多元化个人银行系统（共7篇）
多元化个人银行系统 篇1
0 引言
商品流动及因此产生的货币流动, 是人类社会生活中的两个基本的相互诱导的共生流。货币流动是商品流动的映像, 若货币流不畅, 商品流动也不能畅通, 商品生产就要受阻。第二次世界大战以来, 商品生产的规模和交换方式都发生了很大的变化。科学技术的发展促进了劳动生产率的迅速提高, 国内和国际间贸易迅速发展, 无论是从规模还是从速度上, 都使商品流动和货币流动迅速加大。
银行是经营货币单位, 是社会商品产生、流通和消费体系的支柱和命脉, 银行的电子化和信息化是国民经济信息化的基础之一。作为经营货币的机构, 除了与商品流动有关的货币流动外, 在现代商业银行业务中, 还有大量与实物商品流通没有直接联系的衍生交易行为亦产生巨额的货币流动。如此急剧增长的货币流通强度使银行界陷入困境, 整个银行界日益为堆积如山的金融纸票 (现金、支票和各种凭证) 所困扰。
随着信息技术革命突飞猛进的发展, 微电子技术、软件开发、通信网络自动化、因特网、人工智能技术、卫星通讯技术、大规模光纤通信传播技术等高新科技不断发展并在实践中得到广泛应用。信息技术的迅猛发展使商业银行发生了革命性的变革, 从根本上改变了传统金融业务处理和管理的旧体制, 促进了以信息为基础的自动化业务处理和科学管理的新模式的建立。商业银行的传统业务处理实现电子化, 依靠信息技术实现了金融业务的电子化、数字化和现代化, 并向广大客户提供各种能增值的金融信息服务。这是银行现代化的一个里程碑, 使银行真正进入了信息化时代。
伴着银行信息系统的迅速发展, 电子货币支付方式开始逐步代替传统的现金交易和手工凭证的传递与交换, 大大加快了资金的周转速度。金融业已从单一的信用中介发展为一个全开放、全天候和多功能的现代化金融体系。现代金融业是集金融业务服务和金融信息服务为一身的金融“超级市场”。银行信息系统的技术发展提高了金融业的效率、降低了经营成本。与此同时, 银行信息系统的发展极大地提高了银行服务的准确性和服务的效率, 增强了商业银行的创新能力, 大大拓宽了银行服务的范围, 新的金融产品和服务不断涌现出来, 从而降低了客户的交易成本, 缩短了交易时间, 提高了客户的资金收益, 增强了交易的灵活性, 也给商业银行带来了新的利润空间。先行者将能获得利润与客户双份的收益, 从而建立起竞争优势。
随着资本市场对于个人的开放以及人民生活水平的提高, 银行的贷款品种越来越多样化。现在已经有越来越多的人开始尝试通过银行借贷来实现提前消费, 商业银行也越来越重视面向个人客户的贷款产品的开发和推广。为了方便银行紧跟瞬息万变的市场, 完善对个人的信贷服务功能, 及时对贷款信息进行更新和维护, 一个支持个人消费贷款的实时交易系统就显得尤为必要。
银行的计算机应用是以主机形式发展的, 并以微机为辅助。在大型主机领域, IBM公司在银行业计算机的装备中始终处垄断地位。IBM于1994年发布了System/390 (以下简称S/390) 体系结构。S/390所引入的先进技术不胜枚举, 其中有两点不能不提:其一是COMS技术的应用, 在大大降低企业计算运营及维护成本的同时大幅度提高了性能;其二是面向企业需求的计算机系统配置, 这一设计理念从用户的角度出发, 使其应用与企业计算的投资能够发挥最高的效率。
在S/390上可以运行多种操作系统, 每种操作系统都有各自不同应用程序的应用环境。其中主要的有MVS/ESA和OS/390。S/390系列的计算机运算速度可以达到1000MIPS, 而且采用光纤连接技术, 使数据存储设备和大型机间的传输速度大大提高, 许多用户对大型机充满了信心。作为一种新的运算模式——再集中模式开始在国际上流行起来。这是因为以前的分布系统在不断扩充的过程中, 系统越来越庞大, 数据分散难以管理和发挥效益。再集中就是用大型机在许多分布式服务器上搭建大型机, 对服务器进行数据的集中管理, 使企业的信息系统管理变得简便起来。这样提高了系统的效率, 并降低了管理费用。再集中需求的出现表明集中计算模式与分布计算在发展中开始出现分层。在应用的金字塔中, 大型机的地位越来越受到重视。
时至今日, IBM大型机在全球的应用范围依然举足轻重。目前, 在IBM大型机的客户中, 包括世界最大的25家银行和最顶级的25家批发商。世界500强中的90%以上的企业都在应用大型机处理大规模的数据。以中国银行为例, 每天需要处理3.5亿个账户的30亿个交易记录。而IBM的大型机能在60秒之内完成300亿个交易事项的处理工作。
1 系统的结构设计
系统的设计基于三层应用模式:表示层、业务逻辑层和数据层。
其中, 表示层是指基于逻辑分层的应用程序中直接与用户交互的应用程序代码。根据银行系统的特点, 表示层包括收集信息和检查信息合法性的基于大型机的3270用户界面。
业务逻辑层是包含了业务逻辑处理和数据访问层, 主要负责的是与数据层和表示层的交互应用, 按照业务逻辑处理的需要, 合理、高效地组织信息。
业务逻辑层由在线实时处理模块来实现。在线实时处理模块同3270用户界面交互, 建立在交易中间件CICS之上, 负责处理银行日常贷款基本业务。本文所提到的业务逻辑层的设计及实现是基于以下的环境资源:服务器为IBM S/390, 客户机为普通PC, 中间件为IBM CICS, 数据库为VSAM, 数据库编程采用COBOL。
数据层实现对数据库的访问。本文所提到的数据层主要基于大型机VSAM。
CICS:CICS (Customer Information Control System) 客户信息控制系统。该系统是IBM公司的联机事务管理系统。它具有商务级事务管理器要求的整合性、可恢复性、安全性和可用行, 是强有力的联机事务处理管理系统。CICS拥有相当高的适时处理能力, 采用了伪对话 (Pseudo Conversational) 、使CICS能充分利用资源, 而且CICS本身就能很好地管理资源 (程序、文件等) , 这可以省去必须负责的责任, 降低程序出错的几率。
VSAM:VSAM (Virtual Storage Access Method) 。VSAM是一种高效的存储方式, 能够快速读取记录, 读取效率很高, 并能根据键值进行查找、插入等, 可以被认为是一个小型的数据库, 但有更好的效率。
系统的设计结构如图1所示。
2 系统的设计和实现
2.1 个人消费贷款生命周期
个人消费贷款是指商业银行对借款人个人发放的用于购买耐用消费品或支持其它消费用途的贷款。由于拟购买物品价格太高或消费者一次性支付大额现金的能力不足, 只要消费者能够提供银行认可的担保方式, 按期偿还贷款的本息, 便可以向商业银行申请发放各类消费贷款。
尽管贷款的产品多种多样, 每个产品都会经历生命周期如图2所示。
2.2 贷款初始化
作为银行最主要的投资手段, 贷款具有一定的风险性。在贷款签署协议前, 信贷员需要查询该笔贷款是否符合银行的贷款政策 (该种贷款是否允许发放) , 贷款的利率该在什么范围内, 贷款的质押率该是多少, 贷款的最大和最小期限该是多少以及贷款最高和最低的本金是多少。贷款初始化指的是在客户申请贷款后, 银行受理申请以及在审核后直到放款时, 银行职员所使用的业务逻辑模块。它主要包含了还款计划计算和设立账户。
2.2.1 还款计划计算
本金:贷款在计算利息之前的原始金额。
利息:货币的借入方为获得货币的使用权而面向出借方所支付的报酬。
利率:利息率的简称。是一段时间内获得的利息与本金的比率。它表示利息水平的高低。
年利率:也称“年息”, 是以“年”为计息期的利率。年利率是国际上通常采用的利率表示方法, 用百分数来表示。
月利率:也称“月息”, 是以“月”为计息期的利率, 用本金的千分之几来表示。
年利率于月利率的换算关系为:年利率/12=月利率。
贷款期数:根据贷款的期限来分段划分分期还款的周期, 可以以年、月、旬为还款周期。本文只讨论按月来分的情况。
月还款额计算公式:
月还款额=[本金*月利率* (1+月利率) n]/ (1+月利率) n-1 (1)
其中:n表示贷款期数。
2.2.2 贷款账户开户
经过以上还款计划计算的讨论, 我们已知了组成贷款的必要几个因素。当客户申请贷款, 银行受理了该申请, 客户资质得到审核, 还款计算经由客户确认后, 发放贷款时, 系统应成功地开户。
根据贷款的必要因素, 表1所列是开户时必要输入的信息。
2.3 贷款支付
贷款支付是贷款生命周期中很重要的一个环节, 是银行回收资本和利润的重要节点。根据账户的还款计划, 当客户按期支付时, 还款利息部分就是银行的利润, 还款本金部分就是银行回收的资本。目前大部分银行都选择客户先付利息再支付本金的偿还方式, 因为这样账户本金递减速度相比较先支付本金的方式来的缓慢, 可以确保利息的最大化。
然而并不是所有的客户都会严格按照还款计划进行还款。小部分客户会因为在贷款生命周期中收入的增加, 或者资本的累积, 从而有能力对贷款进行大笔支付。因为大笔支付的交易会急速减少贷款本金从而降低利息总额, 所以贷款的实际收益会比预期收益大大减少。银行便会对大笔支付交易收取一定的惩罚金。
假定银行认定某笔为大额支付的交易的条件为“交易金额不小于1万元, 并且不小于当前贷款为支付本金和利息总和的80%”。一旦该笔交易被认为是大笔支付, 银行会对账户收取交易金额3%的惩罚金。惩罚金征收先于支付。
也就是说, 如果有一笔1万元支付交易已经被认为是大额支付, 系统应该计算出罚金为1万元的3%, 既300元。只有余下的97%的金额, 即9 700元, 对账户的利息、本金和其它费用进行了支付。
2.4 异常贷款维护
尽管大部分客户在还款方面表现都不错, 但总会有少数客户发生贷款拖欠现象, 有些客户偶尔拖欠一次, 有些会经常拖欠, 有些客户甚至会破产, 导致其贷款不得不核销。这类有逾期现象的贷款称为异常贷款。
银行设立专门的贷款催收部门以处理这些问题客户。因为任何方法的催收对于银行来说都是额外的成本, 因此银行对于这些客户的账户会征收一定的催收滞纳金。如遇到客户破产, 或者完全丧失还款能力, 经评估, 银行会核销这笔贷款。
2.4.1 征收催收滞纳金
常用的催收方法可以是手机短信催收、电话催收和提醒函催收等。任何的催收方法, 对银行来说都是额外的成本, 因此在执行了任何催收以后, 催收专员将对账户收取催收滞纳金。
催收滞纳金如表2所示。
2.4.2 贷款核销
在少数情况下, 客户有可能完全丧失还款能力, 经评估后, 银行可对账户进行核销, 即承认该账户为银行的亏损。催收专员需要在3270界面上输入账户编号和账户核销状态值“CF”, 系统通过CICS中间件接收到输入的信息与VSAM数据库交互, 计算当前账户金额, 将该金额标记为已核销, 且相应地更新数据库, 同时把信息返回至界面。
2.5 贷款销户
当贷款账户偿清后, 银行贷款专员将对贷款进行销户。
贷款专员需要在3270界面上输入账户编号和账户销户状态值“CL”, 系统通过CICS中间件接收到输入的信息与VSAM数据库交互, 查看当前账户金额是否归零, 如未偿清, 将返回错误信息。如已偿清, 系统更新数据库, 将该账户标记为销户状态。
3结束语
本文分析了当前银行系统业务的现状, 开发了一个针对个人消费贷款的实时交互系统。该系统以IBM主机为平台, 实现了在贷款生命周期中基本业务的逻辑处理。做到了实时交易, 较好满足了中小型银行开展信贷业务时实际交易的基本要求。
参考文献
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多元化个人银行系统 篇2
基本需求如下：
(1)客户提出申请要求贷款，申请中包括期限、金额、用途和本人基本情况。银行收到申请后，置于“申请档案”中，以申请号标识。
(2)贷款业务员收集到客户的有关证明材料后对贷款申请进行审查，决定是否批准贷款。贷款最后经业务经理核准后，签订合同，未予批准则通知客户。
(3)贷款批准后建立“贷款账户”，贷款账户由贷款编号识别，内容有贷款金额、贷款日期、最后还款金额、最后还款日期、利率、贷款类型（抵押贷款或信用贷款）、还款方式（一次付清、按年付、按月付）、每次还款金额、担保人等。
(4)贷款员打印通知交出纳部门，由出纳部门发放贷款并记账。
(5)贷款划拨的次月，票据部门开始处理客户贷款的每次还贷，并保存贷款账户的每一项“还款情况”，打印支付凭证。如果客户到期未还款，票据部门发出催付账单和违约金账单。票据部门还要定期向贷款员或经理发送各种报告，包括日常交易、拖欠贷款和即将偿还的贷款等。
(6)贷款偿还完后或经同意已无力偿付时，账户终结，记载终结原因，转入历史档案。(7)各客户基本信息及其贷款情况和贷款支付明细提供银行内部查询。
一、银行个人贷款管理系统数据流图：
（一）顶层数据流图如下：
客户申请贷款银行申请档案贷款业务员未批准通知催付账单及违约金账单审查结果报告银行个人贷 款管理系统打印通知发放贷款并记账处理贷款、打印支持凭证核准贷款、签合同报告业务经理出纳部门票据部门
（二）第一层数据流图如下图：
未批准通知客户H1申请单H2申请档案客户申请贷款银行查询条件贷款业务员进行审查G1批准贷款处理业务经理核准G2签合同G7银行内部查询H10客户基本信息H11贷款情况H12支付明细H3贷款账户G3发放贷款出纳部门H5记账凭证记账H4通知单H6支付凭证打印G5保存还款情况票据部门定期发送H7各种报告正常还贷G4H8违约账单发出未还贷款还款处理H9催付账单G6贷款偿还完或同意无力偿还H9历史档案记载原因账户终结
二、数据字典：
1.数据流字典
1)数据流名称：申请单
标识符：H1 数据结构：
01申请单
02期限
02金额
02用途
02本人基本情况
排列方式：按申请号升序排列
来源：客户
去向：银行
2)数据流名称：申请档案
标识符：H2 数据结构：
01申请档案
02期限
02金额
02用途
02本人基本情况
排列方式：按申请号升序排列
来源：银行
去向：贷款业务员
3)数据流名称：支付凭证
数据结构：
01客户还款款
02还款日期
02还款金额
来源：票据部门
去向：客户
4)数据流名称：各种报告
数据结构：
01报告
02日常交易
02拖欠贷款
02即将偿还的贷款
来源：票据部门
去向：贷款员或经理
5)数据流名称：历史档案
数据结构：
01历史档案
02日期
02终结原因
02用户信息
02贷款信息
排列方式：按日期升序排列
来源：客户
去向：贷款业务员
2.数据存储字典
1)存储文件名：贷款账户
数据结构：
01贷款账户
02贷款金额
02贷款日期
02最后还款金额
02最后还款日期
02利率
02贷款类型
标识符：H6 标识符：H7 标识符：H9 标识符：H3
02还款方式
02每次还款金额
02担保人
排列方式：按贷款编号升序排列
来源：业务经理
去向：贷款业务员、票据部门
2)存储文件名：记帐凭证
数据结构：
01记帐凭证
02凭证日期
02凭证类型
02制单人
02出纳人
02审核人
排列方式：按凭证日期升序排列
来源：出纳部门
去向：客户、出纳部门
标识符：H5 3.处理描述
1)处理名：贷款处理
标识符：G1 输入：数据流H2 输出：数据流 H3 处理定义：当客户提交一张贷款申请档案时，贷款业务员会对申请档案进行初步审核，合格后由业务经理进行核准，最后建立贷款账户，并将档案信息存入贷款账户中。激发条件：申请贷款
2）处理名：发放贷款
标识符：G3 输入：数据流H4 输出：客户
处理定义：当出纳部门收到贷款员发出的贷款通知，则对客户进行贷款的发放。激发条件：收到贷款通知
3)处理名：还款处理
标识符：G4 输入：数据流H3 输出：数据流H6、H7、H8、H9 处理定义：当客户到期未还款，票据部门发出催付账单和违约金账单。票据部门还要定期向贷款员或经理发送各种报告。激发条件：客户到期未还款
4)处理名：账户终结
标识符：G6 输入：还款情况 输出：数据流 H9 处理定义：当客户完成还款情况或经同意已无力偿付时，业务员根据情况进行账户终结，并记载终结原因，转入历史档案。
激发条件：还款完成或经同意无力偿付
5)处理名：银行内部查询
标识符：G7 输入：银行
多元化个人银行系统 篇3
关键词：商业银行,贷款多元化,经营绩效,收入多元化
一、引言
明确提出企业多元化经营战略的是战略管理专家伊戈尔.安索夫 (Ansoff.H.I) , 他认为企业会在现有产品不能实现企业的发展目标或者某一产品市场具有超额利润时, 都会促使企业进入新的产品领域。继伊戈尔之后, 潘罗斯 (Penrose.1959) 、钱德勒 (Chandler.1962) 和罗曼尔特 (Rumelt) 等人对多元化进行了进一步阐述。多元化经营指经营的地区多元化和行业多元化。
在商业银行、保险公司、信用社等金融机构的经营过程中, 也面临多元化的问题。在中国加入WTO之后, 金融领域逐步开放, 商业银行面临着更加激烈的竞争。因此, 商业银行在内部开发、创造新的多元化业务, 拓展业务范围和种类。
商业银行实施贷款地区多元化的战略是指将贷款投放到不同的地区, 以获取最大的收益水平, 也是配合相关国家政策的结果。另外, 已经有部分商业银行在国外设立分行, 有实现业务全球化的趋势。商业银行实施贷款行业多元化是为了降低经营风险, 提高收益水平。若贷款过于集中某一行业, 则在经济危机到来时, 会有较大的风险。另外, 不同行业的发展水平和增长速度不同。为了合理投放贷款和取得较好的收益, 商业银行也应该实施贷款行业多元化。
二、变量、数据与模型
(一) 研究变量
本文研究涉及三类变量:银行贷款多元化的度量、银行绩效的度量和银行贷款风险和成本的度量。
银行贷款多元化的度量
本文在衡量多元化时分为两类, 地区多元化和行业多元化。地区多元化指数 (G H I) 表示商业银行贷款的地区多元化程度。假定在不同地区的贷款投放额分别为p1、p2、p3、……, pn, 则GHI=, 其中P=。GHI越小, 则商业银行贷款的地区多元化程度越高。行业多元化指数 (IHI) 表示商业银行贷款的行业多元化程度。假定在不同行业的贷款投放额分别为q 1、q 2、q3、……, qn, 则IHI=, 其中Q=。IHI越小, 则商业银行贷款的行业多元化程度越高。
银行绩效的度量
本文用总资产收益率 (R O A) 和净资产收益率 (R O E) 来衡量商业银行的绩效。R O A和R O E较高, 则说明商业银行具有较高的盈利能力。
银行贷款风险和成本的度量
本文选取不良贷款率 (N P L) 来衡量银行贷款风险, 用总营业支出 (T E) 作为贷款总成本。
(二) 样本与数据
出于数据的可获得性和市场规模的考虑, 本文选取14家商业银行作为研究样本。数据主要来源于《中国金融年鉴》和上市银行的年报。
(三) 研究模型
本文利用可获得的面板数据建立以下面板数据模型进行实证研究:
其中, ROAij表示第i家银行在第j年的总资产收益率;ROEij表示第i家银行在第j年的净资产收益率;NPLij表示第i家银行在第j年的不良贷款率;IHIij表示第i家银行在第j年的行业多元化程度;GHIij表示第i家银行在第j年的地区多元化程度;α0、β0、γ0为常数项;α1、α2、β1、β2、γ1和γ2为回归系数;εij、μij和θij为残差项;i分别指14家商业银行, j指年份。
其中, TEij表示表示第i家银行在第j年的总营业支出;δ1、δ2为回归系数;σij为残差项;其他变量如上所述。
三、实证结果
变量的描述性统计结果
表1描述了数据的样本描述性统计量。
(二) 在对指标进行相关分析之后, 根据假定的线性回归模型, 进行回归分析, 得到如下回归分析结果 (见表2) 。
首先, 对回归方程的显著性进行检验。在5%的置信水平下, 方程 (1) 、 (3) 和 (4) 都通过了F检验, 表明 (1) 、 (3) 、 (4) 描述的线性相关是显著的, 所得出的回归方程有实际意义。
其次, 进行回归系数的检验, 可以得到在线性回归模型 (1) 中, α2在5%的置信水平下是显著的;对于模型 (2) , β1和β2在5%的置信水平下都不显著;对于模型 (3) , γ1在5%的置信水平下是显著的;对于模型 (4) , δ1和δ2在5%的置信水平下显著。
根据前面的回归分析结果, 我们可以得到如下线性回归方程:
四、结论与启示
本文通过研究我国商业银行贷款多元化对银行绩效的影响, 得出结论如下:
地区多元化程度与总资产收益率有关, 并且地区多元化会导致商业银行总资产收益率的下降;地区多元化和行业多元化与商业银行的净资产收益率无显著关系;行业多元化和经营风险有关, 行业多元化会降低不良贷款率, 有助于降低商业银行的经营风险;地区多元化和行业多元化和总营业支出有关, 地区多元化会使得总营业支出上升, 行业多元化导致总营业支出下降。
地区多元化程度会导致总资产收益率的下降, 这是因为商业银行为了扩大放贷地域, 在开始阶段会有一定的固定资产的投入, 以及之后的业务和管理费的支出。另外, 在分支行离总行距离越来越远, 会导致监管上的困难, 分支行的风险资产比例将增加, 不良贷款率提高。
地区多元化和行业多元化与商业银行的净资产报酬率无显著关系。近年来, 我国商业银行越来越重视非传统银行业务的发展, 不断开拓非利息业务, 大力发展资金交易、现金管理、企业年金、代理结算、投资银行等非利息收入业务, 逐步改变传统的单一利息收入结构, 实现银行收入结构的多元化。比如某银行在2008年的非利息收入在营业收入中的占比近30%, 其中包括了手续费及佣金、外汇买卖差价收入、投资收益等。银行业的混业经营也使得营业收入和支出的多元化, 商业银行利息支出占总支出比率在逐年下降。
行业多元化会分散贷款的集中度, 不同的行业有不同的投资回报率。贷款过多地集中于某一行业, 在国民经济不景气时会增加不良贷款率, 增加了商业银行的经营风险。
地区多元化会增加固定资产的投入和业务及管理费的支出, 而行业多元化导致总营业支出的下降, 是基于规模经济。商业银行在某一行业发放贷款之后, 随着贷款规模的增加, 贷款的边际收益、平均收益和总收益都出现增加的趋势。当贷款规模达到一定程度后, 会出现规模不经济。这时, 进入一个新的行业可以获得更大的收益。综合来说, 行业的多元化会使得总营业支出的下降。
从地区多元化来看, 商业银行从中可以获得较大的规模, 有利于银行长期的发展。但是对于不同规模的银行来说, 地区的多元化在短时间内不一定会有较高的收益, 在一定程度上会增加经营风险。从行业多元化来看, 行业的多元化可以使商业银行获得规模经济, 不同行业的业务风险程度不同, 行业多元化在降低不良贷款率的同时也可以增加收益。商业银行应在发展过程中统筹地区多元化和行业多元化, 降低经营风险, 提高收益。
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多元化个人银行系统 篇4
XX，女，汉，1991年5月出生，中共党员，经济师，国际公认反洗钱师（CAMS）,理财规划师。2013年大学毕业后加入中国农业银行淄博QQ支行，先后在QQ开发区分理处、萌水分理处、运营财会部、个贷中心、个人金融部从事综合柜员、办事员、副经理等岗位。2019年11月至今，在QQ支行个贷中心担任副经理。该同志参加工作以来，兢兢业业、勤勉尽责，始终坚持“干一行爱一行专一行”的工作态度。曾多次代表QQ支行、淄博分行、山东省分行参加各项活动和比赛，取得一系列不俗成绩。现将其主要事迹介绍如下：
一是经过党组织的长期培养教育，使该同志树立了正确的人生观、价值观，思想作风正派，讲政治、顾大局、守纪律，具有坚实的政治思想基础。
该同志从事财务会计工作多年，在党性修养上一步步提高，在工作和生活中严守党的纪律，充分发挥党员模范先锋带头作用。通过从事柜员、财会管理、反洗钱和个人信贷业务等工作，历经多次内外部审计检查以及学习各类风险警示教育，使其牢固树立风险意识、大局意识、纪律意识和严谨的工作作风。二是勤学善思，勇于实践，做刻苦钻研、争优创先的表率。
在从事综合柜员岗位期间，该同志坚持苦练点钞、小键盘、系统操作录入等基本功，2013年见习期结束后在中国农业银行淄博分行柜员等级评定中被评定为五级柜员，成为QQ农行最年轻的五级柜员；2014年，该同志代表淄博分行参加了山东省分行组织的内训师培训，并在淄博分行范围内开展转培训；同年，踊跃报名参加农行淄博分行工会组织的“女性魅力”征文大赛，并获得三等奖；连续两年参加QQ支行组织的演讲比赛，分获第一名、第二名；2016年，参与省行组织的营业税改征增值税系统上线培训工作同时通过了理财规划师、中级经济师职称以及职称英语A类的考试。在从事财务工作期间，配合市行计划财务部完成省行要求的财审会审议、费用报账流程图的绘制工作。2016年-2020年期间，多次参与跨条线、跨专业的各类知识竞赛、技能比赛，为了在各项比赛中取得良好成绩，每次接到比赛任务，该同志都会精心备战、挑灯夜读，以积极向上的姿态面对各类挑战，有时候经常要同时兼顾多场比赛，但是该同志从来不怕苦、不怕累，经常要往返于训练场和工作岗位，在比赛的同时兼顾本职工作，凭借一股韧性和不服输的精神，先后获得共青团淄博市金融工作委员会、淄博市金融行业“学法律、懂政策、助成长”法律法规知识竞赛三等奖、淄博市银行业“金融消保杯”知识竞赛一等奖、淄博市利率市场化改革暨服务实体经济技能竞赛一等奖、中国农业银行山东省分行组织的“统计知识竞赛”一等奖、“反洗钱知识竞赛”第一名、中国人民银行济南分行支付结算知识竞赛个人优胜奖、中国人民银行济南分行统计技能竞赛个人优胜奖等一系列优异成绩。该同志凭借工作多年来的取得的一系列成绩，经过组织层层推荐，获评2020齐鲁金融之星荣誉称号。除了业务技能类竞赛之外，该同志还热爱参加文体活动，参加了近年来分行、支行组织的春节晚会表演以及羽毛球、乒乓球比赛；业余时间经常和同事们一起参加游泳、爬山以及其他户外活动。三是爱岗敬业、勤勉尽责、坚持抓铁有痕、踏石留印的工作作风。
该同志工作八年来，始终坚持“干一行、爱一行、专一行”的工作态度。在从事综合柜员岗位期间，因系统操作熟练，经办业务速度快，很多客户宁愿在其窗口排队办理业务，也不叫号等待。很多客户在其离开柜员岗位以后还经常向其咨询业务。在最初工作时，她也曾因未双手递接单证被“文明服务”暗访扣过分、被领导批评教育过，后来该同志虚心学习改正，在之后的工作中，连续多次被评为“服务明星”。2015年，调入支行运营财会部，在工作伊始，因人员紧张，无人教授业务，该同志只能通过自学各项财务规章制度和作业指导书，不断打电话向其他区县行和上级行请教业务，该同志便利用深夜加班和周末加班来恶补财务相关知识。在支行党委和领导的关心下，在各位同事的帮助下，通过不懈努力，该同志很快适应工作岗位，并将工作干得得心应手，在该同志从事财务会计工作的五年中，支行财会条线考核一直名列前茅。财务会计工作是一个历练耐心和细心，磨炼人的意志的工作岗位；在此岗位近5年，她负责费用报账、税务申报、固定资产管理、绩效管理系统、计价分配、内设机构运营账务处理等工作；随着营业税改征增值税的变革，又增加了VATS系统的管理与使用，增值税发票的录入、复核与统计。因其擅长各种竞赛，经常被其他条线抽走参加各类集训、比赛，但她从未因为这些活动耽误工作，经常加班加点，两地奔波处理本职工作，并井井有条的按时完成领导安排的各项任务。2020年11月调入支行个贷中心工作，由于长期从事中后台工作，对前台业务相对不熟悉，为了尽快适应个贷工作，虚心向前辈请教、利用一切时间充实自己的个贷知识。她在工作中摆正位置，积极配合个贷中心领导和网点的工作，主动到网点协助核实烟商业e贷等信息，始终以积极饱满的精神态度面对工作，面对挑战四是善于总结经验，融会贯通，推进自身业务创新，做业务多面化员工。
该同志曾分别在2019年、2020年被抽调至省行内控合规部反洗钱中心跟班学习，其间掌握了农业银行反洗钱和制裁合规管理相关制度。回到支行工作岗位上，充分糅合风险管理、财务管理、信贷管理和客户身份识别以及客户尽职调查等制度，既重视效益也关注把管风险，并将在省行学到的最新知识和最新制度文件应用传达给身边的同事。在实际工作中，遇上困难业务，会不断地与上级行、其他区县行沟通，也会向有经验的其他地市行学习，确保妥善解决困难，不影响大局；作为个贷中心的副经理，她既是经理的助手，也是客户经理们的“服务员”，在做好自己本职工作的同事，还要做好上传下达工作，第一时间学习最新文件，并提炼精简传达至客户经理和基层网点，以减轻他们的学习负担。该同志始终坚持学无止境、她认为学习是一件需要长久坚持的事情，她积极利用业余时间充实自身的知识水平，自学考取了国际公认反洗钱师资格，2020年因比赛错过了准备了一年的CPA考试，该同事从来不曾抱怨过，到目前一直积极备战2021年CPA考试，她相信坚持不懈的学习在让自己增加几个证书的同时，也可以让自己能够从容面对将来有可能面对的专业上的疑难杂症。中国商业银行收入结构多元化研究 篇5
(一)银行收入多元化方向和概况
我国商业银行业务多元化的集中表现就是开展非利息业务收入,特别是表外业务。表外业务(OBS)是指商业银行从事的按会计准则不列入资产负债表内,不影响资产负债总额,但影响银行当期损益,并且能够改变银行资产报酬率的经营活动。根据巴塞尔委员会提出的要求,广义的表外业务可分为两大类:一是或有债券/债务,包括贷款承诺、担保、金融衍生工具、投资银行业务、黄金业务。二是金融服务类业务,包括信托与咨询服务、支付与结算、代理人服务、与贷款有关的服务、进出口服务。目前我国商业银行业务方向主要有:结算类业务、管理类业务、服务类业务、担保类业务、融资类业务等。最近几年来我国商业银行非利息收入占营业收入之比的情况为:2008年到2012年之间,每个季度非利息收入占比基本上在15%~25%之间,只有2009年第二季度和2011年第一季度超过25%,其他的年份都没有超过25%,相对于国际大银行的非利息收入占比高达40%,我国商业银行的非利息收入占比偏低,这说明我国银行收入多元化还有很大的空间。
(二)利息收入与非利息收入
由于收入多元化是指非利息业务的发展,那必须对非利息业务收入做出界定,同时也要区别利息收入和非利息收入。张晓艳(2006)和刘畅(2008)基于可比性,参照国际主流银行的做法,将我国利息收入与非利息收入概念进行了界定。利息收入包括贷款利息收入、金融企业往来收入、债券利息收入,非利息收入包括手续费及佣金净收入、汇兑净收益、投资净收益、公允价值变动净收益以及其他业务净收益。本文认为非利息收入包括:(1)手续费和佣金净收入;(2)投资收益;(3)汇兑损益;(4)公允价值变动损益;(5)其他业务收入。
二、多元化收入的风险传导机制
风险传导途径主要有以下几种:(1)业务多样化会增加管理难度,提高银行的整体管理风险。管理更多新业务,必定会增加管理的难度和成本,创造新的经营管理风险,有限的资源也会在一定程度上被分散。(2)非利息业务会增加银行的固定成本,扩大经营风险。低端的代收代付、证券代售、银行卡等业务虽然能带来比较稳定的手续费及佣金收入,但是随着这部分收入的增加,人工成本和机器设备成本等固定成本也会随之增加。(3)新型非利息业务会带来新的信用风险、市场风险、操作风险、法律风险和流动性风险,例如银行卡类、代理类、担保类、承诺类和交易类业务中产生的信用风险,信用卡的恶意透支是最常见的。再例如交易类业务受利率、汇率等影响会产生新的市场风险,特别是金融衍生品受国内外宏观经济和利率、汇率市场的交叉影响,其价格和价值有很大的波动性。由于这些金融衍生产品属于表外业务,因而不受资本充足率的限制,杠杆效用很高,有放大“收益与风险”的功能,一旦形成风险,将带来巨大危害。
三、国有银行和股份制商业银行收入波动性比较
从表1的比较发现,工商银行以及建设银行这类大型国有银行的净利息收入增长率的波动性普遍小于其他股份制银行,两类收入标准差之比平均值在6.2319左右,这一现象可能与银行的客户类型存在联系。目前银行业的客户分布仍然保持原有的格局,即与以国有大中型企业为主要客户的国有银行相比,股份制银行在开发客户时一般绕开这块客户,而以中小型企业和零售客户为主。国有大中型企业一般与国有银行有深远的业务关系,向其他银行转移的可能性较小,而中小企业与股份制银行的业务联系无论从深度和广度上都有限,而且银行间转移的成本较小,具有不稳定性。另外,中小型企业比大中型国有企业在利息和其他优惠条款上讨价还价更有动力,对市场利率的反应较为敏感,其资金的需求和供给也随市场和经济周期情况而变,这也是股份制商业银行净利息收入波动性大的原因之一。中国银行的情况较为特殊,主要是因为其汇兑收益逐年的变化较大,导致非利息收入的标准差比较大。从波动性上来看,国有商业银行的非利息业务运行较为稳定,所以国有银行在多元化经营中能够获得较大的多元化收益,和以上的实证分析结果一致,即国有银行的非利息收入可以显著地分散风险,应该进一步稳健地开展非利息业务,扩大该类收入的规模。
表2表明股份制商业银行非利息收入的波动性是国有银行非利息收入波动性的3倍之多,远远高于国有银行的波动性。这个结果也验证了以上的实证分析部分,由于股份制商业银行的非利息收入波动性比较大,所以分散风险的效果不太理想。特别是像宁波银行,南京银行和北京银行这类城市银行,非利息收入与净利息收入波动性之比都很大,可见各股份制商业银行非利息收入有其自身的特点。
第一,股份制银行是非利息业务开展的先驱。2005年5月24日,央行颁布《短期融资券管理办法》。商业银行作为承销机构可以从推出短期融资券业务中分享手续费收入。第一批14家短期融资券主承销商中,股份制商业银行占据了10席,几乎所有的股份制商业银行都参与其中。另外,股份制银行的业绩压力比大型国有制银行大,所以创新的动力比较足,从业务设计到推出的审批机制也相对简单,所以股份制商业银行在非利息业务的开展方面一直处于我国银行业的前沿。
第二,股份制银行自身规模小,在结算清算、代销等方面的收入落后于国有银行,所以在业务推广时依赖已有的客户渠道。而且股份制银行的客户多为中小企业,除传统业务外,容易衍生出贷款承诺、抵押担保等业务,在非利息业务方面的需求也大于大型国有企业。所以股份制银行也可能为了满足客户的需求,不断在传统业务上衍生出新型业务,使得非利息收入的增长率波动性比较大。
四、收入多元化过程中的银行风险管理
前文已经分析了多元化收入对于风险的传导途径,并且比较了国有和股份制商业银行收入的波动性,基于以上结果可以从风险管理角度来提出有关发展多元化收入的建议:
(一)要注意控制好非利息收入的比例
虽然非利息业务的拓展有利于商业银行的发展,然而非利息业务并非越多越好,因为只有非利息收入的增加能够超过消耗的营业费用,拓展非利息业务才是有意义的。同时,发展非利息业务会增加业务的复杂性及管理的难度,这样会给商业银行的经营带来更多的风险。商业银行应该综合收益和风险两方面考虑收入多元化的效用。
(二)加强监管和风险控制
2008年的金融危机敲响了监管和风险控制的警钟,国际主流商业银行纷纷开始审慎经营,在进行金融衍生品的创新和表外业务的发展时则更加谨慎,这对我国商业银行非利息业务的发展具有很大的启示。虽然目前我国商业银行的金融创新不足,但是一些金融衍生品和非利息业务已经隐含了较高的风险,需要监管部门加大监管力度,银行自身加大风险控制,在某些情况下,多元化经营产生的风险更难以发现和控制。
(三)根据各类非利息业务风险程度对分支机构进行经营授权管理
要按照非利息业务品种、风险程度高低、涉及金额大小、区域经济金融发展状况等标准,由各商业银行的总行对分支机构界定相应权限。各类非利息业务管理权限的划分要遵循风险与效率平衡的原则,各分支机构在授权范围内按规定操作,以确保收入多元化可以健康持续发展。
参考文献
[1]段玉琴.非利息收入对我国商业银行收益和风险的影响(D).暨南大学,2011.
[2]冯燮刚,杨文化.风险、风险资本与风险偏好(J).国际金融研究,2005(2).
[3]刘畅.我国商业银行非利息收入对绩效影响的实证研究(D).浙江大学,2009.
[4]周好文,王著.中国银行业非利息收入与利息收入相关性研究(J).广东金融学院学报,2009(1).
多元化个人银行系统 篇6
经历了20世纪90年代金融业的并购浪潮以及金融自由化的洗礼,商业银行多元化经营已成为一股不可阻挡的趋势(李志辉和李梦雨,2014)。中国商业银行多元化经营正在经历逐步深化:1996-2002为逐步深化阶段,2003-2006年为快速下滑阶段,2007-2011年为低水平震荡阶段(郑少峰和尹小蒙,2013)。经过2012年金融机构人民币存贷款基准利率及其浮动利率区间两次调整的铺垫,2013年7月20日,央行宣布取消贷款利率下限管制,中国利率市场化迈出了重要的一步,这对商业银行依靠传统存贷业务增长方式形成了巨大的挑战。另一方面,中国银监会2009年通过出台《关于中小商业银行分支机构市场准入政策的调整意见(试行)》放松对商业银行异地设置分支机构的限制,中小商业银行也可以拓展业务版图,在异地设定分支机构实现地域多元化。随着中国经济结构转型及经济增速减缓、人口结构变化、互联网金融崛起以及金融脱媒为重要代表的“影子银行”迅速发展,商业银行的息差收窄,盈利渠道逐渐从线下转移到线上,商业银行积极进行转型。中国商业银行在积极丰富金融服务、实现地域多元化同时,也随之带来了创新金融产品的风险、跨地域的委托-代理、运营成本增加等一系列问题(Berger et al.,2010),对银行稳健性提出了挑战。以负债经营为特征的商业银行,多元化经营是否能够提高银行的稳健性呢?
二、理论分析与研究假设
关于银行体系稳健性研究理论基础,学者广泛认可的是Minsky(1982)提出的“金融不稳定假说”,认为银行业高负债经营的行业特点决定了银行具有不稳健的本性,使得银行业比其他行业更容易发生危机。郑鸣(2003)认为商业银行主要以短期负债为相对缺乏流动性的投资提供融资,这种“硬负债、软资产”的特征是银行业不稳健的结构体现。对发展中国家和转轨国家而言,金融市场不发达,缺乏替代的金融工具,稳健的银行体系在国民经济中起着主导作用,因此稳健的银行体系显得格外重要(邵英昕,1999)。
专业化和多元化是企业资源配置的两种方式,专业化到多元化发展的初期,内部资本配置效率会得到提高;超过一定程度后,多元化上升会降低内部资本市场效率(王峰娟和邹存良,2009)。作为重要的金融中介,商业银行在企业、个人和政府之间进行着金融资源配置。银行多元化经营不仅影响着金融资源配置效率,也影响银行所承担的风险,对银行的稳健性提出了挑战。在商业银行多元化经营与银行稳健性关系这一问题上,学术界在仍存在争议。支持银行经营多元化经营的学者认为多元化经营的银行能够有效利用银行杆杠经营方式,从金融服务和地域多元化经营中获益(Iskandar et al.,2007),将固定成本分摊从而获得范围经济(Drucker and Puri,2009),为多样化需求的消费者提供品种丰富的金融服务(Boot and Schmeuits,2000),降低银行破产风险;反对银行经营多元化的学者认为多元化会削弱银行现有专业领域的竞争力(Klein and Saidenberg,1998),也会加剧银行之间的竞争(Winton,1999),并且激励经理人员从事附加值较低的经营活动,以降低个人风险,产生了委托———代理问题(Amihud and Lev,1981)。因此,本文提出以下假设:
假设1:传统存贷业务占比与银行稳健性呈负相关关系
假设2:传统存贷业务地域多元化与银行稳健性呈正相关关系
假设3:中间业务占比与银行稳健性呈正相关关系
假设4:中间业务地域多元化与银行稳健性呈负相关关系
三、研究设计
(一)样本选择与数据来源
本文选取美国次贷危机发生后,中国境内47家银行2007-2013年的微观数据以及样本区间的宏观数据。微观数据包括收入多元化指数、贷款多元化指数、存款多元化指数、地域多元化指数、Z指标、银行资产规模、银行所有权属性等,宏观数据包括实际GDP、是否发生金融危机等。数据源自以下三个方面:一是从bankscope数据库得到的银行微观变量数据;二是针对个别银行缺失的微观数据,从各个银行官网公布的年报中获取相关的微观数据;三是从《中国金融统计年鉴》中获取2007-2013的宏观经济数据。为了控制可能出现的异方差,本文将资产规模和实际GDP取对数。数据样本中47家银行中,包括5家国有大型商业银行、38家中资中小型银行以及4家外资银行。以2013年数据为例说明,2013年银行业金融机构资产总额151.4万亿,所选取的样本银行总资产占中国境内运营银行总资产的70.16%,其中5家国有大型商业银行资产规模合计占比为45.36%,38家中资中小型银行资产规模合计占比24.18%,4家外资银行资产规模合计占比为0.61%。本文选取样本银行占到总银行业资产规模2/3以上,能够较为全面反映中国银行业经营多元化现状。
(二)变量定义
(1)银行多元化经营指标。参考Mercieca et al.(2007)、Berger et al.(2010),使用赫芬达指数(Herfindahl Hirschman Index,HHI)的负数来度量银行在收入、存款、贷款及地域上多元化经营程度。赫芬达指数取值范围0-1,该值越小,表示业务集中程度越低。为了便于理解,多元化指标(DIV)取HHI的负数,该数值越大,表示业务集中程度越低,业务多元化程度越高。
收入多元化指标按照式(1)来计算。
其中netop=non+net,non为非利息业务收入,net为净利息收入,netop为净营运收入。DIV指标越大,银行收入越分散,银行经营越趋于多元化经营。
贷款多元化指标按照(2)式计算。
其中real为房地产贷款,cus为消费者贷款,com为企业贷款,DIV指标越低,即表明贷款业务集中度越高,多元化程度越低。
存款多元化指标按照(3)式计算。
其中current指活期存款、time指定期存款、interbank指同业存款、repur指回购金额,other指其他存款,DIV指标越高,表明存款业务多元化程度越高。
地域多元化指标按照贷款的地域流向,将中国地区31个省市依照《中国统计年鉴》划分为东部、中部、西部及东北,该指标按照式(4)计算。
其中east指东部,central指中部,west指西部,northeast指东北地区,DIV指标越低,表明贷款地域分布越集中,地域多元化程度越低。
(2)银行稳健性指标。采用Z值(Berger et al.,2010;黄隽,2010)和风险调整后的资产收益率(Mercieca et al.,2007)度量银行稳健性指标。Z值是衡量银行破产风险的反向指标,综合度量了银行的盈利性、杆杠率以及收益率的波动性。利用De Nicolo(2000)等关于银行破产风险度量方法,定义Z值(又称银行破产风险)为净资产无法抵补亏损的可能性,即:
其中E为净资产(股本),A表示总资产,K=E/A为杠杆率,π为税后利润,r=π/A=税后利润率/总资产,银行利润率分布为F(r)。用μ和σ2分布表示r的期望值和方差。若r的期望值和方差存在,由切比雪夫不等式可得:
其中。假设资产收益率符合正态分布,Z值的计算是从统计上对杠杆率(E/A)进行了标准化,σ为标准差,表示资产收益率的波动性。本文采用的Z值的计算公式具体如式(7)所示,其中ROA表示的资产收益率,E/A表示杠杆率,σROA为资产收益率的标准差,i表示个体银行,t表示时间。Z值来衡量银行的稳健性,Z值越高,说明银行破产风险越低,银行的稳健性越高。
另外一个银行稳健性指标为风险校正后的资产收益率,具体计算如公式(8)所示。其中RARROA为风险调整后的资产收益率,ROA为资产收益率,σROA为资产收益率的标准差,i表示个体银行,t表示时间。该指标的值越高,意味着银行在相同风险水平和资产规模下,获取的收益越高,银行的稳健性水平越高。
(3)控制变量。在分析银行服务多元化和地域多元化对银行稳健性影响时,为了避免遗漏变量带来有偏估计,需对其他影响银行稳健性的微观变量和宏观变量加以控制。这些变量可以分为两类:一类是银行微观层面控制变量,银行稳健性水平与个体自身特征有关,如规模大小、银行属性、控制风险能力等,因而加入资产规模(资产规模取对数)及银行所有权(外资银行取值1,其他银行取值0;中小型银行取值1,其他银行取值0);另一类是宏观层面控制变量,银行作为宏观经济运作中的主要媒介,银行的稳健性水平还与所处的宏观经济状况有关,因而加入实际GDP(实际GDP取对数)、是否发生金融危机(2007年和2008年取值1,其他年份取值0)。
(三)模型构建
银行经营多元化分为服务多元化和地域多元化,服务多元化分收入多元化、贷款多元化及存款多元化,地域多元化用贷款地域投向来衡量。在引入银行层面和宏观层面的控制变量之后,最终用模型(9)研究银行稳健性与银行经营多元化、银行变量以及宏观经济变量之间的关系,分析模型如下:
其中,i表示个体银行,t表示时间,εi,t表示随机误差项。被解释变量为衡量银行稳健性指标Y,分别用Z值(zscore)和风险校正后的资产收益率(RARROA)来衡量商业银行的稳健性经营状况。解释变量为银行多元化经营指标DIV,分别用收入多元化指标(DIVincome)、贷款多元化指标(DIVloan)、存款多元化(DIVdeposit)指标、收入和地域多元化交叉项(DIVincome*DIVgeo)、贷款和地域多元化交叉项(DIDIVloanVloan*DIVgeo)以及存款和地域多元化交叉项(DIVdeposit*DIVgeo)来衡量。控制变量为资产规模(lna)、中小型银行(owns)、外资银行(ownf)、实际GDP(lngdp)、是否发生金融危机(crs)。
四、实证分析
(一)描述性统计
本文使用中国境内运营的47家银行的2007-2013年的非平衡面板数据,对Z值、风险校正后的资产收益率、收入多元化、存款多元化、贷款多元化以及其他控制变量,进行描述性分析,具体见表1所示。在银行多元化经营方面,就平均值而言,收入多元化指标的平均值为-0.74,贷款业务多元化指标的平均值为-0.68,存款业务多元化指标的平均值为-0.36,收入多元化指标最小,说明收入集中程度最高,其次为贷款业务集中程度,最后为存款结构多元化程度越高。在收入结构方面,传统的存贷业务的利息收入占比较大,非利息收入发展不足,银行收入集中程度较高。在传统的存贷业务方面,2007年以来商业银行存款来源多元化,存款业务在活期存款、定期存款、同业存款、回购业务以及其他存款等业务分散程度高;而对于贷款业务,商业银行贷款还是主要集中在企业贷款,消费者贷款以及住房按揭贷款发展不足。从银行多元化经营指标的标准差来看,所有指标的标准差未超过0.3,说明2007年以来银行多元化经营范围变化幅度不大。从银行稳健性来看,以Z值和调整后的资产收益率为代表的银行稳健性指标,其标准差分别达到31.91和4.63,相较于其他变量的标准差,说明美国次贷危机以来,中国境内商业银行稳健性波动较大。
(二)平稳性检验
面板数据检验方法有LLC检验、IPS检验、Choi检验以及Hadri检验等。LLC检验、IPS检验及Hadri检验均要求数据有相应的滞后项,因此适用于平衡面板数据。Choi检验是对面板数据中的每个时间序列分别进行单位根检验,得到n个检验统计量及对应的P值{p1,…,pn},然后在把这些P值综合成为“费希尔型”(Fisher type)统计量式(10)所示,其中Ti为第i个体的时间维度,可以因个体而异,因此适用非平衡面板数据。
经过Choi检验,Z值、风险校正后的资产收益率、收入、贷款及存款多元化指数都通过平稳性检验,均为平稳向量,因此可以进行回归分析。
其中*p<0.1,**p<0.05,***p<0.01
(三)回归分析
本文使用非平衡面板数据,采用广义矩估计(GMM)方法进行回归,估计结果如表3所示。根据方程(1)-(4)回归结果,所有银行多元化指标的系数均为显著,说明银行经营多元化与银行的稳健性状况显著相关。以Z指标作为银行稳健性指标来说,可以得到如下分析:
第一,从方程(1)-(2)来看,收入多元化指标与银行稳健性正相关(系数分别为106.8和65.79),即收入越分散,多元化程度越高,银行稳健性越高,说明2007年以后商业银行可以通过开拓中间业务,丰富金融服务,能够有效降低风险,提高银行的稳健性。收入和地域多元化交叉项与银行稳健性负相关(系数为-144.0和-115.0),即中间业务地域集中度越低即多元化程度越高,银行稳健性越低,说明地域多元化经营加大中间业务经营风险。
第二,贷款和存款多元化指标与银行稳健性负相关(系数分别为-66.78和-242.4),即存贷业务集中程度越高,多元化程度越低,银行稳健性越高,说明传统的存贷款业务的多元化提高,银行规模不经济出现,银行经营风险增大,银行稳健性降低。贷款、存款和地域多元化交叉项与银行稳健性正相关(系数分别为140.4和274.2),即存贷业务多元化程度越高,银行稳健性越高,说明传统存贷业务地域多元化经营,增加了盈利渠道,能有效利用规模经济和范围经济,降低银行经营风险,提高银行稳健性。
第三,从方程(3)-(4)来看,以风险校正后的资产收益率(RARROA)作为因变量进行回归,系数的符号与显著性都得到坚持,具有相同的变量关系,说明回归结果具有稳健性。
考察银行层面的控制变量,分析方程(1)-(4),银行规模对银行稳健性均为负向调节(系数分别为-19.06、-23.35、-2.232和-2.957),而且统计上均为显著,资产规模越大,银行稳健性水平越低,说明大银行受到“太大而不能倒闭”的政府隐性保护,道德风险加剧,刺激从事高风险业务(黄隽,2010)。引入银行所有权虚拟变量,可以看出银行所有权对银行稳健性指标均为显著,考察中小型商业银行和外资银行系数,平均而言,中小型商业银行的Z值比大型商业银行低21.88,外资银行的Z值比大型商业银行低28.57,说明整体而言,大型商业银行网点众多,渠道建设能力强,能够有效利用规模经济,银行稳健性较高,而中小型银行与外资银行经营地域范围较为集中,应注重差异竞争,不宜盲目地域扩张,侧重于关系型业务(范香梅等,2010)。
注:括号内为各系数对应的标准差,其中*p<0.1,**p<0.05,***p<0.01。
考察宏观层面的控制变量,分析方程(1)-(4),实际GDP与银行稳健性指标正相关(系数依次为132.0、169.1、15.86和23.01),且均为显著,说明经济增长能够显著提高银行稳健性。考察美国次贷危机影响,对银行稳健性水平显著负向调节(系数依次为-14.13、-15.02、-1.727和-1.913),说明2007年爆发美国次贷危机以来,中国银行业虽未爆发大规模的银行危机,但是对中国银行业稳健性经营造成了冲击。这一研究结论与陈守东等(2011)一致,中国商业银行的稳健性依赖于稳健的经济增长,受经济冲击的影响程度相当高。
五、结论与启示
本文以中国境内的47家商业银行为研究对象,采用广义矩估计方法,实证探索了自2007年美国次贷危机爆发以来,银行经营多元化对银行稳健性的影响。模型实证结果表明:第一,传统存贷业务占比高导致金融服务多元化程度低和盈利模式单一,银行稳健性水平低,但传统存贷业务的地域多元化能提升银行稳健性;第二,中间业务占比提高即金融服务多元化程度提升能显著提高银行稳健性,但中间业务地域多元化降低了银行稳健性。
在资本管制日益严格、利率市场化实质性推进以及同业竞争日趋激烈的背景下,我国商业银行应积极丰富金融服务种类,开拓新的盈利渠道,同时有选择地进行区域扩张,分散风险,提高银行的稳健性。具体而言,第一,商业银行应加强对中间业务的重视,积极引进和培养专业金融人才,促进对中间业务品种的市场开发与科学管理以规避同质竞争,进行战略差异化转型,实现银行金融服务的多元化;第二,商业银行的地域多元化应该与业务特点和风险管理结合,不宜盲目区域扩张,应加强风险管理和成本控制,完善相应的治理结构及经营机制。
当然本文研究银行多元化对银行稳健性影响也存在一定的局限性。首先赫芬达指数对市场多元化程度只具备粗略衡量效果,该指数计量体系的值域变化非均匀,将该指数应用到计量模型中,不能以连续变量出现(赵建群,2011);其次本文未衡量技术冲击、放款上所有制偏好以及股权结构等因素对商业银行稳健性的影响,以技术冲击为例,技术冲击如互联网金额改变商业银行传统的线下盈利模式,将盈利渠道从线下转移到线上,这对银行多元化经营提出了新的挑战,这有待于进一步研究。
摘要：本文选取中国境内47家商业银行2007-2013年非平衡面板数据,从金融服务和地域两个视角分析了美国次贷危机以来商业银行经营多元化对银行稳健性的影响。研究表明:传统存贷业务占比提高,降低了银行稳健性,但传统存贷业务的地域多元化能提高银行稳健性;中间业务占比提高能提高银行稳健性,但中间业务地域多元化经营降低银行稳健性。因此,商业银行应加强对中间业务的发展和创新,丰富金融产品,但在现阶段不宜盲目跨区域扩张。
关键词：银行经营多元化,金融服务多元化,地域多元化,银行稳健性
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多元化个人银行系统 篇7
一、和谐的员工文化
员工是商业银行最重要的财富, 充分发挥所有员工的积极性是打造核心竞争力的关键所在。为此, 商业银行在构建企业文化时, 应将构建和谐的员工文化放在首位, 在经营管理中树立员工第一的思想。
当前, 越来越多的西方企业将“顾客第一”的经营理念转化为“员工第一”, 将员工视为企业的第一资产, 当作企业的“上帝”, 这是明智的选择。只有重视人力资源的开发, 不断提高员工素质, 改善员工的知识结构, 实现以人为中心的管理, 才能形成更强的竞争力。把人的管理摆到重要位置, 就要不断研究员工的需求, 理解员工、重视员工、培养员工、激励员工, 充分尊重员工的人格、权利和主人翁地位。在这方面, 美国西南航空公司为全世界树立了光辉的典范。
美国西南航空公司成立于1971年, 被喻为低成本航空运营模式的鼻祖, 自1973年开始它每年都赢利。它之所以能够在激烈的市场竞争中始终保持领先地位, 得益于其组织文化建设所带来的员工的凝聚力。公司强调“员工第一”的价值观, 认为员工是公司最宝贵的财富, 其“员工第一”的理念极大地激发了员工的工作积极性, 帮助美国西南航空公司成为全球最成功的航空公司之一。波士顿咨询公司的飞行业专家曾评论道, “西南航空公司之所以可以运作, 是因为员工聚集在一起完成使一架飞机运转所需要做的全部工作。这是西南航空公司文化的一部分。这意味着如果飞行员需要搬运行李, 他们就真的会这样做”。其甚至将公司原来的人力资源部门更名为员工服务部, 把公司的员工视作员工服务部的客户, 员工服务部的使命宣言是“鉴于员工是我们的竞争优势, 我们要提供资源和服务来确保员工的成功, 来支持公司的成长和赢利, 并保持西南航空的价值和特殊的文化。”
从一定意义上说, 企业文化就是企业的“人”化, 企业文化建设应该是为了人, 关心人、理解人、尊重人、培育人, 直至发展人。企业文化建设需要与企业的管理、企业的发展、员工的价值紧密结合起来, 这样企业文化才富有生命力, 才能使员工与企业同步成长。
二、严谨的内控文化
商业银行的内部控制机制建设, 对于保证商业银行业务经营的正常开展, 维护正常的经营管理秩序, 发挥着不可或缺的作用, 也正是基于此, 中国人民银行出台了《商业银行内部控制指引》, 成为指导商业银行内部控制建设的纲领性文件。建设符合现代商业银行要求的严谨内控文化, 需要多管齐下, 分头并进。
加强人员培训, 提高业务人员和内控人员业务素质。针对银行业务创新速度加快、人员流动频繁的现状, 各商业银行必须加强对经办人员和监督人员的业务培训, 使其能够熟悉所经办各项业务的操作流程, 掌握相关的制度规定, 了解各种业务的发展变化趋势。培训可采取在岗培训、集中培训、业余培训相结合的方式, 但一定要确保各级员工得到培训的机会, 并确保充分的培训时间。培训的内容也应该时时创新, 切合本行新业务推出的运作实际, 切忌一成不变地培训程式化的旧业务, 将已过时且很少办理的业务内容强加给员工, 而员工经常接触的业务品种的操作流程和制度规定却得不到系统的学习。通过培训, 提高各级员工的业务素质和技能, 减少其发生差错事故的可能性, 使其操作行为步入正确、规范的轨道。
加强员工职业道德教育。当前, 商业银行内控压力趋紧的原因除了与员工的业务素质有关之外, 也与职业道德教育力度不够有关。因此, 为了确保银行经营管理的规范、安全, 必须切实加强员工的思想道德教育。一是通过加强行为规范教育, 使员工严格按照本行制订的业务规范从事日常的业务操作;二是加强员工的责任意识教育, 增强员工的责任感, 以负责任的态度办理日常的各项业务;三是通过讨论会、辩论赛等形式多样的活动加深员工对职业道德的理解, 增强员工坚持银行制度的使命感和荣誉感。
加强日常内控管理。内控管理是一套复杂的体系, 要取得内控工作的良好效果, 就必须加强日常的管理工作。首先是人的管理, 要严格按照本行的人事管理规定规范各级员工的行内行为, 从纪律、考勤、工作秩序等方面加强管理;同时, 人事部门还应加强与员工的沟通、交流, 追踪员工思想动态, 及时发现员工情绪波动和异常行为, 切切实实稳定员工的工作状态。其次, 应严密业务操作流程管理, 将全行的各个部门都纳入内控范围, 前后台、一二线形成一个有机的整体, 各个部门、各个环节都应按照既定的程序规范操作各种业务, 管理层应注重从全局关注全行的各个环节, 尤其是易被忽视的环节。另外, 要不断提高内控管理水平, 避免只注重经营而忽视管理的被动应付局面, 应注意吸取成功企业的管理经验, 充实自己的管理知识, 使管理真正为银行经营服务, 发挥促进作用。
三、持续的创新文化
商业银行的经营方针是安全性、效益性与流动性的统一, 安全是基础, 效益是关键, 而要维持商业银行的持续高效发展, 业务创新是前提。满足于维持有限的传统业务, 只会将银行引入落后、被动的境地, 因此可以说业务创新是商业银行经营方针的基本要求。
随着金融业的逐步全面对外开放, 外资银行的业务范围开始大量延伸, 其以多年的经验、灵活的机制以及前沿的经营对国内商业银行形成巨大挑战, 使得金融业的竞争更加激烈。为应对日益严峻的经营形势, 国内各商业银行都把业务创新提上了议事日程。尤其是在存贷利差收入扩张空间日趋缩小、国际银行界利润来源中中间业务收入占比日趋增大的情况下, 业务创新的紧迫性就更加突出。近年来, 国内各商业银行的业务规模扩张很快, 推出了许多新的业务品种和操作模式, 为银行创造了较好的效益。但总的来说, 业务创新尚没有取得实质性突破, 业务创新所带来的收入仍不明显, 竞争优势也没有得到体现, 与外资银行相比仍存在相当大的差距, 远远不能适应同业激烈竞争的要求, 为此, 重塑国内商业银行业务创新机制, 始终保持业务创新的经营理念, 尤显必要。
业务创新是为商业银行提高经营效益服务的, 业务创新并不排斥高效益的传统业务, 传统业务经过更新改良仍是商业银行的经营基础。世界上任何一家商业银行都不会放弃存贷款业务, 相反会极力予以扩张, 前提是能够创造良好效益。商业银行开展业务创新不能脱离银行的经营现状, 业务创新过程不能忽略传统的存贷款业务, 应在维持高效益传统业务的同时, 对一些效益不佳的业务品种进行有选择性地扬弃, 不应简单地放弃经营多年的业务品种, 尤其是仍有相当大创新余地的传统业务。
四、高效的激励文化
开展业务创新, 加强内控建设, 既应有动力, 又要施加必要的压力, 所以建立科学合理的激励机制是必不可少的。激励机制的建立, 要对象于网点和人员两个方面。
完善网点的激励机制首先是在对网点实行授权经营的同时, 由上级机构下达业务创新的相应指标, 尽可能将业务创新的任务予以量化。在对网点的考核评价体系中, 应充分考虑业务创新的占比, 给网点进行业务创新施加一定的压力。对业务创新贡献度较大的网点, 上级机构应适时予以奖励, 激发其业务创新的积极性, 使其将业务创新任务由被动的执行或敷衍转化为主动的开创。网点进行业务创新的内容应是广泛的, 既包括对客户业务需求的周密分析, 又包括对业务品种和处理方式的改良建议和操作设计。
当然, 对人员的激励是更为重要的。只有调动起了全体业务人员的积极性, 才能真正使业务创新步入良性发展轨道。而要调动人员的积极性, 必须进行分配机制改革。只有真正实现按劳取酬, 才能使业务人员具备业务创新的动力。改革分配机制的前提是对人员进行科学考评。商业银行要构建科学合理、切实可行的考评机制, 对每个员工的业绩始终进行细致的考核, 才会使所有员工既有动力又有压力开展业务创新, 争取为银行多创佳绩。当然, 除晋升途径外, 还应建立一套按个人业绩优劣取得相应报酬的机制, 使员工业绩得到认可。在业务创新方面, 可单独推出一套激励办法, 对于那些为银行业务创新提出可行的合理化建议并在创新程序设计和推进过程中具有特殊贡献的人员予以特别奖励。
激励机制一旦推出, 应严格维持其连续性, 做到业绩及时认可, 承诺及时兑现, 以有效提升员工的积极性和战斗力。
五、双赢的同业竞争文化
首先要树立正确的竞争观念。在银行业市场化进程中, 虽然倡导公平竞争, 但竞争观念中同业冲突性的方面还是占了主导地位。而银行业界资金流的严密关联性和高度风险性的特点, 需要同业之间的密切合作, 只有这样, 才能维持整个银行体系的正常循环。竞争是激烈的, 但并不完全是对抗性的, 银行同业关系是一种既合作又竞争、既分别单独从事各自业务又相互代理业务往来的并存关系, 双赢是同业关系的基础。
为此, 银行同业之间应完善协调沟通机制。当前的银行业协会在协调各商业银行相互关系方面发挥了重要作用, 但除此之外, 业务关系密切的各商业银行分支机构之间可以再行建立纯民间性质的银行或部门协调机制, 增强相互之间的员工交往和信息沟通, 就自身业务开拓过程中遇到的问题和创新的思维进行相互交流, 群策群力, 各取所需, 完善业务创新程序。
在市场经济条件下, 彻底解决银行同业之间的恶性竞争问题最终还需通过经济的手段, 例如银团业务、代理业务收费等等。某些业务, 若各银行同时分别投入全部流程, 则需要巨额投资, 而且后续追加投资需求旺盛。但若各银行相互之间分别侧重于同种业务的不同环节重点投资, 形成各具优势的专业分工, 则不仅可以节约投入成本, 而且可以形成优势互补, 提高业务处理效率和收益水平, 避免同业恶性竞争。国际上的大银行均有自己的强项业务品种, 例如美国运通的旅行支票业务、花旗银行的银行卡业务, 而我国各银行不加选择地一哄而上所有业务, 并同力推进, 导致银行间业务模式雷同, 各银行均无绝对业务优势而言, 因此重新整合业务体系从而构建各自业务特色的空间很大, 若国内银行联合起来, 相互购并和代理自身开拓空间大的业务品种, 则不仅可以造就自身优势业务品种, 而且可以大大加快业务创新的步伐, 增强银行体系的整体实力。
摘要：在激烈的金融竞争中, 建设符合现代企业经营精神的企业文化是国内商业银行的一项迫切任务。和谐的员工文化是商业银行企业文化的核心, 而严谨的内控文化和持续的创新文化是相辅相成的两个方面。高效的激励文化是商业银行最终实现各项战略目标的保证, 同时, 银行同业在竞争中要取长补短, 形成良好的同业竞争文化, 实现共赢。
关键词：商业银行,企业文化,多元化,建设
参考文献
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