小微信贷

小微信贷（精选12篇）

小微信贷 篇1

引言

小微企业已成为我国国民经济的主要组成部分, 是我国社会发展的重要推动力。根据有关数据和资料显示, 目前我国小微企业占我国企业总数的99%, 所创造的产值占全国总产值的60%, 纳税额度占全国税收总额的50%, 并且这些数值还在逐年增加。与其发展速度和在我国国民经济中所占的地位相比, 小微企业的融资有着很大的困难。2011年以后, 我国各大银行根据温家宝总理在国务院常务会议上做出的要求, 开始对小微企业信贷业务进行相应的拓展, 以帮助小微企业更好地发展。

一、小微企业信贷业务特点分析

小微企业在我国企业的发展中有着明显的发展优势:规模小、适应性强、反应快速、拥有极强的创新精神。但是同时, 它们也存在着技术薄弱、管理差、竞争能力不强、效益低下和严重缺乏人才等弱点。再加上缺乏长远的规划和一定的资金储备, 使得小微企业在未来的发展举步维艰。小微企业自身的特点和缺陷决定了商业银行的信贷支持要远远低于其他大中型企业, 小微企业的“小、频、快”的经营特点, 决定了商业银行对它们的信贷业务呈现“数量多、额度小、信息匮乏、监控难”等特点。主要表现为:小微企业和商业银行之间缺乏有效的沟通, 小微企业难以建立有效的信息网络, 商业银行对小微企业的资料难以收集齐全, 并且加上目前我国商业银行普遍存在重贷轻管的信贷现象, 加剧了小微企业的信贷难度。

二、小微企业信贷业务风险表现

(一) 市场风险

我国大多数小微企业将市场的经营范围定位在面向国内的零售与批发行业、餐饮服务业和加工制造业等, 因此商业银行在对小微企业进行信贷业务时, 面临的最主要的市场风险是利率风险。随着我国市场经济的全球化发展, 汇率风险在市场风险中所占的比重也越来越大, 尤其是要特别重视出口加工型的小微企业。席卷全球的2008年金融危机中, 我国企业中受损最严重的当属出口加工的劳动密集型小微企业。

(二) 信用风险

信用风险主要是指小微企业不能及时、足额地对银行的贷款进行偿还而造成的违约概率。表现在以下几个方面:首先, 小微企业的信用度较低, 没有足够的实物进行偿还, 所以有很大的道德风险;其次, 小微企业缺乏正规有效的管理, 经营者和管理者专注于对短期利益的追求, 使得财务制度有严重的隐患, 从而导致小微企业信息的严重不对称;最后, 小微企业经营者的诚信意识差, 在利益的驱使下, 利用虚假信息骗取银行贷款, 并有计划地躲避银行债务。

(三) 抵押担保风险

抵押担保风险主要分为两部分:一部分是抵押担保物, 小微企业在商业银行的信用等级较低, 因此在申请信贷时需要有抵押物, 但是抵押物的价值受到市场和其他因素的影响, 价值变化比较大, 银行不容易收回应有的信贷额;另一部分是企业之间或者企业和客户之间的抵押担保, 利用其他人提供的担保, 从银行获得贷款, 但是一旦其中一方发生问题, 容易造成其他方出现连锁反应, 造成一损俱损的“多米诺骨牌”现象。

三、小微企业信贷风险管控途径研究

(一) 更新风险管理理念

小微企业信贷风险的管控主要是如何控制住风险。小微企业的筹资渠道较窄, 但是融资需求大, 因此要想做好小微企业的信贷业务, 关键在于要控制好风险与收益之间的平衡。因此, 商业银行在进行小微企业的信贷业务时, 要对客户进行分类, 将客户的等级评定和客户的风险偏好相结合, 实现客户的标准化管理, 避免因管理的失误而造成客户选择方向上的偏差, 提高风险的抵抗性。

(二) 完善企业风险管理体系

对小微企业的信贷风险管理要进行系统化的管理, 建立专业化的组织管理体系。对该管理体系进行组织构架的调整并实现合理化的分工, 减少商业银行管理层次、剔除不必要的管理内容, 提高企业信息在银行内部传递的速度。此外, 还可以成立专业化的业务管理团队, 促进信贷业务的发展。

(三) 培育小微企业信贷风险文化

培育相关的小微企业信贷风险文化, 引导小微企业增强关于信贷风险的认识, 这是能够顺利进行小微企业信贷业务的前提和基础。让小微企业认识到盲目追求市场份额带来的危害, 提高小微企业对风险的认识, 让其了解到合理贷款才能让企业更好地发展。将信贷风险文化作为风险防范的一部分, 通过有效的管理来实现企业风险与收益的平衡。

(四) 加强小微企业信贷流程控制

不仅要加强对小微企业贷前的风险控制, 更要对其贷中和贷后进行全程控制, 将信贷风险降至最低。在小微企业进行信贷之前, 要对其信息进行详细的调查, 并对贷款发放的标准严格把关;在放贷过程中, 要严格按照贷款审批条件和审批流程操作, 禁止违规执行;在发放贷款之后, 要对小微企业进行相关的后续监控, 以保证其能够按时、足额地还款, 防范信贷风险的发生。提高信贷业务的安全性, 加强对小微企业信贷流程的监控, 可以有效地降低信贷风险的发生率。

(五) 加强与外部机构合作

小微企业在商业银行内部的信用评级机制还不健全, 因此商业银行要加强同外部信用评级机构的合作和交流, 可以对其外部评级结果进行参考, 同时还应参考外部评级机构的评级体系的优点, 来建立并完善银行内部的信用评价机制。此外, 还要加强同担保公司的合作, 大部分小微企业不能够提供相应的实物抵押物, 而选择担保公司进行信用担保。

(六) 严格早期预警和退出机制

商业银行要根据国内外市场的不断变化和企业实际情况的改变, 及时调整信贷政策。针对不同的信用等级的客户, 制定出相应的信贷管理方案, 并能够及时预警, 对在市场经济中发生的不利情况进行政策和管理上的及时调整, 建立完善的退出机制。根据企业的发展情况和风险抵抗状况, 将可能出现的不良贷款, 划分出不同的不良贷款回收难度, 并根据企业的实际情况制定不同的处置方案。

四、结语

总之, 小微企业的信贷风险管控不仅仅要依靠银行, 还要企业、政府、市场共同努力, 打造一个良好的信贷环境, 通过四方对政策、体制和制度的建立和完善, 为小微企业的融资创造良好的条件, 促进小微企业的健康、持续、快速发展, 从而带动我国国民经济的发展。

参考文献

[1]王彦成.小微企业信贷业务风险与对策[J].中国集体经济, 2012 (28) .

[2]农高俭.小微企业信贷风险管控研究[J].区域金融研究, 2013 (4) .

小微信贷 篇2

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评论 邮件 纠错 2014-06-23 16:17:39 来源：《中国银行业》杂志

文/本刊记者 王慧梅

编者按:从上一期小微企业融资调查结果来看，处于上升周期的批发零售行业融资需求最为强烈，鉴于批发零售业在经济中的重要地位，同时鉴于批发零售行业迫切的融资需求，本期特别针对批发零售行业展开微调查。

批发零售业是社会化大生产过程中的重要环节，是决定经济运行速度、质量和效益的引导性力量，是我国市场化程度最高、竞争最为激烈的行业之一。行业做大做强或多或少需要借助金融的力量，从批发零售行业的融资角度来看，本期微调查显示批零行业中三个领域的融资需求较强烈，但行业整体信贷融资比例较低，面对有待开发的市场，银行的态度还是趋于谨慎，主要原因是批零行业的特性所致。

批发零售行业中三个领域融资需求最强烈

通过本刊第四期的微调查我们可以了解到，产业链融资需求已经悄然受到商业银行的重点关注，而产业链上的批发零售行业融资需求较为强烈，这主要是由批发零售行业的经营模式所决定。从本期的调查情况来看（如图1所示），持续经营且具有较强融资需求的批发零售行业子行业有餐饮业、服装业和酒水业等。

三大融资需求强烈的子行业中餐饮业最为突出。餐饮业的融资需求难以得到满足有其深层次的原因：一般金融机构认为，餐饮业存在财务不规范、标准化程度低、复制率低等问题，而且餐饮业一般都是现金结算，资金流比较充裕，因此餐饮业融资需求一直处于不被看好的状态。比如，俏江南就因餐饮业弊端问题导致上市融资流产，一般的银行业未将餐饮业纳入信贷重点扶持的范畴，最终导致餐饮业的融资需求得不到有效满足。

事实上，餐饮业与批发零售业其他的子行业一样，在我国的第三产业中扮演着重要的角色，不仅解决了大量的劳动力就业问题，而且在流通环节中作用非凡。微调查显示，通过银行信贷手段助力行业良性运转成为目前批零行业较为渴望的融资方向。

批零行业信贷融资占比较低

在批发零售行业子行业中，不同类型的企业融资需求也不尽相同（如图2所示），批发商与品牌经销商的融资需求要远远大于零售企业，前两者总和比后者高出42.86个百分点。

出现这种状况的主要原因是商业流通企业要实现“低成本、高利润”运营的一个重要途径就是实现规模化经营，而要实现规模化经营、扩大连锁规模，需要强大的资金实力，以投入物流配送设施建设、买店租店及信息通讯技术建设等。而我国大多数商业流通企业存在自有资金短缺的问题，融资渠道狭窄，规模发展靠银行贷款不仅困难而且对于薄利的商业企业而言，利息负担也较重。

从商业流通企业融资渠道的调查结果来看，这些企业的主要融资渠道主要是其他金融机

构，如小贷公司等，其次从朋友处借钱占据着重要的地位，银行信贷渠道占比相对较低。从另一方面讲，银行信贷在批发零售行业中还有很大的业务空间。

三因素制约银行市场拓展

批发零售行业强烈的融资需求与融资渠道不畅形成鲜明的对比，这与该行业的经营特点有较大的关系。

首先，作为流通领域主体之一，批发类企业固定成本占比普遍较低。由于批发业在资金链上处于弱势地位，上游企业多要求现付，同时还要为下游企业垫付部分资金。

微调查显示（如图3所示），批发零售企业的付款一般有先货后款、先款后货、现款现货三种形式，其中现款现货的方式占比57.14%，先款后货的方式占比23.81%，先货后款的方式占比19.05%。从资金占用的情况来看，批发零售行业对现金流的需要非常大，因此行业对外部融资依赖性强，高负债经营特征明显；再就是批发业的运营模式多为薄利多销，其整体毛利率较低，盈利主要依靠提高资金流转速度、扩大销售规模来实现。

这一结果可以从批发零售行业的融资目的中得到体现。微调查显示（如图4所示），80.95%的商业流通企业融资目的是为了周转资金；61.9%的企业融资是为了扩大经营规模，仅有9.52%的企业融资是为了固定资产投资，这也充分体现出批发行业轻资产、高杠杆的特点。

其次是融资担保状况不甚乐观。微调查显示（如图5所示），42.86%的商贸企业认为自然人担保更适合自己，只有33.33%的人愿意个人房产抵押，还有33.33%的企业可以实现商铺抵押。

比如，湖南省商务厅针对商贸企业集群融资需求情况调查显示，在一些物流园区，商贸企业主要采用存货（非标准仓单）质押融资及代理采购融资方式。湖南长沙一力物流与银行合作为入园企业开办存货（非标准仓单）质押融资，目前开展的仓单（存货）质押主要有两种形式：先货后票质押（即有货权质押）和先票后货质押（未来货权质押），一力物流还利用自有的综合资信实力，融合了传统仓单质押管理、信用借款、担保及商贸采购开展代理采购融资业务；郴州湘南国际物流园企业主要通过银行抵押贷款和民间借贷融资；株洲芦淞服饰商圈的商户通过市内一家担保公司进行融资担保。

尽管融资担保方式的摸索与创新从未间断，但是能够从银行拿到贷款的企业较少。在现实操作中，如果没有可靠的抵质押物，银行信贷风险会相对较高，而且操作难度较大，需要投入的人力物力成本也相对较高。

最后是银行承担不良率风险较高。批发零售行业客户的市场风险与经营产品的市场价格波动成正比。产品市场价格上下波动越大，银行所承受的风险越大，市场价格波动将引起产品滞销或者严重亏损，从而影响到客户的支付能力和现金流的还贷能力。客户的风险偏好不同，其经营的风险也不同。风险偏好型客户热衷经营价格起伏较大的产品，依靠低位囤货高位出货获利，其风险相对较大。在金融海啸袭击下“触礁”的香港零售企业已近10家，其中不乏上市公司。大企业经营尚且如此，小企业状况更加堪忧。

农业银行(601288,股吧)年报显示，2013年批发零售行业贷款占比11%，比2012年同期上涨0.2个百分点，对比不良率，农业银行批发零售行业的贷款不良率上升0.9个百分点，不良贷款额较2012年增加6.07亿元。建设银行(601939,股吧)则在年报中坦言，新增不良贷款仍主要集中在批发零售业。

多数上市银行批发和零售行业贷款的占比都在10%左右。对于这样一个业务空间尚未深耕，不良贷款上升如此之快的行业，银行信贷管理的难度非常大。加上有超过71%的企业（如图6所示）认为自身能够承受的贷款利息为年化利率8%以下，这与银行的高风险高收益策略显然不匹配。

银行应注重批零行业信贷风险防控

基于批发零售行业强烈的融资需求及行业特点，银行在批发零售行业中开展信贷业务需要注重风险防控，合理安排授信方案。

一是关注必须有特定资质和渠道的部分子行业。由于关系国计民生和百姓生命安全，部分批发子行业仍须实行特许或专营制度，如目前盐、烟草和基础能源产品（原油、成品油等）属于国家高度垄断行业，其批发价格、企业准入标准等均由国家行政控制，而医药和医疗器械批发价格和准入也要受到国家严格监管。在此类子行业中，公司运营资质成为该公司开展经营活动的必备条件，只要打通公司经营资质的市场流通环节，资质类的产权质押信贷值得银行关注。

范晓忻：撬动小微信贷大变革 篇3

中小企业想要获得贷款，银行方面却又顾虑重重，这里面的矛盾该如何破解？

事实上，范晓忻和他的金电联行就能化解这个矛盾。他们通过大数据对中小企业产业链进行深度分析，帮矛盾双方解决各自的难题，即让中小企业轻松贷到钱，也减少银行贷款的后顾之忧。

虽是清华出身的理科男，范晓忻却很有些文艺气息。在大学时代，他曾领导清华合唱团，红极一时的“水木年华”就是以他们为背景发展起来的。闲暇时间，范晓忻喜欢打羽毛球——其实他是羽毛球职业选手。

喜欢艺术，热爱运动，随便的玩票，都非常出色，但按照范晓忻的话，IT才是自己的老本行。所以在华电和和黄积累经验后，范晓忻选择了回归IT。当时他做的是基于汽车产业链的系统。但因为当时现代的那套系统问题颇多，所以作为科班出身的范晓忻决定自己研究一套新系统，结果大获成功，并得到当时北京四大车行中，两家本土企业的青睐。

也正是做汽车供应链系统太成功，一次偶然的机会，让范晓忻看到了基于大数据供应链计算在金融上的商机，所以，他果断地走向跨界转行的道路。

跨界转行：觅到金融技术一片蓝海

《IT时代周刊》：请介绍下个人履历。

范晓忻：大学毕业两年后，我去了和记黄浦旗下和记工商专线，做了三年的时间，最后做到中国区首席代表。2000年开始创业，回归老本行IT，那时候做的是汽车供应链的IT方向。对于发展金电联行，是06年萌发的想法，07年正式做，我们的积淀是从汽车供应链的发展而来。

《IT时代周刊》：现在大家讲的都是跨界，但当时来看，这种事情太前瞻了。你当时怎么考虑的呢？

范晓忻：金融的诱惑更大些吧。

当时，我们的汽车供应链系统做得非常好，但一个在华尔街投行工作的清华师弟看到我们做的复杂供应链系统后，建议我们转做金融。因为我们的汽车供应链系统非常先进，在他看来我们熟悉数据交换的本质甚至比国外系统的数据还要充分。而这些数据，正好可以帮助中小企业分析供应链系统，解决他们跟银行融资难的问题。

在中国很多中小企业融资难，最难的是在中国没有信用体系，所以都得通过抵质押来获得融资。通过我们的供应链数据，基本能了解这些企业的供应链情况、生产经营情况，而如果我们能够把这些供应商的真实情况计算出来的话，那么银行信用机构就可以给中小企业放信用贷款。这里面涉及到商业、个人、政府和司法等四大信用体系，当时我们进行了深入的研究。

在欧美等国家，这四大信用体系是捆绑在一起的，违规成本非常高，所以信用体系也比较完善、可靠，中小企业通过纯信用就能借到钱。但在中国，由于信用体系的缺失，这一点实施起来就比较困难，所有要有抵押物。

《IT时代周刊》：当时做这个系统的最初设想是什么？

范晓忻：最初的设想是把企业的情况计算明白，就是这个企业到底行不行，未来有没有发展空间，把无法查询的企业信用计算出来。当时虽然没有大数据概念，但我们是通过大量数据建模，透彻分析企业。在这个基础上，银行来判断，要不要给中小企业放贷。

突破重围：击碎行业发展第一块天花板

《IT时代周刊》：第一单纯信用的案件是什么时候做的，当时有没有遇到一些难题？

范晓忻：2010年做成第一单纯信用贷款前，经历了各种波折。当时我们给银行上报了几十家企业，全部被否定了，一年多的时间里，我们跟银行开过有会议纪要的会就多达两百多个。最终，这笔1500万的纯信用贷款达成了，接到银行电话时，我们甚至都不太敢相信。

《IT时代周刊》：第一单批下来之前，总共你们送出去了多少单？

范晓忻：二三十家左右吧，也没有统计过，但这是纯信用的。

当然，我们还能帮企业做增信。比如有些企业是有房产的，可以做抵押贷款，能贷到500万，经过我们的信用计算进行增信后，就能贷到800万，银行也更加放心。

现在，和我们合作的银行差不多有20家。国开行、民生、广发、邮储、平安等一些股份制商业银行，都是我们现在主要的合作伙伴。

《IT时代周刊》：你们帮助中小企业贷到钱以后，从中有多少收益？

范晓忻：大概是贷款额的1%到2%。

《IT时代周刊》：那么，你们目前获得了银行的认证吗？

范晓忻：我们是国内成立最早的大数据金融公司，目前能做到像我们这样能够全面分析企业、计算信用、改变信贷模式、监管金融风险的还不多，实践中也受到了政府、银行、企业的认可。不久前，我们获颁了人民银行的全国性企业征信牌照，这也代表了央行对我们在大数据征信领域的认可。

《IT时代周刊》：从2010年做出了第一单，到现在做了多少单这种无抵押纯信用的贷款？

范晓忻：我们没有确切统计过具体数量。截至目前，整个授信金额大约在40多亿元人民币。

转变思维：贷前贷中贷后的一条龙服务

《IT时代周刊》：现在的模式是在汽车供应链的体系中，还是已经跳出了这个领域？

范晓忻：2012年之前，我们还比较纯粹，就是破解中小微企业融资难题。但是我们现在已经跳出了这个思维，跳出了帮助我们建模的汽车供应链体系，目光从贷前往贷中和贷后转移，不仅服务中小企业，也帮助银行追踪计算贷后风险的状况。

《IT时代周刊》：从业务发展趋势看，是贷前帮助中小企业的市场大还是贷后帮助银行的市场大？

范晓忻：我认为是两者结合，空间最大。除了中小企业借贷难，现在很多银行在中小企业借贷这块，发展并不是很好。银行赚的是利差，但不良的借贷往往会损失本金。所以，帮助企业解决融资难的同时，也帮助银行做有效的风险监管，才是更为合理的市场发展方式。

注重技术：让借贷造假的行业陋习无所遁形

《IT时代周刊》：你们的最核心技术是什么？

范晓忻：我们除了科技创新、模式创新，最重要的是在理念上的创新。从07年至今获得了成功，最核心的优势就是我们是对明细数据进行研究。

以前为什么国外很多基于算法的技术在中国没有取得好的效果？因为这些技术采用的是报表数据，而报表的很多数据都不一定真实、准确。我们分析什么呢？每一张订单，每一笔物流，每一个出入库，每一笔货款，每一次的社保记录等，我们要保证实验室拿到的是全数据。我们从来没要过一张报表，一张合计数据，这就是和其他人的最大不同：基于真实交易数据。

因为贷款难，有一些中小企业甚至不惜造假，这种情况在我们的信用评价体系中走不通。一方面，我们采用的是企业三到五年的明细数据，这个造假的成本非常高；另一方面，我们看的是数据之间的关联，系统会通过数据剔除虚假信息。

《IT时代周刊》：将来会成千上万的客户，那么你们怎么监控？

范晓忻：我们的信用计算、风险监管都在计算机系统上完成，完全没有人为因素干扰，并且能够对大批量的企业同时进行监管。一旦企业经营发生波动，风险出现异常，系统会自动预警。

我以前以为银行是做风险管理的，肯定做得特别好。但是现在发现，没有一家银行能够真正的做起来，因为银行做的通常是有抵押物、有担保的贷款，而且都重贷前轻贷后，所以风险就来了。有些银行，基于中小企业的不良贷款甚至到达了百分之几十。

《IT时代周刊》：您对公司下一步的发展方向如何规划？

小微企业的信贷风险及防范 篇4

一、小微企业信贷业务的风险

从实践来看, 对银行而言, 小微企业信贷业务主要存在如下风险:

1. 企业主个人的信用道德风险。

我国民营企业的发展史决定了其管理模式往往是家族式的, 家族式管理在实践中往往又演变成家长式管理, 这一点在小微企业中表现尤为突出。对小微企业而言, 其经营管理、发展沉浮往往决定于某一位企业主的能力和好恶。对企业而言, 这位企业主就是说一不二的主宰, 就是“一言堂”, 他的副手们可能只是言听计从、看他脸色拿薪水的打工者。现代企业制度下的科学决策、民主监督只能由企业主个人喜好而定。那么, 在小微企业, 其领导者个人的一切便可以代表企业的一切, 企业主的个人素质和行为主导企业的素质和行为。所以, 从某种意义上讲, 小微企业的信用状况直接决定于企业主的个人信用道德。企业主个人信用道德好, 则企业信用就好;企业主个人信用道德差, 则企业信用差。

从一个企业的发展历程来看, 其在发展初期有着强烈的扩张冲动和逐利本性, 小微企业尤其如此。由于社会征信体系尚不完善, 信息披露制度不成熟, 失信行为不易被曝光, 不能对失信者构成威胁, 企业失信成本低, 因此这种扩张冲动和逐利本性往往会直接“腐蚀”企业主个人的信用道德。这对银行来说便是小微企业客户最直接和最大的风险。为什么各地频频出现老板跑路现象?为什么有的小微企业对银行、对他的客户采取是“打一枪换一个地方”策略?这就是其企业主个人及其企业的信用策略。从近几年银行在小微企业遭受的资产损失来看, 究其根本原因, 恐怕有关企业主个人的信用道德原因是要排前列的。而与此相比, 国有大中企业的信用状况便要好得多了。

2. 企业财务风险。

企业财务承接企业主个人信用道德风险。对企业主个人而言, 企业是我的, 企业财务管理就是我家的财务管理, 随我怎么管都行, 遵循国家的、社会的企业财务管理规定有时只是迫不得已。所以, 不少小微企业的财务管理存在极大的随意性和不确定性, 日常财务管理缺乏连续性。今天账上有几百万资金, 明天就可能蒸发得无影无踪。出于种种考虑, 不少小微企业日常结算都通过企业主或财务人员的个人账户进行。财务不实, 报表失真, 甚至不少企业根据不同需要同时做着几套账, 来什么人上什么菜, 争取“皆大欢喜”。社会层面的监督又往往流于形式。因此对银行而言, 这些小微企业的财务状况就是不可控的, 或无能为力去控的, 从而形成防不胜防的风险, 甚至是陷阱。

另外, 在社会资金面紧、银行融资相对困难的情况下, 不少小微企业往往会通过民间高息借贷进行融资, 极易引发企业资金链断裂, 产生真正的财务风险。如长三角地区近年来因民间高息融资致使资金链断裂, 导致了小微企业甚至大中型企业的倒闭潮、老板跑路潮。

3. 政策性风险。

从企业发展状况看, 不少小微企业往往是对热门行业“一哄而上”, 或在国有企业周围“查漏补缺”, 是核心企业生产经营链条的一个环节, 其受国家宏观经济政策的影响相比国有企业要大得多, 而其抗风险能力相比国有企业要弱得多。今后一个时期, 国家实行经济转型和结构调整, 钢铁、水泥、煤炭、汽车等传统产能过剩行业的发展空间将被严格限制。国家调控这些行业, 不是不让这些行业发展, 而是控制盲目发展。而这些行业往往又是老牌国有企业已成为骨干的行业, 国有企业因为“树大根深”, 在调控中还需其发挥骨干作用, 而“一哄而上”或“查漏补缺”发展起来的小微企业便很难不成为宏观调控的直接对象, 船小反而不好掉头。随着国家对环保问题的严厉整治, 不少以牺牲环境为代价或以高耗能为主发展的小微企业将随时面临环保政策风险。因此, 笔者认为, 小微企业面临的政策性风险相比国有企业要大得多。

二、小微企业信贷风险的防范

相比国有企业, 小微企业的风险虽然要大, 但只要我们认识到位, 防范措施到位, 其风险还是可防可控的。

1. 重点考察企业主个人信用道德状况。

由于企业主个人信用道德直接决定着企业的信用状况, 在与小微企业开展信贷业务时, 银行要了解企业的经营管理和财务状况, 但又不能被企业的经营状况和财务状况所局限, 更重要的是首先要认真考察企业主个人素质和信用状况, 通过深入企业内部了解其管理能力和管理现状, 特别重要的是通过企业征信系统、与其发生业务关系的银行、工商税务部门、其上下游客户等去侧面了解和印证该企业的信用状况, 从而了解和印证企业主个人的信用状况。通过个人征信系统、法院公告系统、社会交往、搜索引擎等互联网信息了解企业主个人道德状况, 只有在较好地把握企业主个人信用道德的基础上, 才能决定与其是否开展业务关系。对那些经营状况虽然很好, 但企业主个人有不良信用记录的企业, 决不能被其一时繁荣所迷惑。

2. 以实地调查应对财务风险。

鉴于小微企业财务管理的随意性和财务报表可信度不高的特点, 对小微企业经营状况要以非财务分析为主, 以财务分析为辅, 基本的策略就是以实地调查弥补财务分析的不足。客户经理要本着对工作高度负责的精神, 深入企业, 获取第一手材料, 提高评估的真实性和结论的准确性。通过实地调查核对企业的纳税凭证, 查看交易合同或走访交易对手, 确认企业销售发展情况。通过查看水费、电费单据等确定企业生产经营是否正常。通过查看银行账户流水, 确认企业现金流是否正常。通过查看生产设备、存货确认企业是否有正常的生产能力。通过走访工商、税务或交易对手, 查看企业资信情况等等。这样, 经过大量实地调查, 结合企业财务报表, 去伪存真, 取得企业真实的经营信息, 从而对企业准入与否做出正确判断。切不可单纯依靠企业提供的财务信息简单分析判断, 甚至为了营销贷款人为隐藏或粉饰企业的某些缺陷, 影响后台决策。

同时, 对小微企业的贷后管理, 财务报表要收集, 但更重要的还是以现场监控为主, 按时对上述企业生产经营信息进行多角度实地取证, 逐期比对分析, 发现异常情况及时采取措施处置。

3. 严格落实风险缓释措施。

对小微企业发放贷款, 其保证条件必须高标准、严要求。要优先考虑采取抵押、质押的方式, 争取把贷款的安全性依附在有形的实物基础上, 并保证其合法性、合规性和手续齐全性。若采取担保方式, 优先选择有担保代偿实力的担保公司担保, 对担保人的选择也要严格要求, 也应像对借款人一样实行严格的准入制, 在信贷审批程序中, 对借款人、担保人都应进行同样严格考察和审查, 不可重借款人, 轻担保人。

4. 客户选择不碰政策底线。

小微企业信贷调查与授信报告 篇5

《小微企业信贷调查与授信报告》课程大纲

一、信贷调查与小微企业信贷业务

1.信贷调查的概念

2.信贷调查在信贷作业流程中所处位置 3.信贷调查技术在小微信贷业务中的重要性 4.符合小微信贷特征的信贷调查技术

二、小微企业信贷调查技术—以某小微特色银行操作模式为例

（一）三品三表技术与案例演练 1.如何面对无效报表和无报表 2.为什么要看三品三表 3.人品---信不信得过？ 4.产品—卖不卖得出去？ 5.押品---靠不靠得住？

6.如何看三表---案例解析（水表、电表、报关表）

（二）三查询五核实技术与案例演练

1.什么是三查询五核实？（即在贷款调查过程中，必须做到征信系统查询、黑名单查询、分户账查询和主体资格核实、经营状况核实、信用状况核实、资产负债核实、贷款用途核实。遵循“眼见为实、侧面打听”原则，多纬度了解客户，有效判断客户，提前识别信贷风险点。）2.三查询五核实基本原则 3.征信报告查询案例演练 4.黑名单查询案例演练 5.分户帐查询案例演练 6.五核实案例演练

7.如何核实贸易型企业经营状况？ 8.如何调查客户民间融资的真实状况？ 9.如何了解客户贷款真实用途？

（三）现金流测评技术与案例演练

1、如何寻找客户真实现金流数据？

2、账户明细表的五大看点—解剖客户真实经营状况

3、案例演练

（四）信贷调查渠道与案例演练

1、行内渠道分析与案例演练

2、行外渠道分析与案例演练

三、信贷决策技术小微信贷业务 1.什么小微信贷决策技术？ 2.贷款客户准入分类—贷不贷？ 3.贷款额度测算—贷多少？ 4.信贷决策技术实务案例演练

四、信贷调查与决策技术综合案例演练 1.分组进行角色扮演

2.情景模拟演练信贷调查与决策流程 3.撰写信贷调查报告 授信调查报告的结构 分项内容的调查与撰写要求 授信调查表的作用 常见企业类型特别调查侧重 贷前调查常见问题

商业银行对小微企业信贷风险分析 篇6

关键词：小微企业；信用风险；商业银行

中图分类号： F830.91 文献标识码： A 文章编号： 1673-1069（2016）12-50-2

1 小微企业信贷风险的表现形式

1.1 信用风险

信用风险一般是指企业没有按照事先约定的利率偿还本金和利息，从而导致银行无法按时收回本金和利息的可能性。一般来说，小微企业的信用级别越低，银行所面临的信用风险越大。造成小微企业的信用风险的原因，大部分来自于小微企业自身。一方面小微企业生产规模小，抵御市场风险的能力较差，很容易出现资金短缺的问题。同时小微企业的各项资产较少，能够提供担保抵押的资产更少，造成小微企业在银行的信用评级系统中的信用级别较低。另一方面，小微企业的大多数的经营者，经营管理素质较差，有时会为了短期利益而放弃长远利益，从而导致在向银行借贷的过程中存在着违约行为。

1.2 市场风险

市场风险是企业的产品的价格或者盈利情况受到市场变动情况的影响而产生价格下降和盈利受损的程度。目前，中国经济虽然持续发展，但增长速度已经放缓，同时受到世界经济低迷的影响，小微企业的盈利状况不是很乐观。在这种情况下，小微企业很容易出现业务下降，资金也容易出现问题。这样银行面临小微企业的无法偿还本金和利息的风险加大。

1.3 操作风险

操作风险是指由于不恰当或者错误的内部流程、人员和系统或者外部事件带来损失的风险。造成这一风险主要来源于银行自身。比如说对小微企业贷款的审查出现问题造成银行贷款损失的就属于操作风险。小微企业为了获取银行的贷款，而编制虚假的财务报告。银行只对小微企业的财务和盈利状况等财务信息进行审查，而忽视其他非财务性的信息，从而产生操作风险，造成银行贷款的损失。

2 商业银行对小微企业信贷风险存在的主要问题

2.1 从银行角度分析

2.1.1 银企信息不对称

小微企业向银行进行信贷时，银行会对小微企业的信用情况、投资项目、财务状况、盈利状况做充分的调查，以此来降低银行的经营风险和坏账损失；但是小微企业要想选择合适贷款银行，就要花费更多的时间和精力；银行有时候会为大量资金贷不出去而发愁；小微企业却面临着融资困难，造成上述原因主要是因为银行和小微企业之间的信息不对称。

2.1.2 贷款定价机制不科学

小微企业由于经营规模的限制，会加大银行信贷风险，因而银行提高小微企业的贷款利率。这种专门针对小微企业提高贷款利率的做法，无法满足小微企业的融资的需求，也不利于银行和小微企业双方的长远发展。因此银行合理的制定小微企业的贷款定价机制，既满足小微企业发展，又使银行对小微企业的信贷收益高于小微企业信贷的风险和成本。

2.1.3 产品创新程度不足

目前银行贷款供给和需求之间的差距还是较大，究其原因是银行信贷产品无法满足企业借款的需要，特别是针对小微企业的信贷产品就更少了。因此，银行应当根据小微企业的贷款资金量小、抵押物少的特点设计合理的金融产品，既满足自身收益的同时也为小微企业的发展提供资金需求，为双方的长期发展奠定良好基础。

2.1.4 专业的风险管理人才严重匮乏

风险管理在银行的信贷管理中是关键的环节。但风险管理的人才要求具有会计学、数理统计、管理学、金融学多种学科的专业素质。从事风险管理的人才还要具有敏感的思维能力，能够洞悉贷款企业或者项目存在风险，从而为银行降低经营风险。目前银行的风险管理专业的人才是十分欠缺，严重影响了我国银行信贷风险管理发展。

2.2 从小微企业的角度

2.2.1 小微企业信用评级体系建设不完善

首先，我国信贷评价体系建设起步较晚，历史数据还比较少。其次，信用评级体系中的数据有待核验。由于小微企业的财务数据真实性有待验证，导致信用评级系统中的数据不准确，贷款人员无法准确核算小微企业真实的信贷风险。最后，小微企业信用体系缺乏更新机制。小微企业的经营状况、盈利状况会随着时间而发生变动。银行看中的这些贷款的重要指标没有在信用体系中进行更新，因而会失去一些资质较好的客户，同时由于没有删减信用级别不够的企业，而加大银行的信贷风险。

2.2.2 小微企业的信用担保体系不完善

首先，小微企业担保体系机制设计不合理。小微企业在向银行申请贷款时要么用自身的财产担保，要么请担保公司作担保。小微企业一般自身财产不多，因此小微企业在向银行申请贷款时都需要担保公司担保，担保公司要向小微企业收取一大笔担保费，增加了小微企业贷款的成本。其次，尽管我国银行贷款的担保方式有所创新，但是还没有得到广大小微企业的认可。

3 完善商业银行对小微企业信用风险控制对策

3.1 从商业银行的角度

3.1.1 加强信息收集，解决信息不对称难题

银行在解决小微企业信贷信息不对称可以通过以下几个方面：第一，尽量进行实地考察。第二，除了考察小微企业的财务信息之外，还要考察小微企业的非财务信息。第三，除了与企业的管理层进行考察，也要与小微企业的生产工人、销售工人侧面进行考察企业的经营情况。

3.1.2 建立小微型贷款的风险补偿定价机制

银行不能采用一刀切的利率定价机制，这样不仅不利于银企之间的良性发展，也不利于小微企业的可持续发展。银行应当根据小微企业的不同阶段、贷款用途以及是否有担保物而采用浮动的银行利率，不断让银行的贷款收益大于贷款成本和风险。对于前景较好、收益稳定的、风险较小的小微企业贷款时采用较低的浮动利率；对于风险程度较高的小微企业的贷款时采用较高的浮动利率。

3.1.3 创新小微企业信贷产品

第一，由于目前现有的小微信贷品种较少，因此银行加大对现有的小微企业的信贷品种进行创新，同时加大对新信贷产品品种的宣传力度，增加小微企业的使用率。第二，加大对信贷产品和非信贷产品进行组合创业，满足小微企业在不同发展阶段融资的需求。第三，对小微企业进行需求调查，设计出更多满足小微企业多层次和多样化的需求的新产品。

3.1.4 加强风险管理的人才团队建设

为了提高银行的经营效率，降低银行的经营风险，人才建设是重要的保证。首先，对银行管理人员实行差异化培训，特别是加强小微企业的信贷管理的培训。其次，实现人才资源的优化配置，将业务素质强的员工安排在小微企业信贷管理上。最后，制定小微企业的信用管理机制和建立员工执行小微企业信用管理的激励和约束机制。

3.2 从小微企业的角度

3.2.1 完善小微企业的信贷体系

第一，构建财务指标和非财务指标的综合指标体系。第二，从现有的数据着手，不断完善和更新信贷体系中的数据信息。第三，针对小微企业，采用独特的数据分析方法，加强对信贷体系中小微企业的数据分析，合理评估小微企业的信贷风险。

3.2.2 完善小微企业担保体系

第一，加强银行与担保机构的合作，既可以有利于银行和担保机构之间的长期合作，同时也能够降低双方的经营风险，有利于银行和担保机构之间对小微企业的信息快速共享。第二，银行对小微企业进行信贷时要选择合理的担保方式。小微企业要根据企业的实际情况选择合理的担保方式，既能满足银行的信贷要求，也能将小微企业的抵押风险降低到最低。第三，银行加大的担保方式的创新力度。例如可以使用无形资产和应收账款进行信贷担保。

参 考 文 献

[1] 陈华淸.我国商业银行小微企业信贷风险管现研究[J].

中小企业管理与科技，2015（3）：82-83.

[2] 韩炳旭.论商业银行小微企业信贷业务发展与风险防范[J].商，2013（7）：187.

[3] 梁彩红.论商业银行小微企业信贷风险管理[J].上海金融，2014（9）：108-110.

[4] 王素娟，王俊鹏.基于FAHP的商业银行小微企业信贷风险因素影响度分析[J].科技和产业，2013（4）：76-79.

[5] 李昆芳.中国民生银行小微企业信贷风险管理研究[D].

小微企业信贷风险评估实证研究 篇7

1 评价相关研究综述

判别分析法、Logistic回归模型、线性规划法、整数规划法等传统方法早在上个世纪六七十年代已被国外学者大量的运用到个人及公司信贷风险评估研究中[1]。其中Wiginton(1980)是最早将Logistic回归模型运用到企业信用评估,虽预估效果不错,但是该方法更适合解释变量是定性指标的问题[2]。判别分析法的应用也比较多,但其假设条件过于苛刻,与现实情况不太符合。九十年代之后,西方学者逐渐用神经网络等人工智能方法代替了上述传统的统计学或是运筹学的评估方法。我国学者李萌(2007)、张成虎(2008)、任红梅(2009)等都对神经网络方法在信用评估方面做了实证研究,该方法对缺失数据的忍耐性高,约束条件少、抗干扰能力强[3],所以实验的拟合度较好,分类准确性也较高。而在解决变量共线问题上Libby(1975)首次把主成分分析法引入到判别模型,李春平(2005)在研究中发现该方法在进行多目标分析时比层次分析法更具优势,且层次分析法在定权时的主观因素也导致了分析结果的偏差[4]。

在前人的不断研究下,信贷风险评估方法越来越科学,处理范围越来越广,在现实应用中也发挥了极大的作用。显然评估方法已日趋成熟,但我们发现他们大多仍只是用在个人、农村以及大型中型企业的信贷风险评估上,针对小微型企业的方法研究可谓少之又少。只有董汝杰(2011)采用logit模型对微型企业信用评价进行研究,虽然在指标选取和评价过程上都阐述很详细,但其整体指标数量仍过少,且模型预测精度也有待提高[5]。

所以综上所述,本文引入主成分分析-BP神经网络(BPNN,Back-propagation neural network)方法对小微企业进行信用风险评估。首先主成分分析在去除重复信息上具有优势,其次小微企业数据缺失严重,且指标与预测结果之间也是一种非线性关系,而神经网络恰对这种数据缺失有较高的忍耐性,且非线性处理能力也极强。因此将该方法引入到小微企业信用评价研究中具有一定的必要性和适用性。

2 PCA-BPNN模型

2.1 主成分分析法

主成分分析法(principal components analysis,PCA)是将众多指标组合生成新的相互无关的综合指标后,以各自的主成分为分量,从而得到更低维的随机变量且又保留大部分原有数据信息的一种多元统计方法[6]。该方法具体过程如下:

设样本组有n小微企业信贷客户,描述企业信息的指标有p个,样本用X1,X2,…,Xp来描述,且X=(X1,X2,…,Xp)=(xij)n*p,其中xij表示样本中第i个小微企业的第j项指标的值。

(1)计算协方差矩阵R=(rij)。

(2)根据特征方程|R-λI=0求出特征值λ1,然后再根据Rui=λiui(|ui|=1)求出特征向量ui。

(3)计算主成分累计贡献率确定主成分。当主成分的累计贡献率达到80%时,我们就将此时的F1,F2,…,Fk作为新的指标,即完成指标的选取。

2.2 BPNN原理

BPNN是一种单向传播的多层前向网络,目前学界对它研究最为成熟也常被各种领域使用。在BP神经网络模型中所有的神经元按照功能分为三层:输入层,隐含层和输出层,各层依次连接,结构如图1所示[7]。

运用过程如下:

(1)为了计算简便和控制指标取值范围,在新指标输入BPNN之前先对其进行归一化处理,将各指标的值都落在[0,1]之间。本文采用的是极值归一化方法,计算公式如下:

其中,i=1,2,…,n;j=1,2,…,p。

(2)输入层节点数。主成分分析法最终选取的k个指标将作为输入层的输入,因此输入层神经元的个数即为k。

(3)输出层节点数。输出层的输出结果就是小微企业客户的信贷风险等级,因此输出层个数为1。

(4)隐含层层数和节点数。Lippman和李萌等学者都验证了双隐层的网络结构并不能提高小规模网络预测的准确度[8],且众多BPNN实证结果都验证了单隐层神经网络的误判率极低,所以本文将采用的是单隐层的BPNN模型;隐含层的节点数并没有明确的规定,太多会导致映射过程太过生硬,拟合过度,太少会使预测的精度下降。面对这种情况,本文采用的是结构生成法,这种方法操作简单,只需逐次增加隐含层的节点数,根据误差率的变化情况,选择合适的节点数。

(5)确定转换函数。本文将选取logsig函数作为输入层到隐含层的转换函数,隐含层到输入层采用purelin函数。

2.3 PCA-BPNN

本文先利用PCA对小微企业信贷风险指标进行筛选,去除对风险评估影响不大的指标,将剩下的个指标作为BPNN的输入,再利用该方法进行训练和预测。采用PCA是因为它在选出对预测结果最有影响的指标的同时还去除了指标间的重复信息,此外指标和风险评估结果之间是一种非线性关系,传统处理线性关系的方法并不能准确地进行预测,而BPNN可以处理任意的非线性映射关系,所以本文将两种方法结合起来,不仅简化了评估过程,还提高了预测结果的精准度和准确率。

3 评价指标的选取

李国青(2010)指出我国对中小企业的信用评级一般是从企业的盈利能力、偿债能力、营运能力和发展潜力四大类指标来衡量[9]。但对小微企业的信贷风险评价和公司信用风险评价是有些不同,只考虑企业财务指标是远远不行的,除此之外小微企业主的自身价值对整个企业信用风险的评价影响巨大。陈忠阳等(2009)就阐明在对小企业信贷风险进行评估时,评估模型应该综合考量企业的财务指标、企业家个人这两个方面的因素,可以适当的加入零售贷款信用打分模型中有关企业主的相关变量[10]。李镇西(2010)在对微小企业信贷风险管理研究时发现微小企业贷款和个人贷款业务的相似性———贷款金额小、交易笔数多、交易成本高等特点,大胆提出将银行用来评估个人信用风险的方式(模型或指标等)应用到微小企业贷款业务中[11]。

所以综合学者看法和文献研究,本文欲从下面几点考量选取指标。

首先针对上述提到的每一种能力,选取具体指标来表示。营运能力是采用资产周转率来反映,资产周转率是企业销售收入与资产的比值,资产周转率越高说明企业对资产管理更有效,即资产创造收入能力越强。盈利能力则是利用资产收益率来体现的,资产周转率等于企业的净利润与资产的比值,资产周转率越高,说明企业资产利用效果越好,即企业在增加收入和节约资金使用等方面取得了良好的效果。企业的发展潜力是用企业近两年销售收入增长率来表示,比率越大,则该企业的发展潜力更大。对于偿债能力尚不能通过代表性的指标来反映,因为小微企业的实际债务情况较复杂,除了向银行、亲朋好友等借款,还有民间借贷,而这些在我们收集的信息中尚不能明确,也有待于银行等金融机构可以完善相关信息。由此,我们选取了以上三个指标来反映小微企业的财务信息。

其实,财务指标在小微企业风险等级评价过程中只能作为参考,并不作为重点,原因有二:一是小微企业的财务信息缺失较严重,可选取的指标本身就有限;二是数据的真实性也不能确保。所以除了上述指标,本文还分别从企业主情况、企业潜在的竞争优势和贷款情况共选取了七个指标,其中企业主年龄、平均受教育程度、身体健康状况是用来反映企业主的阅历、领导能力等,行业类型和企业的地理位置是用来反映企业是否具有潜在的竞争优势,申请贷款额度和是否有借贷历史用来反映企业过去和现在的信贷情况。为了衡量和分析方便,上述的定量指标仍取原始信息,而定性指标的每个选项都分别赋予了数值,具体赋值情况如表1。

4 实证研究

4.1 数据搜集

从江苏省某银行的贷款数据中(已经过处理,去除了企业相关的敏感信息)选取该地区信贷客户合格样本共101个,其中前30个作为实验样本,剩下的71个作为检测样本。结合上述指标,整理样本信息,将所获资料进行转换,有待下一步的分析。本文将样本定位在江苏省,一是出于对数据可获性的考虑,二是近几年江苏省不断对小微企业的政策倾斜,金融机构不断加大对小微企业的信贷投放力度,所以选择江苏省小微企业的信贷数据具有真实性和针对性。

4.2 提取主成分

将转换后的数据输入SPSS软件进行主成分分析,在输出结果中查出的值以及主成分的累计贡献率,的值从大到小依次为2.642,1.76,1.162,0.947,0.803,0.714,0.624,0.541,0.440,0.367,从累计贡献率一列看出当取到第六个主成分时,前六个主成分的累计贡献率已经达到80.267%,所以,即取前六个主成分。再由特征向量得出各主成分的表达式:

(F2,F3,…,F6以此类推)。

将所有样本前六个指标的数据矩阵和主成分的系数矩阵分别输入Excel,两矩阵相乘后便得到了各主成分的值,用此矩阵信息代替原始样本数据进行下一步分析。该矩阵就是经过主成分分析降维后的信息矩阵。

4.3 BPNN结果分析

将上述得到的数据进行归一化处理,待输入到BP神经网络模型,设置模型输入层节点为6,输出层节点数为1,迭代次数不超过5000次,学习率为0.075,设置好后将实验数据输入模型,系统会随机从[0,1]范围内对网络权值和阈值进行赋值,然后通过不断增加隐含层神经元的个数来确定隐节点数,发现当节点数增加到12时,在给定精度下,信贷等级风险的判误率最低,因此确定模型的隐节点数为12。对模型初始化后将71个检测样本送入模型进行预测。当误差精度达到10-3时,训练结束。一般预测结果的错误分为两种:一种是同意给信贷风险大的小微企业放贷,另一种是拒绝对信贷风险小的小微企业放贷。具体预测数据如表2。

每个分类结果的准确率=该类样本中分类正确的个数/该类样本的总个数,所以从上表可以得出,不放贷企业的准确率为78.57%,放贷企业的准确率为92.98%,总的准确率为85.78%。从数字上来看,放贷企业的准确率较高,不放贷企业的准确率较其低了大约14个百分点,因此在判断不放贷企业的准确率上仍有待提高,但从整体结果来看,还是得到了较高的预测准确率,拟合效果也较好,说明该方法运用到小微企业信贷风险评估中是绝对可行的。

此外,本文还把传统的单隐层BPNN方法与之进行比较,探究哪种方法对小微企业信贷风险评估的准确率更高。所以将原始数据经过归一化后直接送入神经网络,并不对其进行提取主成分操作。此时输入层节点数为10,由结构生成法确定隐节点个数为19,输出节点数仍为1,各参数设定好后,输入样本。达到预测精度时,预测结束,从输出结果中得到,放贷企业的准确率为89.47%,与PCA-BPNN方法相差不大,但不放贷企业的准确率却比PCA-BPNN方法低了14.1%,为64.29%。总体来看,传统的单隐层BPNN方法预测的准确率还是偏低。所以后者对小微企业信贷风险评估的精度相对更高。

因此,相比传统的神经网络,PCA-BPNN方法对评估小微企业信贷风险具有更好的实用性和延展性。它在最大程度保留原有信息的基础上先对样本提取主成分,然后通过人工智能方法科学地进行分类最终做出合理的判断。相信引入PCA-BPNN方法将对小微企业信贷风险决策带来重大的指导意义。

5 结束语

该方法具有很好的判断预测能力,可以供银行等金融机构在对小微企业信贷审批上提供参考和借鉴。一个良好的信用风险评估模型可以科学、快速的识别企业或个人的信用风险,不仅可以省去繁琐的人工审核缩短放贷时间,而且还提高了贷款的质量,从而有效的降低了信贷风险。此外,该方法也可供担保机构、小额贷款公司等非金融机构来处理小微企业信贷审批。所以本文将该方法引入到小微企业信贷风险评估中具有较好的参考价值和理论指导意义,也希望在金融机构和非金融机构中发挥更大的作用。

但是,小微企业的信贷相关数据目前尚少,银行对小微企业的信息缺失严重,因此便很难在现有材料基础上对其信贷风险制定统一的评估标准,采取科学评估方法的前提是必须要获取到尽可能多且尽量正确的数据,所以要进一步加强小微企业信用档案的建设并实施动态的管理。

目前很多方法正在运用到小微企业的信贷风险评估中,随着方法的逐渐成熟以及小微企业信用档案不断全面,将会促进小微企业信贷风险评估方法更加统一与标准化,信用风险的确定不仅可以提高贷中审核的效率,从某种程度上它也促进了贷前调查的标准化以及贷后跟踪管理的针对性,进而完善整个信贷流程,也直接加快了我国构建和谐金融内部环境的步伐。

参考文献

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[6]朱建平.应用多元统计分析[M].北京:科学出版社,2006

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小微企业银行信贷业务发展探究 篇8

小微企业是市场经济的主体和微观基础,其数量达我国企业总数的99%以上,在增加税收、促进经济增长、出口创汇、创造就业机会、科技创新等方面发挥着重要作用。据统计,小微企业贡献了我国60%的国内生产总值、50%的税收、70%的进出口和80%的城镇就业。另外,小微企业还创造完成了全国60%以上的专利发明、70%以上的技术创新和80%以上的新产品开发。小微企业存在数量多、规模小、分布广、资金少等特点,是国民经济发展的主要动力,然而目前制约我国小微企业发展壮大的瓶颈主要在于融资问题。由于我国金融体系建设尚不完善,小微企业的融资渠道比较单一,超过六成的小微企业仍将银行贷款作为其融资的首选来源。因此,发展小微企业信贷业务具有重要意义。

二、银行小微企业信贷业务发展现状

小微企业是一类特殊的经济组织,其主要特征表现为产权和经营权高度统一、产品或服务种类单一、规模和产值较小、从业人员较少、年度应纳税所得额不超过30 万元等,包括小型企业、微型企业、家庭作坊式企业和个体工商户等组织形式。目前我国银行小微企业信贷业务发展迅速,尤其是中小银行,更是利用其先天优势成为小微信贷业务的生力军。截至2014 年12 月末,全国小微企业贷款余额达到20.70 万亿元,占全部贷款的比重从2013 年末的23.17%上升到23.85%,较年初增加3.08 万亿元,比上年同期增长17.50%。同时,小微企业银行贷款领先其他类型的企业继续保持较快增速。全国小微企业贷款用户数量达到1144.60 万户,同比增长9.0%,逐步拓宽了银行信贷业务的覆盖范围。

在众多银行中,民生银行最先发起小微企业的信贷业务,并在近几年的迅猛发展过程中逐渐建立起以“商贷通”为代表的一系列小微信贷服务品牌,成为小微信贷领域的领先者。其他银行也纷纷推出小微信贷产品,如广发银行的“生意人卡”、工行的“小额便利贷”、建行的以“速贷通”、“成长之路”、“信用贷”和“小额贷”四大产品为支柱的小微信贷产品体系,招行的“生意一卡通”,还有中国银行的“中银通达”以及创新推出的“中银信贷工厂”小微企业服务模式等。虽然近年来银行发展小微企业信贷业务的速度不断加快,也取得了一定成绩,但根据目前市场供求分析,银行小微信贷业务还呈现明显供给不足的状态。未来我国小微企业银行信贷业务发展将面临大规模普惠性提供信贷服务、降低客户及银行双方成本等方面的需要。

三、银行发展小微企业信贷业务的可行性

(一)小微企业自身具备的条件小微企业在国民经济发展中具有数量、质量、活力及成长性等方面的优势,关系国计民生的重大问题,影响国家和各级政府的稳定和发展。经过改革开放30 多年来的发展和社会主义市场经济建设的推动,小微企业在市场、技术、资金、管理水平等方面已有一定的积累,为银行大力发展小微信贷业务提供了必要的前提基础。尤其是在小微企业群中还有相当部分的企业经营合法合规、上下游渠道畅通、利润可观且具有良好的成长性,是小微信贷业务潜在的优质客户。

(二)国家政策支持从2005 年开始,银监会就出台了一系列支持银行发展小微信贷业务的政策(见表1),且支持力度不断加大。2013 年,《关于深化小微企业金融服务的意见》的政策出台,这是银监会在《中国银监会关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》(即“银十条”)基础上的深化和补充,标志着我国小微企业信贷激励政策的落地。2014 年、2015 年国家继续稳步推进对小微企业信贷相关政策出台。同时,国家加快发展壮大民营银行队伍,为小微企业拓宽银行信贷融资的渠道。

(三)银行业务发展的需要信贷业务向小微企业倾斜不仅是政策要求而且是银行自身内在可持续发展的要求。当前我国银行业的营业利润中80%以上来自存贷款利差,信贷对象也主要集中于少数大型企业。随着利率市场化改革的深入,贷款利差越来越小,特别是随着资本市场的完善,金融脱媒现象将日益显著,银行对于大型企业的议价能力越来越小。而小微企业具有规模小、融资渠道单一、资金供求不平衡等特点,银行在小微企业信贷业务中有较强的主动性和较大的议价能力,并能精选优质客户。因此,强势生长的小微企业能够为银行增加更多的商业机会和利润空间,而小微企业贷款的发展现状与其市场需求相距甚远,市场潜力巨大。因此,随着金融市场的发展和银行业竞争的加剧,越来越多的银行瞄准小微企业这片“蓝海”。

(四)国外成功经验目前在小微企业信贷业务中发展最好、影响最大的当属美国的富国银行。富国银行利用其社区银行发展小微企业信贷零售业务,其成功经验在于以下方面:一是先发优势,富国银行是美国最早拓展小微企业金融服务的银行之一,目前已成为全美排名第一的小微企业贷款银行,在小微企业贷款业务领域积累了丰富的经验。二是渠道优势,富国银行建有柜台、自助机具(ATMs)、网络和电话等十分完善的服务渠道,拥有全美第一的网上银行服务体系,依赖强大的网点布局,获得了大量的小微企业客户资源,进而取得了小微贷款规模经济效应的优势,可大幅降低运营成本和客户交易成本。三是以客户为中心的服务理念,富国银行不盲目追求大客户,重视小微企业客户,将95%的小微企业细分到个人客户市场,而非企业客户,体现了银行零售业务的性质。四是放贷流程简化,将传统流程进行简化,新的流程效率高于传统流程,可有效降低小微企业贷款的运营成本(传统流程与新流程的比较见表2)。五是持续创新,富国银行的一个重大创新就是开发出自动化的计分卡系统,其能自动对小微企业提出的贷款申请进行审核批复,对小微信贷业务实现大规模的批发作业。六是先进的风险管理技术,其一是遵循大数法则,结合不同风险评估实施差异化定价,确保收益覆盖风险,保持总体盈利;其二是通过记分卡模型进行风险统计及排序,对自动审批和人工介入审批进行分类;其三是借助高度发达的征信系统对客户持续进行动态的贷后风险评估,并根据客户风险状况做出相应决策,通过改变贷款利率、增加信用额度、停止贷款或开展交叉销售等策略,在控制风险的基础上,保持业务的稳定并实现盈利;其四是通过流程简化和放款提速,让最为优质的客户沉淀下来。七是基于客户粘度的交叉销售,为减少服务及运营成本,富国银行十分注重交叉销售,向单个客户推销多个金融产品,尽可能挖掘和利用客户资源,提高客户综合贡献度,争取实现效益最大化。

四、银行小微企业信贷业务发展建议

(一)降低信贷准入门槛并细分客户群各银行在履行自身社会责任的同时,要增加对小微企业的容忍度,降低小微企业贷款的准入门槛。同时可采取不同的标准,如企业规模、经营年限、不同商圈景气度等,对小微企业客户进行细分,针对不同类别客户开发不同的小微信贷产品,通过分散业务,降低信贷风险。

(二)改变粗放型的盈利增长方式当前我国面临经济下行的压力,银行需要改变传统的盈利增长方式适应外部宏观经济环境的变化。国内各银行应尽早推进交叉销售,使交叉销售成为提高客户盈利贡献的重要驱动力量。而现阶段我国绝大多数银行交叉销售还处于较低水平,要充分利用现有资源优势,加快拓宽服务渠道,进一步加强物理渠道和电子渠道业务的协同和整合,提高精准营销和精细化管理水平,培育小微企业客户的忠诚度,为实现盈利的可持续增长打下坚实基础。

(三) 持续金融创新国内各银行应通过在贷款方式、产品开发等方面持续的金融创新,不断完善小微信贷服务。借助自身的规模优势和品牌效应批量开发客户,对小微企业采取集中的信贷审批管理,降低交易成本;并针对不同的小微企业,尤其是对无抵押、质押的小微企业,量身定制差异化的信贷产品,满足小微企业个性化的融资需求。同时各银行还要重视对业务流程和信用评级等方面的金融创新。对不同小微客户群进行细分,实施不同的信贷政策和业务流程,对优质客户尽量简化优化信贷流程,加快信贷速度。创新开发信用评分模型和数据信息库,建立独立的信用评分计分卡,将小微企业的计分、授信和信用审批捆绑,为小微企业信贷投放制定科学的准入标准。

浅议小微企业信贷风险管理与对策 篇9

一、小微企业信贷风险状况

在当前经济下行和产业结构调整的双重压力下, 小微企业规模较小、产业单一、管理经验缺乏, 自有资金不足等多种因素制约其发展壮大。从风险控制的角度来说, 有必要充分考虑到小微企业在主观和客观方面的各种风险。

(一) 经营风险———企业规模小, 抗风险能力弱, 难以具备核心竞争力。

(二) 管理风险———缺乏完善的公司治理结构, 管理较为粗放。

(三) 财务风险———财务管理制度不规范, 财务报表失真。

(四) 信誉风险———信用观念相对淡薄, 信用可靠度低。

(五) 担保风险———担保体系不健全, 代偿困难。

二、小微企业主高利贷识别和方法

小微企业主是否涉及高利贷业务, 因无明显标志以及借款人的刻意隐瞒, 实务中比较难以识别。但高利贷也非无律可循, 实践中还是有些方法可助识别。

(一) 查账法

顾名思义, 通过查找借款人的账务, 来寻找高利贷的踪影。在查账过程中, 尤其要注意现金、其他应收账款、其他应付款、短期投资、长期投资等账户。此类科目一定要查看账户明细, 并与总账核对是否一致, 账龄期限如何。如其他应收、应付款项过大或期限过长或为公司股东款项, 则有可能涉及高利贷业务。如有的借款人以个人名义借高利贷, 转手用于公司经营, 公司账务记载则为其他应付款。有的公司股东以借款名义对外投资或发放高利贷, 公司账务记载则为其他应收款。短期投资、长期投资一定要查看投资事项以及投资期限, 如投资对象为个人, 则要注意了。

曾现场调查两笔业务。一笔为汽车经销商业务, 经现场查阅其财务报表发现, 其他应付款320万元已长达1年有余, 进一步核实发现为公司股东的借款。公司股东资金来源为民间借贷, 本次申请贷款为置换民间借贷资金。另一笔业务为餐饮纸制品公司, 现场查看其报表发现长期投资款2000万元, 经咨询其财务人员, 该笔投资为客户对外借款, 对方已无偿还能力, 并已拖累该公司经营。

(二) 资金推算法

分析客户资金占用及资金来源。小微企业账务较为简单, 资金占用主要包括存货、应收账款两大方面;资金来源主要包括可支配现金、银行借款、银行存款、亲属朋友借款等。

如资金占用>资金来源, 则企业可能缺乏资金, 有融资的可能性;如资金来源>资金占用, 则企业资金较为充足, 如再申请贷款, 就要了解融资到底去做什么, 分析其合理性, 是否去做新行业投资, 或者自有资金是否转借他人, 谋取高息等情况。

客户经理现场调查时, 一定要了解企业月均存货情况、存货周转情况、自有周转资金情况以及主营业务利润情况, 大体计算一个营运周期资金需求情况。

曾有客户主营业务为废旧物资收购, 一周左右销售一次, 存货50万元左右, 利润30%左右, 无应收、应付账款, 自有资金80万元左右。应该说借款人自有资金较为充足, 无融资需求, 却向银行申请贷款80万元。经进一步核实, 客户目前业务并不需要资金, 而是其女另有家具经营业务, 因家具经营情况不理想而拆借民间高息资金, 本次申请贷款为偿还其女民间借贷。

(三) 流水分析法

主要分析客户账户流水大额、整数金额频繁出入账情况, 以及转账摘要与主营业务无关部分的情况。

如借款人涉及民间借贷业务, 其账户流水主要特征为整数、大额资金频繁进出, 一般周期为一个月, 最长3个月。高利贷有个特点, 利息提前扣除, 所以流水一般没有角分。此外, 流水的进出一定要与企业的主营业务联系起来, 如主营业务是超市零售, 却有多笔、大额资金流入, 与超市经营特点明显不符, 则有高利贷嫌疑, 此时一定要查看转账凭证, 落实资金到底从何而来。

另外, 流水一定要审核其摘要栏的记载, 看记载内容与主营业务资金流向是否一致。如企业主营业务为汽车装饰品的销售, 而摘要栏进账事项为煤炭销售、还款等与主营业务明显不符的情况, 则要进一步落实。

在审查一组三户联保业务时发现, 三户个人征信显示在他行贷款金额均为300万元, 逾期时间虽只有一天但同时逾期;在审查账户流水时又发现, 其主营业务为汽车装饰品销售, 而账户流水却显示有多笔大额、整数淀粉销售收入。经进一步核查, 该三户联保体, 实际用款人只有1人, 另两户贷款均高息转借其它使用, 实际用款人名下有2个公司, 一个为轮胎销售公司, 一个为淀粉加工厂。

(四) 现场勘查法

如现场调查发现借款人经营一般, 但流水频繁, 且银行存款和库存现金较多, 则有高利贷嫌疑。一定要了解其营业收入来自何方, 谨防“挂羊头卖狗肉”。实务中, 从事高利贷业务的借款人, 一般以公司做掩护, 但并不做具体业务, 而是通过POS机套现等方式发放高利贷。

客户经理现场调查时, 一定要查看其存货情况, 如客户没有或只有少量存货, 却有大量资金频繁流入, 则客户很有可能从事民间借贷业务。另一个特点, 公司产品销售甚少, 但却有大量的营业人员, 办公地点也十分拥挤, 甚至连办公桌也较少, 则说明公司在从事其他业务, 否则公司不会招聘这么多闲散人员。

如一客户主营业务为木地板, 现场调查发现公司办公场所极为拥挤, 业务员有10多人, 产品只有几片样品。顾客进店后不问产品价格就直接刷卡套现, 很明显该企业实际上从事拆借业务。

当然, 上述方法也并非灵丹妙药, 不能识别全部高利贷业务, 主要的还是依靠客户经理的责任心以及良好的职业操守。

三、小微企业信贷风险管理的策略

(一) 明确定位, 树立科学发展理念

正视小微企业“短、小、频、急、散”的融资特点, 明确小微企业贷款市场定位。转变经营理念, 对小微企业贷款主要是根据企业“定单式”生产的特点, 采取“一笔一清”的形式, 突出对企业短期风险的经营。建立批量化、零售化的业务模式, 减少审批层级, 简化操作程序, 优化申报审批流程, 强调关键环节和风险的控制与把握。

(二) 落实客户调查, 确保信息真实

无论贷前、贷中和贷后任何环节, 认真落实客户信息调查, 定期走访客户, 与企业经营管理者面对面交流, 重点了解经营管理者的基本素质、文化背景、经营理念、行业前景、业余爱好等, 将“三品”、“三表”作为调研的重要内容。关注企业营业收入、现金流和核心资产, 特别关注流动资产与流动负债的比率及行业或同类企业平均值、或有负债的规模。关注收益风险控制, 近两年企业收益应不低于同类企业的平均值, 同时关注企业近两年的费用变化是否有异常及可能的原因。

(三) 以客户选择为基础, 严格准入条件

从风险控制、价值发掘和客户管理的角度, 对小微企业客户群体进行合理划分, 从中筛选符合经营要求的小微企业群体。优先支持区域金融生态环境较好、政策支持力度大和处于成长期和成熟期且创新能力较强、发展有潜力、经营有特色、产品有市场, 经营效益好、信用等级高、管理规范、管理人员素质高的小微企业。

四、小微企业信贷风险管理的策略

(一) 以内控为抓手, 完善信贷管理机制

在确定大的信贷战略基础上, 结合银行的资本状况和负债结构, 以及发展战略和内控原则, 灵活确定小微企业信贷发展战略、信贷资产的规模、信贷资产的结构、贷款定价政策、资产保全等一系列政策。同时, 建立完善小微企业贷款调查、审批、发放、贷后管理等制度。充分调动客户经理拓展业务和防范风险的积极性和主动性。

(二) 以风险组合为补充, 有效管理贷款风险

定期跟踪研究市场行情, 及时调整行业授信额度。合理控制单户企业贷款授信额度。综合考虑企业资金缺口、贷款方式、销售收入等因素合理确定贷款额度, “一户一策”设计小企业综合金融服务方案。不定期核查现有担保单位的担保能力, 及时追加企业及个人财产抵押, 消除风险隐患。

(三) 以担保创新为重点, 有效防控贷款风险

在担保上采取多种适应小企业特点的担保方式, 积极推行抵 (质) 押担保方式, 或多种担保方式组合。追加法定代表人、主要股东或实际控制人个人担保, 使小微企业贷款从“有限责任”变为“无限责任”。

(四) 以政府支持为着力点, 共同优化金融生态

小微信贷 篇10

据《经济日报》获取的数据显示:截至2014年10月末, 全国金融机构贷款 (本外币口径) 余额为85.21万亿元, 其中小微企业贷款余额达19.78万亿元, 占比23.22%, 较年初增加2.16万亿元, 较去年同期增速13.77%, 比各项贷款增速高0.91个百分点。当年全国累计发放小微企业贷款户数644.7万户, 户均累发放金额289万元, 各省 (区、市) 小微企业申贷获得率普遍超过80%。此外, 小微企业不良贷款余额4452亿元, 比年初增加919亿元, 不良贷款率为2.25%, 比年初增加0.25个百分点, 略高出各项贷款不良率0.57个百分点。

从商业银行针对小微企业贷款的数据来看, 一方面小微企业贷款余额占比增速显著, 另一方面小微企业的不良贷款率却居高不下, 如何使商业银行小微企业信贷业务实现快速增长的同时降低风险显得尤为迫切。因此, 探讨小微企业贷款风险成因及其防范措施, 在各商业银行大力发展小微企业业务的今天, 具有非常重要的现实意义。

2 商业银行小微企业信贷风险的成因分析

2.1 小微企业的因素

2.1.1 应变性差、抗风险能力不足

国家工商总局今年发布的《全国小微企业发展报告》显示, 截至2013年底, 全国各类企业总数为1527.84万户。其中, 小微企业1169.87万户, 占企业总数的76.57%。从目前数据来看, 小微企业已占市场主体的绝对多数。然而小微企业由于自身的诸多特点决定其面临市场环境变化的适应性差, 抗风险能力不足。一般情况下, 小微企业的资本和技术密集程度低, 自我研发能力不足, 创新能力低, 缺乏核心竞争力, 市场上一旦发生一点风吹草动就会波及到小微企业。自2011年下半年以来, 受经济下行的影响, 对江浙一带的小微企业影响较大, 金融机构小微企业贷款的不良率上升明显。

2.1.2 公司治理不完善

绝大多数小微企业属于家庭式的管理, 企业主要负责人作用过分突出, 导致决策一旦失误, 企业往往就面临倒闭。实践中, 小微企业经营随意性大, 业务稳定性差, 并易受利益驱动而轻视风险, 为了追求高额的回报甚至会转移贷款用途, 投资到高风险的领域。如部分小微企业将流动资金贷款投入固定资产建设, 或将贷款投入到房地产开发经营, 或进行权益性投资, 甚至部分贷款会流入小额担保公司等。

2.2 商业银行的因素

2.2.1 同业竞争激烈, 降低信贷标准

自改革开放以来, 商业银行在数量上从无到有、由少至多、外资银行也逐渐进驻, 银行间的竞争日益激烈。为了争取到更多的业务, 商业银行一方面主动出击, 上门营销产品、提供服务, 另一方面, 降低贷款门槛, 拉拢客户。如工行允许小企业使用法人账户透支业务、建行在部分地区推出了小企业额度抵押贷款等。对于小微企业来说, 银行逐渐推出诸多新产品、新服务, 使得贷款门槛降低、手续简便, 同时也将商业银行置身于高风险之下。

2.2.2 银行内部管理不完善

商业银行业务的快速发展导致从事小微企业信贷人员短缺, 在大量吸纳人才的同时, 招聘的业务员水平却参差不齐且部分人员职业道德低下。这些小微企业信贷人员在经营业绩的压力下, 把授信作为主要营销手段, 且调查失真、甚至伙同客户提供虚假资料等违法行为时有发生, 导致操作风险增多。另外, 商业银行针对小微企业审批环节更多地倚重于抵押物或担保, 而对企业本身的基本面、交易背景的调查不够深入, 导致对企业第一还款来源的考察不够细致、严格。

3 小微企业信贷风险的防范措施

由于小微企业自身的特征以及商业银行管理方面的缺陷, 导致小微企业信贷业务不良率居高不下。为了有效应对商业银行小微企业信贷风险, 保障银行小微企业信贷业务持续、稳定的发展, 提出以下风险防范措施。

3.1 规范竞争, 严格信贷准入条件

随着我国商业银行数量的增多, 银行间业务的竞争也日趋激烈, 但这种竞争应建立在规范有序之上, 并严格信贷准入条件, 杜绝各类不正当竞争。

一方面, 各金融机构要严格信贷准入条件, 切不可只追求量而不重视质。对市场反应敏感、盈利及偿债能力较差的小微企业一定要严格把关, 杜绝降低信贷准入门槛而换取业绩的增长。严格贯彻客户准入和退出的标准及政策的同时, 并把第一还款来源作为主要的调查对象。另一方面, 随着同业竞争的加剧, 商业银行要开展正当的营销竞争, 确保业务发展的规模和质量。金融机构不仅要深入市场了解客户的需求更新金融产品, 更要提供优质服务, 如改善银行员工的服务态度到推出一系列针对客户的便利服务措施。

3.2 建立健全从业人员的培训机制

从业人员的业务技能不仅影响银行业务的快速增长, 更关系到银行面临风险的高低。商业银行要制定实用、科学的培训机制, 对员工进行定期和不定期的培训。

一是对从业人员业务技能水平的培训, 并实行严格的考试考核制度, 定期进行业务技能考试, 在熟练掌握银行业务技能水平的基础上, 提高其识别和控制信贷风险的能力。二是对其职业道德的培训, 增强对银行的忠诚度。通过一些典型的银行案例, 让从业人员清晰地认识到违反职业道德所带来的损失, 从而严格遵守银行的规章制度, 降低银行的操作风险。

3.3 完善客户的贷前调查制度

目前, 我国的小微企业普遍存在公司经营管理不规范、财务制度不健全及报表不真实的情况。因此对小微企业授信前, 一定要加强贷前调查环节的深度与广度, 尤其是与客户直接接触的小微企业信贷人员更应注重调查信息的真实性和完整性。信贷人员需想方设法从多种渠道了解企业的情况, 特别是对企业第一还款来源的主要营业收入及利润的调查。

由于企业提供财务报告真实性欠缺, 有必要通过多种途径获取企业财务信息的真实资料, 从而掌握企业的盈利能力、偿债能力以及营运能力等, 综合判断是否授信该笔客户。如通过查看企业用电量、纳税记录、员工工资发放情况及上下游客户的评价等了解客户的经营情况, 并根据这些客观信息编写小微企业授信调查表。另外, 小微企业主要领导人在其经营与发展中起着举足轻重的突出作用, 因此在授信前尤其注重对其个人能力及其品行的调查。如通过企业主要领导人的学历背景、经营的历史业绩、员工的评价及个人谈吐等侧面了解客户的个人能力;通过查询客户个人及企业征信系统、生活中有无不良嗜好等判断客户的品行。抵押品作为偿还债务的担保, 一定要严格把关, 特别是对那些所有权有争议、权证不齐、不能办理抵押登记的贷款企业, 需遵守制度, 不得随意发放贷款, 确保贷款的安全, 减少风险。

3.4 加强贷后管理

小微企业公司治理制度不完善, 经营波动性大, 很容易出现经营风险或违规用贷风险, 银行应对其采取更为严格的贷后管理措施, 以便发现风险及时预警。商业银行可以从以下几个方面来完善贷后管理制度。

首先, 关注贷款用途。在贷款发放时, 对于采用受托支付方式的客户, 需要调查受托支付的真实性, 特别是涉及到关联关系的支付对象更需引起重视;对于采用自主支付方式的客户, 需通过调查企业账户资金的流向及审核业务合同等, 检查贷款用途是否与借款合同一致, 以及有无挪用等行为。另外, 通过追踪客户还款资金的来源账户, 也能倒推出贷款用途的真实性, 如客户偿还银行贷款的资金是直接来自某房地产公司账户或某小额融资公司等, 说明该笔贷款在资金使用上肯定存在问题, 需引起警示, 加以防范。其次, 关注企业的经营状况。商业银行不仅需要贷款客户定期提供企业财务报表、业务合同等书面资料, 还要定期深入企业了解企业的经营现状及财务状况, 做到对企业的实时监控, 一旦发现风险信号, 尽快落实风险化解方案。

摘要：随着银行间业务竞争的日益激烈, 各大商业银行都在极力争抢小微企业信贷业务, 因此关于信贷风险的管理就显得尤为重要。本文在分析中小企业信贷风险成因的基础上, 提出了防范信贷风险的具体措施。

关键词：小微企业,信贷风险,防范措施

参考文献

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[4]韩炳旭.论商业银行小微企业信贷业务发展与风险防范[J].商, 2013 (14) .

小微信贷 篇11

2015年9月11日，工商银行湖南邵阳分行为我市五家企业发放的商贸类小企业流动资金贷款1400万元成功到位，标志着工行邵阳分行为专业市场创新推出“信用贷款+增信措施”信贷产品进入实施阶段。

今年来，工商银行邵阳分行认真履行大银行社会责任，认真落实国务院、银监委关于扶植小微企业实体经济发展决策，在经济下行新常态下，主动对接地方政府经济发展规划，敢于担当，大胆创新，服务小微企业。该行针对区域内民营经济十分活跃和专业市场经营户融资需求的特点，通过认真调查、考证、分析，打破“瓶颈”，创新推出“信用贷款+增信措施”信贷产品，定向支持专业市场经营户融资需求，实现了无抵押可获得银行贷款。从年初，该行分别定制了《邵阳市湘桂黔建材城专业市场商贸类小企业融资方案》、《邵东县家电城专业市场商贸类小企业融资方案》、《新宁县裘革加工制造产业园小企业产业集群融资方案》和《邵东县隆源小企业创业中心外贸类小企业融资方案》四个小企业专业市场和产业集群融资方案，计划发展新客户200户，融资总额5亿元。方案得到省分行批复后，该行制订实施方案，举行产品推介发布会，在湘桂黔建材城挑选20户优质客户进行试产运行，按调查、调查复核、核查、核查复核、审批、签批六个环节，分别走评级、授信、融资“三合一”流程，认真做到条件成熟一户，营销一笔贷款。

截至9月13日，该行办理该产品业务26笔，新发放贷款7780万元。由此带来新增开户62户，其中国际业务帐户9户，新增存款1440万元，同时还带动国际业务、代发工资、银行结算、银行卡、POS机、电子银行等个金业务及中间业务的发展，取得好的效果，为落实省分行“111122”客户发展工程起到积极推动作用。

小微信贷 篇12

实体经济与金融服务的需求相适应的金融结构才是最优的。然而, 近年来, 受国内外复杂经济形势影响, 小微企业的发展困境重重, 而小微企业的融资问题更加突出, 并受到了社会各界的普遍关注。有关研究报告指出, 我国仅30%左右的小微企业具有一定的增长潜力, 70%的企业发展能力较弱。国有部门对经济增长的贡献率约为40%, 贷款却占金融机构贷款总量的80%, 而大量的以中小微企业为主的民营企业对中国经济增长贡献率约为60%, 其贷款却占不到正规金融机构贷款总量的20%。据不完全统计, 小微企业每年融资需求在8000亿元以上, 但从正规的金融机构只获得不到l000亿元的资金支持。每年的融资缺口高达6000亿元到7000亿元。从实际情况上看, 小微企业融资渠道窄, 内源性融资占比高, 外源性融资规模小、期限短、结构不合理, 融资成本高。

二、商业银行发展小微信贷业务存在的问题

(一) 信贷资源不足

一方面, 2011年以来, 由于受国家稳健性货币政策的影响, 央行对商业银行的信贷规模及存贷比率进行了严格监控, 使商业银行总体的信贷规模受限, 从而使可供小微企业使用信贷额度更加紧张。另一方面, 受法定存款准备金持续提高影响, 银行存款压力倍增, 受存贷比率的限制, 由于小微企业风险相对较大, 且流动资金不充裕、派生存款较少等影响, 银行投放到小微企业的信贷更是少之又少。此外, 商业银行经历了多年的高速发展, 普遍受资本金约束, 风险资产不足, 这导致商业银行难以支持小微企业。

(二) 风险、成本难控制

小微企业具有金额小, 期限短、风险、成本难控制的特点, 银行在向小微企业提供信贷业务时, 会产生相对较大的成本压力并需要进行贷款前的业务调查。近些年, 小微企业的发展受到国内外经济发展变化的影响较大, 小微企业的资金链问题日趋凸显。2011年底全国小企业贷款不良率2.02%, 其中单位授信500元以下的小微企业贷款不良率占5.14%, 远高于商业银行整体1%的不良贷款率。因此, 商业银行在进行小微企业信贷业务时, 应充分做好风险防范。如果商业银行没有一套完整合适的操作系统与之相匹配, 还像服务大企业那样一单一单地来做小微企业贷款, 必然要承受着巨大的人工成本压力, 从而使业务发展缓慢。

(三) 融资渠道单一

小微企业的金融需求比较单一, 存款比较少, 加之小微企业信息不对称、财务不透明、风险不确定, 使商业银行对其提供的信贷业务存在较大的操作风险、信用风险和道德风险, 从而使商业银行对小微企业的提供贷款业务的条件相应提高, 成为制约银行信贷资源投入小微企业的主要因素。

三、商业银行发展小微企业信贷业务的对策

(一) 贷前风险控制

首先, 强化中小企业资信评级建设。银行对中小企业进行资信评级, 目的是揭示受评对象违约风险的大小, 从而防范风险。在风险可控制的情况下, 还可以考虑对某些中小企业免除资信评级的步骤, 直接进行贷款的发放, 以便更好的解决资信评级对中小企业的制约。其次, 注重信息的软硬结合。硬信息要注重分析银行往来账户上反应企业还款能力的信息;软信息则是通过实地考察, 了解企业的经营动态、财务状况等, 尽可能的减少借贷双方信息的不对称性, 使贷款在安全有效的环境下进行。最后, 要准确定位市场。商业银行要及时研究小微企业的发展状况, 认真分析小微企业的信贷需求, 按照信贷政策的要求, 对辖区内的小微企业贷款业务进行规划, 银行信贷从业人员也要定期深入小微企业内部开展调查, 及时掌握当地小微企业生产、销售情况, 做好项目的备案工作。

(二) 贷中风险控制

首先, 要把握贷款规模。从银行经营的角度来考察, 企业的授信必须有规模的限制。银行应对企业进行科学授信, 对行业或企业进行科学的评级, 并进行结构和总量的分析, 确定授信总量和授信结构, 同时, 还要对不同规模的企业确定不同的授信规模总量, 针对不同的客户群体的数量, 资产规模, 收入增长等基本因素, 并充分考虑其他银行的市场竞争情况, 在单户分析的基础上, 科学确定企业的授信总量。

其次, 要根据周期性和结构性确定贷款投放期限。商业银行要针对不同生命周期、不同行业的小微企业的特点, 从产品导向型向企业需求型转变, 创造一些新的金融产品, 以满足小微企业的需求, 为小微企业提供信贷、结算、信息咨询、投资理财等服务。对于处于形成期的企业, 银行应对其未来的成长和前景进行充分的分析评估, 在受控制的风险下确定授信总量, 进行小额贷款;在企业的成长期, 银行应根据各企业的授信额度进行规模放贷, 即效益好前景广的多放贷, 效益一般的少放贷, 无效益的不放贷, 但放贷总额不应超过其授信额度;当企业进入衰退期时, 银行应果断的退出对企业的信贷业务, 减少贷款无法偿还的风险。

最后, 要落实有效的担保责任。银行在核定企业授信额度时应全面衡量企业的承受能力和实际需求, 在设计担保措施时要考虑足额、有效和便于执行, 在产品设计时, 要科学合理并积极推广使用具有自偿性的产品。在办理中小企业信贷业务时, 不要仅局限于流动资金贷款、银行承兑汇票业务, 要多尝试办理与企业的经济活动、现金流直接“捆绑”的业务品种。企业在以融资担保方式进行信贷业务时, 应根据企业的具体情况, 确定担保容量的大小, 以确保担保足额有效。

(三) 贷后风险控制

1. 加强贷后资金动向监控。

银行可以要求企业提供他行对账单和相应的划款凭证, 从而进一步跟踪资金的走向, 同时注意企业资金的回笼速度以及回笼资金的用途。银行应定期对客户进行贷后检查, 注重观察并分析企业的经营变化, 在一段时间内, 如果企业出现利润的长期降低, 存货的大量积压等, 可能意味着企业进入了衰退期, 银行就要进行信贷政策的及时调整, 果断退出企业的信贷业务, 避免企业进入衰退期带来的风险。

2. 加强银行业务的风险管理。

对企业开展的业务, 包含着各类产品和义务的交叉、捆绑营销等, 这就需要银行加深对企业的了解, 增加对企业的监控和措施。银行对企业客户提供信贷的全过程, 应明晰各个流程的工作责任、工作标准, 使银行的业务更加有序规范。

3. 制定风险应急处理方案, 及时建立信贷退出机制。

实事求是地说, 在没有任何担保的前提下, 银行是不应该为小微企业“押一把”的。担保难的问题, 归根到底是信用问题。首先要确定企业贷款中风险较大且将给银行信贷带来较大损失的业务, 以及损失的大小及程度;其次, 要有分散风险的业务计划以及应对突发事件的应急措施、应急方案。信贷退出应把握适度的原则, 考虑到成本、风险最小化, 对于每一笔信贷业务, 应在公平效率的前提下, 权衡信贷退出的成本和效益, 使成本达到最小化, 效益达到最大化。

摘要：中国的中小企特别是小微企业在我国经济社会的发展中居于重要的地位, 他们在产业升级, 结构调整, 规模扩张过程中, 对银行的融资需求相当突出, 发展小微企业是商业银行在资本约束不断扩大的情况下, 实现贷款收益最大化的重要工具。发展小微企业的业务已经成为我国商业银行的共同目标, 但是小微企业由于自身的特点和性质给银行的管理带来了一定的难度。

关键词：商业银行,小微企业,金融,对策

参考文献

[1]汪有胜, 徐俐霞.商业银行支持小微企业探析[J].青海金融, 2012.

[2]李庆晔, 张丹.商业银行发展小微企业贷款业务探析[J].现代金融, 2012.