微小企业管理

微小企业管理（精选12篇）

微小企业管理 篇1

在国家抓大促小政策的指引下, 我国的微小经济又迎来了一个快速发展的契机, 据2006年底最新统计数据显示, 目前我国的中小企业已达1100多万家, 约占企业总数的99%以上, 其中“微小企业”占了绝大多数。大量存在的微小企业在减少贫困、吸纳就业、稳定经济、推动技术创新方面发挥着不可替代的作用。但是目前我国68%的微小企业生命周期不超过5年, 微小企业在管理中遇到了难以逾越的障碍, 介于此, 本文从生产, 营销, 财务, 人事四个方面为微小企业的内部管理指点迷津。

1 微小企业的“精益生产”

生产管理向上要和企业的各项经营决策相配合, 向下要与企业内部的具体作业计划相联系, 是企业管理过程中一项基本而重要的工作。但是在微小企业的管理实际中, 生产管理大多还处于一种无序的状态。在此, 根据微小企业的特点, 从生产方式、生产过程、生产物资管理三个方面为微小企业的生产管理提供一些可行建议。

1.1 生产方式的选择——看板管理

看板管理的方式, 曾是日本企业模式的先进经验, 即是用一块看板记录一周的或近几天的工作安排, 作为工作备忘录, 客户订货名称、数量、规格、送货时间和地点、联系电话、特殊要求等信息都可以在看板上记录。之所以说这样一种方式适合微小企业, 一方面是因为它简单易行, 成本较低, 另一方面可以更好的提高时间管理和员工的工作效率。

1.2 生产过程的管理——现场管理

生产现场是实现生产要素组合, 进行生产过程转换的作业场所。一般而言企业的生产现场管理活动包括以下四种方式:以提高人素养为核心的“5S”活动, 定制管理, 目标管理, 工具配给管理。生产现场的管理可以使员工工作中出现的弊病及时得到纠正, 消除无效的劳动和不必要的浪费, 对于规模较小, 人员较少的微小企业这种方式再适合不过了。

1.3 生产物资管理——ABC分类管理

这种方法要求从错综复杂、品种繁多的物资中, 抓住更点, 照顾一般, 其目的在于提高资金的使用效率。对于人力、财力、物力都有极大限制的微小企业就要对A类物资从各个方面加强管理, 对B类物资也要引起一定的重视, 而对于C类物资则可以放松管理, 以减少品种繁多带来的过大的工作量。

2 微小企业的“理财之道”

随着市场经济的不断发展, 现代理财在企业管理中扮演着越来越重要的角色。在企业的生产经营中, 如何通过各种渠道, 以最低的代价, 筹集到一定的资金运用到生产经营的各个环节中去, 对于每一个企业而言都是一个重要的问题。我国的微小企业管理者一向偏重对实物进行管理, 把理财放在次要的位置, 这也是造成微小企业效率低下的一个重要原因。在此笔者就微小企业理财之道提出一些建议。

2.1 明确理财目标

明确理财目标是搞好财务工作的前提, 需要根据企业的总体目标进行确定。具体到微小企业的实际中, 由于思维和客观实际的限制, 微小企业的理财目标多以利润最大化为主, 这样目标虽然有操作简便的优点, 但是对资金的时间价值和风险问题没有充分的考虑[6]。所以对于人财物紧张的微小企业在确立此物目标时可以以利润最大化为主, 同时充分考虑其他一些财物指标, 这一点在微小企业中也是比较容易实现的。

2.2 提高会计人员素质

对于微小企业而言, 规模小、资金有限, 许多高素质的会计人员不愿屈就, 加上小企业内部体制不健全, 责任不清, 这也让许多财会人才望而却步。事实上, 对于微小企业而言更需要搞好财务管理, 以便可以使有限的投入得到最好的回报。但是会计人员的素质水平低下又导致假账、错帐的数目, 造成会计信息的失真, 给企业的财务管理增加了不少的难度, 因此对于微小企业而言, 一支高素质的会计队伍是必须的。

2.3 拓宽融资渠道

由于微小企业经营风险较大, 财务状况的透明度相对较差, 信用观点参差不齐, 导致微小企业的融资相对于大中企业格外的困难, 在这样的一种情况下, 微小企业要发展, 要投资, 就往往会受到限制, 所以加强融资管理对微小企业而言尤其重要。在国家政策还没有完全放开的情况下, 微小企业也需要充分利用体制外的融资渠道, 例如, 民间融资、金融租赁、企业债券、典当等方式。

3 微小企业的“用人之道”

不管企业的所有制性质如何, 要把企业经营好, 最根本的还在于人。尤其对于微小企业而言, 资金、信息、技术、规模等方面与大型企业相比都处于劣势, 在这种情况下, 用好、用足、用活人力资源就显得尤为重要。人力资源作为一种特殊的战略资源, 如果运用不好不但不能将微小企业的智力资本转化为经济效益, 而且还可能增加企业的管理成本。在此, 笔者将微小企业的用人之道总结如下, 以供借鉴。

3.1 端正人才观念

要做到这一点首先就要树立尊重知识, 爱护人才的观点。因为微小企业在人力资源的综合利用方面同大型企业相比, 总体上处于劣势, 只有在爱护及尊重人才方面比大企业做得更好, 才能引进人才, 留住人才。其次就是要树立开放的多方求才观点。广开思路, 开拓视野, 向各个层级选拔优秀人才, 尤其是基层, 因为优秀的技术人才大多来自群众。

3.2 竞争中识别人才

企业应该善于在竞争中发现并培养人才, 并且使人才在良好的竞争机制中更好的成长。因为竞争本身就是一个优胜劣汰的过程, 只有经过竞争的洗礼, 才能选拔出真正的人才, 得到公认。此外, 微小企业的管理者在选拔人才时还要注意应该综合评价, 避免晕轮效应、刻板效应、首因效应等主观误区的影响, 尤其对于思维敏锐、勇于创新的人才应充分肯定他们的长处, 并对其工作中出现的错误, 因势利导的帮助解决。

3.3 注重员工培训

微小企业人才难觅, 在这样一种情况下企业内部的人员教育与培训就显得尤为重要。然而, 我国许多微小企业对员工的教育培养却并不重视, 总是认为企业资金紧张、生存困难, 没有精力与时间去考虑这些问题, 但是却不明白等企业进入稳定期时, 企业的技能、观点已经落后了, 在市场中已经处于被动的地位了。所以对于微小企业一定要重视员工的再教育与培训工作, 一方面可以使工作出现的新问题不断的得到解决;另一方面, 也可以实现企业与员工的共同成长, 满足员工自我实现的需要。

4 微小企业的“营销方略”

在企业的整个价值链条中, 市场营销起着承上启下的作用, 因为生产出来的产品, 只有通过营销被市场认可, 才能够获得经济利益, 实现资金回笼, 从而进入下一个生产循环。但是目前许多微小企业并不重视营销工作, 忽视市场需求, 没有把市场问题和产品销售放到应有的高度, 甚至造成企业市场流失等严重后果。介于微小企业的市场营销观点、能力薄弱的实际, 笔者针对微小企业提出以下几点建议。

4.1 因时因地制宜, 灵活多变

微小企业拥有的资源有限, 规模较小, 这些特点在给微小企业带来不少弊端的同时, 也决定了微小企业有条件根据经济环境的变化及时调整自己。例如, 一旦市场上出现一种新的需求, 微小企业就可以及时根据市场调整生产计划, 从而及时地满足市场上的新需要。抓住市场需求的多样性、流行性、季节性和地区性的变化, 微小企业大有文章可做。

4.2 发挥创新能力, 创造新的需求

有研究表明, 20世纪的主要的发明中60%以上是独立发明人或小企业的贡献。导致这一现象的原因, 一方面是因为微小企业的管理者多为企业的所有者, 革新动力更强;另一方面, 大企业的技术保护使得微小企业要生存必须自主研发新技术。在这样一种情况下, 微小企业应该充分利用这种主观上的创新动力和客观上的创新压力, 并把创新成果运用于市场, 创造新的需求, 在市场竞争中占据先发优势。

4.3 提高对市场营销人员的培养与重视

有调查显示, 有2/3的微小企业其生产人员占据职工总数的绝大部分, 而营销人员所占比重微乎其微, 仅达5%。这种“完全生产型”的企业格局是难以适应市场发展的。所以对于微小企业而言, 应当加大对市场营销人员的培养与重视。具体而言, 一方面是重视营销管理人员的培养与使用, 因为一名具有系统营销理论和专业素养的营销管理者对于企业营销策略的安排和选择是受益匪浅的;另一方面是要加强建设一支强有力的营销队伍, 这是企业的产品可以迅速被消费者熟知并接纳的重要保证。

总而言之, 在市场竞争日益激烈的今天, 我国的微小企业要生存, 要发展, 就必须在企业内部实施一套有效的管理方法, 提高应对风险和突发事件的能力, 为进一步发展打下良好的基础, 从而使微小企业在竞争中占有一席之地。

参考文献

[1].杨光辉.“微小企业”的营销和企业的“微小营销”[J].营销学苑, 2006, (1) :42~43

[2].王成林.关于我国微小企业发展问题的探讨[J].盐城工学院学报 (社会科学版) , 2005, (3) :31~33

[3].蔡翔, 宋瑞敏, 蒋志兵.微小企业的内涵及其理论基础[J].当代财经, 2005, (12) :85~87

[4].李季.制造业企业生产现场管理问题刍议[J].厦门大学学报 (自然科学版) , 2003, (1) :66~71

[5].余量.谈我国中小企业财务管理的目标[J].科技情报开发与经济, 2005, (5) :244~245

微小企业管理 篇2

——基于中国农业银行泉州分行

一、背景及意义阐述

近年来，随着我国经济体制改革的进一步推进，微小企业得到了长足的发展，己经成为国民经济的新生力量。据统计，截止 2011 年 1 月底，经各级工商部门注册的微小企业已达到 467万多家（不包括个体工商户），创造的最终产品和服务价值占全国ＧＤＰ的 58.6%，缴纳税金占全国的 52.8%；中吸纳了 80%的城镇就业人口和 75%以上的农村转移劳动力。此外，实证研究数据表明微小企业对我国国民经济的贡献率占到 75%以上，与总的增长率的相关系数为 0.876，而大企业与总经济增长率相关数仅为 0.004。由此可见，微小企业经济发展是我国经济持续发展的动力源泉，扶持、推动微小快速发展是国民经济发展战略的重要环节之一。

被誉为“民办特区”的泉州，微小企业经济年均增速超过30%，据微小企业信息网显示，2012年泉州拥有各类微小企业13万多家，产值超亿元企业近1500家，上市公司77家，位居全国前列；拥有国家级品牌产品共133个，纺织服装鞋类等产量占全国比重大，泉州运动鞋和旅游鞋占全国总产量的40%、世界总产量的20%，石材出口量约占全国55%，工艺陶瓷出口量约占全国65%。可以说，实体经济是泉州发展的最大优势，也是金融发展的最大依托。因此，可以进一步说微小企业能否进一步发展，关系到泉州未来经济能否更大的发展。

然而受2008年全球金融危机的影响，泉州微小企业经济发展正面临市场萎缩、原料涨价、资金紧张、用工短缺、成本上升等多重困难。解决泉州微小企业困难问题的关键在于融资问题，由于微小企业规模小，信用评级低，很难从正规金融机构取得借款，从而导致民间资本的泛滥。2011年5月，农业银行总行高级经济师何志成，在厦门及福建多地调研发现，民间借贷利率最低的也要20%，最高的多达50%，在一定程度上反映了微小民营企业对资金的“渴求"。因此虽然银监会上周出台了十条措施，支持商业银行进一步改进小企业金融服务，但此举未能解决金融机构缺钱的问题。

为了支持民营微小企业的发展，遏制不良民间高利贷，继浙江省温州市金融综合改革试验区、广东省珠江三角洲金融改革创新综合试验区之后，2012年12月底泉州市成为第三个国家批准设立的金融综合改革试验区。

此外，现阶段，随着我国金融市场的逐步开放，国内金融机构竞争将会更为激烈，可能面临客户竞争失利，资产质量持续恶化的窘境。在泉州的企业群中，微小企业是最具有活力和成长性的，他们有着体制、机制、管理等方面的优势。中国农业银行泉州分行完全可以通过发挥人力成本的优势，为微小企业提供个性化的服务，形成微小企业基本客户群，在长期合作中建立稳定的依存关系，形成较为稳定的生存基础。

因此，在此背景下，以中国农业银行泉州分行为信贷机构落脚点，研究泉州微小企业信贷融体系，有助于微小企业与信贷融资机构关系的搭建开辟新途径，使泉州微小企业和中国农业银行泉州分行互惠互利。

二、微小企业信贷融资难及原因阐述

我国微小企业信贷融资起步很晚，2005年8月，由中国银监会制定和发布的《银行开展小企业贷款业务指导意见》，提出商业可持续的小企业贷款模式，从政策层面对小企业的贷款给予了积极的支持和引导。同年11月23日，国家开发银行分别与内蒙古包头商业银行、浙江台州市商业银行签订了《微小企业贷款项目合作协议》，标志着“中国商业可持续微小企业融资项目”的正式启动。12月22日，全国第一笔微小企业贷款在包头市商业银行成功发放，此举为大规模开展商业可持续微小企业贷款业务拉开了序幕。在相关政策的推动下，经过几年的发展，微小企业的信贷融资情况取得了突破性的进展，如浙江泰隆商业银行、南充市商业银行、包商银行为代表的一批商业银行立足区域市场，已经摸索出了一条以微小企业金融业务为重心的发展道路。

但与巨大的市场需求相比，这一状况仍然不能满足微小企业的需要。具体表现在以下几个方面：一是融资渠道单一。微小企业的信贷融资多集中在某些少数商业银行，多数融资还依赖于内源融资。这是由微小企业自身的特点，商业银行缺乏创新以及两者之间信息的不对称所决定的。

二是融资成本高昂：由于银行将资金货款微小企业时要承担更大的风险和更高的成本，从而微小企业取得的贷款利率要高于市场平均利率，融资中间费用比例过高。

三资本供给结构不平衡：不同产业间的资本供给存在不均衡，银行常常将资金贷给发展前景可预见且良好的，有稳定收益的行业，而不会将资金贷给风险高，收益不稳定的行业。不同的区域，资本供给程度也存在差异，相对来讲，发达地区的微小企业信贷情况要乐观与不发达地区。

造成微小企业融资难的状况是一系列原因造成的：

一是商业银行未将目标客户定位于微小企业。长期以来，我同商业银行的服务对象都是大型企业，龙头企业，乃至中型企业，却很少将目光转移至微小企业。因为同样多的款项，商业银行将其贷给微小企要比贷给大型企业承担更多的成本，更大的风险。鉴于此，银行很少将资金贷给微小企业，微小企业很难从银行获得信贷支持。

二是信贷品种少且价格高。相对于西方商业银行，我同商业银行在产品创新方面还比较落后。现有的信贷产品少且价格高，适合与微小食业的信贷产品更是不多，这也是微小企业很难从银行获得融资的一个重要原因。

三是体制转轨未能为微小企业融资带来作用。改制中的商业银行从资产的安全性、流动性出发，相应地提高了贷款条件，但微小企业自身的性质和特点使其很难达到银行发放贷款的要求。

三、完善泉州农行微小企业信贷机制方案阐述

近年来，中央银行和各家金融机构相继出台了一系列支持中小企业加快发展的政策措施，特别是外资银行为抢占国内微小企业这一庞大的客户群，制定了具体的目标定位和信贷服务措施，外资银行在中小企业客户市场方面的优势将可以更充分发挥。因此，泉州农行只有充分认识到形势的紧迫性，努力提升自己对微小企业提供信贷服务的能力，才能在将来的竞争中立于不败之地。

（一）转变思想，更新观念，提高对业务转型、信贷结构调整认识。泉州农行加大向战略业务转型的工作力度，是在做好传统公司业务的同时，加大战略性业务发展力度，并非传统公司业务不重要随着各家银行日益竞争的白热化，传统资产业务趋于微利时代，总行提出传统业务向战略业务转型是十分正确和及时的，是长期发展的需要，是商业银行发展的必然。

此外，泉州农行树立起以市场为导向、以客户为中心的营销理念要认真分析宏观经济运行趋势，在实现国家产业政策与本地实际的“结合”，制定科学的营销策略，增强贷款营销的科学性、前瞻性、连贯性，减少盲目性，提高营销效果。信贷结构调整是按行业划分的，搞好信贷结构调整，意味着要区别不同情况，分

类指导，有进有退，有保有压。在控制好风险的前提下，积极对那些规模较小、效益低下、发展前景差、信用等级低、风险较高的中小企业实施信贷退出政策。从实际出发，不“急刹车”，不搞“一刀切”，要准确把握调控的时机、节奏和力度，这是一门艺术，要把握好火候、分寸、尺度，不要造成新的风险和社会不良影响。

（二）注重市场调研，做好贷款客户市场细分与定位，培植优质贷款客户群 贷款营销的基础是市场调研，通过营销环境分析，寻求客户的贷款需求，把握市场机会，依据客户需求的差异性和类似性，细分贷款市场，在市场细分的基础上确定将重点投入金融产品和金融服务的客户群，进行目标市场的选择，并在目标市场上进行金融产品和金融服务的定位。目标市场选择是否正确，市场定位是否恰当，对贷款营销成功与否关系重大。因此我认为，培植基本贷款客户群的主要任务是建立一批结构合理、相对稳定的贷款客户。

（三）泉州农行进一步优化业务流程。针对泉州微小企业时效要求高的特点，在岗位制衡风险可控的基础上，尽可能减少业务运作环节，向着中小企业 “零售化”、“工厂化” 方向迈进。泉州农业银行内部应根据不同支行的经营管理水平，转授中小企业一定的审批权限。如客户类型的确定可由经营行调查上报二级分行直接认定，中小优良客户的用信可由二级分行授权用信额度500万元以下，由基层网点会同县级支行前台部门调查，经营行后台部门审查，经营行贷审会审议，经营行行长审批后发放。对信贷业务操作流程进行整合，使中小企业从申请到发放贷款的时间缩短到.个工作日以内等。同时农业银行逐步建立规范、高效、风险可控的中小企业业务管理体系、客户经理队伍，建立对中小企业贷款风险定价机制，完善信贷考核和奖惩方式，构建激励与约束并存的信贷营销机制。

（四）泉州农行可以进一步挖掘新的金融产品。针对区域产业集群积

聚的特点，综合考虑产业链，供应链等链条内的上下游企业生产经营模式，创新信贷业务品种和担保方式，制订县域中小企业差异化信贷政策，在不断不断满足微小企业的需求，在为微小企业提供服务的同时，也为自身的发展开辟道路。例如：对微小企业的产品打包进行贷款，针对由多个企业组成的团体贷款等。

同时，针对目前小企业金融产品相对单

一、竞争力不强的情况，泉州农行可以根据中小企业的特点和现实需要，因地制宜地创新金融产品。一是循环贷款。以小企业客户提供足额、有效抵押为前提，在同一借款和抵押合同下，实行一次性审批、一次性签订合同，在抵押期间内根据企业实际需要多次提款、随时归还、额度循环使用，主要满足借款人生产经营中经常性、反复的、无法事先计划的流动资金周转需求。二是整贷零偿。对小企业客户一次性发放、按月或按季或按年等额还款，主要满足小企业技改项目、购买机器设备、厂房购建等资金需求。

三是自助贷款。对小企业客户抵质押担保信用业务，通过营业柜台或自助设备，在综合授信额度内循环使用。此外，还可以推出小企业设备抵押贷款、存单质押贷款、应收账款质押贷款、仓单抵押贷款、优良企业保证贷款、法人按揭贷款、个私小型技改贷款、贸易融资、保理业务、商业承兑汇票保贴、商业承兑汇票保证等多种信贷业务，扩大中小企业贷款的选择范围，切实解决中小企业贷款难的实际问题。同时，在控制风险的前提下，提高营销的成功率。

（五）泉州农行可以成立专门针对泉州微小企业融资的组织部门，并配备专职人员和技术，为微小企业融资提供精细化服务。例如成立中小企业金融事业部专门服务于中小企业，设立微小企业金融事业部服务于微小企业。

微小企业发展问题与解决路径 篇3

[关键词]产权关系；管理；机制

随着我国市场经济日益完善，我国微小企业随之蓬勃发展，2012年，全国超过4000万家微小企业，创造了60%的国内生产总值，50%的税收和80%的就业岗位。微小企业是提供新增就业岗位的主要渠道，是企业家创业成长的主要平台，是科技创新的重要力量。每个企业都会经历筹建创业、发展成长、持续经营、衰退转型等几个阶段，无论在哪个节点，都会面临或大或小的管理问题、经营问题和发展问题。随着后金融危机时代的到来，我国微小企业的发展一方面面临国外经济发展的调整期、国内经济发展转型期，市场需求大幅萎缩，另一方面又面临普遍经济刺激后出现全球性产能过剩，原材料价格上涨、劳动力价格上涨，企业生存压力大，形势较为严峻。如何使其摆脱困境、走上健康发展之路，已成为微小企业发展中亟待解决的问题。

一、微小企业发展中存在的问题

（一）微小企业产权关系不明晰

根据工信部联企业〔2011〕300号文件的微型企业划分标准，微小企业是指企业雇员人数少、产权和经营权高度集中、产品服务种类单一、经营规模微小的企业组织。我国的民营微小企业差不多都是由个体户、夫妻店和家庭作坊演变而来。由于失业和再就业的压力，总会有大量下岗和失业人员寻求创业的途径和机会，因此自筹资金，个人或家庭自主创业，然后形成微小企业，这是我国长期而普遍的现象。民营微小企业在成立时一般采取的是个人独资企业、合伙企业或股份制企业。个人独资企业大多是家族企业，产权关系不明确。家族企业中，亲属关系、家族关系在企业中到最后表现为财产关系（产权关系），夫妻之间、兄弟之间、姐妹之间、父子之间产权不明晰现象普遍存在。

（二）缺乏科学的内部管理机制

我国微小企业的所有者懂市场、会营销、善交际，却不擅长于内部企业管理。换句话说，诸多微小企业老板实际充当的是高级采购员、营销员、公关先生、会计等角色，而不是企业家。微小企业在资金、采购、存货、销售、工程项目、股权投资、担保、合同、业务外包、财务报告编制、人力资源管理及内部审计等方面有所欠缺，内部管理制度不健全，信息交流不畅通，老板与中下管理层、经营层缺乏沟通，不重视企业信息资料的收集，口头汇报盛行。由于缺乏科学管理手段，内耗加重，效率变低，周转变慢，使得民营经济的活力和优势逐步丧失，严重影响企业发展后劲。

（三）缺乏防范风险的纠错机制

微小企业刚开始起步时，凭借老板的个人资质，凭着良好的经营感觉和“超常规思维”能力，加上不怕吃苦的精神，赢来了企业的成功，但这一思维习惯也很容易延续到另一个新的经营过程。在一些民营微小企业里，决策权高度集中，缺乏一种纠错机制，在企业的运行过程呈现一个“正反馈”，也就是不断放大的效应，缺乏反方向的校正或同方向的衰减力量。在微小企业，大都有一个拥有绝对权威的“企业精神领袖”——老板。他们是企业发展的“第一推动力”，掌握着企业的生杀大权，企业的命运也维系在他们的手里，但却隐藏着很大的决策风险，一旦决策失误，就不可能找出可替代的人或能矫正的人选。尽管有时微小企业吸收了不少外界优秀人才，但稳定性较差，这些人才打工意识很强，主人翁意识淡薄，对企业老板的决策缺乏互补性。

（四）缺乏留住人才的体制机制

微小企业激励机制单调，人才危机严重存在。微小企业在用人方面，由于受“有钱能使鬼推磨”的思想驱使，奉行的是“能人政策”，高薪聘用“能人”。通常做法是“金钱挂帅”，靠金钱单一刺激、简便的奖励手段来激励员工的积极性，无良好的企业文化氛围和共同的价值观，缺乏一套完整的选人用人机制，人才留不住。从企业中高层的管理人员到一般员工，都是“高级打工仔”或一般打工仔，并且打的不是“长工”而是“短工”，容易由于报酬问题而跳槽。

二、促进微小企业健康发展的路径选择

（一）明晰微小企业产权关系，创新产权制度

明晰微小企业产权关系，按照现代企业制度和《公司法》的要求，引导微小企业打破家族模式、产权封闭模式，通过企业兼并、联合、相互参股等形式，加快股份制改造。通过科学划分股权、管理权责、确立制约监督机制、允许员工持有股份、统一信息披露制度和规范会计制度等措施，逐步建立起员工、股东、债权人共同治理的公司法人治理结构，以适应规模扩大化、资产社会化、股权分散化、专业知识化发展趋势，确保企业运作良好，实现企业长期稳定发展。同时加强企业间联合重组，鼓励微小企业行业内和跨行业联合重组。

（二）完善微小企业管理体系建设

微小企业应该苦练内功，完善企业内部管理体系，提高管理水平。一是通过精细化的管理，在每一个生产、加工、经营环节上去进行细化，然后去有效地降低成本，抵消与用工价格上涨、原材料价格上涨、市场需求相对的低迷等等一些压力。通过精细化的管理改变一种家族式的经营方式，或者是降低企业管理上的一些漏洞。二是大力推广使用ERP、CRM、SCM、PDM等管理软件，优化管理流程、规范管理程序、细化管理对象、强化管理力度，努力实现资金的集中管理和有效监控，减少决策盲目性，提高企业管理的效率和水平。三是鼓励微小企业引入职业经理人、现代营销理念，引导企业采取商业特许经营、虚拟经营、品牌代理和电子商务等先进营销手段，拓展国内外市场。

（三）加强研发，提高微小企业创新能力

微小企业要通过不断进行技术创新，不断加大研发的投入来提高生产的效率、降低经营的成本。微小企业要尝试“借力发展”、“借智发展”，加大与大专院校和科研院所的合作力度，走上产、学、研相结合的创新发展道路。大专院校和科研院所要围绕新兴产业培育和传统产业提升，组织开展关键和共性技术、应用技术研究和先进适用技术应用推广，使科技成果转化直接运用于微小企业，按照“自愿、有偿”的原则，向微小企业开放，增强微小企业市场竞争能力。

（四）建立留住人才的体制机制

微小企业管理者一要明确职责和分工，加强自身威信的树立，“言必行，行必果”，形成相对和谐的企业氛围；二要加大对员工的人文关怀，在人力资源和行政资源上加强规范管理，形成一些必要的规矩，树正气、讲公平，坚决杜绝不良习惯；三要加强持续的福利投入，而非简单的加薪和一次性奖励，建立相对标准的薪酬体系和员工成长路径，告知员工，让员工看到希望，看到未来的发展空间，帮助员工进行职业规划；四要建立绩效考核和评价机制，不跟着感觉走，不凭借简单印象评价一个人，更多采取科学的方法和系统的评价体系评价人。同时，在用人上要淡化学历，以德为先，用人之长，发挥优势。做到“用人不疑，疑人不用”，给员工一个施展才华的空间，同时提供指导、支持和鼓励，往往一句肯定的话，比物资奖励来得更有效，用制度管理队伍，让队伍用好制度。在企业管理中，突出强调以人为本、人本管理，真正做到将心比心、以心换心、心心相通、心心相印，真正实现心力的传递，只有心相通，情相融，力才能相合，才能共同促进企业更好发展。

（五）提升微小企业家素质

培养一支创新型企业家队伍，必须实施企业家素质工程。依托行业协会、商会等载体，鼓励微小企业管理者参加MBA、EMBA学习培训，通过组织他们赴国内高等院校研修或出国深造，激发他们的创新意识，增强他们领导科技研发、管理科技队伍的能力。完善更加开放的产权制度和市场环境，健全企业家创业发展的支持服务体系，完善企业家成长环境，保护企业家合法权益，充分肯定和培养造就企业家的“创新精神”、“合作精神”、“敬业精神”、“守法精神”、“诚信精神”，推动企业家由“为了生存而经营事业”向“为了事业而生存”转变，营造充满活力的创业新天地。

微小企业贷款风险控制 篇4

一、微小企业贷款风险原因分析

(一) 微小企业缺乏足够市场竞争力, 具有较大市场风险

微小企业自身规模较小, 生存的产品工艺较为简单、科技含量不高、附加值低, 自身缺乏足够的研发能力与市场定价能力, 同时主要业务多局限于本地区, 这就使得微小企业在市场竞争中多处于劣势地位。大部分的微小企业都不能够掌握到某项核心技术, 也不可能具备垄断优势, 而且多数都没有自己的特色, 这就使得微小企业之间的竞争形势十分严峻, 不断的涌现出竞争对手, 而微小企业却又很难提高用户的忠诚度。

(二) 微小型企业存货时间过短, 发展极不稳定

危险型企业在我国企业总数中占据了一大部分。他们是推动国民经济发展的重要力量, 但是微小型企业因为抵御各种风险与危机的能力不足, 致使他们在整体上呈现出高死亡、短寿命的态势。我国的微小型企业的评价生命周期只有不足5年。过短的生命周期使得银行对其贷款具有较高的风险。

(三) 有效资产不足, 缺乏合适的贷款抵押品

抵押是银行为微小企业发放贷款的主要担保方式, 同时也是担保公司防范贷款风险的重要途径。但是微小企业顾名思义, 规模小、固定资产少, 而且厂房基本也是从他处租借而来, 基本不具有可以进行抵押的物品, 即使有多也为变现价值不高或者是价值不足的物品。影响微小企业政策运转的主要因素是需要大量的流动资金, 但是微小企业却又往往不能够提供足值的抵押品。有效资产不足, 缺乏合适抵押品极大地限制了微小企业的融资。

(四) 微小企业多缺乏诚信意识, 信用较差, 具有较大的信用风险

大多数微小企业都没有建立起健全的财务管理制度, 致使他们的财务信息缺乏足够的透明度。大部分的微小企业因为自身的规模较小, 生产方式过于简单, 而没有采用健全的财务报表, 常常将企业的财务记录和经营者的财务记录混为一谈, 没有分开, 而且都是采用的十分简单的记账方式, 严重的是有的甚至都没有专门的会计。

大多数的微小企业都没有足够的诚信意识, 他们所提供的财务报表基本都不能够真实的反映出他们的财务状况, 而且很多的微小企业都具有多张财务报表, 其中有的是用来避税的经营业绩较差的报表, 有的则又是为了贷款而由会计师事务所出具的经营业绩优良的报表。这些报表中有多少水分与真实情况只有企业自身才真正知道, 银行想要对其经营状况进行甄别十分的困难。我国的微小企业都还处于起步与成长的阶段, 具有很大的不确定风险, 如果遇到经营困难与失败时, 往往会利用各种手段来恶意的悬空、逃废银行债务, 同时我国的执法效率也明显偏低, 很多起诉案件都是胜诉容易执行难, 风险化解补偿手段难以实施

二、对微小企业贷款风险的防范措施

(一) 加强对微小企业综合信息的调查分析

银行必须要对贷款的微小企业的综合信息进行仔细的调查分析, 确定该企业是否是信用度高、经营管理规范、市场前景广阔。银行必须要分派专人到企业中进行深入的实地调查。而对于已经贷款的企业, 银行则可以为他们提供跟多的咨询服务与增值服务, 也可以利用自身的信息与技术优势为企业的发展出谋划策, 帮助企业更加合理的调配资金。通过这样的方式能够与企业之间建立起良好的合作关系, 并能够从一定程度上加深银行对企业信息的了解。

(二) 改善风险评估机制

对于微小企业制定贷款利率必须要综合考虑多方面的因素, 例如风险水平、筹资成本、管理成本、贷款目标收益、资本回报要求等等。要能够做到“高风险、高定价, 低风险、低定价”, 利用合理的风险定价来弥补贷款风险。

同时, 还需要对信用评级方法进行改进。利用传统的信用等级对微小企业进行评价, 根本不能够准确的反映出这些企业的实际信用状况。因此, 必须要根据微小企业的特点, 制定出一套科学的、切合实际的信用评价制度, 对微小企业的信用等级进行更加客观的评价。对微小企业的信用等级进行评定时, 必须要能够反映出企业的相对优势、发展潜力和企业信用状况, 同时将法人代表的信用记录、综合素质、财产状况等也纳入到评价的内容中去, 对有无健全的财务制度的情况进行区别对待, 并对第二还款来源进行充分的考虑。

(三) 对贷款担保方式进行丰富, 环节贷款风险

可以充分的发挥各个担保机构的作用。对于那些不符合担保要求但是符合政策扶持要求的微小企业, 可以由类似于中小企业基金这一类的担保机构出面来为这些微小企业履行清偿职能, 并主动的承担起追讨欠款的相应职责, 通过这样的方式可以对银行的信贷资金的风险起到良好的防范作用。

也可以实行企业联保。可以鼓励当地各个相关的专业协会进行牵头, 由相关行业的微小企业共同出资入股, 共同组建起该领域的微小企业担保公司。当微小企业需要贷款时, 先向担保公司申请担保, 担保公司进行第一次审核, 通过之后再提交给银行审核。这样做能够更好的利用当地微小企业的集体优势, 利用该企业所处的行业优势来对部分的贷款风险进行规避

总之, 银行想要对微小企业的贷款风险进行规避需要从多个方面出发, 在分析风险产生的原因后, 积极思考应对的措施, 在能够规避风险的同时, 能够为更多的微小企业提供更多的生存机会。

摘要：我国微小企业发展迅猛, 但是资金问题一直都是困扰微小企业发展的重要因素。银行为微小企业提供贷款需要面临很大的风险, 这就使得很多微小企业的生存更加的困难。本文分析了微小企业贷款风险产生的原因, 并提出了几点防范的措施。

关键词：微小企业,贷款风险,银行

参考文献

微小企业管理 篇5

——＃＃邮储银行微小企业贷款总结汇报材料

中国人民银行＃＃市中心支行：

邮储银行＃＃市分行现已迎来了发展的第四个年头，四年来全体员工在“志存高远、不断超越”的企业精神引领下，积极进取，稳健跨越，成就了银行的迅速崛起，四年的风雨兼程，银行收入、利润连年翻番，主要业务发展在全国名列前茅，风控水平居全国前列，为了进一步打开市场，扩大我行资产类业务在我市商业银行中的影响力，扶持我市微小企业，解决其融资难，贷款难的现状，我行开办了适合微小企业发展的两类贷款业务，分别是个人商务贷款、小企业贷款，现将业务介绍如下：

一.个人商务贷款

邮储银行个人商务贷款业务是指中国邮政储蓄银行向自然人发放的，用于其合法生产经营活动的有担保个人经营性贷款。遵循“安全性、流动性、效益性”的经营原则，向中国邮政储蓄银行申请个人商务贷款的自然人，即在城乡地区从事生产、贸易、服务等行业的微型或小型私营企业主（如个体工商户、个人独资企业主、合伙企业个人合伙人、有限责任公司自然人股东等，下同）及其他符合条件的农村、城镇生产经营者发放的可循环授信额度与不可循环授信额度的贷款。

1.贷款对象

在城乡地区从事生产、贸易、服务等行业的微型或小型私营企业主（如个体工商户、个人独资企业主、合伙企业个人合伙人、有限责任公司自然人股东等，下同）及其他符合条件的农村、城镇生产经营者, 年龄在18周岁（含18周岁）至65周岁（不含）之间（以业务申请时，申请材料签署日期为准），在贷款行所在地（指二级分行所在行政区域内，直辖市、计划单列市为一级分行所在行政区域,下同）内有固定住所、有常住户口或居住一年（含一年）以上，具有完全民事行为能力的中国公民。

2.贷款最高金额

我行投向单一经营实体的个人商务贷款授信金额（额度商务贷款授信额度金额与非额度商务贷款单笔贷款金额合计值）不得超过人民币500万元，原则上一个经营实体只能由一个对该经营实体具有绝对控制权的股东（或合伙人）或实际控制人申请一个授信额度（非额度商务贷款为一笔贷款）。

3.贷款期限（1）额度商务贷款

额度商务贷款额度支用期最长为5年，且“借款申请人年龄”与“额度存续期”（以年为单位）之和最长不超过65（含65）。

额度内贷款最长期限为5年。（2）非额度商务贷款

非额度商务贷款授信期限一般为1年，最长不得超过3年（总行特批除外），且“借款申请人年龄”与“贷款期限”（以年为单位）

之和不得超过65（含65）。

4.贷款利率

个人商务贷款利率实行风险定价原则，由总行根据资金成本、经营成本和贷款风险等因素，确定合理的利率下限。各贷款行可依据同业竞争、借款申请人资质等情况，在总行规定的利率下限基础上适当上浮。

5.还款方式

（1）一次性还本付息法，即到期一次性偿还贷款本息，仅适用于贷款期限12个月（含12个月）以内的贷款。贷款期限超过6个月（不含）的一次性还本付息还款方式，借款人须同时满足以下条件：借款人为在我行贷款（所有贷款）超过1年以上老客户，且各单笔贷款最长逾期天数不超过5天。

（2）等额本息还款法，即如贷款期内利率不发生变化，每月/每季度以相等的金额偿还贷款本息。

（3）阶段性等额本息还款法，即贷款宽限期内只偿还贷款利息，超过宽限期后按照等额本息还款法偿还贷款，宽限期最长不超过12个月。经总行批准，特殊行业宽限期最长可为24个月。

6.房产抵押率

（1）以普通商品住房抵押的，授信金额不得超过房产评估价值的70%。

（2）以符合上市交易条件的经济适用房（含按照经济适用房管理的房产）、房改房、商用房、别墅等房产抵押的，授信金额不得超过房产评估价值的60%。

二.小企业贷款

邮储银行小企业授信业务是指中国邮政储蓄银行向小企业发放的用于满足其生产经营资金需求的各类贷款、保理、票据承兑等表内外授信和融资业务。

1.贷款对象

经国家工商行政管理机关核准登记的具备贷款资格的各类企业。定量标准为：原则上资产总额在人民币 1000 万元以下或年销售额在人民币5000万元以下。（经总行特别批复的除外）。

2.贷款最高金额

对小企业办理授信业务，必须纳入客户的统一授信管理。单户度不得超过人民币 500万元（含）。（经总行特别批复的除外）。

3.贷款期限

小企业授信期限以短、中期为主，最长不超过 4年。4.贷款利率

小企业授信业务利率实行风险定价原则，总行将综合考虑资金成本、贷款损失风险、经营管理成本及市场竞争状况等因素确定产品利（费）率下限，并根据客户信用等级、还款方式等因素，实行差别化定价。一级分行根据自身实际经营情况和当地信贷市场竞争程度，在总行制定的利（费）率浮动范围内确定辖区内分支行的利（费）率下限，并报备总行。

5.还款方式

小企业授信业务可以采用以下还款方式：

（1）等额本息还款法，即在贷款期限内按月等额偿还贷款本息。

（2）按月还息，到期一次性还本还款法，即在贷款期限内按月偿还贷款利息，贷款到期时一次性偿还贷款本金。

（3）阶段性等额本息还款法，即在贷款宽限期内只偿还利息，超过宽限期后按月等额偿还贷款本息，宽限期最长不超过 6个月。具体还款方式依照小企业授信业务不同品种要求确定。

6.房产抵押率

我行小企业授信业务可接受下列财产作抵押：

（1）抵押人所有的、依法有权处分的住宅；

（2）抵押人所有的、依法有权处分的商业物业；

（3）抵押人所有的、依法有权处分的工业厂房；

（4）抵押人依法有权处分的国有建设用地使用权；

（5）总行认可的其他可以抵押的财产。

我行小企业授信业务可接受下列财产、权利作质押：

（1）银行本票、定期存单、凭证式国债；

（2）银行或优质企业承兑的商业汇票；

（3）我行供应链融资业务指定商品目录中的动产及其货权（如仓单等）；

（4）总行认可的对应债务人资质水平较高的应收账款；

（5）总行认可的其他可以质押的财产、权利。

7.抵押物价值确定

对于抵押物，按照以下方法确定其价值：

（1）如果抵押物已通过我行认可的估价机构评估，经办机构对评估报告表示认可的，可将评估报告中确认的抵押物评估价值确定为该抵押物的价值（评估报告出具时间需在一年之内，且评估报告中的抵押物评估价值可据实反映目前市场价值）；

（2）如抵押物不符合前款情况，经办机构应对抵押物的目前实际价值进行分析判断，并根据以下因素综合确定该抵押物的价值：合同签订时对抵押物的评估价格；最近一次外部评估价格；同类物品的市场价格（如以房屋及土地使用权作为抵押的，可考虑同地段、类似档次房屋及土地使用权的成交价格）；抵押物的适用性及实际变现的可能性；抵押物价值的变动趋势等。

8.质押物价值确定

（1）对于有明确市场价格或价值的质押物，如银行本票、定期存单、凭证式国债、银行承兑汇票和商业承兑汇票等，其价值即为该质押物的市场价格或价值；

（2）对于没有明确市场价格的质押物，按照账面价值净值、评估价值、变现价值三者孰低的原则确定质押物的价值。

9.抵（质）押率

不同类型抵（质）押物的最高抵（质）押率根据其适用性、变现能力以及价值变动趋势来确定。

三.营销措施

1.个人商务贷款营销

为更好的推进我行资产类业务在我市的影响力，我市行信贷部加强宣传力度，积极扩大营销影响力，分别采取了如下营销措施：

（1）通过我市交通广播电台，向广大司机及乘客市民宣传我行商务贷款及小企业贷款业务。

（2）在我市高档小区内布防灯杆广告，如恒业一至七期、圆梦园小区。

（3）菁华新人类小区布防墙体广告。（4）制作DM宣传单向客户发放。（5）出租车LED广告屏。

（6）在各个支行的网点中，摆放X宣传展架。2.小企业贷款营销

微小企业管理 篇6

一、金融支持微小企业发展的现实障碍

中小企业融资难、贷款难，应该说也是一个世界性的难题。究其原因，既有主观因素，也有客观因素；既有体制机制问题，也有中小企业自身的问题。主要表现在：

（一）现行银行体系不健全。国有商业银行普遍实施“大城市、大企业、大项目”战略，上收贷款权限，使微小企业资金供应得不到有效满足。与微小企业相匹配的地方中小银行数量较少、资金实力较弱，在支持数量众多的微小企业上心有余而力不足。

（二）微小企业抗险能力弱。微小企业自身的规模普遍偏小，拥有的经济资源有限，生命周期较短，也没有合格的、足量的资产作抵押，贷款的安全性得不到保障。与大中型企业相比，财务制度、经营活动不透明，潜在的逆向选择和道德风险较大。

（三）信用担保体系不完善。我国征信体系和担保体系虽有长足进步，但仍处于刚刚起步阶段，担保机构少、担保基金小，受环节多、收费高、条件苛刻以及银行与担保机构间风险分担比例协调难等因素影响，增大了微小企业贷款的难度。

（四）银行信贷准入门槛高。随着银行经营机制转变，信贷标准、准入条件比以前更加严格。发放贷款需支付的审查监督成本高于其他类型企业，再加上微小企业信贷的小额性、分散性，致使银行提供借贷的单位成本更高，影响了对微小企业信贷投放热情。

二、创新金融服务体系，推动银企协调发展

缓解微小企业“融资难”，必须结合国情，根据企业特点，对症下药，并以长效机制作有力的支撑，为其培育和创造生存的环境和方法，增强企业的造血功能，切实提高资金融通能力。笔者认为，应从以下几个方面着手：

（一）转变观念，及时调整经营策略，切实提高微小企业金融服务水平。解决微小企业贷款最核心的问题是要促进银行更新观念，坚持微小企业融资的商业取向，发展潜在客户。摒弃对微小企业的成见，在防范微小企业贷款风险的同时，对其合理贷款给与适度的扶持。通过调整经营战略，将信贷风险适度分散到具有广阔市场和利润空间的微小企业，以实现信贷结构调整和稳健经营的目的，从而摆脱偏向于为大中型企业服务产生的路径依赖，走出一条多渠道、多层次新型信贷业务的路子。

（二）勇于创新，加强信贷风险管理，保证微小企业金融服务安全开展。在对微小企业授信时，应采取利用客户经理收集“软信息”的方式来克服信息不对称难题，健全微小企业的信用信息档案、信用评级和信贷管理制度等。建立微小企业的信息监测分析系统，加强对微小企业有关情况的监测分析，定期或不定期地做出必要的信息和风险提示，在不断完善自身信息系统的基础上，整合业务操作流程，适时调整微小客户信贷业务发展的决策行为，增强基层行介入微小信贷业务的信心。

（三）规范运作，加快信用制度建设，营造微小企业融资良好外部环境。提升微小企业信用等级观念，加强信用制度建设，必须加快信用认证、信用评级、信息披露和失信惩戒等制度建设，完善社会信用制度，规范企业行为。通过建立公开的企业信用数据库，一方面方便银行获取企业的信用信息，减少审查成本，最大限度规避授信人的信用风险；另一方面，微小企业得到客观和有权威的信用记录，更易于今后从事经济交易，同时也可将信用差的企业分离出去，从而打击和抵制失信行为。

（四）建好平台，完善信用担保体系，落实微小企业融资风险分散措施。针对微小企业担保体系不健全的问题，可以设立微小企业信用担保基金。信用担保基金可以通过中央和地方财政拨款、会员企业风险保证金、社会入股等多方筹集，为微小企业信贷提供担保。或以自愿、互利为原则成立联合担保协会，同一地方的微小企业共同出资组建互助担保基金，以互助基金为成员企业的贷款提供担保，不仅能有效地保证微小企业的还款信用，帮助微小企业以适当的成本筹措资金，还能利用成员企业内部监督降低银行监督成本，促进了银行实现贷款资产优质化。

（五）银企对接，简化内部手续，确保微小企业贷款审批程序快捷高效。在进行充分调研的基础上，根据客户的特点和不同风险等级“量身定做”个性化微小企业贷款产品，实现微小贷款安全与效益的统一。深入企业分析现金流，全面了解企业生产经营、还款意愿和还款能力等真实信息。本着“高效、快捷”的思路，在风险可控的前提下探索科学的定价机制，尽量简化操作流程，落实信用评级措施，科学定价贷款风险，提升经营管理水平。并建立与业绩挂钩的约束激励机制，在认真实施尽职调查的基础上，实行对信贷人员的问责和免责，确保微小企业贷款放得出、管得好、收得回。

微小企业融资难及对策探讨 篇7

改革开放以后我国的微小企业呈现几何式的增长, 确实微小企业对于中国经济的发展扮演了非常重要的角色, 无论是就业还是增加税收等。但长期以来, 融资难问题一直束缚着微小企业的发展, 社会各界为此积极出谋划策, 融资性担保被认为是破解这一难题的有效手段之一。随后微小企业和社会对后者抱有很大的希望, 但是在对这些机构进行调查之后我们还是发现, 现在的担保行业是非常不靠谱的, 有诸多问题需要解决。在调查中发现融资性担保机构存在的问题主要有:注册资本金不实、投资高风险领域、违规收取客户保证金、风险管控机制不完善等等很多问题, 都是以后需要面对解决的事情。

二、我国中小企业融资存在的问题

1、融资意识薄弱

大多数的中小企业, 缺乏现代管理人才, 财务管理水平低下, 缺乏有效的财务战略, 没有制定总体融资规划, 经常是到中小企业需要资金的时候才试图提高融资和融资意识。这就使得中小企业的融资观念和融资意识非常薄弱。

(1) 中小企业管理制度和财务制度不健全

1) 中小企业管理制度不健全。如今, 大部分中小企业都采用家族式的管理制度, 这导致了很多问题的产生, 如分工不明确、奖惩不严格等。

2) 企业的财务制度不健全。中小企业要想获得银行的贷款, 就必须提供真实的经营情况和真实的财务报表, 然而中小企业在财务管理方面不规范, 财务制度普遍不健全, 财务信息普遍缺乏真实性。

(2) 中小企业缺乏信用观念和品牌意识

信用是每个中小企业在经营过程中不可或缺的核心和基础。然而我国中小企业普遍缺乏信用观念, 我国中小企业假冒的伪劣产品层出不穷, 产品质量偏低, 滥竽充数的情况比较多, 这严重扰乱了市场的经济秩序, 破坏了中小企业的良好形象。

(3) 中小企业自身素质不高

大部分中小企业处于初创时期和成长时期, 创新的能力还不够, 经营管理不规范, 处于产业链条的低谷。对于刚起步的中小企业来说, 融资人才比较缺乏, 能融资到的资金又比较少。面对这些问题, 中小企业只能是加快人才的培训, 全面普及金融知识, 帮助他们提高适应能力, 市场判别能力, 融资规划能力, 以便中小企业提高自身各方面的素质。

2、融资渠道狭窄

中小企业的融资渠道主要分为两大类, 内源融资渠道, 外源融资渠道。内源融资渠道包括股权资本融资和债务资本融资。外源融资渠道, 包括直接融资渠道融资, 间接融资和政策融资。在实践中, 我国中小企业融资渠道狭窄, 如它主要取决于业主的投资与内部融资, 银行贷款和其他融资渠道, 虽然风险投资、股票、债券和其他融资渠道也可以使用, 但起到的作用对于中小企业来说是很有限的。

(1) 金融机构经营理念不完善, 不利于中小企业融资

中小企业的融资渠道主要是创立和发展中小企业的资金来源。然而随着中小企业的不断发展, 中小企业规模、资金需求的快速增长, 这就造成了大部分的中小企业在资金的筹集上出现了很大的问题, 有一个更大的整体的财务需求。因此中小企业就需要向银行贷款, 但由于中小企业处在发展初期, 他们不能满足银行提出的诸多条件, 例如他们没有可靠的人员作担保, 也没有大量的资产做抵押, 需要的成本高, 而回收的效益相对较少等等, 而且向银行贷款的风险是很大的。

(2) 缺乏中小企业融资机制

近年来, 中小企业在融资的过程中往往都是偏向于向金融机构贷款, 而往往都遭到拒绝。在融资的这一过程中, 中小企业忽视了股权融资这一融资途径。然而中小企业要进行股权融资就应该加大力度培养天使投资市场, 促进风险资本对中小企业的投资, 以便中小企业能靠股权融资来获取更高的效益。但是当中小企业处在起步时期和成长时期的时候, 往往又是比较缺乏这种股权融资机制理念的。

3、信用担保体系不健全

(1) 中小企业缺乏信用意识, 征信系统不完善

当今的市场经济是信用经济占了重要的地位, 企业信用关系可以有效地对市场运行和健康发展, 一个企业的信用问题是企业立足于世界的根本。但目前我国大部分的中小企业因为各方面的制度都还不健全, 造成了企业信用的缺失, 不仅拖欠银行贷款, 也借着各种各样的途径逃避银行追债。

(2) 缺乏统一的中小企业信用管理机构体系

当前, 我国中小企业的政府部门主要有中小企业管理部、工信部、科技部、农业部、乡镇企业、工商管理局等等, 这些机构针对不同的类型、不同大小的中小企业进行不同的管理和不同的业务指导。但是这种管理模式运用到中小企业就造成了中小企业的效率低下, 这对中小企业的总体发展和规划是相当不利的, 而且它也不利于相关部门对中小企业实施相关的政策法规。

(3) 中介机构融资服务滞后

为促进我国中小企业发展, 我们就应该运用相应的法律, 这种重要性是显而易见的。但是, 是否可以实现还是一个长期的、渐进的过程。国家要求县级以上人民政府和有关部门来推进和组织建立中小企业信用担保体系。

三、微小企业融资难的原因

1、微小企业融资担保信用体系缺乏

就制度而言, 微小企业一般都没有合规的现代化的企业制度, 很多地方都存在不明确的问题, 组织结构和管理混乱的问题, 因此我国的微小企业信用资源十分缺乏。

2、微小企业自身经营和管理素质不高

微小企业因为方方面面的原因, 经营管理跟不上现代化企业的水平。再加上一些变动比较频繁, 不规范是意料之中的事情。银行为了解企业真实的经营状况和发展前景讲付出高昂的信息费用, 为减少成本的支出, 银行便紧缩对微小企业的贷款。

3、银行金融服务及信贷管理机制不合理

目前我国银行体制一般都是以国有银行为主, 国有银行的业务也占据了我国金融业务的大部分, 但是国有银行有自身的弊端, 体制太过陈旧, 虽然国家政策要求支持微小企业的发展, 银行迫于形势成了微小企业银行专业银行或者微小企业信贷部, 但是在实践层面却并没有实现转变。银行自身也在加强对风险的评估, 这些都在无形中提高了贷款的门槛。

4、融资担保机构自身存在严重缺陷

所谓担保机构, 就是由政府出资成立的, 所以是具备一定的政府职能的, 这个机构服务的对象主要就是微小企业的贷款业务。当信用活动中的债务人不履行债务时, 由担保机构按照约定履行债务或者承担责任的行为。我国的信用担保制度启动于1990年初, 因为起步比较晚, 所以实际层面上发挥的作用还是比较小的。主要是这些担保机构比较小, 所以水平有限, 缺乏必要的风险补偿和分散机制。

5、融资担保的相关法律法规不完善

这几年来, 针对微小企业贷款难、担保难的问题, 国家虽然颁布了一些新的政策, 诸如要求各国有独资商业银行总行成立了微小企业信贷部, 人民银行也颁布一些政策, 要求金融机构向我们的这些微小企业进行倾斜, 但仅仅只是口号, 在实际操作层面还是没有一些具体的措施, 致使微小企业的融资和贷款仍然受到了束缚和影响。

四、解决微小企业融资难的对策

1、建立健全微小企业融资担保体系

微小企业只有通过提高自身管理水平, 达到金融机构的指标要求才是唯一可行之路。首先, 解决一股独大的致命顽疾, 企业引入战略投资者, 稀释股权。纵观世界上的一些大型的担保机构, 投资机构, 我们都能看出一些现代化的企业合规化的制度, 管理制度也是比较完善的, 而这些正是我们的一些微小企业所不具备的。也许不少微小企业主不愿意引入战略投资者, 企业内部实行的股权激励计划和管理层收购也是解决决策层与管理层分离的行之有效的方法, 微小企业可以参照阿里巴巴的例子。第二就是对于内控要有很好的把握, 这对于董事会和监事会的责任是比较大的。企业要经营, 要大胆, 但是又要对风险进行控制, 做到各个环节都有监督, 提供真实准确的财务信息, 为企业融资打好诚信的基础。

2、微小企业应努力提升自身各项素质

其实不论企业的规模大小, 对于财务的管理都是企业活动中非常重要的一部分。财务管理最重要的内容就是对于资金的管理, 健全的企业财务管理制度是提高企业融资能力的重要前提。首先, 企业要严格遵守相关制度的要求, 认真实施, 加强资金管理。第二就是从理念上要创新, 财务不仅仅是核算, 是监督, 更是企业经营的一部分。企业的财务人员也要参与到整个企业的发展中去。再次就是对财务人才的招聘和留用, 只有专业人才, 才能做专业的事。

3、完善银行金融服务和信贷管理机制

要想解决这样的问题, 首先我们站在银行的角度, 就要对银行的审批制度作出改革, 对于一些基本行, 要批准成立单纯的机构。这使得大量的资金由经济贫困地转向经济发达地, 由小城市向大中城市转移, 这无疑给广大微小企业的融资施加了更大的压力。但是这样一个问题是比较棘手的, 要想在根本上解决这样的问题就必须从整个体系上进行深度改革。

4、加强对融资担保机构的监督与管理

首先, 国家应该在法律层面在政策层面对这些企业优惠。经济危机出现之后, 微小企业倒闭很多, 活下来的企业的生存空间反而提升了。其次, 要建立系统的为微小企业服务的机构, 这样的服务机构应该是以市场为导向, 专门的为特定的对象服务的机构。另外, 政府也应兴办和鼓励创办非赢利性的微小企业服务机构, 帮助微小企业更好的发展。最后就是建立统一的快速的高效的社会信用体系。对于一个社会而言, 社会信用体系的建立是非常有必要的, 这样对于微小企业的融资也是非常有帮助的, 减少银行贷款风险和投资者投资的风险。

5、建立健全融资担保法律和信用体系

微小企业的发展是非常不容易, 对此国家应该由一系列的法律的保障, 这样微小企业才能在一些技术或者担保或者支持方面没有顾虑。我国已经颁布了《微小企业促进法》, 2005年出台了《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》, 2009年出台了《国务院关于进一步促进微小企业发展若干意见》等。虽然已经颁布了这些法令, 但是由于微小企业融资涉及的问题比较多, 所以关于此的法律还是不健全的, 还需要我们的政府部门进一步的改善。

五、总结

要想切实的解决微小企业融资的问题, 需要很多的工作, 还有很多的路要走。所以无论是政府, 还是金融机构包括银行和担保机构, 还是微小企业本身, 都应该多加努力。核心部分在于微小企业自身能力提升, 基础部分则在于金融机制的改进配合相适应和政府积极且恰当的引导和支持。而信用问题始终贯穿于这三个方面, 是它们的交集。帮助微小企业解决融资难的问题, 不仅仅是融资, 更是对于社会信用等相关问题的综合考量。对于金融机构也是如此, 要借此改善改革自身的机构, 政府要加强调控宏观经济的职能, 加强制度供给和金融扶持, 培育良好的社会信用体系, 发挥市场机制在资源配置方面的基础性作用。

参考文献

[1]林晓华.金融危机对我国微小企业融资战略的启示[A].天津市电视技术研究会2009年年会论文集 (2) [C].2009.

[2]江春, 许立成.金融发展的政治经济学——兼论中国国有商业银行改革的逻辑[A].2005中国制度经济学年会精选论文 (第一部分) [C].2005.

[3]融资制度演化与我国融资模式选择研究综述[A].中国制度经济学年会论文集[C].2006.

[4]卞敏.构建充满活力的社会主义和谐社会[A].科学发展观与中国特色社会主义——全国社会科学院系统邓小平理论研究中心第十一届年会暨学术研讨会论文集[C].2006.

[5]郭田勇.中国微小企业融资支持体系构建分析[A].第三届中国金融论坛论文集[C].2004.

微小企业管理 篇8

1 我国微小企业特点及发展现状

微小企业特点是经营规模小、人员少、资产规模小,绝大部分规模在10 人以下甚至少于3 人。微小企业资本投入少,绝大多数所有权和经营权完全一致,产权私有,组织结构较为简单,为提高工作效率一般采用最经济的家族管理模式。此外,因规模的限制,承受风险能力弱。

微小企业在经济发展过程中做出了突出贡献,但自身管理水平仍旧滞后,极大地制约了微小企业的发展,数以万计微小企业出现的背后,也有数以万计的微小企业倒闭。市场经济发展的今天,部分微小企业贪图的是眼前利益,过分重视市场占有率,忽视企业自身的管理现状,尤其忽视财务管理工作,进而加剧了财务风险,导致企业发展受到不同程度的阻碍。

2 微小企业管理中存在的问题

2.1 管理观念滞后

当前,我国大多数微小企业仍旧是私营性质,企业内的管理采取经营权和所有权统一管理。据调查发现,此类管理模式对微小企业财务管理工作能够产生直接影响,加上企业领导者财务管理理论严重缺乏,无法有效保障企业财务管理工作的正常运行,难以将财务监督工作落实到位,并且会导致会计信息失真。

2.2 难以规避财务负债,财务风险逐渐增大

由于微小企业自身所具有的特点,容易出现债务、资产结构性的错配,一般较为常见的便是短债长用、短筹长贷现象,此外,因负债到期资金流量错位,长、短期的负债结构比例失调,贷款的银行结构职能过于单一。倘若将短债用于投资回收,在一定程度上将导致负债高于流动资产,金融机构鉴于企业前景,采取短筹长贷的方式,一旦遇到银根收紧,将给企业造成不可估量的损失。

2.3 投融资缺乏科学性

目前,我国微小企业中财务控制相当薄弱,具体原因是企业内部出现闲置资金或是资金不足,即资金没有得到有效利用。微小企业资金的使用没有站在发展角度,不能用科学的手段规划资金。当遇到紧急情况时,没有可以周转的资金。此外,有些企业收账周期较长,在急需资金的时候没有快速收回,一些企业在进行经营工作的过程中没有展开相应的市场调查。盲目地利用资金进行生产,不仅造成资金占用,还造成货品积压。另外,还有一部分微小企业过分重视流动资金,缺乏对成本、利润的深入分析、研究。

3 加强微小企业财务管理的策略

3.1 树立正确的财务管理观念

微小企业经营管理者首先应当认识到当前环境不断变化,企业不能固步自封、固守老路,而应当满足社会发展的需要改变自己的财务管理。经营管理者应当具备财务知识,在微小企业战略决策时将财务管理放在中心地位,积极发挥财务管理在企业管理中的导向作用。鉴于此,企业首先应当意识到财务管理的重要作用,更新陈旧腐朽的财务管理思想,充分认识到财务管理在企业管理中的战略核心地位,企业应通过建立自己的企业文化提高财务管理活动的诚信度,重新塑造微小企业诚实守信的外部新形象。此外,在财务管理中,要利用先进的财务管理技术及方法,提高管理人员的工作效率,积极完善管理工作中存在的问题,进而促进微小企业财务管理持续、稳步、健康发展。

3.2 拓宽融投资渠道

微小企业在融投资上应加强渠道创新,具体而言,可通过融资方洽谈加强投资,通过租赁达到融资。具体的投资方式选择应当采用科学合理的方式,微小企业的特点决定了资金不是其发展的主要问题,由于规模较小,不论是原始资本投入或者是流动资金,都可以从很多渠道设法解决,降低政府管理带给小企业的人力、财力消耗。具体而言,可采取较为规范化的流程进行投资活动。此外,还可依据市场的变化进行投资,提高资金分散风险的能力及企业适应风险的能力,应注意加大对科研及人力资源的投资力度。

3.3 建立完善的财务管理制度

微小企业的财务管理需要建立在相对完善的财务管理制度上,完善的财务管理制度是实行制度管理的平台和基础。微小企业应依据自身现状,加大财务管理的执行力度,用规范财务管理制度去积极推进企业发展,开拓市场。严格的财务管理执行程序应当以完善的财务管理为基础,微小企业的财务管理应当权责分明,合理的管理结构和层次是规范微小企业财务管理的基本模式。此外,微小企业的财务管理需要加大监督力度,切实提高微小企业的财务管理水平,促进微小企业健康发展。

摘要：当今,市场经济竞争日趋激烈,涌现出大批微小企业,微小企业在发展中取得了显著成效。但在我国深化改革的攻坚时期,微小企业的财务管理出现了一些问题,给微小企业的发展造成一系列发展障碍。本文结合微小企业财务管理出现的问题进行分析,提出相应的解决对策。

关键词：财务管理,微小企业,市场竞争

参考文献

[1]李宏伟.微小企业的融资现状及其对策——四川省微小企业贷款情况调查[J].金融研究,2006(1).

微小企业管理 篇9

一、人员信息管理

许多小型企业的人员信息管理工作通常都由企业的文员或会计兼任。在实际工作中, 大多数文员或会计通常采取笔记形式或流水账的做法, 工作效率低下, 信息备存不便, 而且资料容易丢失, 人力资源管理工作无法满足企业的正常需要。利用Excel表格, 录入所有人员的信息, 包括员工的基本信息、简历、能力、员工的状态等, 可以有效提人员信息管理工作的效率。在人员信息录入中各类信息的格式、分类要统一, 否则直接影响信息的提取、计算和分析。如, 日期应选择单元格格式中的日期分类, 并做好相关的备案工作。需要注意的是, 在下次或他人录入时, 人员信息的数据格式应保持一致。

Excel最大的作用就是避免重复无意义的工作, 使用鼠标拖动, 可加入人员编号。编号应将员工所在的部门、到企业的时间等信息用编码的形式做统一标记。Excel可以任意插入多个表, 人员信息表录入完成后, 人力资源管理者根据工作需要, 在其他表中还可录入人员工资、考核成绩、社保等年度浮动数据组成新的Excel表。这些新表可以通过姓名, 利用Vlookup函数相互查找, 方便了员工的工资、社保等数据的记录、备份、查询和分析。

二、人员劳资管理

劳资管理中最重要的是工资的计算和发放。用Excel列出小时、金额, 加上简单的公式很容易算出各项劳务的费用。将每项的劳务费用均以分表的形式表达出来。再通过Vlookup函数将最后的合计数调用到主表 (工资发放表) 中即可得到人员的具体工资。值班、加班、各类补助、绩效工资等各个分表记录了详细的计算过程, 便于查询和备份。基本工资、社保扣款、扣税可根据文件设计相应的函数即可计算得到。

Excel中函数的设计应简单、明了, 常用的函数应备案。在具体的函数设计过程中, 通常采用分步描写的方法设计, 以便清晰地表达函数的整个运算过程, 还能保证特殊数据处理结果的正确性。笔者以计算年终奖为例, 应考虑当月工资数的扣款数及免扣款的项目, 以免误算年终奖。最稳妥的办法是先将各类数值分类, 再考虑加上工资的数额及免扣税项目, 再进行最后的计算, 以确保计算结果的准确性。

三、人员考勤等日常事务管理

人员考勤管理等日常事务管理是人力资源管理工作的一块重要组成部分。该项工作的好坏直接关系到企业的效益和发展。考勤表的制作相对而言要简单些。首先定义到岗、早退、迟到、旷工、补休、请假等各类出勤情况的代码。如, A=到岗, B=早退……最后统计时只需运行COUNTIF () 函数即可。

需要注意的是, 为便于调用考勤年、月信息, 年月必须分别单独存放, 如年份存放在I1单元格、月份存放在T1单元格, 然后单击数据→有效性菜单命令, 在弹出的数据有效性对话框中, 单击设置选项卡, 在其中选择允许后面的序列选项, 并且在下面的来源文本框中输入公式“=年份”, 关闭此对话框即可。同样以此类推定义月份。从而确保考勤天数与客观日期保持一致, 考勤数据准确无误。定义年份、月份的Excel窗口如图1所示。

其他日常事务管理, 如人员的安排、物资的领取、会务的处理均可通过人员信息表、考勤表, 再配合相应的函数在Excel中方便、快捷地进行处理。

四、人事事务工作

微小企业管理 篇10

微贷也叫微贷款,微小贷款的简称,是国际上一种成熟的金融产品,是指专门为微小企业、个体工商户和中低收入家庭提供的、商业可持续的小额贷款。由于微小企业、个体工商户和中低收入家庭历来很难获得正规银行的贷款服务,因此,微贷便成为一项重要的金融创新。其主要特征:

(一)贷款额度微小

各国微贷机构或中央银行都设有单笔贷款的最高限额,大多不超过5万美元;近年来世界银行针对微小企业和个体工商户开展的微贷业务,平均贷款额度在5~8万元人民币。我国最早开办微贷业务的包头商业银行规定,单笔贷款最低3000元,最高50万元;台州商业银行规定单笔贷款最低2000元,最高10万元。

(二)目标客户群为微小企业、个体工商户和中低收入家庭

在我国,微小企业是一个新的提法,包括微型企业和小型企业。世界银行关于微小企业的定义是:微型企业雇员人数在10人以内,企业总资产、年销售额小于100万美元;小型企业的雇员人数为11~50人,企业总资产、年销售额为100万~300万美元之间。

(三)一般不提供抵押物

基于微小企业、个体工商户和中低收入家庭缺乏抵押物的实际,微贷的担保方式一般为信用担保。对于经营效益好、信用等级高的客户,还可发放纯信用贷款。即使需要提供抵押担保,也不必对抵押物进行评估、登记和公证。

(四)贷款准入门槛低

对于微小企业客户,可以没有抵押物,可以没有财务报表,只要生产经营正常、有稳定的现金流即可获得贷款支持。这与大中型企业贷款截然不同,大中型企业必须要有符合条件的抵押物以及经过审计的规范的财务报表,才有资格申请贷款。

(五)审批流程简洁,办贷效率高

微贷业务有独立的受理部门和审批流程,一笔10万元以下的贷款,从客户申请到贷款发放一般只需2~3个工作日,10万元以上贷款也不超过5~7个工作日,符合微小企业、个体工商户资金需求“急、少、频”的特点。

二、发展微贷的重要意义

我国试水微贷五年来的实践证明,这是一项重大金融创新,不仅可以有效破解微小企业、个体工商户、中低收入家庭等弱势群体的融资难,而且也为商业银行开辟了前景广阔的业务领域,培育了新的利润增长点,同时有利于推动国内商业银行更新经营理念,全面提升信贷服务质量和风险防控水平,意义非凡。

(一)有利于破解微小企业贷款难

当前中小企业特别是微小企业贷款难现象较为普遍,难以得到银行信贷支持的一个重要原因就是缺乏有效的抵押担保物。而微贷一般不需要任何形式的抵押和质押,只需客户提供担保人,并且担保人的标准十分灵活。微贷在担保人的选择上,不要求对方有固定工作单位,但应有一定的经济收入来源,强调的是担保人与借款人的亲密关系,担保人能对借款人有一定的约束和督促作用。微贷模式符合微小企业实际及资金需求特点,备受广大微小企业的青睐。

(二)有利于满足弱势群体融资需求,促进和谐社会建设

微贷的发放对象是微小企业、个体工商户以及城市下岗失业人员、失地经商农民,均属于弱势群体。由于多种原因,过去他们很难获得正规银行的信贷支持,而微贷则有效解决了这一难题,微贷90%以上的客户均是第一次享受到正规银行的金融服务。可见,它不仅是满足弱势群体融资需求的一种信贷方式,更是一种非常有效的扶贫方式,对于缓解就业压力、维护礼会安定具有重要意义。

(三)有利于推动我国商业银行更新经营理念,全面提升信贷服务水平

微贷业务实行事业部制管理模式,有着严格的绩效考核体系、先进的信贷技术、独特的培训和营销方式,以及完善的业务流程和控制程序,通过引进这些先进的管理技术和经验,可以推动国内商业银行转变经营理念,切实提高信贷服务质量与效率。

(四)有利于促进我国商业银行提升信贷风险防控水平

应当看到,我国商业银行的风险管理理念和管理技术仍然较为落后。而试点开办的微贷业务,引入了国际先进理念和技术,非常注重借款人第一还款来源和还款意愿的审查和把握,保证人提供信用担保仅作为偿还贷款的辅助手段,贷前调查必须遵循“眼见为实”的原则,客户提供的报表资料仅作佐证依据,从而将贷款风险防控关口前移,可有效降低贷款风险。同时,微贷采取按月还贷方式,银行能够随时掌握借款人的生产经营状况,及时发现风险,以便采取对策将贷款风险降到最低限度。不仅如此,通过借鉴微贷经验,还可全面提升各项贷款业务的风险管理水平。

三、微贷业务的操作管理要点

微贷业务与众不同,具有额度小、门槛低、无抵押、审批快等诸多优点与特性,因而需要单独设计组织架构、审批流程、评级办法和风险防控措施。根据包头商行、台州商行、荆州商行等十几家银行的试点经验,开办微贷业务需要把握好以下要点:

(一)在组织架构上,实行机构单设

微贷款业务应实行事业部制管理,总行设立微小贷款管理部,支行设立微小贷款部。总行微小贷款管理部专施微贷的管理、协调和统计职能;支行微小贷款部负责辖区内微贷市场的拓展,对微贷客户提供服务,履行微贷发放、管理和回收职责,直接对总行微小贷款管理部负责。

(二)在贷款产品的设计上,应突出微小灵活的特点

单笔金额一般限定为1000元~10万元:执行12%~18%的市场化利率;贷款期限一般在一年以内,最长不超过3年;采用本息分期还款方式;贷款一般不允许展期,收取提前还款违约金。小额、短期可防范贷款过度集中的风险,等额本息分期还款方式可使银行可以从首期还款连续监督客户的还款表现,及时了解信贷资产状况及存在的问题,及时采取措施化解信贷风险,同时借款企业也可以根据还款周期更好地规划其现金流,不需在经营过程中拿出一大笔现金用于一次性还款。

(三)在贷款流程的设计上,应树立以“现金流”为核心的业务理念

要重视真实的财务分析,重视企业自身价值,不注重抵押担保。分析、评估微小贷款客户还款能力的方法是:信贷员对申请贷款客户的直接经济收入(包括家庭成员收入)进行实地评估和计量,从最终确定的可支配收入中30%作为借款客户的日常生活消费,其余部分才被认定为真实还款能力,这样客户的还款来源就有了保证,从而使风险控制关口前移。

(四)在担保方式上,主要采用信用担保

微小企业普遍缺乏土地、房产之类的抵押物,因而微贷一般不采用抵押方式,而采取信用担保。对于资信等级高的客户,还可给予信用贷款。即使需要抵押,也不必采用注册登记式抵押,即不需要评估、登记和公证。要把基于“现金流”的分析技术贯穿到底,决不仅能流于形式。这种真正不注重抵押、不产生其它费用的贷款模式,不仅可使客户保持最低交易成本,符合微小企业的承受能力,也能够在有效覆盖经营风险的同时,使银行获得一定的盈利空间。

(五)在授权审批上,实行矩阵式授权管理体系,高效审批

在这方面,包头商行的经验值得借鉴。过去该行审贷委员会包括行领导、有关部室负责人、支行长和信贷员等共10余名成员,队伍庞大,而且人数不过半不能开会,不论金额大小,一笔贷款的审批往往要等一周时间,从客户申请到贷款发放则需要半个月甚至更长。现在,微贷业务成立了单独的审贷委员会,作为唯一有权决定微小企业贷款发放的决策机构,成员都是经过培训的专业人员(主要是微贷总部授权人员、信贷主管和有经验的信贷人员)。审贷委员会由2~3人组成,实行一票否决,任何人都无权单独批准贷款。现在该行微贷款决策人员共有60多人,按两人或三人一组,可同时决策20多笔贷款,确保了决策效率。一笔微小贷款的简单流程是:客户申请后,贷前调查、分析一般由信贷员在一天之内完成,审贷委员会决策贷款时,信贷员的陈述时间控制在20分钟以内,单笔贷款在40分钟内做出决策。一般情况下,一笔10万元以下的贷款从客户申请到贷款发放只需2~3个工作日,10万元以上贷款需5~7个工作日。高效贷款流程的运转,使该行微贷业务看上去象一部永不停顿的“放款机器”。

(六)在利率定价上,坚持商业可持续的“双赢”原则,制定有竞争力的市场利率

经过财务分析计算出微小企业贷款作为劳动密集型业务的筹资成本、人工费用、风险加价、合理利润空间以及当地银行市场竞争状况和民间借贷利率水平等因素,合理确定利率水平。其利率的设定要充分考虑到银行的筹资成本,并能覆盖风险。虽然表面上微贷利率为12%~18%,比国家公布的同期贷款利率高出1~2倍以上,但由于其采用的是等额本息分期还款方式,借款企业的实际利息负担不超过11%。

(七)在还款方式上,实行按月等额还本付息的还款方式

这种还款方式的精妙之处在于:一是按月等额还本付息的额度是严格限制在客户月平均可支配收入的一定比例以下,不影响客户的正常经营和生活消费。二是等额还本付息的还款方式可以消除重贷轻管的弊端,信贷员能够根据客户每月还款情况实时监控其经营状况。一旦发现客户出现不利于贷款归还的情况,银行就能够在第一时间及时察觉,从而采取必要的控制风险措施,减少坏帐发生的几率。三是等额还款方式要求客户在日常经营中时刻都需注意安排好资金的使用和调度,把偿还银行贷款本息作为一项日常支出提前做出计划和安排,促使客户增强还贷意识。

参考文献

微小的事物 篇11

Little grains of sand,

Make the mighty ocean

And the pleasant land.

So the little moments,

Humble1) though they be,

Make the mighty ages

Of eternity2).

So our little errors

Lead the soul away

From the path of virtue,

Far in sin3) to stray4).

Little deeds of kindness,

Little words of love,

Help to make earth happy

Like the heaven above.

滴滴水珠

汇汪洋之浩荡

颗颗沙粒

聚大地之广袤

点滴瞬间

虽然毫不起眼

转瞬即逝

却铸亘古时光

舛错虽小

却致人性之伤

偏离正道

堕入歧途之惘

关爱声声

善行件件桩桩

遍洒真情

换却人间天堂

赏析

朱莉娅·弗莱彻·卡尼(Julia Fletcher Carney，1823~1908)，美国教育家、诗人，她的很多作品都被选入美国的教材。

《微小的事物》(Little Things)是卡尼的成名作，这首诗以小见大：从滴水见沧海，从沙粒见大地，从片刻见永恒，从小错到大祸，从小善到极乐。全诗逻辑严密，从自然景物到物理概念，再到恶行善举，通过类比和对照，层层推进，突出了“多为小善”的主题。

这首诗会令人不禁想起中外的两段名言。1803年，英国诗人威廉·布莱克(William Blake)在《天真的预言》(Auguries of Innocence)开头写道：“一沙一世界，一花一天堂。双手握无限，刹那是永恒。”三国时期的刘备临终时嘱托其子：“勿以恶小而为之，勿以善小而不为。”这两段话的大意无疑都与本诗的主题不谋而合。

1.humble [?h?mbl] adj. (事物)微小的，不起眼的

2.eternity [??t??n?ti] n. 永恒；无穷

3.sin [s?n] n. (违反礼节、习俗的)过错，过失

微小企业管理 篇12

一、微小企业贷款难原因简析

微小企业贷款难的主要原因, 是由于其自身实力和特点决定了难以提供银行认可的有效担保。微小企业一般实力较为薄弱, 经营场地往往是租赁的场所, 不能提供土地使用权、厂房建筑作为银行担保。同时, 由于各地担保中心的实际情况, 微小企业也难以获得银行认可的保证。处于创业阶段的微小企业, 缺乏专业的财务人员, 一般也难以提供能够反映企业真实财务情况的财务报表。从商业银行的角度来讲, 两个因素决定了难以向微小企业提供有效的信贷支持。一是对于风险性的考量。商业银行由于对自身风险控制的考虑, 由于缺乏有效的担保, 对于前来申请贷款的微小企业, 只能是拒之门外。二是对于盈利性的考量。虽然微小企业贷款一般额度较小, 但是与大额贷款相比, 贷前调查、贷款审查的手续都相差无几, 这样从盈利性角度考虑, 做微小企业贷款对商业银行来讲, 是不划算的。所以, 对于微小企业来讲, 难以取得实力雄厚企业相对容易取得的一般保证贷款、抵押贷款。

二、微小企业获取融资便利的有利条件

微小企业并非不能从商业银行取得贷款支持。恰恰相反, 商业银行间日益激烈的市场竞争, 某些微小企业自身独到的优势, 都是促使微小企业获取银行融资的便利条件。主要表现为三个方面。一是我国银行业已经进入了一个全新的发展时期, 虽然国有商业银行正在不断深化改革、收缩市场, 但是以城市商业银行为代表的一大批商业银行纷纷实现了跨区域经营, 对县域经济、中小企业的支持力度不断加大。城市商业银行的一个突出特点就是瞄准中小企业和市民市场定位, 纷纷开发出各式各样适合小企业的贷款产品, 对中小企业来讲, 无疑是最大的利好消息。二是各级政府也高度关注中小企业融资难问题, 不断强调加大对小企业融资、发展的扶植力度, 一些有财政背景、有担保能力的贷款担保中心不断成立, 能够为微小企业提供有效的贷款担保, 这就大大缓解了微小企业贷款担保难的问题。三是一些朝阳产业的微小企业, 产品适销对路, 有稳定的客户群, 具备广阔的市场发展前景和较好的成长潜力, 假以时日能够成为商业银行的优质客户, 给商业银行带来较好的综合收益, 受到商业银行的青睐也在意料之中。

三、微小企业获得银行贷款的几个现实路径

微小企业能不能够获得银行贷款, 最根本的因素还在企业自身。能够获得贷款的小企业, 必须具备较好的成长性和良好的发展潜力。对于微小企业来讲, 商业银行是否决定给予信贷支持, 关键因素在于能不能够在风险可控的前提下, 从微小企业获得较高的综合收益, 从而实现银企双赢。

路径之一:合理的市场定位。微小企业成立之初, 必须符合国家的产业政策, 选择国家重点扶植的朝阳产业或者发展前景良好的行业无疑是微小企业获得银行信贷支持、担保中心担保的先决条件。对于一些污染重、重复建设度高、高资源消耗型行业, 想获取银行信贷支持无疑是难上加难。

路径之二:用好用足微小企业自身资源, 选择合适的信贷融资产品。微小企业也往往不是最好的选择。不同行业、不同类型的微小企业, 应该根据自身特点, 发挥自身优势, 获得不同的信贷支持。比如销售钢铁、汽车、棉花及其他价值稳定商品的销售企业, 可以申请办理控货融资, 利用自身的存货获得银行的信贷支持。

路径之三:发挥行业协会作用, 获取信贷支持方便。不同的行业往往存在着行业协会, 许多微小企业的经营场所也往往集聚于同一个市场之内。这就为微小企业融资提供了另外一个便利, 大量企业可以联合与行业协会、市场管理者等单位与银行开展合作, 通过协会担保、微小企业联户联保等形式取得银行贷款。

路径之四:搞好与上下游企业合作, 搞好联合信贷。微小企业不是独立存在的, 其上下游合作单位往往是实力雄厚的大企业, 这也是微小企业可资利用的宝贵资源。微小企业可以通过贸易链融资, 开展厂商银、商商银、厂厂银等三方或四方合作模式, 运用大企业的信用额度, 取得自身赖以发展的资金支持。

路径之五:取得个人贷款用于企业发展。许多微小企业往往是个体私营企业, 其负责人员、工作人员属于同一利益共同体。与微小企业融资难相比, 企业实际控制人往往具备较为厚实的家底, 获得个人融资的难度相对较低。这就为微小企业通过获取个人贷款用于企业经营创造了便利条件。

路径之六:选择好目标银行, 事半功倍。微小企业应该选择合适的商业银行, 与瞄准中小企业定位的银行开展合作, 最为典型的就是城市商业银行、农村商业银行、村镇银行、农村信用社等等, 由于这部分商业银行的发展战略瞅准中小企业和市民定位, 从这些银行取得信贷支持相对较为便利。国有专业商业银行、大型股份制商业银行由于自身市场定位不同, 一般不会给予微小企业信贷支持。

摘要：难以获取商业银行信贷支持是制约微小企业发展的瓶颈难题。本文旨在对微小企业融资难的原因、微小企业融资的有利条件进行简要分析, 对微小企业获得融资的现实路径进行探讨。

关键词：微小企业,银行融资

参考文献