体化、多层次监管,另外,政府也建立了相对比较完善的“金质工程”这一网络审查技术,通过多途径、分布式、多层次管理,基本可以实现国家级网关的IP封锁、内容发布过滤、主机路由的内容监测、访问过滤等功能。
(二)政府风险管控的体系正在逐步完善
从目前来看,我国政府已经初步形成了以网信、公安、工商等多部门联合协同的风险管制体系,为政府更好的开展风险管控工作创造了有利的条件。与此同时,各级政府还积极推动网络风险管控的“自律体系”建设,包括人民网、新浪网、新华网、搜狐网在内的三十多家国内知名网站共同签署了《互联网新闻信息服务自律公约》。同时,由于虚拟社区活动中主帖的观点在后续的互动中影响很大,社区管理员要把好主帖审核关,从源头上制止扰乱社会秩序的不良现象发生,所以“实名制”就成为了网络社会风险防控的一项重要措施。此外,各部门还建立了网络监管平台,比如公安机关的“淫秽色情举报网站”、“违法和不良信息举报中心”等,已经成为了政府对于风险管控的重要平台。
二、政府对于网络社会风险管控存在的问题
(一)风险管控预警机制有待完善
由于互联网的发展使得网络舆论具有互动性、开放性、实时性、超文本及个性化的传播特点,这对于风险的管控变得十分困难,需要进一步健全和完善风险管控预警机制。从根本上来看,政府要在管控的过程中从“管理”向“服务”转变,通过加强舆论引导、完善网络政策、提升服务能力,使网络社会更具有规范化,但目前我国一些地方政府还没有建立比较完善的风险管控预警机制,造成了政府对于网民反映的一些焦点和热点问题缺乏主动的回应和解决,从而导致一些事件迅速“升温”,甚至出现了一些突发事件。
(二)风险管控监测机制薄弱
首先,网络社会具有交互快速、升温快速、演变快速的特点,这就使得政府要积极建立起风险管控的监测预警机制。其次,网络社会中存在有很大的风险性,比如网络舆论事件会随着网民的关注度、关注量不断提升成为重大的热点话题,进而很有可能会演变成危机事件,这就需要加强风险管控的监测机制建设。此外,一些基层政府在风险管控方面还缺乏“重点”,很多时候不能够及时把握重点领域的潜在风险。
(三)风险管控理念不够科学
理念是行动的先导,政府要想抓好网路社会风险管控,最为重要的就是要创新管控理念。从目前我国一些政府对网路社会风险管控情况来看,主要采取的是以“管制”方式为主,普遍重视对已出现问题的管理和控制,但在管控方面缺乏前瞻性、预见性的管理和控制,这就使得政府对于网络的风险管控缺乏有效性和针对性,比如对于“农夫山泉质量门事件”、“三鹿事件”、“国有企业高薪金事件”等等,尽管政府在事件爆发后采取了一定程度的管控,但都是在网络上炒得沸沸扬扬之后,政府和相关部门才对这些事件进行介入。
三、网路社会背景下政府风险管控机制的完善
(一)强化网络社会风险管控责任
随着网络社会的快速发展,加强政府的风险管控已经成为各级政府必须承担的重大政治和社会责任。首先,政府要切实发挥好“主导”作用,大力提高风险管控的责任意识,对于网络社会的政治风险、经济风险、文化风险、舆论风险等要进行科学的研究和判断,政府及其行政管理人员应将传统的政府管制理念转变为社会治理理念,深刻认识到网络社会的治理是一种包括政府、网络企业、网络行业组织、网民等在内的多主体参与的多元合作共治[4]。其次,特别是对于领导干部来说,应当及时关注网络社会的动态发展,发现问题和矛头,要在第一时间进行防范和控制。此外,强化网络管控责任,还要进一步强化社会组织在网络社会风险管控方面的重要作用,可以尝试将网络社会风险管控作为“政府购买公共服务”的重要方面,积极引入一些社会组织参与到风险管控当中。
(二)完善网络社会的法律体系建设
完善网络社会的政府风险管控机制,还需要进一步健全和完善相关的法律体系建设,目前我国已经颁布实施了《信息网络传播权保护条例》、《互联网新闻信息服务管理规定》、《互联网著作权行政保护办法》等,这些法规是政府管理网络的主要法律依据,现阶段,需要政府对这些法律进行适当的整合,健全政府网络管理的行政法规和地方规章,将政府的风险管控机制纳入到法制化轨道。与此同时,还要进一步健全和完善网络社会运行机制的建设,比如对于网络上出现的一些重大突发事件,应当进一步规范事件报道的程序,实行统一指挥、统一协调、统一指导,通过“统一口径”来进行全方位的报导,从而避免出现舆论事件的事态升级。
(三)健全网络社会风险管控预警机制
政府在开展网络社会风险管控的过程中,要通过有效的预警机制建设,确保风险管控具有可预见性。互联网中的大数据能够反映舆情和民意,政府可以通过手机等工具来挖掘、分析大数据,对社情民意作出及时和负责的反应[6]。首先,政府应建立网络风险信息的收集机制,通过智能化、信息化、专业化的手段,对网络社会上可能出现风险的内容进行全方位的收集,并分类汇总和整理,及时反馈并提出解决方案。其次,要建立网络舆论风险的分析机制,对于可能出现的风险因素,政府相关的职能部门应当进行有效的分析,同时要建立“第三方分析机制”,通过和专业技术公司、科研院所的合作进行分析等形式提高其作用,并在此基础上做出科学的应用,制定专业化的风险防控方案,确保防控到位。
综上所述,随着互联网已经影响到人们生活的各个方面,我们自身也越来越依赖互联网。但是,互联网也使得网络社会还存在有很多的风险,这需要各级政府从网络社会的特点出发,积极探索符合实际、富有成效的网络社会风险管控机制,使政府在网络社会的管理方面发挥更大的作用。
参考文献
[1]国务院办公厅关于第一次全国政府网站普查情况的通报[EB/OL].[2015-12-15].http://www.gov.cn/zhengce/content/2015-12/15/content_10421.htm
[2]高献忠.社会治理视角下网路社会秩序生成机制探究[J].哈尔滨工业大学学报,2014(03)
[3]王敏.网路社会政府危机信息传播管理的困境与对策[J].当代世界与社会主义,2015(01)
[4]孟卧杰.论我国网路社会治理的三个有效结合[J].天津行政学院学报,2015(06)
[5]顾爱华,陈晨.网路社会公共秩序管理存在的问题及对策[J].中国行政管理,2015(05)
风险管控机制 篇10
1. 1 民营企业信贷互保动机
( 1) 政府调控政策方面。2010 年来政府相继出台一系列法政法规,比如提高贷款利率、收紧企业融资渠道等都进一步加大了民营企业特别是中小民营企业的融资难度。这是民营企业建立信贷担保的直接原因。
( 2) 企业方面。一些企业特别是民营中小企业热衷追求大规模、高资产,不惜成本地向银行融资用于引入生产线/生产设备、购买土地、扩建厂房等,这让企业的资产负债率上升,流动性吃紧,与此同时企业自身的销售和获利不能补偿企业融资成本和生产成本。为了缓解资金压力同时达到盈利的目的企业又会把眼光转投向其他融资途径进行多渠道投资,如盲目进入自身不熟悉的行业、开发新项目、跟风投资等。但最终在市场的检验下,企业无法获得预期收益,这都将导致企业资金链紧绷,也决定了企业管理者对银行融资的依赖。
( 3) 银行方面。现阶段我国商业银行数量增多,再加上受产品同质性、第三方理财机构的冲击等竞争愈加激烈。各银行为了争取市场占有率和提高竞争力,会更加重视对自身资产和负债业务的发展。因此,银行往往会接受一些能够找到具备担保条件的企业并能为其担保的企业的贷款请求通过利差和中间业务收入实现盈利。企业之间的担保不可能是单方面的,一般会形成互保。银行争取的这样的客户越多,互保覆盖的范围越广,涉及的企业数量越多,最终形成担保网。银行为了在竞争中获得优势,往往默认或诱导企业通过互保融资,这种竞争诱发了担保链条的形成,诱发了危机。
( 4) 担保资源方面。就目前而言,我国的银行贷款利率更适用于国有大中型企业,小企业的信用贷款几乎不可能投放,再加上商业银行在对信贷进行审批时通常采用抵、质押的担保方式,这种方式对企业来讲存在折扣,而且通过企业的固定资产抵押或无形资产质押融资方式仍无法满足企业的资金需求,在这种情况下肯定得通过其他方式实现融资。
1. 2 民营企业信贷互保的风险
1. 2. 1 宏观层面
首先,对企业来说,信贷互保虽然在向银行融资方面给企业带来了一定便利,但是确立互保关系将会加大各企业间的风险相关性。在互保背景下,各行业的各个企业被担保连接成一个整体,当某个企业出现危机,参与担保的企业将面临承担赔偿的风险,而当某个行业爆发风险时,所有企业都将牵涉其中,容易引发系统性风险。
其次,互保还会给商业银行带来负面影响。这主要表现在贷后管理环节上,贷款银行需要关注授信客户和担保企业的经营状况以及它们所在行业的经营状况; 若发生风险,担保引起的连锁反应会给银行造成不良资产率的大面积上升,而银行出于对自身利益的考虑一般会不约而同地压缩担保链上的企业的贷款; 企业被收贷后会出现资金链紧张,可能会发生贷款逾期或其他重大性事件,这又会促使其他贷款银行采取收贷、压贷措施,最终造成企业的资金链断裂,银行不良贷款率上升,如此反复构成恶性循环。所以,企业信贷互保很有可能会威胁商业银行经营和管理。
最后,互保贷款若发生风险造成的将是关联企业多,涉及行业广的系统性危机,威胁经济发展以及社会稳定。互保风险带来的蝴蝶效应可能给部分资产质量好、经营稳定的企业造成沉重打击。风险发生后,企业可能出现生产停滞,这会造成工业产值的减少和失业。大面积的失业经过收入—消费/投资传导机制继而影响商业、服务业的发展,妨碍社会整体经济的发展。若不及时采取适当的手段,会带来社会恐慌和其他不稳定因素。
1. 2. 2 微观层面
首先在筹资方面,民营企业常常会发生资金链紧张、融资额度不恰当、资产负债率高、资本结构不合理等状况。企业超过自身承受能力地进行信贷互保向银行融资,很可能会使企业资产负债率上升,这会直接导致企业偿债能力下降。
其次在投资方面,一些企业自身技术条件不够,市场对产品需求不旺盛,当前经济政治环境不好,仍坚持从国外引进生产线/设备或盲目对外投资,将会发生生产线和设备闲置、投资项目不能收到预期收益等情况,这些投资失误的情况都可能给企业带来财务风险。或者很多企业将互保融资所得的资金用于非主营业务上,而是用于其他项目的投资,比如非房地产行业投资房地产、证券投资等,这会造成企业流动资金不充足,企业的相关指标上升,如财务/经营杠杆率,显示企业经营风险增加。假如所在互保链/圈发生互保危机,企业很可能会因为无法支付保证金而陷入困境。
最后在营运方面。很多参与互保的企业是属于资金周转困难的企业。通过互保获取资金后,为了提高市场占有率,销售产品时采取赊销的方式,这会导致企业应收账款上升、赊销比例过大、应收账款周转期过长等问题。一旦发生客户不履行交易规则,有意拖延货款时,企业便无法及时收回货款,继而导致资金周转愈加困难,财务风险加大。若发生危机,便无法全身而退。
2 民营企业信贷互保的财务风险管控机制设计
2. 1 宏观层面
第一,政府层面。各地政府和金融机构应因地制宜,根据本地区的实际情况,完善本地区的金融配套服务,缓解民营企业融资难题,同时出台相关政策意见,从税收、贷款等方面给予民营企业支持,更要立足长远,防患于未然,将风险控制好。针对民间信贷互保与金融诈骗这块的法律空白,政府应努力实现信任机制与法律的整合。第二,银行层面。银行应该建立服务与民营企业的放贷标准和风控标准,同时为资信良好且满足贷款要求的企业提供贷款业务,不能有行业歧视和规模歧视。在为担保企业贷款前,要先对担保企业的财务状况和经营状况进行审核。银行也要与时俱进,可建立互联网金融,可以通过互联网搜集客户的信息、数据,将其作为风险评判的部分标准,通过贷款模型和相应的网络化处理来实现对民营企业的风险量化控制。第三,企业层面。企业应该采取稳健的财务战略,不要做盲目追求企业高资产,一味扩大生产,多渠道投资等让资金困难的行为。经营状况良好的企业不要盲目为其他企业进行担保,要有选择地担保,同时明确各自职责。有融资需求的企业可在自身可承受范围内进行融资,若要进行信贷互保要找有担保能力的企业。
2. 2 微观层面
第一,建立财务安全控制系统。担保企业要实时监控企业的财务风险,建立科学的财务预警机制,能及时对风险进行识别、分析、评估和处理,互保机构应定期编制财务风险监控报告。同时企业要定期了解被担保企业的经营和财务状况,对经营和财务状况出现恶化的企业要及时进行说明,尽可能避免或减小损失。第二,建立授权审批控制系统。为此企业在与其他企业建立担保关系之前,一定要对被担保企业的经营与财务状况进行审核,对经营状况良好、财务安全性高的企业允以担保,否则不允担保。同时授权审批人员要进行职责分离,避免出现滥用职权和舞弊等行为。还应制定相关担保原则、标准和条件等,用来规范担保业务。第三,建立内部核查制度。企业可以指定内部审计人员或其他独立人员核查担保业务的处理和记录,这包括对被担保企业的账簿记录、担保合同等进行合理的处理,以避免不必要的损失。第四,建立反担保制度。在可能情况下,企业可以要求被担保企业为自己提供适当的担保———反担保。当债权人实施担保权利,企业支付垫付款造成自己的损失时,企业的损失可以从反担保中获得优先受偿。
摘要：针对因信贷互保引发民营企业资金链断裂导致老板跑路、企业破产等现实问题,在对企业信贷互保的财务风险形成路径理论分析的基础上,提出了用于民营企业财务风险的管控机制。
关键词：民营企业,信贷互保,财务风险,管控机制
参考文献
[1]李万福,林斌,林东杰.内部控制能有效规避财务困境吗[J].财经研究,2012(1):124-134.
管控风险比腾讯更可怕 篇11
YY音乐做为一项新业务，成长率的确惊人。但将其视为一款位于成长期的游戏产品，则营收增长的轨迹也很容易理解。没有永远的《传奇》、没有走不完的《征途》，YY音乐营收的拐点有多远，值得思考。招股说明书显示，YY音乐的付费用户数已经出现徘徊。2011年第四季度、2012年第一、第二季度分别为22.5万、23万、23.2万。第三季度付费用户数突增至35.5万，恐怕与YY为配合上市加大推广力度相关，可能已经透支。
多玩YY亏了6年，从2011年开始盈利，但从财报分析，这一阶段盈利“用力”痕迹明显。从2011财年起，YY营收发力上涨，创造营收的直接成本（运营人员工资、宽带费用等）却没有同步增加，居高不下的三项费用（营销、管理、研发）奇迹般的调头向下。三方面合力的结果是：2011年亏损额减至8000万元，2012年前三季度赢利2480万元。由此带出三个问题：第一，营收高增长凭什么持续？第二，近两年的节衣缩食还能坚持多久？第三，YY音乐盛极而衰怎么办？所以，YY必须抢时间上市。
YY最大的风险来自它引以为傲的即时语音技术。根据有关法规，这项服务只允许国有或国有控股公司开展。YY以“法规生效前已经开展该项业务”为由勉强保住牌照，但只要出点“乱子”就很危险。去年“反淘宝联盟”事件，有专门负责人在频道发布指令统一指挥数万人行动，影响力巨大。如果不是有此事件，YY或许不能够在当时就声名鹊起。
更要命的，是YY的技术路线使其具有广播电台的功能。YY采用的流式传输方式，让用户进入频道后不需任何操作就可以听到语音直播，安装了YY移动客户端的智能手机就是一部有5万多个“频道”的收音机。那么，YY广播电台有多少听众呢？截至今年8月，YY有4亿注册用户，其中7000万活跃用户人均月在线时长超过50小时，今年前9个月YY总计传输语音3930亿分钟。YY的技术优势，使得这个频道在技术上可容纳140万人同时收听，实际最高人数达到100万人。
与之相比，北京人民广播电台听众不足800万，频道不到10个，每月播出时长不超过6000小时。根据《广播电视管理条例》（国务院令第228号）规定，除政府以外，其它任何境内外机构或个人严禁设立广播电台，YY在事实上却可以对百万听众联播。这是立法滞后的漏洞，20年前想不到会有互联网广播。尽管YY语音上面的主播、大型公会都采用了UDB（UserDatabase）系统进行实名认证，但语音内容实时监控和拦截的难度和文字不可同语，喊话的人能跑，YY却跑不了……每年大小数十起“群体性事件”，只要任何一件使用YY充当“指挥作战”的通讯工具，结局都难以预料。
因此，庞大的用户数和容纳140万人群聊的技术优势，都不是YY的护城河。YY的当务之急不是发展用户、探索流量变现的种种模式，而是解决语音内容的可管可控问题。比如限制每个聊天室的上限人数，全面实行用户实名制恐怕也要提上议事日程。这些措施当然会限制YY“技术优势”的发挥，不仅极大损害YY的用户基础，更让许多业务（如yy音乐）的人气和收入大打折扣，却是YY不得不面对的“断腕”之举。
YY另一项重要而不紧急的任务是提升品位，赢得主流用户。语音众聊为基础的模式存在高成本、低利润的天然缺陷。面向的“三低人群”（低龄、低学历、低收入）不仅给YY付费的能力和意愿有限，对广告主的吸引力亦不高。如果YY仅满足于在三低人群中赚人气，挣快钱，距离“受人尊敬的公司”就会越来越远，更不可能成为参天大树。
编辑陈志强
风险管控机制 篇12
日前,国务院安委办下发《实施遏制重特大事故工作指南构建双重预防机制的意见》(以下简称《意见》),要求各地区、各有关部门和单位要将构建双重预防机制摆上重要议程、日程,切实加强组织领导,周密安排部署。要紧紧围绕遏制重特大事故,突出重点地区、重点企业、重点环节和重要岗位,抓住辨识管控重大风险、排查治理重大隐患两个关键,不断完善工作机制,深化安全专项整治,推动各项标准、制度和措施落实到位。
《意见》强调,企业要对辨识出的安全风险进行分类梳理,对不同类别的安全风险,采用相应的风险评估方法确定安全风险等级,安全风险评估过程要突出遏制重特大事故,高度关注暴露人群,聚焦重大危险源、劳动密集型场所、高危作业工序和受影响的人群规模,重大安全风险应填写清单、汇总造册,并从组织、制度、技术、应急等方面对安全风险进行有效管控,要在醒目位置和重点区域分别设置安全风险公告栏,制作安全风险告知卡。
《意见》要求,国务院安全生产监督管理部门要协调有关部门制定完善安全风险管控和隐患排查治理的通用标准,按照通用标准规范,分行业制定安全风险分级管控和隐患排查治理的制度规范,各有关部门要按照有关标准规范组织企业开展对标活动,进一步完善内部安全防控体系,推动建立统一、规范、高效的安全风险管控和隐患排查治理双重预防机制。加强对企业构建双重预防机制的督促检查,把建立双重预防机制工作情况纳入地方政府及相关部门安全生产目标考核内容。