信用评定

信用评定（共6篇）

信用评定 篇1

2012年3月初, 从中国国际电子商务中心传来喜讯, 中心对捷锐的信用状况做了全面的评估和考量, 结果为AAA。

捷锐企业 (上海) 有限公司自1993年进入中国市场以来, 始终保持良好状态向上发展, 每年销售额成长保持在30%以上, 关注客户需求的同时, 注重产品和服务品质。捷锐不但是中国领先品牌, 也是国际知名品牌。全体捷锐人致力于为中国医疗行业提供更专业的医用供气系统整体解决方案, 以及更先进的病房护理产品, 包括气源设备、管道管路系统、医疗监控报警系统、氧气及负压治疗器械、紧急救护产品及呼吸护理产品等。

关于捷锐

捷锐企业 (上海) 有限公司, 专精研发制造医疗用供气系统及设备、耗材等, 产品包括医用气源设备、区域控制系统、医用供气监控报警系统、病房终端供气系统、医用气体终端、设备带等, 并设有技术支持部为客户提供技术咨询、设计、工程安装及维修等服务。厂区占地38, 747平方米, 厂房面积15, 000平方米, 配备最先进的高科技生产设备, 并设置中央实验室、检测室及Class 10/100/1000无尘室。

信用评定 篇2

第一章

总

则

第一条 为提高信贷资产质量，转变粗放型经营模式，增强全市农村信用社员工和农民诚实守信意识，努力建设优良的经济发展环境，有效防范和化解金融风险，进一步调整农业结构，增加农民收入，促进农村经济持续、快速、健康发展，根据《××市农村信用社小额贷款管理办法》，结合我市实际，制定本实施办法。

第二条 实施“文明信用工程”的主要内容，是对全市广大农村开展创建、评选“文明信用乡镇”“文明信用村”“文明信用户”“文明信用企业”“文明信用工商户”活动。

第三条 实施“文明信用工程”的对象是全市的乡镇、村、农户，具有法人资格的企（事）业单位、个体工商户。

第四条 组织实施“文明信用工程”，纳入全市道德建设的总体目标，作为精神文明建设目标责任考核的重要内容，并列入农信系统的整体工作目标考核。

第二章 评定条件

第五条 “文明信用乡镇”条件

（一）乡镇党委、政府高度重视，创建活动组织协调有力，开展广泛；

（二）认真抓好农民诚信教育和道德实践活动，群众信用意识强，社会风气良好；

（三）有60%以上的行政村达到“文明信用村”标准，与农村信用社贷款有关系的“AA”级以上企业超过辖内企业总数的50%；

（四）农村信用社所增贷款收贷、收息率达到99%以上，单个信用社不良贷款控制在13%以下；

（五）无非法集资和非法借贷活动；

（六）无恶意逃废农村信用社债务和恶意欠息行为；

（七）综合评定得分在80分以上。

第六条 “文明信用村”条件

（一）村委会班子对创建活动重视，组织发动广泛；

（二）积极开展道德教育和实践活动，村民风气正，诚实守信意识强；

（三）村委会资信状况良好，无不良贷款和欠息记录；

（四）入股社员户数达到50%以上；

（五）有80%以上的农户被评为“文明信用户”；

（六）综合评定得分在80分以上。

第七条 “文明信用户”条件

（一）户主具有完全民事行为能力，依法经营，并有合法可靠的经济来源；在农村信用社开立存款帐户或信用社入股社员；

（二）诚实守信，在村里威信较高；

（三）具有按期还本付息能力，无不良贷款及欠息记录；

（四）综合评定得分在80分以上。

第八条 “文明信用企业”条件

（一）对创建工作重视，参与意识强，具有较强的市场预测能力和经营管理能力；

（二）积极开展道德教育和实践活动，诚实守信意识强，社会信誉高；

（三）在农村信用社开立基本帐户，信用等级为“AA”级以上，为市级以上“重合同守信用企业”；

（四）企业经营状况良好，近三年无亏损，无不良贷款、欠息记录，对外担保贷款形成不良贷款或欠息后能主动帮助追缴或偿还；

（五）企业财务制度健全，能定期向农村信用社报送真实有效的有关财务报表、资料，并接受信用社监督；

（六）综合评定得分在80分以上。

第九条 “文明信用工商户”条件

（一）有固定营业场所，有工商、税务部门核发的《营业执照》和《税务登记簿》，并按时办理年检手续，及时缴纳税费，在农村信用社开立基本帐户；

（二）遵纪守法，诚实守信，文明经营；

（三）在信用社无不良贷款、欠息记录；

（四）综合评定得分在80分以上。

第三章 组织领导

第十条 成立××市实施农村“文明信用工程”领导小组及评定机构，由市委宣传部、市文明办、市联社等部门的有关领导同志组成。领导小组下设办公室，办公室设在市联社，负责“文明信用工程”实施过程中的日常工作，各乡镇信用社也要成立相应的领导小组和评定机构。

第十一条 各级评选要按级申报

(一）“文明信用乡镇”“文明信用村”“文明信用企业”由各乡镇信用社初评推荐，报市联社、市文明办审定；

（二）“文明信用户”“文明信用工商户”由信贷员初评推荐，乡镇信用社审定，报市联社备案。

（三）创建活动中各类资信审定工作由乡镇信用评审小组负责。

第四章 评定原则及方法步骤

第十二条 实施“文明信用工程”要坚持以下原则

（一）实事求是，公开公正 ；

（二）严格条件，按程序进行；

（三）示范带动，逐步推进；

第十三条 “文明信用乡镇”“文明信用村”“文明信用企业”的评定

（一）参评乡镇、村、企业向乡镇信用社评审小组递交《信用评定申请表》和书面报告。

（二）乡镇信用评审小组根据提交的资料进行调查审定，对符合条件的报市评审委员会审核认定。

第十四条 “文明信用户”“文明信用工商户”的评定

（一）参评农户、工商户向信贷员提出信用评定申请；

（二）乡镇信用评审小组会同村委会进行评审认定。

第五章 优惠条件

第十五条 “文明信用乡镇”享受以下优惠：

（一）在精神文明建设责任目标考核中予以鼓励；

（二）优先安排项目贷款和支农资金；

（三）适当提高小额农户信用贷款比例。

第十六条 “文明信用村”“文明信用户”享受优惠：

（一）“文明信用村”村民贷款额度在3000元以内的，享受信用贷款方式发放贷款；

（二）提高“文明信用村”小额农户信用贷款比例，并提高联保方式贷款所占比重；

（三）对“文明信用村”优先安排再贷款；

（四）入股社员享受贷款优惠政策；

（五）对“文明信用户”实行“一次核定，随用随贷，余额控制，周转使用”的贷款证办法；

（六）对“文明信用村”“文明信用户”实行送贷上门服务。

第十七条 “文明信用企业”“文明信用工商户”享受以下优惠：

（一）优先安排项目资金；

（二）入股单位和工商户在国家利率政策规定的范围内享受利率优惠；

（三）适当增加贷款的授信额度；

（四）最大限度地给予支持，并核发贷款证，简化贷款手续；

（五）实行送贷上门。

第六章 管

理

第十八条 “文明信用乡镇”“文明信用村”“文明信用企业”“文明信用工商户”由市文明办、市联社公示后命名挂牌，并实行动态管理，“文明信用户”由乡镇审批小组审核后发放信用证，实行动态管理。

第十九条 有下列情况之一者取消其称号

（一）不守信用，存有欺诈行为或发生重大责任事件，造成不良后果的；

（二）出现非法集资活动的；

（三）不及时归还借款，出现不良贷款或欠息情况，有恶意逃废农村信用社债务行为的；

（四）“文明信用乡镇”单个农村信用社不良贷款比率上升2个百分点或超过15%的；

（五）“文明信用村”出现10%以上的贷户欠贷、欠息的；

（六）企业资产负债率超过70%的，贷款逾期20天以上的；

（七）不积极配合农村信用社工作，逃避监督，情节严重的；

（八）在评定中，弄虚作假，骗取荣誉的。

第七章 附则

第二十条 本《办法》由市农村《文明信用工程》工作领导小组负责组织实施，由市文明办、市联社负责解释。

实施信用评定确保药品监管 篇3

河南省禹州市食品药品监管局,对零售药店强化监管诚信评信规范化管理评定药店。一年来收到良好成效,禹州市食品药品监管局为规范药品零售经营企业经营秩序,实施科学监管药品零售市场,为了确保百姓用药质量安全,开展了药品零售企业安全信用等级分类管理实施方案,以健全药品零售企业违法行为等不良记录为基本点,以确保药品安全为核心,促进药品零售经营企业增强信用意识,采用自荐报表,相关部门抽查评定筛选相结合的评选方法,并对评选评定的认定结果颁布相关守信规范化范畴,切实履行监督管理的职责,为食品药品监管做出了典范。

农户信用等级评定工作心得 篇4

今年2月份我由一名出纳人员调至信贷员，刚刚接触信贷工作心里有一点点期待又有一点点迷茫，期待一种全新的工作方式，迷茫自己能不胜任这个工作。在同事和领导的帮助下我慢慢学会了不同贷款的发放流程，特别是小额农户贷款的投放。来信用社贷款的大部分都是农民，而信用社的立社之本、强社之基、发展之源，本就是支持“三农”经济的发展。随着对贷款业务的熟悉，我慢慢发现去年做过农户信用等级评定的客户很快就可以把贷款办出来了，而没有参与评级的客户我们还得上户了解其家庭、经济、信用等情况，这样以来办理贷款的时间就长了。三月份联社下发关于农户信用等级评定的文件，我社积极组织学习，并制定相关计划开展农户信用等级评定工作。经过三个月地努力，我们包片信贷员对包片的村组客户全部做了摸底评级工作。这也让我发现了信用等级评定的积极意义：

一是所谓农户信用等级评定，就是以农户家庭为单位，建立农户贷款档案，结合农户家庭财产状况、资信状况及经营能力等因素，确定不同的信用等级，给我们信贷人员具体施贷提供依据。过去信用社放贷款，没有一套成型的信贷操作标准，信贷员在确定贷与不贷或贷多贷少时只能凭经验靠脸熟，实行农户信用等级评定，有效地克服了这个弊端。

二是过去信用社为防范和降低信贷风险,非常注重严密贷款手续,力求每一笔贷款手续都经得起法律的检验,这种做法不分贷款的额度

大小,不对目标客户群进行细分,其片面性因此也是显而易见的。实行农户信用等级评定后，必然要推广使用贷款证或贷款折等贷款信用工具，贷款将按照“一次核定，分次发放，余额控制，周转使用”的原则进行发放，因此贷款手续将迅速简化，从而为小额农贷大面积地惠及千家万户提供了可能。

三是实行农户信用等级评定还有利于规范不良信贷行为。不难理解，实行农户信用等级评定意味着贷款门槛的降低和贷款公开度的增加，因为信用约定一旦成立，在核定的贷款额度内信用社方需履行按约提供贷款的义务，其实等于把贷款的部分主动权让渡给了贷户，因此令管理层头疼不已的信贷人员惧贷和惜贷难题，有望从根本上得到解决。

四是实行农户信用等级评定还有利于培养农户的诚信意识，营造“守信光荣，失信可耻”的氛围，因为农户的贷款档案中一旦出现不良记录，则可能被永远地排除在信用社的大门之外。长期扎实有效地开展这项活动，必将进一步净化农村信用环境，促进社会风气的进一步好转，从而为社会主义新农村建设注入了实实在在的内容。

总之，实行农户信用等级评定使中国农民第一次有了自己的信用等级，从这一点来看，农户信用等级评定可以被看做农村信贷领域的一次重大变革，有着无比深远的重大意义。当然，任何理论上的探索都更需要实践上的勇气，这就需要工作在信合战线上的所有员工在思想上要全面理解和掌握农户信用等级评定的真正含义、作用和开展信用工程建设的重要意义，在具体开展这项工作时要铺下身子，不怕麻

信用评定 篇5

税收是国家财政收入的主要来源,也是国家调节经济发展的重要手段。税收信用是社会信用体系的重要组成部分,诚信纳税在一定程度上反映了社会信用状况。税务机关通过对纳税人依法纳税情况的评估,评定纳税人的纳税信用等级(A、B、C三类,D类一般不评),实现纳税信用等级管理,有助于加强税收监控,提供税收风险预警能力,促进纳税人依法诚信纳税,提高纳税遵从度。目前,我国的税收信用体系的建设还处于创立阶段,纳税信用等级评定还处在手工或计算机模拟手工评定阶段。随着税收信用体系的逐步建立和运行,对纳税人纳税信用等级评定方法在不断完善和创新,本文就是在采集纳税人大量税收信息基础上应用C4.5[1]算法,构造纳税信用等级评定规则决策树,对纳税人的纳税信用等级进行判定。

利用决策树对纳税人的纳税信用等级进行判定,首先通过采集、分析和处理已经确定了纳税信用等级的纳税人的相关数据来得到生成决策树的训练数据,然后通过训练数据生成决策树,并对未评定等级的纳税人实施计算机自动等级评定。实验数据采集对象是我省某市地税局所管辖的部分纳税人,共采集了A、B、C三类纳税人在过去二年的涉税数据,在实验过程中通过增加和减少生成决策树的属性个数来获取最佳效果。利用生成的决策树获取相关规则,对未评定纳税信用等级的纳税人进行纳税信用等级判决,取得了理想的效果。

2 应用决策树算法构造纳税信用等级评定决策树

决策树学习是以实例为基础的归纳学习算法,它从一组无序、无规则的事例中推理出决策树表示的分类规则。构造决策树的目的是找出属性和类别间的关系,用它来预测将来未知类别的记录类别。当前决策树分类算法主要有CLS、ID3、C4.5、CART、SLIQ、SPRINT等,本文选取的C4.5算法是用于构造决策树的经典算法之一。

2.1 C4.5算法

C4.5算法是Quinlan于1993年提出的,是在ID3[2]算法基础上发展起来的决策树生成算法。较之于ID3算法,C4.5算法克服了它在应用中的不足,主要体现在以下几个方面:

1)用信息增益率来选择属性,克服了用信息增益选择属性时偏向选择取值多的属性的不足;

2)在树构造过程中或者构造完之后进行剪枝;

3)能够完成对连续属性的离散化处理;

4)能够对不完整数据进行处理;

5)能够生成类规则;

6)提高了预测正确率、速度和鲁棒性等等。

C4.5算法主要内容[1,3]:

设S是s个数据样本的集合。假定类标号属性具有m个不同值,定义m个不同类Ci(i=1,…,m)。设si是类Ci中的样本数。对一个给定的样本分类所需要的期望信息由下式给出:

其中pi是任意样本属于Ci的概率,并用si/s估计。对数函数以2为底,因为信息用二进位编码。

设属性A具有v个不同值{a1,a2,...,av}。可以用属性A将S划分为v个子集{S1,S2,...,Sv};其中,Sj包含S中这样一些样本,它们在A上具有值aj。如果A选作测试属性(即最好的分裂属性),则这些子集对应于由包含集合S的节点生长出来的分枝。设sij是子集S中类Ci的样本数。根据由A划分成子集的熵[4](entropy)或期望信息由下式给出:

项(S1j+...+Smj)/S充当第j个子集的权,并且等于子集(即A值为aj)中的样本个数除以S中的样本总数。熵值越小,子集划分的纯度越高。对于给定的子集Sj,

其中,Pij=Sij/|Sj|是Sj中的样本属于类Ci的概率。

在A上分枝将获得的编码信息是:

信息增益率函数:

算法计算每个属性的信息增益率。具有高信息增益率的属性选作集合S的测试属性。创建一个节点,并以该属性标记,对属性的每个值创建分枝,并以此划分样本。

2.2 纳税信用等级评定属性选择及决策树生成

2.2.1 属性选择

本文采集的训练数据为已经过手工评定,确定了纳税信用等级纳税人的涉税数据。根据手工评定过程中所涉及的内容、税务专家经验和属性相关性原则[5],选取了包括申报率、入库税额、欠缴税额、稽查补缴税额、违法违章、重点户标识、注册资金、从业人数等属性,决策树生成属性如表1所示。

类别C的集合是{A,B,C},属性S的集合是{申报率、入库税额、欠缴税额、稽查补缴税额、违法违章、重点户标识、注册资金、从业人数}。本文的方法还可以根据应用加入需要的属性,例如纳税人行业、经济类型等。申报率是纳税人每月已申报税种(目)数/应申报税种(目)数*100%;稽查补缴税额是通过税务稽查结果,要求纳税人应少缴而补缴的税额;违法违章为该纳税人在过去一年内有无违法违章记录。

2.2.2 数据准备和预处理

抽样训练数据必须全面客观的反映纳税人的实际涉税情况,这样生成的决策树才能够比较准确对那些采集的纳税人涉税数据进行判决,确定最终纳税信用等级。本次采集的训练样本数据是从地税核心业务系统-税收征管数据库中抽取的纳税人数据,通过编写数据库存储过程完成数据抽取工作,按照A、B、C三类的实际比率共抽取了约一万户纳税人的相关属性资料。抽取的训练样本数据如表2所示。

表2中的注册资金、从业人数两个属性由于税务机关在基础资料采集时不完整,很多数据缺失或采集失真。虽然C4.5算法可以允许训练样本集中出现属性空缺,但由于数据失真和空缺量过大,直接影响到决策树生成的准确性,因此我们在决策树生成过程中选择了忽略以上两个属性。另外,抽样数据中欠缴税额、稽查补缴税额两个属性值绝大部分为零,只有少部分纳税人有欠税和稽查补缴税款,因此为便于挖掘,直接将其离散化为false、true(大于0的为true,小于等于零的为false)。

2.2.3 生成决策树

应用C4.5算法对以上完成数据准备的数据进行决策树规则挖掘,纳税信用等级评定决策树生成步骤如图1所示。

按照图1的流程和C4.5算法步骤,用VC++平台加以实现,对抽样训练数据进行数据挖掘,得到的决策树共15个节点。

2.2.4 剪枝

决策树的剪枝分为先剪枝和后剪枝两种。先剪枝就是在完全正确分类训练集之前较早地停止决策树的生长,有多种不同的方法[6]。本文采用的是后剪枝方法。对每个叶子结点,分类错误率为该结点中不属于该结点所表示类别的样本的权值之和;对于非叶结点,分类错误率为它的各个孩子结点的分类错误率之和。如果计算出某结点N的分类错误率超过了将结点N所代表的样本集S中的所有样本分配为S中出现最多的类别所得的分类错误,则将结点N的所有子枝剪去,使N成为叶结点,将S中出现最多的类别分配给它。对以上生成的决策树进行剪枝得到最终的决策树共11个节点,如图2所示。

注:表1中continuous表示该属性值为连续的数值,省略号表示属性可以根据需要来进行添加。

2.3 规则知识描述

为了更清楚的理解决策树的知识表示,可以把图2的决策树转化成规则,形式如下:

IF(入库税额<=33430元)AND(申报率>85%)THEN(B类纳税人);

IF(入库税额<=33430元)AND(申报率<=85%)AND(欠税税额=true)THEN(C类纳税人);

IF(入库税额<=33430元)AND(申报率<=85%)AND(欠税税额=false)THEN(B类纳税人);

IF(入库税额>33430元)AND(重点户标识=true)THEN(A类纳税人);

IF(入库税额>274512元)AND(重点户标识=false)THEN(A类纳税人);

IF(274512>=入库税额>33430元)AND(重点户标识=false)THEN(B类纳税人);

由以上规则可以看出,纳税人的纳税信用等级与年入库税额关系最大。年入库税额在3万元以下主要为B、C两类,其申报率和欠税是判定其为B、C的主要依据;年入库税额在27万元以上的基本都为A类;年入库税3万到27万元之间的纳税人主要确定属性是重点户标识,是重点户的为A类,非重点户为B类。这些规则的发现对税务机关的纳税信用等级评定工作来说具有重要意义。

生成规则后即可使用决策树对尚未评定等级的纳税人进行纳税信用等级评定,应用决策树进行纳税信用等级判决的流程:待确定等级纳税人涉税数据输入→决策树判决计算→输出纳税信用等级评定结果。

2.4 决策树验证

应用生成的决策树进行纳税信用等级评定是本文主要研究目的,我们抽取了待评定等级的513户纳税人的有关数据,应用决策树进行判决,判决结果A类32户、B类382户、C类99户,税收专家经过对这些纳税人相关资料的分析研究,认为判决结果要比手工评定的合理。另外,我们还直接应用抽样数据对决策树规则进行了验证,错误率为17.2%。这足可以说明利用C4.5算法生成的决策树是有效的。

3 结束语

决策树在市场划分、金融风险、产品开发以及故障诊断中已经得到了比较广泛的应用。C4.5算法是决策树的一个经典算法,文中把C4.5算法应用到纳税信用等级评定中,通过对样本数据的学习训练生成决策树,根据生成的决策树来对纳税人进行纳税信用等级评定,为改变了纳税信用等级手工评定的现状提供的重要手段,实现了纳税信用等级评定的自动化和智能化,对于建立公平、公正的纳税信用体系具有重要意义。

摘要：纳税信用等级评定的实现是需要对大量税收数据进行分析和判定的结果,决策树是进行数据挖掘和分类的常用工具,其中以C4.5算法最为流行。如何应用数据挖掘技术改变纳税信用等级手工评定的现状是当前税务系统税收信息化工作难点之一。文章主要讨论如何应用C4.5算法构造纳税信用等级评定决策树,通过对纳税人涉税数据的采集、预处理、属性选择、决策树生成和剪枝等一系列过程最终生成纳税信用等级评定决策树,并根据生成的决策树实现对纳税人纳税信用等级的判决。

关键词：决策树,C4.5算法,纳税信用等级评定

参考文献

[1]QuinlanJ R.C4.5Programs for Machine Learning[M].San Mateo:Morgan Kaufmann Publishers,Inc,1993:202-207.

[2]Quinlan J R.Induction of decision tree[J].Machine learning,1986(1):81-106.

[3]HAN Jia-wei,Kamber M.Data Mining Concepts and Techniques[M].机械工业出版社,2001:08.

[4]何劲松,郑浩然,王煦法.从熵均值决策到样本分布决策[J].软件学报,2003,14(3):479-483.

[5]范洁,常晓航,杨岳湘,基于属性相关性的决策树规则生成算法[J].计算机仿真,2006,23(12):90-92.

信用评定 篇6

随着我国社会主义市场经济的不断发展, 金融市场得到进一步活跃,国外银行的经营模式理念对我国产生很大的影响。 尤其是自我国加入WTO以后, 我国银行业已逐步实现全面开放,外资银行纷纷入驻我国,加之外资银行有更为雄厚的资金实力、丰富的管理经验以及先进的技术手段, 这就导致金融行业的竞争越来越激烈。 因而,传统的国内商业银行遭受冲击。

与此同时,随着科技的进步以及互联网技术的广泛应用,更促使商业银行有条件参与竞争,积极开拓目标市场。 银行业作为整个社会经济生活中的一个微观主体, 其运行效率直接影响了社会资源的有效配置以及整个国民经济的发展。 同时,对于银行来说,客户是其生命,只有客户才能实现其实现利润化的目标。为了适应这种现代经营环境的变化、 提高现代商业银行竞争能力,我国商业银行的经营模式已逐渐从“以市场为中心”转变成“以客户为中心”的经营理念,随之也产生了以客户为导向的商业银行管理方式。 因此, 本文正是基于这些背景, 建立客户价值———信用等级的二维准则来对商业银行的集团客户进行细分,并针对不同类型的集团客户提出差异化的营销策略,借助这一营销策略, 银行不仅可以为集团客户提供真正需要的服务于产品,还能更加清晰地明确和挖掘客户的需求,同时也能提高我国银行业的竞争力, 以此达到商业银行与集团客户之间的 “双赢”。

1文献综述

国外关于客户价值的研究始于20 世纪90 年代。 其中具有代表性理论有:顾客价值让渡理论、买方价值理论、可感知价值理论、顾客关系价值理论和顾客生命周期价值理论等。 随着国内银行业竞争日趋激烈,国内很多学者也作出了大量的研究。

夏维力等认为保持高价值客户是客户关系管理的核心任务之一,准确地进行客户细分是有效实施客户保持策略的基础,并在讨论客户价值定义及评价方法的基础上, 结合客户生命周期理论提出了改进的客户价值预测模型,建立了以客户当前价值、潜在价值和客户忠诚度的三维客户价值细分模型［1］。

刘英姿等分别从客户和企业的角度讨论了客户价值的涵义,对客户感知价值、客户让渡价值、客户价值等式、客户资产、客户终身价值等概念和度量进行了探讨,并在此基础上,构建了将企业价值和客户价值联系起来的价值链［2］。 宋晓华等人在前人研究的基础上结合商业银行公司客户的自身特点建立一套科学合理的客户终身价值指标评价体系,并运用统计分析,最后得出可行的、科学的客户终身价值结构方程模型［3］。 上述研究丰富了客户终身价值的研究领域,为商业银行的客户分类、客户关系管理提供了依据。

对于客户信用风险的研究, 国外学者主要是从风险控制的角度,注重建立科学的数理统计模型,其中包括:KMV违约预测模型、基于风险价值Va R的信用风险计量模型、基于精算理论的Credit Risk+系统、 以宏观模拟为基础建立的Credit Portfolio View系统等。

在国内,不少学者对集团企业信用风险进行了研究。 周启正等着重分析了集团企业的风险特征, 剖析了商业银行集团客户系统性风险的成因, 在借鉴国际先进银行集团客户风险管理经验的基础上, 提出了国内银行加强集团客户信用风险管理的策略［4］。 董建萌等认为,商业银行对集团客户进行信用评级和风险防控的主要障碍是信息的不对称［5］。 梁爽从集团客户角度,分析其不同于单个企业的特征和风险, 并结合我国信贷管理中存在的问题,提出可行的方法降低银行风险,提高其核心竞争力［6］。 下面,本文将基于上述理论基础,对商业银行集团客户的价值与信用风险建立二维矩阵图进行综合评定。

2基于价值———信用等级的二元综合评定

2.1 基于商业银行集团客户价值的细分

基于商业银行集团客户的价值将客户细分为3 大类, 即高价值客户、中价值客户、低价值客户。 银行可针对不同类型的客户制定差异化的营销策略,优化资源配置,从而实现商业银行利益的最大化。

2.1.1 低价值客户

这类集团客户的特点是价值低, 即给商业银行带来的利润要远远小于银行所付出的成本。 对于商业银行而言,这类集团客户是最没有吸引力的,它可能会给商业银行带来负利润,甚至容易引起银行的呆账、坏账。 由于这类企业的规模相对较小、业务范围相对较少,更甚者其企业内部的组织结构不够明确。 同时这类客户相对运营成本费用高,例如,需要银行进行更深层次的贷后管理和尽职调查等等。 因此,商业银行不应该投入过多的资源来维持关系,可以任其流失,在特定情况下甚至可以采取相应的营销策略来解除客户关系, 如制定高于其他商业银行的贷款利率、贷款额度远低于客户的需求金额等等。

2.1.2 中价值客户

这类集团客户的特点是能给商业银行带来的利润大于银行付出的成本或处于基本持平的状态。 这类客户具有较高的潜在增值潜力,将来能为银行带来可观的利润,即使目前没有完全获取到这类客户的价值。 此类客户在商业银行中所占的比例非常大, 加上前期银行已经在这类客户身上投入了大量的成本。 因此,银行应该加强与这类集团客户之间的联系,避免将这类客户流失给竞争对手。

2.1.3 高价值客户

这类集团客户的特点就是价值高, 商业银行的绝大数利润来源于这类集团客户。 同时,此类集团客户几乎将全部的业务都交给了商业银行,并且跟银行保持良好的合作的关系,一直积极地为本商业银行推荐新客户。 通常,这类客户自身有着巨大的发展潜力及良好的经营管理水平,同时其业务总量不断扩大,未来可挖掘的潜力很大,是商业银行利润的基石。 如果失去这类集团客户,将对商业银行造成巨大损失。 因此,商业银行应该将大部分的资源用于保持和发展这类客户, 并对这类客户设计 “一对一”的营销策略、跟踪服务、业务优先及赠送附有银行标志的礼品,以此来加强和保持该类客户的忠诚度与满意度。 同时注意要主动与这类客户保持亲密的联系,实时了解他们的真实需求,为他们提供定制化的VIP服务等等。

2.2 基于商业银行集团客户信用等级的细分

随着我国金融体制改革步伐的加快以及金融业的全面开放,同时伴随信息技术的发展及计算机技术的广泛应用,加上金融创新的不断深化与新巴塞尔协议对风险资本的要求, 导致现代风险管理方法的不断优化和发展, 推动金融风险管理不断前进,加强信用风险的控制与度量刻不容缓。 基于商业银行集团客户的信用等级将客户分为3 大类,即高信用等级客户、中信用等级客户、低信用等级客户。 这样有利于银行针对不同信用等级的集团客户制定相应的策略,以此达到有效控制信用风险的目的。

2.2.1 低信用等级集团客户

本类集团客户的信用等级低, 具体表现为存在着较高的损失可能性。 一般这类集团客户都不能按时偿还银行的本息,会导致银行亏损, 因为银行对此类客户的服务费用远远高于他们所做的贡献,因而属于质量不高、盈利潜力比较低的客户。 针对低信用等级的集团客户,即使其潜在价值非常高,但是其现实价值可能远远低于预期的价值, 那么银行就不应该投入过多的资源维系合作关系。 对此,银行应该高度关注此类客户的交易信息、业务水平等等指标, 以求能更加敏锐地做出相应的反应来应对客户信用状况,对那些信用等级极低的客户而言,商业银行可以限制其业务。

2.2.2 中信用风险的集团客户

本类集团客户的信用风险水平中等, 其实际发生损失率较低。 这类客户通常在数量上所占的比例非常大,银行应该重视这类客户,适当地给予相应的政策,努力将其发展为高信用的集团客户,还应建立一套行之有效的风险识别系统,对其进行事前的风险预防与识别。

2.2.3 高信用等级集团客户

本类客户在银行的风险管理方面是最理想的客户, 在行为上表现为信用记录良好,属于几乎没有出现过违约行为的客户。一般这类集团客户,拥有完善的产权结构、业务发展比较稳定,对于这类客户一般只需要采取适当的风险监控, 主要关注集团客户自身的环境变化等等, 通常银行对其风险管理成本支出比较低。

2.3 基于商业银行集团客户价值与信用等级的二元营销策略分析

根据上文的论述, 对于商业银行集团客户的营销策略可从价值的角度、信用等级的角度来对集团客户进行划分,基于商业银行集团客户价值与信用等级的二元营销策略进行分析, 可将商业银行的集团客户分为9 类,每个类型的客户具有不同的客户价值和风险等级。这样有利于商业银行针对不同类型集团客户实施差异化的关系营销。

2.3.1 低客户价值、低信用等级的集团客户

本类客户会给银行带来损失,因而,银行可以采用一些最常规的服务,不需要投入额外的资源,可以任其流失,鼓励商业银行放弃这类集团客户。

2.3.2 低客户价值、中信用等级的集团客户

本类客户属于银行的“瘦狗”之类,但是这类银行还是有其发展的潜力,银行可以维持现有的资源投入,以相应的营销策略来刺激此类集团客户发展其业务, 培养其成为银行的忠诚客户,以此提高银行在业界内的口碑。

2.3.3 低客户价值、高信用等级的集团客户

通常规模较小,业务量少或者正处于发展期的企业属于这一类型,就目前而言,给银行带来的贡献相对较少。然而这类客户是高信用等级的客户,这样能为银行节约风险管理的成本,所以不可忽视这类集团客户,银行应该给予他们适当的重视,基本的投入是必要的。

2.3.4 中客户价值、低信用等级的集团客户

本类客户当前能为银行带来可观的利润,但是其发展空间有限,其公司内部可能出现管理不当等问题。 银行应该分析其信用等级低的原因,是否能找到方法予以提高,如果信用等级有所提高,可加大投入,以此来获得集团客户的好的口碑,树立银行的形象,反之,维持现有的资源投入即可。

2.3.5 中客户价值、中信用等级的集团客户

客户价值及信用等级均处于中等水平,在数量上占有一定的比例,这类的集团客户的发展空间比较大,他们的大部分价值还没被银行获取,银行与他们的关系不是很牢固。 这类客户很容易转向银行的竞争对手之类。银行可以适当投入资源来发展这类集团客户,先提高这类客户的忠诚度,然后在此基础上争取挖掘其现在的客户价值。

2.3.6 中客户价值、高信用等级的集团客户

此类型属于高潜能的集团客户, 是银行应该重点发展的对象。 这类客户通常与银行当前的合作关系良好,并且愿意进一步加强合作。因此,银行应该加大投入力度,促使这类客户转化成优质客户。

2.3.7 高客户价值、低信用等级的集团客户

本类型属于银行的重要客户之一,能给商业银行带来较大的利润,可能具有国家给予的相关政策扶持,同时也是个商业银行争相发展的焦点。 但是这类客户的信用等级低,随时可能导致银行的负利润。 这类集团客户很容易转向银行的竞争对手,这将给银行造成更加严重的损失。银行应该给予高度重视这类集团客户的行业特征,避免被其初期的高客户价值所蒙蔽。 银行应该对这类集团客户进行详尽的分析, 以最大化来提升客户的信用等级,只要这类客户的信用等级提升了,他们给银行带来的贡献还是客观的。

2.3.8 高客户价值、中信用等级的集团客户

本类集团客户具备极高的客户价值, 并且信用等级较高,实属于商业银行的优质客户,这类集团客户一般其企业有一套良好的管理系统,加之前期银行可能已经给予了大量的投入,并且与银行构建了坚固的合作关系,是银行的忠实客户,因而,这类客户是银行较为重要的资源。 对于这类集团客户,银行应该继续投入资源来维系合作关系,并充分发掘其潜在的能力,尽可能提高他们的价值,以期达到“双赢”。

2.3.9 高客户价值、高信用等级的集团客户

本类集团客户是商业银行的支柱, 也是商业银行最优质客户,这类集团客户不仅能为银行创造巨额的利润,而且发展潜力大,同时能为银行介绍新的客户,这类集团客户通常和银行保持着良好的合作关系。因此,对于这类客户,银行应该提供高端的服务,例如一对一的营销策略,并且要保持长期有效的沟通,竭尽全力地为他们服务。

3结论

随着国内外经济的快速发展及管理水平的提高,现代商业银行对集团客户实施管理策略既满足市场的需求,也便于在竞争中获取一定的地位,以此获得利润。根据上文的研究,将集团客户分为9 大类,特别提出两种边缘的集团客户的管理策略。

低客户价值、高信用等级的集团客户,可定位为维持类客户,对其采取刺激性的营销策略。 一般而言,银行可以适当加大对其的投入资源, 以便能刺激其企业规模的扩大及业务量的增加,同时也可以为该类集团客户配备专业的咨询人员, 分析其发展前景,量身客户制订发展计划等,以期实现客户价值的最大化。

而对于高客户价值、低信用等级的集团客户,应被视为重点风险监控客户,须建立风险监控系统,对于此类集团客户应该实现商业银行与集团客户的信息共享,防止因信息不对称而导致银行错误的识别,定期对该类集团客户的主营业务、现金流量等进行监督,深化财务指标的分析,同时需要防止这类集团客户会产生不良影响从而导致其他客户的信用等级降低,建立集团客户的关系网络图,理清企业内部的管理体制、组织结构,并监督其高层之间的关系及个人的信用问题, 给予专业的财务管理和审计人员,帮助该企业监控财务状况,明确其经济效益。