金融风险（精选12篇）
金融风险 篇1
在新时期的经济环境下, 金融机构面临着更大的生存压力和竞争难题, 为了自身的生存发展, 金融机构需要通过金融创新来提升竞争能力, 达到预期利润目标。然而, 金融创新条件下可能产生的金融风险成为了制约金融业发展和创新的关键因素。
一、金融风险的相关概念
金融风险通常是各种可能致使企业或机构的财务状况出现异常, 造成财物损失的风险的总称。也是指在日常运行和经营的过程中, 金融机构因为自身决策出现失误, 或者受社会环境变动的影响其财产、资本等受到损害的可能性。一定的金融资产在未来某一时期能产生的货币收入量的数目具有很强的不可估量性, 而机构预期在未来某一时期该金融资产可能出现损失的可能性, 就是我们所说的金融风险。
一家金融机构出现风险, 它所带来的不利影响除了作用于其自身之外, 还将对整个金融系统的稳定造成不利。金融机构在交易中出现的金融风险, 很有可能危及到机构自身的生存和发展;而如果该金融机构因风险而无法生存下去, 将很有可能对金融系统的整体的顺利运行和持续发展造成阻碍。若金融系统出现风险, 体系运转无序、失灵, 必将导致整个社会经济秩序的无序和混乱。地球上的大部分国家都实行了经济全球化和一体化, 某一个国家出现了金融问题, 其他国家也必将受到冲击, 如比如1930年的金融危机和2008年金融危机。前者致使西方经济出现大萧条现象;而后者致使全球各国都受到不同程度的冲击。
二、金融创新的相关内容
金融机构实行金融创新的目的是实现其利润的最大化。当金融环境出现变动, 金融业就在改变之中寻求新的发展契机, 打破原有的条条框框, 使初始稳定状态变为前进发展状态, 并以从中谋求最大利润。金融创新活动的成功与否在于, 当金融环境恢复平静, 最初促使创新的因素已经不存在后, 金融创新是否能够继续作用于金融运营中, 并不断拓展延伸, 为金融业的进步和稳定做贡献。优秀的金融创新能够维护金融系统的稳定性, 能够促进金融市场的完备性, 同时, 也能提升金融机构进行金融交易活动的高效性。
金融创新按其创新的内容及性质分为两种形式, 在创新过程中研发出新产品新系统的创新为产品创新, 而没有研发新产品新系统的创新, 旨在对金融交易和活动中的各个环节进行创新的活动为过程创新。由此我们可以看出, 金融创新就是从改善行业结构和研发新产品新系统两方面为创新面的。
三、金融创新对金融风险的影响与改变
1. 金融创新使金融业系统风险加大
金融业进行金融创新之后, 各机构之间的联系更加频繁密切, 各机构的资金也形成了相关链条。一旦链条中的某一机构出现问题, 必将危及到其他合作机构, 进而对金融业的整体系统稳定造成危害。如今, 金融业不单单涉及自身国家的某一行业, 而是涵盖了世界上大多数国家的各个领域, 一旦出现问题, 后果不堪设想。如1930年的金融危机、1997年出现的金融风暴和2008年金融危机, 由一个国家的金融业在短时间内波及所有合作国, 对世界经济造成的损失和危害非常巨大。另一方面, 随着计算机网络技术的不断发展, 其涉及面也在不断扩宽, 金融创新中也常常融合计算机技术来提升新产品的各项性能。然而, 电子创新产品在提升金融业经营效率的同时, 一种名为电子风险的新金融风险也随之而生, 一些如计算机网络安全、网络犯罪、病毒袭击等问题纷至沓来。随着金融业越来越广泛地融合计算机网络技术, 金融电子风险所具有的系统破坏性也在不断加大之中。这将提高系统风险发生的可能性。
2. 加大了金融行业的表外风险
随着银行开设表外业务的规模不断加大, 表外风险的随时转化性能正时刻危及着金融行业的发展。表外风险指的是一种在资产平衡列表中没有得到体现, 但又有可能变为银行的真实负债业务和交易行为的风险。
金融创新使表外业务内容更加丰富, 这将激发用户的使用兴趣, 金融机构以此提升其经营利润。然而, 一些业务项目无法在资产负债表中得以体现, 业务成效时金融机构并未发生具体的资金流动情况, 而金融机构又必须将该业务所具有的风险承担下来。一旦这些表外业务风险变为真实风险, 金融机构将面临着巨大的损失和生存压力, 金融机构的自身竞争力也将被削弱。金融机构的未来发展之路将因此变得更加艰辛。
3. 加大了金融行业经营中出现风险的可能性
金融创新在一定程度上降低了金融机构的多样性, 使机构之间趋同性增强。各金融机构之间的竞争也将随之增大。严峻的外部发展环境使得各机构只能从开展各项高风险业务之中获得更高的利润以求生存, 这是致使金融机构出现更多的经营风险的重要因素。在此情况下, 金融机构的风险增大, 而其信用度却将降低, 这将使得金融机构的生存更加艰难, 破产倒闭现象出现的更加频繁。长此以往, 将对整个经济环境造成不利影响。
4. 金融创新导致投机手段增多
金融创新能够使市场流动性增强, 为金融机构的发展提供助力。但金融创新中研发的新产品也可能成为金融投机的有效助力。如我国金融系统中的股指期货, 其为股市的平稳顺利运行和发展起到了不可忽略的作用, 但同时也使不少股民从中投机取巧获取不正当利益, 从而对金融业的稳健运行形成风险、造成危害。
四、积极进行金融创新, 努力规避金融风险
金融创新是一把“双刃剑”, 一方面能够提升金融行业的经济和社会效益, 另一方面也致使金融行业面临着更多的金融风险。金融业为了自身的良性运行和持久发展, 在进行金融创新时, 应注意规避可能产生的金融风险, 从全方位各个环节对风险进行评估和规避。以此提升金融机构的生存能力和竞争能力。
1. 政府部门加强监管力度
金融机构掌握着国家的资金流动, 是社会经济的命脉。因此, 为了保证我国经济的进步和发展, 政府有责任对金融行业和金融行为加大监管力度, 维护正常的金融交易环境。政府部门应根据相关法律规定, 按照正常的程序对金融机构进行定期检查、评估, 对金融市场进行实时监测, 对市场实行宏观调控, 出现不稳定因素应协助解决。同时, 政府应对市场运营中的各个环节实行监管, 鼓励金融机构进行金融创新来提升运营效果。
政府应完善相关的法律规定和规章制度, 使金融行业有一个适宜发展和创新的金融环境。对不同情况的金融创新活动应进行以人为本的监管方式, 充分考虑到新的金融创新产品起步阶段的艰难, 为其成长与发展提供一些帮助, 使金融创新产品与政策植根于金融行业这片沃土之中。同时, 应积极鼓励金融机构研发新业务, 并对新业务进行风险评估与监管, 对新业务之中的缺陷和不足及时指出, 督促金融机构纠正, 促使新业务尽快以更加完善的面貌进入金融行业运营领域之中。为了增强金融创新的多样性, 政府应积极引导金融行业进行创新, 不任意扼杀创新想法和业务, 使金融创新逐渐完善和成熟。
2. 建立完善的金融市场风险管理体系
市场风险是金融业中最无法掌控的风险之一, 市场风险是金融环境出现的不稳定问题, 一旦爆发将危及所有金融机构。当前, 我国金融业应对市场风险的方法和手段还不健全, 规避和应对风险的体系不够完善, 而市场风险管理方面的专业人才稀缺, 这些正是我国金融业所面临的窘迫难题。对此, 建立系统完善的金融市场风险管理体系迫在眉睫。金融业市场管理部门应吸取教训, 吸收专业管理人才, 根据先进的市场风险管理技术, 结合当前金融市场环境的具体情况, 合众人之力制定出一套系统完备的金融市场风险管理机制, 并督促各金融机构严格按照规定进行风险规避和应对活动。同时, 金融行业管理部门应培训一批市场风险管理的专业人员, 并将其派遣到各主要金融机构中, 为金融机构提供技术援助, 提升金融机构市场风险的应对能力。
3. 强化国际间合作
随着经济全球化进程的不断推进, 世界各国的经济交流、资金联系越来越密切, 无论哪一国出现经济危机, 与之相联系的国家的经济也将受到重创。因此, 为了降低金融风险的发生可能性和经济危机出现后收到的损害程度, 我国金融业应加强与其他合作国的联系, 强化国际间合作。这不但能够避免各国之间出现金融冲突, 而且能增强各国之间的了解, 为应对风险提供更先进的技术保证和支援。
五、结束语
综上所述, 金融创新的确能够为金融业带来经济和社会效益, 但其具有的增加金融业风险的缺陷也将对金融业的发展造成不利影响。因此, 政府与金融机构应共同努力, 积极进行金融创新, 努力规避和应对金融风险, 维护金融环境的和谐稳定。
摘要：本文旨在从金融风险的相关概念、金融创新的相关内容、金融创新对金融风险的影响与改变以及积极进行金融创新, 努力规避金融风险等几个方面出发, 试论金融风险与金融创新。
关键词：金融风险,金融创新,机构
参考文献
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金融风险 篇2
加强金融法治防范金融风险
●高松李曼
一、金融风险的主要表现
金融机构自身带来的风险。一是在贷款时,对贷款对象的资金实力等情况没有详细摸底和严格审查及评估鉴定,形成风险;二是关系、人情贷款,仅凭着关系好、情谊深,礼尚往来密切而发放贷款;三是金融机构对贷款单位贷款后的资金运用情况不能进行及时、经常性的有效监督、控制。
企业、单位造成的风险。一是企业、单位一些主要领导上任伊始,新人不理旧帐,借口不知不管,给金融机构的收贷工作造成严重困难,导致金融资金产生风险;二是一些单位借体制改革、机制转换之机搞“金蝉脱壳”、“改头换面”的把戏,把“老包袱”留给原单位,把现有的资产带出去,致使金融资产悬空,形成严重的风险;三是一些单位的领导申请贷款时态度诚恳,信誓旦旦,贷到款后,将贷款合同视为一纸空文,长时间不还本付息,也是造成金融风险的重要因素之一。
不正当的行政干预造成的风险。一是不该干预的而进行了干预;二是事前有人干预,事后无人干预,把金融机构置于“骑虎难下”的两难境地。
金融机构资产结构单一的`风险。即信贷资产作为金融机构长期以来的主营业务,它占总资产的比例一般在80%左右,是金融机构资产占有的主要表现形式。如果当地的经济结构不合理,技术构成比例低,发展后劲不足,生产不景气,产品无销路,企业的经营效益普遍较差,就会使金融机构很被动地跟着承担风险。
负债结构不合理造成的风险。金融机构负债中,定活比例一般在60%以上,有些则高达85%以上,金融机构负债结构不合理,这有传统观念的影响,也有内部环境的影响。
二、目前我国的金融现状
金融体制不合理。一是宏观调控机制不灵,表现为一控就死,一放就乱,乱了又控的不良循环。二是地方政府的职能部门,为地方政府干预银行业务,人为地增加了银行的坏帐、悬帐、死帐。
金融机制不健全、执法不严、监管不力。人民银行作为金融法规的执行机关,对有章不循、违规经营现象制裁不力,处罚不严。此外人民法院在审理金融纠纷案件过程中,对金融机构的违法违规经营活动极少采取制裁措施,客观上纵容了金融机构的违法行为。
三、加强金融法治,防范金融风险
完善金融立法,规范金融活动。金融法治化的首要任务是加快、加强金融立法,健全、完善全面法律体系,所以,我们首先应加紧制定人民银行法、商业银行法等金融法律的实施细则,尽快出台证券法、信托法、期货交易法、融资租赁法,并针对金融体制改革中的新问题,制定和完善一系列金融监管的重要规章,使金融活动有法可依。其次是在完善立法的过程中,要充分重视法律、法规的可操作性,注意行政规章、地方法规与金融法律、法规的一致和协调。最后是最高人民法院对金融纠纷案件审理中出现的新情况、新问题,要及时作出司法解释,指导和规范金融审判活
刍议金融创新与金融风险的关系 篇3
金融创新活动的特点
1.金融监管的自由化与国际化
随着世界金融体制的改革，金融创新出现了相对自由的状态，即自由化倾向。各个国家在监管的过程中，不仅仅从单一的自身考虑，更加注重国际间的协调与合作。对于我国的金融市场来说，已经有众多的外资机构相继介入，这样就促进了我国金融机构与国家接轨，相互交流、相互合作。在广义的角度上来说，直接带来了创新业务。我国的金融监管渐渐宽松，在各种因素的推动下，使得我国的金融业进入高潮。
2.金融业务多元化
当前，世界各国金融业普遍呈现出业务多元化的趋势。全球许多国家允许银行经营证券业务，商业银行通过组建金融集团设立基金公司以及探索设立保险公司，尝试着银行资金的跨业流动。在我国为支持资产的证券化，债券、银行业适应市场发展的需要，稳健探索跨业经营，拓展了业务领域，增强了资金运营效率和盈利能力，探索开展多层面、多形式的综合经营已成为许多银行的发展需求。许多银行根据市场发展的需求，进行创新模式的探索，呈现多元化的趋势。
3.金融活动国际化
目前，我国外汇储备余额已超过3万多亿美元。由于国内投资渠道相对狭窄，且人民币资本项目尚未实现完全可兑换，所以如何为巨额的外汇储备和居民储蓄存款寻求投资机会以分散风险，已经成为我国宏观经济运行中的一个难点。金融活动涵盖了国际的东西，已经向国际看齐。我国在进行金融监管的过程中，如何做到加强合作、分散风险，是一项重大的挑战。
4.金融交易电子化
科技创新是第一生产力，在先进的前卫的行业都应该注重科技进步的作用。金融行业是一个以信息技术为依托的行业，所以电子银行和银行卡业务的迅猛发展绝对离不开高科技。我国所有大中型商业银行都开办了电子银行业务，已初步形成了以互联网电话和手机为渠道，包含信息查询支付结算和投资交易等多种功能，覆盖企业个人用户的电子银行网络。
5.金融产品复杂化
单一的产品满足不了新时期客户的要求，也存在着或大或小的风险。立足于实践，考虑了实际情况，各个商业银行开展了不同方式的交易业务，根据社会的发展和不同客户的需求，不断推出了形式各异的衍生产品。其中，包括期权期货和掉期等衍生品工具，结合世界市场，推出了利率汇率商品价格和股票指数挂钩的结构性票据。这些产品的诞生，在一定程度上减小了商业银行自身存在的风险印刷造成的不良影响。但是在日益复杂的产品机构之下，潜在的风险并没有消失，这样就在另一个层面上对金融风险的防范提出了要求。
6.金融机构同质化
由于金融机构在业务形式和组织机构上的不断创新，使得银行与保险、信托、证券等非银行金融机构之间的职能分工界限逐渐变得越来越不清楚，金融机构正由分业经营向综合化方向发展。
金融创新活动中金融风险的表现
随着金融业的全面开放和金融创新的发展，未来的风险会是集成的相互作用的更加复杂的风险，具体表现有以下几点。
1.金融创新增加了金融业的系统风险
随着金融机构的密切交往，我国的各个金融机构，尤其是商业银行，它们之间的交流越来越多，合作频率也随之提升。国际间的贸易往来也呈现直线上升的趋势，“牵一发而动全身”，是木桶原理，如果某个部门或者环节出现问题，都会波及到整个行业的生存状态，这样金融创新既稳定又不稳定。
2.金融创新增加了金融业的表外风险
在金融界存在一种潜在的风险，即表外风险。它在资金平衡表中能够得到反映，在条件作用下可能转化成银行的真实负债业务。如果变成真实的风险，就会“一发而不可收拾”，牵连到各个环节的运转。
3.金融创新增加了金融业的脆弱性
商业银行响应金融国际市场的号召，为了拓展贸易，银行实行资产负债，并且对外负债规模有增无减。以银行对外负债形式流入的资金绝大多数投资于国内市场，导致银行体系外币净负债上升，特别是当银行的资产负债结构不合理时，大规模资本流入使银行的流动性出现大幅度摆动。银行贷款膨胀和收缩时期交替出现，引起影响全局的风险，甚至导致金融危机的爆发，金融体系的脆弱性大幅度上升。
4.金融创新增加了金融业的经营风险
金融创新使金融机构同质化，加剧了金融机构间的竞争。在此背景下，激烈的竞争迫使金融机构使尽“浑身解数”，从事高风险的业务，这又导致金融机构经营风险增加，信用等级下降。企业的经营是一门学问，在金融创新中起到至关重要的作用。企业在经营管理中，要保证员工对金融创新抱有激情，全身心的投入这个过程。在遇到困难时注重交流与总结，发挥积极性，动员一切有利的作用进行系统优化，以期取得最好的效果。
加强金融风险管理，促进金融改革创新
金融创新在给金融业带来经济效益和社会效益的同时，也使金融业面临一些新的风险。因此，金融机构在进行金融创新的同时，要提升风险识别与管理能力，特别要注重防范创新过程中新的风险，保证金融稳定。具体对策有以下几点。
1.加强政府部门的金融监管
国家的宏观调控能够保证经济秩序的有序运行，国家在统筹金融行业的各个环节发展的前提下，对金融主管机关进行统一的法律监管。遵循经济秩序，按照法律法规，对各金融机构和金融市场实行检查组织协调的过程，按照国际惯例，从市场准入、市场运营、市场退出各个环节进行有效性监管。
2.加强银行业市场风险管理控制能力
随着我国利率市场化和汇率形成机制的改革，市场风险正日益成为银行业面临的主要风险之一。现阶段，我国银行业衍生产品风险定价能力还不高，风险转移和对冲手段还较少，特别是面对复杂的金融衍生产品，市场风险的管理意识及经验更是缺乏。因此，如何提高市场风险管控能力是摆在监管部门和银行面前亟待解决的问题。
3.加强信息技术风险管理
随着我国银行业信息科技的迅猛发展，信息技术在银行业发展中发挥的作用越来越重要。信息科技手段的安全性、可靠性、有效性，直接关系到银行业的安全稳定和健康发展，信息技术风险的防范绝不仅仅局限于特定的业务部门，而是涉及到科技服务部门、科技风险管理部门、科技风险审计部门以及任何信息数据使用部门。因此，银行要像重视信用风险市场风险那样重视信息技术风险，运用各种有效手段进行综合的“防御”和“抵制”。
4.加强金融业的国际间合作
“面向世界，博采众长”，遵循这种理念才能促进金融业的长远发展。金融业必须面向世界、面向未来，符合大众发展的轨迹。要进一步加强国际合作，遵循国际金融业发展的原则；要善于学习相关的优秀经验，加强国际监管；要从整体到局部，从横向到纵向的进行合作，以达到优秀监管的目的。
结语
金融创新要遵循科学审慎和风险可控的原则，将金融创新与实际情况统筹起来，注重联系的观点和发展的观点的运用。要完善法律法规，建立公平的市场交易规则，增进投资者对金融产品，尤其是对创新产品收益和风险状况的了解，提高风险防范意识和风险承受能力，有效防范和化解金融风险，确保金融稳定运行和安全发展。在金融创新的过程中遇到问题，要立足于实践，结合理论总结经验，在新的创新实践中“取其精华去其糟粕”，注重优秀的经验的运用集思广益，共同促进我国金融行业的发展，为我国经济领域的发展贡献力量。
（作者单位：天津滨海国际机场）
互联网金融风险与金融监管 篇4
互联网金融主要可以分为两大版块:一种是个人对个人的贷款即人们常说的p2p, 另一种是个人对企业的贷款即p2b。在目前的市场中p2b比p2p有优势, 在借款人信用等级、资金用途方面、p2p的风险比较p2b的风险要高。
一、互联网金融合理监管的必要性
现在的互联网和金融相结合发展出了很多衍生产品, 而且发展趋势也变得多元化。就目前的市场形式而言, 金融监管是非常必要的。现如今, 金融监管目前没有变得更具体化、细节化, 而互联网金融多元化的发展使得现在的监管环境十分脆弱。对于互联网金融的崛起, 金融监管迫在眉睫。
(一) 存在非理性个体行为
例如现在最火热的p2p投资, 它的投资利润比银行的利息高出5倍到10倍之多。虽然p2p网站对于那些贷款者进行了信誉评级, 投资者是分散筹集资金, 但是p2p的风险仍然是非常高的, 这一点往往被p2p网站所淡化, 投资者仅仅是将利益最大化的投资想法可能会使得投资血本无归。
(二) “羊群效应”使投资者不理性
合理的投资能保证货币的保值或者赚更多的钱, 但是现实当中有许多不懂得投资的人, 他们往往更多的是根据他人或者大多数人的投资理念去投资。“羊群效应”在有些地方是可以运用的, 但在现代的投资方面往往跟风者都是受害者。例如在近些年的股市中, 许多人看到他人在股市挣钱了, 自己也入市, 这样的跟风者大都是赔钱出市的。目前网络金融市场上最流行的投资软件是余额宝。余额宝的存款利率是银行的3倍, 余额宝下还有很多衍生产品, 例如蚂蚁金融他的存款利率是银行的6倍。蚂蚁金融就是将投资者的钱购买市场基金, 不过可以随时赎回。但是, 在这操作中需要涉及到存款流动性的问题和期限问题。如果投资市场发生巨大变动, 投资者们集体将自己的存款赎回, 这会导致余额宝没有那么大的资金流, 它可能不能在段时间内将资金返还用户, 由于市场的紧张因素加上余额宝不能短期还款, 这又会引起更多的用户恐慌, 导致更多的用户要求返还存款, 这样可能会导致余额宝出现大面积违约, 导致无法还款。所以投资者在投资时如果只是一味的跟风, 这是非常不理性的行为。
(三) 政府部门对于风险控制力不强
投资风险分两种, 一种是潜在的显性风险, 另一种是隐藏的隐形风险。显性风险可以通过对历史数据的回顾分析、已发生的偏差、不合格或是审计中的缺陷项等来辨识出来, 而隐性风险则需要通过对过程进行深入研究来判断, 而且需要结合知识管理来拓展目前的知识面以便更加有效的识别出隐性风险。
将风险分为显性和隐性的好处在于可以让正在开展风险管理的人们认识到, 咱们不仅要关注显性风险, 更应该关注隐性风险, 这些隐性风险往往危害会更大, 因为我们可能还没有意识到它们是风险。
如果识别出隐性风险, 这个跟如何获得隐性知识的方法是一致的, 知识管理是一个很好的方式。通过知识管理我们可以掌握如何将隐性知识外显化, 也可以获取隐性知识, 当然也可以借助此种方法来识别出隐性风险。
(四) 存在欺诈性等非法行为
在移动互联网时代, 网络信息安全已经成为一项重要的课题。据不完全统计, 有超过45%的企业在过去2年时间内发生过信息安全问题, 在这些存在信息安全的公司中不乏国内知名大企业。最近几年随着互联网金融公司不断增加, 由于互联网金融行业的管制不到位, 导致了各种企业开始玩“猫腻”, 不少黑心公司开始兴风作浪。例如:某些网络金融产品在网络营销过程中, 对于投资的风险都是避重就轻, 对于展示面最大的字符就是预期收益。这会的极大的误导投资者。为此, 我国金融监管机构不能放任互联网金融公司的监管, 应该出台较为完善的监管措施, 这样才能促进互联网金融更健康的发展。
二、互联网金融监管的有效措施
(一) 健全互联网法律法规
为了更好的维护我国互联网金融行业的秩序, 对于互联网金融相关的法律法规完善是非常必要的。完善法律法规的意义;
1、我国是一个法制国家, 对于金融方面的法律有《中国人民银行法》、《金融违法行为处罚办法》、《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》、《金融机构撤销条例》、《外资保险公司管理条例》、《外资银行管理条例》等诸多法律, 对于金融和证券方面的法律比较完善, 然而在那些相关法律条文中, 涉及到互联网金融方面的法律近乎没有。为此, 国家需要建立和完善相关方面的法律法规。
2、互联网金融有涉及内容比较广、领域多等特点, 由于互联网金融是最近几年才兴起的, 所以相关的法律法规没能及时跟上;即使有涉及到的内容, 也因为跟不上互联网发展的节奏而起不到太大作用。为此, 互联网金融方面的法律、法规急需完善。
(二) 建立全面的互联网管理体制
互联网涉及到许多行业, 而且涉及到很多领域, 这就加大了互联网监督监管的难度。为了实现更为合理的管理, 就需要对于那些网联网金融监督空白领域多下功夫, 对那些互联网金融管理中的重复管理, 进行不断优化整改。为此笔者提出几点建议:
1、首先, 政府要加强各个金融管理部门和网络管理部门相互协调;
建立起一行三会的制度, 对于互联网金融发展情况多交流沟通, 强化监管力度, 减少投资者的投资风险。
2、其次是减少根据我国的互联网发展情况, 实施切实有效的监测制度的改革。
我国的银行业也要发展其固有作用, 银行的介入使得金融方面的监管更加全面, 也促进了监督管理结构的转化。
3、注重互联网的自律性组织的作用。通过制定统一的法律管理制度, 网络监督管理委员会也要加大执法的力度。
通过一系列措施的实施, 促进我国互联网金融行业更健康的发展。
(三) 对金融监督管理机构进行权限进行确定
和发达国家相比较而言, 我国的互联网金融起步较晚, 例如;美国就实行SEC认定目前美国P2P平台的交易模式是一种实质上的证券发行行为 (由指定银行购买借款人的债权后发行借款凭证, 投资人购买借款凭证) , 因此要求所有P2P平台必须进行注册, 该项注册通常耗时几个月, 耗资几百万美元。笔者认为这可以算是经济限制手段的一部分, 比较高的准入门槛也导致了目前美国P2P行业的新参与者不多。这个规定是SEC基于现有的法律法规而制定出来的权宜之计, 有很多呼声呼吁制订一部专门针对P2P行业的法规, 但短期内看来还不太现实。
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金融风险 篇5
我们也将其称为违约风险，也就是说因为某种原因，交易的一方没有达到约定好的义务而导致的经济损失的风险，而这种风险我们又可以将其分为以下几种：国家风险;主权风险;法律风险;结算风险。
利率风险，通常是因为利率关系的变动造成损失所带来的风险。基差风险。在金融行业中，在社会经济活动中，商品可以被用来买卖，在这个买卖的过程中，由于价格的变动，就会出现基差，我们就把这个时候所出现的风险称之为基差风险。收益率曲线风险，由于经济价值的变动，会导致收益忽高忽低，这个时候就会产生一定的风险，我们把这种风险称之为收益率曲线风险。汇率风险，就是我们平常所说的外汇风险，是指存在于全球范围内两国或多国之间经济贸易往来时的一种风险。
金融资产和资本或者不动产的变动，会导致自身经济主体受到经济损失，这是一种不可估量的风险，我们就把这种那个风险称为流动风险。常被称为压垮骆驼的最后一根稻草。
浅析金融风险防范 篇6
一、加强金融监管，促进金融监管的协调
银行监管者掌握着银行风险管理、财务资料以及遵守谨慎规则的情况，从而负有保证整个银行体系健全的责任。为了使监管切实有效，监管当局必须拥有充分的独立性、权威性和能力。当然，监管的独立性需要和法律责任相结合，不受政治影响，并有足够的财力来实现其监管的目标。独立性问题通常与执行监管职能的部门有关。在许多国家，监管职能由中央银行来执行，有时候由中央银行里单独的一个委员会来执行。对于是否应由中央银行来执行监管职能存在争论。在许多新兴市场国家，由中央银行来执行监管职能是最合适的，因为这可以使监管职能与其它职能相联系，比如与最后贷款者的职能、支付系统监督者的职能以及宏观金融资料收集者的职能相联系。而且，监管者能够由此获得权威、金融独立和经验。金融体系的不同部分容易在一些方面与银行体系相互作用，任一个部门的动荡都容易影响到银行。在许多国家，银行和金融体系的其他部分通常由不同的机构来监管，这就要求监管措施相互协调，尽量降低相互抵消的程序和规则套利的发生。对金融百货公司进行联合监管的需要使得一些国家指定一定监管机构作为主要的机构来协调所有监管机构的工作。监管规则和监管措施还应该进行国际协调，这样不仅方便了联合监管以及各国监管者之间的信息共享，而且提高了监管效率，并可能给国内的监管规则和监管措施带来不断改进的压力，在银行业日益国际化的今天，这种国际化容易在许多方面破坏各国谨慎监管的有效性，包括使用复杂的公司结构和离岸衍生工具来逃避国内的金融限制，这就使金融监管的国际协调变得越来越重要。
二、加强内部控制，防范金融风险
完善银行的内部管理。防止银行经营不善的第一道防线是有效的管理。为保证制定的政策和程序得到落实，防止特殊的利益集体对决策的影响，有效的内部控制极其重要。银行董事会需要通过内部和外部的审计程序来对管理层进行有效的控制，以保证其高效地履行其职责。
增强银行全员内控意识。内控机制是针对风险提出的，风险意识的不足是商业银行内部控制出现问题的根本原因。因此，商业银行全员都要增强风险意识，树立自控观念。同时在实际的工作中，坚决贯彻与落实，改变重制度建设轻工作落实的现象。在日常工作中，每位员工都要强化按规章制度办事的观念，不再凭经验工作，使内控机制真正起到防范金融风险的作用。
建立有效的组织结构，为内部控制提供组织支持。按照业务流程、内控制度的要求，设计商业银行组织体系，建立决策层、管理层、经营层、监督层、保障层的组织结构，各级机构应在各自职责和权限范围内办理业务、行使职权。董事会对内部控制的有效性应进行认真监管，定期与管理层讨论内部控制的问题，及时审查各方提供的报告，督促管理层行为。管理层应制定全面、系统的业务规章制度，以及统一的业务标准与操作程序，并采取措施纠正内部控制中存在的问题。强化稽核部门在组织体系中的特殊地位和作用，内审部门要全面履行内控综合管理职能，及时发现问题及时处理，并确保与董事会和管理层的信息通畅，使其了解本行风险状况。业务部门作为基层单位，应当在工作中坚持标准，发现问题及时上报与纠正。
金融机构要严格依照法律和政策去审查贷款项目，监督贷款使用，减少贷款风险。加强对职工的风险意识教育，坚持贷前调查、贷时审查和贷后复查制度，进一步规范借款合同、保证合同、抵押合同的文本，特别是要注意完善贷款担保制度。完善贷款审批程序，实行信贷管理与信贷经营相分离，调查与审查相分离，审查与审批相分离，改变信贷人员权力过大缺乏有效监督的贷款风险制约机制。要扼制违规经营现象，建立健全银行金融监管责任制和工作规程，明确金融监管的工作程序、岗位职责和分工协作要求，确保金融监管依法、合理、适度、高效地运作。
加强内控的定量分析与过程控制，提高内部控制科技水平。随着商业银行创新步伐加快，新的业务品种不断出现。科技技术尤其是计算机技术的水平不断提高，使商业银行业务内容与广度进一步增加，要求运用更新的方法与内控手段。为了达到这一目的，商业银行应开发和运用风险量化评估的数学模型，对信用风险、市场风险、流动性风险等各类风险进行持续的实时的监控，对重要业务环节要加大审计力度。
建立严密的会计制度。商业银行要按照规范化、授权分责、监督制约、账务核对、安全谨慎原则建立严密的会计控制制度。会计部门只接受其主管领导，会计主管不参与具体经营业务，保障财务、会计信息的完整性、准确性、客观性与有效性。
建立健全授权审批制度。商业银行应根据各种业务经营活动性质及功能，建立统一法人管理和法人授权授信为主要特征的内部授权、授信管理制度。各种授权均应以书面形式确认并逐级下达，各项业务均应按业务授权进行审核批准，特别授权业务要经过特别审核批准，一定要把其业务纳入总行的有效控制之下。合理确定分支机构的贷款和授信额度、审批权限，并严格按授权、授信管理。建立垂直领导和相对独立的内部稽核监察体制，对分支机构进行经常性稽核和检查监督，从事后查处违规行为为主转向事前防范为主。
严格严厉查处违规现象和个人。严惩金融犯罪，制裁违法、违规经营活动。金融业的健康发展，离不开司法部门的保驾护航。司法机关特别是人民法院要树立全局观念，充分发挥司法职能作用，与有关部门紧密配合，共同担负起维护金融秩序，防范和化解金融风险的责任。严格检查、严厉处置种种悖于内部控制要求的人和事便成为不可或缺的重要保障措施。
三、实行高效的存款保险制度
存款保险用于当个别银行倒闭时对某些类型的存款人进行补偿。绝大多数有效的保险都仅限于保护小存款人，而不对大存款和其他债权人，包括其它银行提供保险，以便使市场约束对银行施加压力，保险的涵盖范围取决于各个国家的具体情况，但都必须要有利于抑制风险。存款保险系统应该有充足的资金，以便及时对存款人进行赔偿，并能使丧失清偿力的银行得以迅速关闭，虽然按照保险基金承担的可能风险来确定保费是理想的做法，但实际上由于很难对风险进行客观的测量，因此，通常还是不得不收取统一的保费。
四、完善金融立法，规范金融活动
金融风险防范与金融审计的关系论 篇7
关键词：金融风险防范,金融审计
近年来, 随着金融业的迅速发展, 其中也显露出越来越多的问题。例如:不良贷款现象时有发生, 金融资产质量呈现出下降的趋势;自有资金占有很低的比例, 有些金融机构也出现了资不抵债的情况, 使得到期债务无法正常支付等。而上述问题, 一旦没有及时有效解决, 就很可能导致金融风险, 严重危害着经济的发展与社会的稳定, 因此, 关于金融风险防范与金融审计的关系研究有着重大的意义。
一、金融风险防范中, 金融审计发挥作用的依据
1. 市场经济体制下, 金融风险的防范需要金融审计来进行外部监管。
市场经济就是法治经济, 它客观上要求与市场发展相适应的一整套市场法则来规范各方的行为, 对金融风险的防范尤其需要独立的外部监管。市场经济实际上就是法治经济, 它客观上要求与市场发展相适应的一整套市场法则来规范各方的行为, 以利于市场的良性运行。
2. 审计自身的工作方式与程序起着重要的基础作用。
审计的基本工作方式和工作程序, 为金融审计揭示金融风险提供了基础。一般情况下, 检查会计账目是审计的工作方式, 其中的会计账目主要包括会计账簿、会计原始凭证和记账凭证以及其他相关资料, 而金融机构的具体经济活动应该通过各自单位的会计账目予以反映和揭示。而金融审计的整个过程, 主要就是通过对上述几种会计账目的检查, 来了解被审计单位概况。
金融审计应注意审计实施的基本程序, 其主要分为两个步骤:第一, 符合性测试, 即对该单位的内部控制系统进行考察, 评估其效能;第二, 实质性测试, 即通过符合性测试, 对特定单位的内部控制系统有一个初步的评估, 找出比较完善的环节, 以及不够完善的环节, 分析存在明显漏洞的环节, 从而确定重点检查的环节和内容, 并着手进行详尽的审查。上述两个步骤以上两个方面特别是后者, 为金融审计揭示金融风险并发挥作用提供了直接途径和可靠基础。
3. 金融风险防范与金融审计之间的因果关系。
金融风险防范与金融审计之间还有着因果关系, 这主要是表现在二者的目标和手段方面。通常情况下, 产生金融风险的原因, 是宏观调控方面存在问题, 或者是缺乏调控能力, 或者是缺乏央行的监管, 从而导致相关政策措施无法实现预期目标。金融审计的加强, 有利于财政经济秩序的维护, 不仅可以满足审计法的要求, 也为审计风险的防范提供了立足点、出发点。监督金融机构对国家宏观调控措施的执行情况, 保障国家金融政策的贯彻实施, 是金融审计根本目标之一。同时, 审计监督直接接触金融业的不同环节, 较为直观地了解到宏观调控措施在各个环节的传导过程和效应, 并能将审计过程中所见所得向政府和有关部门提供信息反馈, 必然有利于对宏观调控政策的完善及其传导效果。
4. 金融审计工作对于金融风险防范起着一定的警示作用
在我国, 市场经济体制仍然不够健全, 因而容易引起经济秩序混乱局面, 对于财经领域来说, 其中的造假与违法现象比较多见的。由此可见, 当前审计机关应充分发挥其职能, 将审计监督的重点凸现出来, 时刻关注金融案件, 并加大对违纪违规问题的查处力度, 从而实现维护我国经济秩序的目的, 同时也能够相应地减少经济方面违法犯罪行为的发生, 在金融风险的防范上发挥了一定的警示作用。
二、如何在金融风险防范中加强金融审计的作用
1. 树立正确的监督理念。
在金融风险防范中, 金融审计作用的充分发挥离不开正确监督理念的树立。审计部门应以加强金融风险的防范与金融监管为根本目标, 树立正确的监督理念, 才有利于审计成本的节约以及审计效益的提高。
2. 突出金融审计的重点。
金融审计重点的突出应该围绕金融风险的防范进行。审计部门应首先将分析哪些环节和因素易引发金融风险, 再以此来确定审计重点。审计重点一般包括以下几方面:国家宏观调控政策的贯彻落实情况;金融资产运营状况;或有负债;资产负债比例管理监控指标的执行情况;内部控制状况;会计资料的真实性。
3. 加强金融风险的防范能力。
金融风险的防范能力主要是由于审计人员素质、审计手段等因素决定的。而在金融形势变化的同时, 部分金融衍生品不断涌现。因此, 审计部门必须使审计人员的素质不断提高, 并改进现行的审计手段, 从而使得金融审计真正具备揭示金融风险的能力, 在促进防范金融风险方面有所作为。
4. 加大执法力度。只有加大执法力度, 才能对当前发生的金融案件进行依法揭露与查处。具体措施如下:
(1) 提高对于金融案件的重视程度。全面落实审计法, 做好审计工作, 推动审计工作的深化, 使审计监督力度不断加大。
(2) 培养发现金融案件的意识。针对可能产生风险的环节和已经发现的不真实、不合法、不合规的问题进行深入分析和必要的延伸检查, 将可能存在的全部违法犯罪问题进行揭露。
(3) 严格执法。如果遇到重大违法问题, 或者在整个关于违法犯罪线索搜集过程中, 审计人员应不畏强权, 勇于突破。一旦发现重大线索, 就应该一查到底, 并如实进行披露。
三、结束语
综上所述, 金融风险防范与金融审计之间存在着紧密的联系, 在金融风险防范中, 金融审计发挥着重要的作用。因此, 审计部门应正确认识到二者的关系, 并采取一定的举措, 来加强金融审计的作用, 以实现关于金融风险的防范, 从而促进市场经济的发展, 推动社会的进步。
参考文献
[1]严绍兵刘文霞:评估不确定性披露与金融风险防范:基于评估师的调查[J].中国资产评估, 2010 (02)
[2]肖文钱江:住房公积金贷款项目合作管理模式探析:防范风险与扩大受益覆盖面[J].西南金融, 2010 (01)
金融法如何防范金融风险和危机 篇8
一、金融风险和危机发生的原因分析
金融风险和金融危机的发生原因可以归结为两方面内容, 一方面由于社会企业之间的债务衍生机制;另一方面则是由于当今社会的货币制度。由以上两方面原因导致了社会上产生了金融风险, 金融风险的进一步加剧, 就使得全社会范围内发生金融危机。
1、企业间的债务衍生
随着社会生产力的进一步发展, 企业之间的分工联系越来越密切, 在企业交易的过程中有两个明显的特点, 其一, 从整个交易活动的过程来看, 企业间的付款过程与实际的生产活动本身的顺序颠倒了, 这一原理与银行存贷款关系颠倒的原理有类似之处, 这一付款顺序的颠倒以及企业交易活动中付款时间的滞后, 对市场经济的发展不仅有积极作用而且有消极作用, 在很大程度上增加了企业的支付风险, 为潜在的债务危机创造了条件。其二, 在时间上, 企业之间的付款大都晚于实际成交时间, 这就使得从企业之间的交易存在一个负债时期。
2、现阶段的货币制度
现在世界各国都实现了不兑现纸币制度, 这一制度的施行使得货币供应体制发生了较大的变化, 货币本身并无价值企业之间的交换是以一种价值符号为中介进行的, 而企业却因此付出了代价。而作为价值符号的纸币的发行权由中央银行掌握, 但是, 中央银行并没有直接将纸币投入市场流通, 而是通过贷款等方式提供给银行, 再由银行放向企业和个人。这一货币供应体制存在着潜在的危机, 因为银行是以资金的形式对待货币, 企业在获取流通货币的过程中便出现了负债的过程, 进而增加了企业的债务负担, 成为造成金融风险发生的潜在因素。
二、我国金融法防范金融风险和危机的对策
相关研究人员内在分析美国次贷危机发生的原因时指出, 由于多数金融机构缺乏足够的金融风险意识, 银行片面追逐经济利益, 金融机构内的员工为了自身利益丧失职业道德, 导致金融危机对社会经济发展造成了极大损害。为此, 世界各国应该建立完善的金融立法体系, 确保金融机构的各项行为都可以有法可依, 建立严密的金融法制系统, 金融法可以从以下几方面着手防范金融风险和危机的发生。
1、提高金融决策透明度
提高金融决策的透明度是保障金融业有效监管的基础, 可以促进金融行业的规范化运营, 相反, 如果缺失了金融决策信息的透明度建设, 市场的运作将会混乱无序, 金融风险和金融危机发生的可能性就会不断增加。就现阶段的中国金融市场而言, 信息的透明度规范化建设还不完善, 信息的公开度不充分, 为此, 相关部门应该依照我国的具体国情, 进一步加强立法, 比如严格要求公开违反社会公共利益, 严格利用法律制度维护商业机密, 确保金融机构与政府可以共同管理和监督金融市场, 进而形成公平、公正、公开的社会主义金融市场秩序, 促进经济的长期可持续发展。
2、改革投资融资体制
金融法要防范金融风险和危机必须要对投资和融资体制进行全面改革。随着我国社会主义市场经济的发展, 我国现行的投资融资体制已经完全不能适应时代的发展的需要, 为此, 必须坚持“谁投资、谁决策、谁担风险”的投资融资改革原则, 制定《招标投标法》等相关法律法规, 除了重大经济项目之外, 政府不再对项目进行审批, 给企业以充分的经营自主权。
3、加强金融监管
现阶段我国对金融机构的监管是最高层次的刚性监管形式, 由中国人民银行、中国证监会以及中国保监会构成了监管体系。其中中国人民银行独立形式监管职能, 严格依法监督管理, 不断强化监督管理功能;中国证监会则主要负责建设证券期货的监督管理体系, 并在社会发展过程中, 跟随市场的发展变化不断更改监督管理政策, 防范证券期货市场上可能出现的各种金融风险;中国保监会主要负责查处违法的金融行为, 对于社会上存在的高返还、告手续费以及低费率等企业之间的不正当竞争行为, 严格执法, 建立严格的保险业风险评估体系, 以化解金融风险。与此同时, 在加强国家金融监管的同时, 还应该注意行业自律机制的建设, 不断建立和完善各个行业的同业规范和公约, 进而提高企业日常运作中的自律性。比如, 对于证劵市场来说, 具有高风险性和高校融资的功能, 建立一个有效公平的证劵市场对促进经济的健康发展具有重要作用, 为此, 证劵市场必须由行政性干预向适度监管的方向转化, 在市场经济范围内首先依靠行业自律, 以国家监管作为辅助手段, 建立系统化体系化的证劵监督管理组织。
4、强化金融执法
完善的金融法是确保金融执法正常运作的基础, 但是, 现阶段, 我国在金融立法方面还存在很多空白区域, 为此, 加快完善金融立法, 尤其是期货、信任立法等是防范金融风险的重要步骤, 是促进我国金融市场健康的重要驱动力。与此同时, 为了确保立法正常的严格执行, 必须加强金融执法, 国家必须给予中国人民银行、中国证监会等国家金融监督管理部门以重大权力, 并通过具体的立法政策确保其严格实施, 大力整改金融秩序, 严格取缔各种非法的金融机构, 对于违反相关规定的金融从业人员, 必须严格处理。
5、金融开放与金融监管有效结合
改革开放是我国的一项长期基本国策, 这一政策对促进我国经济的发展具有重要作用, 其中对外开放是经济全球化发展背景下推动我国经济与世界接轨的重要政策, 然而, 国内经济一方面因为对外开放得到了长足的发展, 另一方面也面临更多的竞争和挑战, 为了保护国内企业, 发展我国经济, 制定和完善金融法势在必行。所以, 我国在加强金融开放的基础上, 一定要做好金融监管工作, 适应市场经济的发展要求制定与时俱进的新的政策法规, 进一步加强对国际金融资本流动的监督和管理, 及时有效的制止国际游资在国内的国度投机, 以不断提高国家的金融风险防范能力。
6、普及金融法知识
金融法律常识对全社会都具有重要作用, 为此, 相关部门应该加强金融法知识的普及, 各级党政部门工作人员乃至社会公众都应该学习一些金融法律常识, 与此同时, 加深对国家金融法规以及金融政策的理解, 提高维护社会金融秩序的自觉性, 对于金融机构的工作人员更应该加强对其金融法治意识的培养, 确保从业人员在实际的工作中严格按照国家法律办事, 在全社会范围内营造一个健全的法治环境。
三、结语
改革开放以来, 我国金融业持续发展, 对推动国家市场经济的长期健康发展做出了重要贡献, 但是, 中国现行的很多金融政策使得我国的金融风险具有很大的特殊性和隐蔽性, 对国家经济的未来发展产生了不利影响, 为此, 相关部门必须采取有效措施完善我国的金融立法, 提高金融决策透明度, 加强金融监管, 普及金融法知识, 强化金融执法, 金融开放与金融监管有效结合, 以便有效应对经济发展中可能出现的金融风险问题, 维护社会公众的经济利益, 促进我国社会主义市场经济的长期发展。
参考文献
[1]曾思宇.对加强金融法制建设的思考[J].法律科学-西北政法学院学报, 1988 (04) .
[2]姜洪洲.建立和完善社会主义金融市场[J].理论学刊, 1989 (02) .
金融机构风险识别和风险管理 篇9
与许多国家相比, 我国的金融政策比较稳健, 到目前为止, 我国基本没有对国际资本打开外汇市场和股票证券市场的大门, 金融市场的自由化发展程度也一直受到适当的控制, 相应的管制也比较严格, 因此我国经济特别是金融与国际经济的联系紧密程度较低一些, 对国际投机金融活动有着较强的抵御能力, 但这并不意味着我们对金融风险可以掉以轻心, 关键问题是内因, 对引发金融危机的国内因素, 应未雨绸缪, 及时化解。
尽管我国没有发生大范围的金融危机问题, 但与其他经济转型期的国家相似, 金融领域几乎积淀了中国改革的全部成本, 国有银行庞大的不良资产, 使金融成为一个最易断裂的链条, 如果不准确及时地对金融风险进行识别、评估、处理和化解, 将直接影响我国经济的发展及金融市场的稳定。化解金融风险, 预防金融危机, 维护金融安全是深化金融体制改革、推进市场经济的一项重要任务。
一、我国银行业风险管理的主要变化
近年来, 我国银行业的风险管理无论是在风险管理的手段、内容, 还是机制和组织形式上, 都发生了很大的变化, 现代风险管理的系统性、科学性和复杂性已远非二三十年前可比, 向国际金融风险管理体系迈进了一大步。
(一) 风险管理上升到金融机构发展战略高度
现代金融风险管理的一个重要特点是它作为金融机构内部管理的一个组成部分, 在整个管理体系中的地位已上升到金融机构发展战略的高度。由于近几十年来金融机构所面临的竞争越来越激烈, 风险环境也越来越复杂, 尤其进入90年代后, 一些大的银行, 由于风险管理失败而遭受了巨额损失, 银行高层以及金融监管当局都深刻地认识到了现代风险管理对于银行生存和发展的重要性。银行管理的最高决策层已将风险管理纳入其发展战略计划, 制定有关风险管理的政策, 建立起内部风险控制机制。
(二) 独立的风险管理部门开始出现, 管理上出现日常化和制度化的趋势
与风险管理上升到金融机构发展战略高度相适应, 现代金融风险管理在组织制度上越来越严密, 形成了以独立风险管理部门为中心, 与各个业务部门紧密联系的风险内部管理系统。现代风险管理系统强调风险管理部门既要与各业务部门保持密切的联系和信息畅通, 同时又十分强调风险管理部门的独立性和对风险管理的全面系统性。风险管理决策和业务决策适度分离, 这改变了风险管理决策从属于以盈利为首要目标的业务决策的传统管理体制。独立的风险管理部门的出现, 是金融机构在组织结构上为适应风险环境复杂化而进行的重大改进。此外, 这一以独立风险管理部门为中心的风险管理系统的运行, 是建立在管理日常化和制度化的基础上的, 这就进一步加强了金融机构在复杂的风险环境中及时、有效地管理风险的能力。
(三) 现代金融机构高度重视全面风险管理
与主要重视信用风险、市场风险和流动性风险的传统风险管理不同, 现代风险管理还非常重视结算风险、操作风险和法律风险等更全面的风险因素, 而且不仅将可能的资金损失视为风险, 还将金融机构自身的声誉和人才的损失也视为风险, 提出了职业道德风险、声誉风险和人才风险的概念。此外, 全面风险管理的另一个表现是, 在业务不断国际化的趋势下, 金融机构更加注意综合衡量和管理在全球范围内的风险承担, 系统防范可能发生的不利事件, 在经营管理中引入了风险价值的概念, 根据业务经营承担的风险, 对经营业绩进行调整, 经营成果中扣除潜在的风险损失后才是真实的盈利, 将风险管理看作是各项管理工作中的重中之重, 逐步由过去重视利润和资产规模, 到现在更加重视风险控制和资产安全。
(四) 风险管理的科学性日益突出
与传统风险管理主要依赖定性分析, 管理模式明显体现出主观性和艺术性的特征不同, 现代风险管理越来越重视定量分析, 大量运用数理统计模型来识别、衡量和监测风险, 这使得风险管理越来越多地体现出客观性和科学性的特征。风险管理模型首先在较为容易量化的市场风险管理中得到迅速发展, 其代表性模型就是1994年J.P.摩根提出的风险价值VaR模型, 该模型目前受到业界的广泛认可, 被许多金融机构采用。量化和模型技术的发展, 使传统艺术性的风险管理呈现出越来越明显的科学性, 也使风险管理决策成为艺术性和科学性相结合的决策行为。
(五) 金融衍生产品的产生和发展从根本上改变了信用风险管理的传统特征
当今金融工程技术的发展使得各种用于风险管理的衍生金融工具不断地被创造出来, 并且比以前任何时候都能更贴近投资者风险管理的具体需要。七八十年代以来, 以期权为代表的衍生金融工具的迅速发展, 一方面增强了金融机构管理风险的能力, 另一方面也增加了风险环境的复杂性。可以说, 衍生金融工具的发展在很大程度上改变了传统风险管理的含义, 尽管目前看, 金融工程的范围已不局限于风险管理, 但它是为解决风险管理问题而产生的, 而且至今其核心内容仍是为风险管理提供创新的解决方案。金融工程使得金融风险管理产品化, 即金融工程师们通过创新的设计, 能够为金融机构提供针对各种具体风险的管理方案, 而且这种方案通过上市交易成为用于风险管理的金融产品。这种产品化同时也意味着投资者面临的各种风险可以被相互分离, 可以上市转让, 可以被市场定价。
(六) 外部监管与内部监管相结合, 银行内控体制受到银行和监管机构更多的重视
由于金融机构所面临的风险环境日益复杂化, 金融机构的业务也日益多样化、全球化。金融市场瞬息万变, 新的金融产品不断出现, 金融监管当局对及时、有效地从外部监管金融机构的风险状况和决策, 感到越来越力不从心, 依靠诸如资本充足率这样统一的监管指标、试图在不断变化的市场环境中监管各种各样的金融机构, 也显得越来越不可靠。在这种情况下, 以巴塞尔银行监督管理委员会为代表的国际金融监管当局, 开始强调金融机构建立起有效的风险内部控制机制, 并同意金融机构采用其内部模型来计量风险, 从而使得外部监管与内部控制更加紧密地结合起来。
二、金融风险识别与化解存在的薄弱环节
风险管理能力是企业生存与发展的核心能力之一。加入世贸组织, 构建完善的风险管理体系, 是我国银行业参与激烈的国际金融市场竞争的基础, 也是维护我国金融体系安全与稳定的重要举措。然而, 传统的机制和管理模式, 使金融企业的改革步履艰难, 离真正实施现代企业管理还有差距。
(一) 风险承担主体不明确, 导致宏观层次风险意识突出, 微观层次风险意识相对淡薄
任何有效的风险管理都应该是以风险承担主体明确, 权力、责任和利益的合理分配为根本前提。在发达国家的银行制度是以代表全体股东利益的董事会明确地承担起银行在其全部经营管理过程中的所有风险, 并以银行的全部资本金作为承担风险的最终边界。董事会因此负责制定有关风险管理的重大政策, 并在银行内部建立起有效的风险内控体系。然而, 在我国目前现行的金融体制下, 许多金融机构, 尤其是国有商业银行, 风险承担的最终主体和边界并不明确, 在现行的产权制度和治理结构下, 国有商业银行并没有有效地实行所有权和经营权的分离, 商业化程度并不高, 政策性业务和行政干预仍很多, 这都使得银行的最高管理层不能最终承担起全部金融风险的责任。但是, 是风险就最终要有承担者, 中国金融风险承担主体不明确的最终后果无非是由国家资本 (即财政资本) 取代银行资本承担起金融风险, 在财政也无力承担的极端情况下 (财政破产) , 则可能通过中央银行的货币发行来满足银行的流动性要求, 最终以通货膨胀为代价来维持银行体系的运转, 即以整个经济体系的资本来承担金融风险, 这种风险承担主体不明确的特点在风险管理上的后果, 就是导致了国家宏观经济管理层对金融风险非常重视, 而微观金融主体的金融风险管理意识相对淡薄, 对风险管理缺乏紧迫感和积极性。
(二) 内控体制不健全, 风险管理组织结构不完善
在现代的金融风险管理中, 完善的内控体制是金融机构得以有效进行风险管理的重要内部制度保障。根据巴塞尔银行监管委员会提出的《银行机构内控指引》, 完善的现代银行内控体制应该以运作合法、有效和信息畅通为目标, 涵盖银行的管理和控制文化、风险的有效识别和评估、控制活动和责任分离、信息和交流以及监控和缺陷修正等五个方面的内容。中国的银行内控体制经过改革开放以来多年的发展已经取得了很大的进步, 尤其是近些年人民银行和证监委都出台了有关内部控制的指导性文件, 积极地推动了我国金融机构内控体制的发展。然而, 相对于国际上对现代银行内控体制的要求, 我国银行内控体制还显得较为落后。由于治理结构问题, 风险管理明显缺乏有效运作机制和组织制度的保障。到目前为止, 中国大多数银行和其他金融机构, 无论是内部稽核部门, 还是信贷管理部门 (管理信用风险) 或资金管理部门 (管理利率等市场风险) , 都没有能力承担起独立的、具有权威性的风险管理职责。
(三) 管理工具缺乏, 有效转移风险的手段不多
在发达国家的金融市场体系中, 管理风险的工具是多种多样的, 而且在不断创新。相比之下, 由于中国金融体系建立较晚, 现行的金融市场还不能向投资者和金融机构提供足够的风险管理工具, 市场工具的匮乏是中国金融风险管理落后的重要表现之一。衍生金融产品市场是目前发达国家金融体系中, 向投资者和金融机构提供最直接、最有效的风险管理工具的市场, 衍生金融工具具有直接对冲风险的性质, 被认为是管理市场风险最有效的市场工具, 使得金融体系能更加有效地在风险承担能力不同的金融主体之间配置风险。而且, 随着信用衍生产品的发展, 用于对冲和转嫁信用风险的金融工具也正在迅速发展起来。但是目前除了一些地方性的商品期货交易所, 中国并没有真正的衍生金融产品市场。衍生金融产品的缺乏不仅是金融体系不完整的表现, 也是风险管理市场工具匮乏的表现, 它明显地制约了中国金融风险管理现代化的进程。
(四) 风险量化管理落后
量化管理和模型化是发达国家银行风险管理在技术上的重要发展趋势。目前不仅针对市场风险开发了以在险价值VaR为代表的计量模型, 而且对一般认为不易量化的信用风险也开发了信用计量模型等。中国目前在风险量化管理方面还非常薄弱, 大致还停留在资产负债比例管理和头寸匹配管理的水平上, 而对于在险价值VaR、信用计量Creditm e trics和持续期等概念还并不熟悉。
(五) 管理人才严重匮乏
现代金融风险管理是一门技术性非常强、非常复杂的新兴的管理学科。它不仅以现代管理学、金融学、经济学、数量统计学等学科的知识为基础, 而且还引入了系统工程学、物理学等自然科学的研究方法。这就要求银行从事风险管理的人员必须具备很高的素质, 经受过严格的专业训练, 否则将很难理解业务和产品的风险性质, 更难以采取适当的风险防范措施。中国目前即便是不与发达国家银行的水准相比, 就是与中国金融风险管理现代化的要求相比, 中国金融风险管理人才仍然显得相当匮乏。
(六) 金融市场的中介服务机构不健全, 缺乏独立的风险和信用评估机构
目前中国在中介服务机构的建设方面还较落后, 主要表现在以下几个方面:第一, 未建立起自己的独立的信用风险评级机构, 使得公司债券的发行无法依据其信用等级确定其发行利率水平, 最终是公司债券的价格和收益率不能合理反映其具体的信用风险状况。第二, 现有的会计、审计以及法律事务所的运作不太规范, 容易受到政府和企业的影响, 独立反映企业财务和风险信息的能力较差, 有时甚至出现提供虚假信息, 企业不合理包装上市, 欺骗投资者的现象。第三, 还没有出现向投资者 (包括企业、金融机构和个人) 提供风险管理技术和信息咨询服务的专业化公司。此外, 金融机构之间也相互隔离, 缺乏交流和沟通, 先进的风险管理技术和方法不容易在整个金融体系内得到有效、迅速的传播和推广。
三、进一步加强和完善风险识别和管理的设想
市场经济体制和市场规则的逐步确立, 为商业银行的进一步发展提供了契机, 但由于改革尚未触及根本, 国有商业银行的不良信贷资产仍居高不下, 长期积累的不良债权, 是制度缺陷和改革不彻底导致的, 是政府、企业、银行三重行为扭曲并耦合在一起的必然结果。
(一) 构建有中国特色并适应市场经济要求的商业银行风险管理体系
1. 树立风险管理意识, 构建风险内部控制制度。内部控制是银行为达到银行经营目的而开展的自动控制活动, 是维持银行的经营稳定性的自我调节活动, 是一个不断识别风险、评估风险、控制风险的循环往复的过程。全面导入内部控制体系理念, 运用当前国际上普遍采用的过程管理模型和方法, 建立符合实际的内部控制体系, 可从以下几个方面来考虑:
第一、建立风险识别和评估系统, 通过对风险的定性分析与定量测算, 正确评价风险的状态与程度, 为风险控制与监管提供基本依据。
第二、建立文件化、系统化的内部控制体系, 理顺内部关系, 明确各部门、层次及各项活动的职责。
第三、提高员工素质, 培养懂风险, 善管理的复合型人才, 强化内部控制, 防范操作风险。
第四、体现风险优先原则, 改善与风险相关的管理和控制措施, 全面提高风险管理水平。
第五、内部控制是通过对内部各种过程进行管理来实现的, 因此要优化和改进业务流程, 以实现稳健、审慎的经营管理。
2. 完善风险外部监管制度。风险外部监管制度是风险内部控制制度的有效补充, 基本内容是预防性管理与保护性管理, 前者包括市场准入管理、利率限制、流动性管理、贷款管理和其他业务活动限制, 后者包括存款保险制度和最后贷款人制度。强化风险外部监管是世界趋势, 也是我国完善风险管理体系的必然要求。建立高效而健全的风险外部监管机制应注意以下几点:
第一、实现从注重合规性监管向注重风险性监管的转变。改进和提高监管效能, 需要将合规性与风险性相结合, 以风险性监管为主, 以合规性检查为辅, 真正重视风险监管工作。
第二、健全非现场监督体系。建立统一、科学和规范化的非现场监督体系, 监管报表实现标准化;建立非现场监控数据库, 实现信息共享;实行非现场监督评级与披露制度, 可考虑通过对银行报表的分析, 进行合规性和风险性评级, 并将有关内容向社会披露, 加强社会监督。
第三、健全存款保险制度。存款保险制度作为保护存款人利益、稳定金融体系的重要防线, 能够有效避免局部银行信用危机对全局的冲击。
3. 加强风险管理技术建设。先进的风险管理技术的应用, 是构建商业银行风险管理体系的重要基础。
第一、由于我国市场经济体制和金融监管体系的发展还不完善, 现代风险管理模型与技术尚缺乏, 存在不少制度和技术上的制约。因此, 在加强风险管理技术建设的过程中, 我们不仅要学习国际先进银行风险管理方式与技术所体现的风险管理思想和理念, 还要充分考虑我国的实际情况和现实条件, 尤其是一些根本性、制度性的前提条件。
第二、风险管理技术建设要和整个银行体制、金融体制以至经济体制的改革相结合, 通过全面改革, 为商业银行的发展创造良好的外部制度环境, 包括法律制度、会计审计制度、现代企业制度等;完善金融市场, 为风险管理技术建设提供有效的市场环境;重视采用现代信息技术。
第三、经济全球化背景下的商业银行风险管理, 无论是在风险来源和性质上, 还是在风险管理技术上, 都变得越来越复杂。同时, 对风险的识别、衡量和反应在多变的金融环境中又要求尽可能迅速。因此, 现代信息技术在风险管理中必将发挥越来越重要的作用。
(二) 银行内部完善法规制度, 强化内部管理体制
1. 转变风险防范观念, 建立健全风险管理规章制度。
第一、建立以风险控制为目标, 防范风险与转化风险相结合的风险管理制度。借鉴发达国家银行先进的风险控制方法和经验, 根据上述贷款风险衡量新标准, 力争使每一笔贷款都能置于银行的风险监督之下, 及早发现贷款风险发生的征兆, 以便采取措施, 加以控制。
第二、建立健全银行信贷资产风险预警预报制度。加强对贷款风险的监测考核力度, 认真做好企业信息反馈工作。建立企业档案查询系统, 连续记录企业基本生产经营情况、贷款使用情况、经济效益情况, 根据监测信息随时进行分析, 及早发现风险苗头, 采取防范化解风险的对策。
第三、建立信用风险评估机制。依据借款人的经济实力、资产负债情况、管理层的管理水平及管理能力、经营业绩、市场进入情况等确立企业风险等级, 除对信用优良的企业可发放部分信用贷款外, 其他均采取担保、抵押等方式。
第四、完善贷后稽核制度、信贷岗位离任审计制及岗位轮换制度, 把风险防范作为内部稽核工作的主要目标, 逐步提高内部稽核工作的层次和效率;加强对信贷人员的管理, 严防违规行为和工作疏忽现象发生, 有效防范操作风险和道德风险。
2. 建立科学高效的商业银行内部信贷管理机制。
第一、强化信贷管理体制, 全面推行资产负债比例管理和风险管理制度。通过考核资本充足率、存贷比例、资产流动性比率、贷款质量、资产利润率等量化指标制约银行的资产规模、结构和风险度。
第二、强化信贷原则和贷款决策程序, 建立贷款评估决策机制, 定期对企业资产和负债状况、经营状况以及偿债能力等进行综合评估, 以此作为贷款的审查与批准的标准。
第三、完善内部授权审批机制, 实行审贷分离的贷款审批程序, 审、贷分工明确, 相互制约;推行企业信用等级评定和授信额度管理, 确保银行资产的安全。
第四、实施部门、岗位和程序三项制约信贷风险管理办法, 从而实现从“贷款审批权限下的数量管理”到“贷款风险界定贷款审批权的质量管理”的转变。
第五、对历史遗留问题, 实行“新老划断, 分类管理”。对过去的贷款, 凡没有办理合法有效的抵 (质) 押或担保手续的, 要对照《担保法》采取相应的补救措施, 努力把风险降到最低限度;对新发放贷款, 要严格贷款管理与发放程序, 坚决卡住风险发生的源头, 把风险消灭在萌芽之中。
3. 建立风险转化与保障机制, 合理处理信贷风险。
第一、建立信贷风险转移机制。在实际操作过程中, 一方面可采取更换贷款方式的方法, 将风险转移给借款人或担保人;另一方面可由银行和借款企业, 及其担保企业分别向保险公司办理资金和财产保险, 对贷款发生风险时, 由保险公司按投保情况给予经济补偿, 从而实现风险转移。
第二、建立信贷风险补偿机制。首先, 对企业原有的债务可采取债务重组的方式, 明确原有银行债务的数额、承继人、偿还期以及偿还方式, 制定具体的偿还计划。其次, 银行可根据逾期贷款率、呆账贷款率等指标, 在税后利润中计提一定的资金作为贷款风险准备金, 当风险发生以后以弥补损失。最后, 督促企业从销售收入中提取一定比例的资金, 专户储存, 建立贷款风险基金。
第三、建立风险分散机制, 采取份额分散、对象分散、期限分散、行业分散等方式。
4. 全面推行信贷审批人员专职化制度, 完善经营人员激励机制。
第一、审批人员专职化。审批工作由专职人员担任, 其根据自己的判断, 独立地提出意见, 仅对信贷项目负责。这一方式的优点在于, 它迫使信贷审批人员把全部精力集中于信贷审批工作, 深入分析每一个信贷项目, 提出有价值的观点。专职审批人这一制度本身产生的压力与动力, 可以有效提高银行增量信贷资产的质量。
农村金融风险分析 篇10
截至2006年10月, 我国农村存贷款占全国总量的15%左右, 而城市占85%左右, 农村地区人均贷款余额不足5000元, 城市人均贷款余额超过50000元;全国银行业金融机构贷款年均增长率为16%, 而县以下不到10%。据国家统计局初步测算, 到2020年, 我国新农村建设新增资金需求总量达15万亿元至20万亿元左右。1993年以来, 我国农业信贷规模占全国信贷规模之比在3.1%和5.3%之间, 这期间, 农业增加值占对国内生产总值的比重1993年为19.7%, 2007年虽然有所下降, 但仍然达到11.7%, 同时, 农村非农产业对国民经济中还占据了很大的比重。因此, 农业和农村信贷与农业和农村经济在我国经济中的地位极不对称。农业贷款和乡镇企业贷款不足, 严重地影响了农村地区的发展。
另一方面, “贫血”的农村经济还在继续向城市“输血”。长期以来, 金融资源不断从贫困地区流向发达地区, 从农村流向城市, 从农业流向非农产业。金融资源的匮乏必然影响贫困地区农业生产结构的调整, 农业先进技术的引进以及农村发展所必需的基础设施建设。一面是农村地区金融资源的匮乏, 同时却是农村地区金融资源的大规模转移。这其中暴露出我国农村金融体制的滞后性和不合理性。农村金融问题长期存在, 已经成为制约农村发展的瓶颈。据调查显示, 农户借款数额中有72.8%来自各种非正式渠道, 其中, 农户之间的借款占非正式渠道借款的93.2%。
2 金融机构作为金融供给主体的金融风险
目前, 在我国农村最主要的金融供给主体是农村信用合作社。其它还有中国农业银行, 中国农业发展银行以及一些非正规金融机构如农村合作基金会、乡镇企业基金会、农民储金会。1985年以后的多次改革, 使中国农业银行成为实质意义上的商业银行, 并且逐渐的淡出农村市场, 西部地区的村镇一级基本上没有中国农业银行的营业网点。农村信用合作社脱离了农业银行成为了单独实体, 成为了农村金融支持的主力军。但是农村信用合作社由于历史的制度的环境的原因却承担不了农村金融供给主体的任务。它具有以下的制度缺陷:
(1) 政府与金融机构的关系不明确。由于计划经济体制的制度依赖所形成的管理体制并没有在改革中完全消除。使农村信用合作社脱离了合作金融的本质, 成为了官办金融和商业金融的混合体, 各级政府的过多介入, 使农村信用合作社承担了过多的行政性和政策性义务。这些行政或政策性指令的借贷如果没有经过严格的评审, 服务和监督, 造成投资失败甚至个人牟利的工具就容易形成呆帐坏帐, 由此形成的成本还是落在了金融机构的头上。2003年以前所形成的不良贷款绝大部分由此形成。
(2) 资金的产权不明晰。农村信用合作社最初的设计思想就是以农民合作的形式形成非营利的合作制金融组织。按照合作制管理民主, 进出自由, 一人一票和收益分享的原则, 从形式上看农村信用社名义上是独立的法人机构, 其资本来源主要为农民入股, 也有理事会、监事会, 应该是产权关系明晰, 但长期以来条条管理的结果是导致实际上的产权分离, 基层农村信用社并没有自主权。信用社主任是联社选派的, 经常更换, 人员编制是上面定的, 工资、员工管理原来一直按农业银行模式, 任务也是上面分的, 就是贷款也只行使有限的权利, 农民没有真正意愿上的合作意识, 合作是靠政府行政强制力量实现的。贷款与商业银行基本相同, 贷给谁, 贷多少、抵押担保程序均由农村信用社说了算。
(3) 金融机构与农民即借款人和贷款人之间的信息不对称。由于管理意识和制度的沿袭, 农村信用合作社按照商业银行的运作模式来应对农业农村市场, 出项明显的水土不服, 农民的分散性和小额性信贷特点和农村信用合作社商业银行的一套信息获取审核模式的不适应要么导致大量的交易费用和交易成本而惜贷, 要么形成大量的不良贷款。农村信用合作社如果继续维持这种制度的刚性来消除信息的偏差, 在农村产业化的作用上会越走越远。
导致以下内部风险:
第一:不良资产、不良贷款占比较大, 信贷资产质量低下。截至2002年底, 全国农村信用社不良贷款5147亿元, 占贷款总额的37%, 相当一部分农信社资本金严重不足, 经营已经陷入严重困境。而据央行统计资料显示, 到2003年9月, 中国农村信用社的历史呆坏账为5000亿元, 全国农村信用社的不良贷款率仍高达30.3%, 绝大多数农信社的不良资产率都远远高于四大国有商业银行。
第二:资本充足率不高, 存在流动性风险。如果以农村信用社为单位计算, 2004年末全国农村信用社资本充足率达到8%的不足总社数的30%。据人民银行武汉分行调查, 多数农村信用社的资本充足率在2%以下, 由于资本充足率过低, 导致农信社面临巨大的流动性风险。
第三:资产利润率低, 利息回收率低。农信社应收未收利息居高不下, 长期挂帐, 亏损增加。经营风险有进一步加剧的趋势。农信社内部长期缺乏对经营管理人员的有效监督和约束, 造成一部分工作人员以权谋私、营私舞弊、腐化堕落行为严重, 导致大量金融资产流失。2005年10月28日, 安徽省界首市代桥农信社职工钻内控制度、业务操作的漏洞, 铤而走险携库款27万元潜逃;2004年9月, 新疆哈密市城郊信用社新西分社两职工的犯罪行为造成1.45亿元的损失。
3 农村金融风险分担与补偿
鉴于农村金融的状况, 有必要采取措施降低农村金融风险。
第一:加强法制环境建设。农村金融法制建设严重滞后, 相关法律法规不够完善和健全。一是针对农村地区的金融法律法规较少, 不仅尚未出台保护农村信用社合法权益的《合作金融法》, 对乡镇企业、农村个体工商户和农户等借款人因道德风险而逃废和悬空银行债务的行为也缺乏法律规制。二是“有法不依、执法不严”的现象相当流行。
第二:积极推进新型农村金融机构发展, 增强农村金融市场的竞争性。2006年底, 银监会放宽了农村金融市场的准入, 鼓励各类资本到农村, 设立村镇银行、贷款公司和农村资金互助社。截至今年2月末, 已在6个省、区试点三类新型银行业金融机构, 开业了34家, 取得了一定效果。下一步将在全国各省、市积极稳步地推进试点, 正在筹建当中的还有62家机构。
第三:发挥财政资金的杠杆作用, 增强农村金融的“造血”功能。加大农村金融的税收优惠。对农业发展银行等政策性金融机构免收营业税、所得税和地方基金;财政对涉农信贷业务实行双向补贴, 推动农村金融供给和需求的对接, 对农民小额信用贷款实行利息补贴, 对农业贷款实行利差补贴, 推动农村金融的有效供给。
第四:建立政策性农业保险制度, 完善“三农”保险补偿机制。组建农业风险投资基金, 用于高科技农业项目的投资。
第五:拓宽政策性金融的服务领域.2004年之后, 农发行加快了改革的步伐, 积极探索开发性金融的新路子, 服务领域逐步从产后的粮棉油收购等产后业务, 扩展到产前和产中。从2004年起, 农发行开始市场化发债筹资, 逐步摆脱了对央行再贷款的依赖。三年来已累计发债筹资4410亿元, 累计归还再贷款2637亿元。
参考文献
[1]吴敬琏.小农户如何适应大市场[J].中国改革.农村版, 2004, (2) .
[2]宋宏谋.中国农村金融区域发展程度实证分析[J].金融研究, 2002, (8) .
金融风险 篇11
【关键词】网络金融 风险 风险控制 监管
一、引言
随着信息技术地不断发展，以及智能手机的普及，互联网与金融的结合势在必行。现如今人们的生活已离不开网络金融，尤其是“余额宝”、“微信红包”的出现，在整个金融行业掀起了一番浪潮，但随着接二连三的诈骗案件的出现，逐渐暴露出网络金融所存在的许多问题，因此对网络金融存在的各种风险因素应该更加重视，控制这些风险、保障用户的资金安全十分重要。我国网络金融较西方发达国家发展较晚，发展速度仍然比较缓慢，对于监管方面也一直处于摸索阶段，没有形成完备的体系和框架。随着网络金融的高速发展及其背后隐藏的风险，政府以及相关部门加强监管和规范已成为当务之急。
二、网络金融风险的种类及成因
（一）网络金融风险的种类
相比传统金融，网络金融存在更多的风险且破坏力更大，主要表现在以下几个方面：
1.技术风险。网络金融的发展高度依赖于计算机或移动设备的软硬件设施，一方面由于操作系统与业务主机应用系统之间是通过数据来通信的，尽管有多层的安全系统也容易受到计算机病毒和黑客的攻击，从而给网络金融的操作业务带来严重的损失，互联网的高联动性甚至会造成整个系统的全面瘫痪;[1]另一方面，对于客户来说，网上一些恶意的更新软件，以及一些木马链接，将软件进行非法篡改，窃取客户的账户密码和个人信息并盗窃资金。此外，计算机系统停机等出现的不确定性因素也会给网络金融行业带来各种程度的损失。
就以“余额宝”为例，余额宝资金被盗事件时有发生，不少黑客将病毒隐藏在网址、二维码以及短信中，一旦消费者在淘宝上点开这些病毒文件，木马就会盗取余额宝或支付宝里的资金。尽管余额宝承诺只要资金被他人盗取都会予以赔付，但相关的调查、条款的不明确也可能会发生拒赔。
2.操作风险。由于技术操作人员的粗心或者是客户对操作不了解以及疏忽，导致业务操作不当或失误，容易引发不必要的资金损失，操作命令一旦确认便不能取消，损失也无法挽回。客户必须充分了解操作软件，工作人员也必须遵守职业操守，以防止操作风险给个人或公司带来损失。
对于网上银行来说，可能出现的操作风险有：网上银行员工的粗心引发操作失误带来的损失;客户因欠缺安全操作知识而带来的操作风险;内部员工窃取客户私人资料或盗窃资金。[2]
3.法律风险。目前我国的法律对于网络金融的监管还比较欠缺，立法比较滞后，从而一些网络金融业务，例如网络信贷、众筹等钻法律的空子，进行非法融资和发行理财产品，隐瞒投资风险，实行网络诈骗，给投资者带来巨大的财产损失。[3]并且在网络金融业务在进行跨国交易时，由于缺乏统一的标准或法律条规，也会导致法律风险的发生。此外，法律对用户在网上交易、购物的权益保护不够，当用户面临个人信息被泄露、买到假货等有损自己权益的事件时，法律不能给予相应的保护。
4.信用风险。我国的信用系统还不够完善，消费信贷发展水平较低，由于没有一个完善的个人信用体系，银行对于网上银行的信用透支会采取谨慎的态度，从而使消费者不能享受到网上银行提供的成本较低的个性化信用贷款服务，银行的信誉也会受到影响，并且银行存在的操作风险和技术风险都会使客户对银行的信誉产生怀疑。此外，当消费者进行网上购物时，卖家对自己产品的欺骗隐瞒行为也会使消费者对于网上购物失去信心。
5.市场选择风险。在互联网这个虚拟的环境下，存在着严重的信息不对称，使得网络金融业务面临着逆向选择和道德风险，一方面，在办理网络业务时，网络客户倾向于隐瞒自身的真实信息，导致金融服务的提供商不能获取真实有效的信息从而面临着经济损失，从而降低服务水平;另一方面，在进行网购时，商家倾向于夸大自己商品的质量，消费者也无法区分优等品和劣等品，同时售后服务也跟不上，各个商家之间的价格竞争只会使得商品的质量逐渐降低。若网络金融市场还得不到有效监管，在未来有可能成为“柠檬市场”，劣等品驱逐优等品，整个网络金融服务质量降低。
（二）网络金融风险的成因分析
1.网络与金融机构的结合。金融业是以商品和信用为基础的，负债比例高且经营不稳定，并且在很大程度上依赖于公众对其的信任，上下游的联系紧密，一旦某家金融机构出现经济危机，就会发生连锁反应，导致整个金融体系都会受到影响，甚至会动摇整个社会经济的运行。当其与互联网结合时，互联网的联动性会使这种风险更加扩大，并且风险的种类也增加，信用风险、系统风险、操作风险都随之扩大，如果某一个网络节点出现问题，后果可能会不堪设想。
2.管理经验的匮乏。目前在网络金融风险管理方面的人才还很匮乏，管理经验相对不足，风险管理建设比较之后，容易导致技术风险和业务风险的产生，使网络金融的风险因素扩大。目前的大学并没有开设有关网络金融风险管理的课程，没有进行相关的人才培训，因此管理质量也无法提升，这将阻碍网络金融服务的提升和发展。[4]
3.信用体系不健全。在进行网络投资时，实际上类似一场博弈，对双方来说，失信是最有利于自己的选择，尽管这个选择不是最有利于社会的结果。由于网络的虚拟性，以及我国信用系统的不健全，对于失信行为的惩罚不严厉，相关的法律准则和约束体系不健全，违约风险大，容易触发信用风险。一方面与整个社会长期形成的观念有关，另一方面也需要政府出台相关的法律法规，健全信用系统，否则信用风险的爆发会危害整个社会经济的发展。
4.法律体系不完善。尽管政府陆续出台了一些相关的法律法规，但可实用性不强，可操作性较差，并且对网络金融业务的很多领域并不涉及，对于交易者的身份认证以及电子合同的法律有效性上没有明确的规定，对于网上业务存在的技术风险以及网络欺诈等方面存在法律漏洞，对网络购物消费者权益保护力度不够，以及内部工作人员的处罚条例不够严厉，法律法规不健全带来的法律风险不容小觑。[5]
以“拍拍贷”为代表的P2P网贷平台来说，P2P网络借贷平台也存在着监管真空的问题，由谁管，怎么管，目前还没有解决这个问题，监管部门尚未出台相关措施，P2P是否存在非法集资的界限也很难确定，实际操作中是否存在非法洗钱、高利贷等问题都要密切关注，金融监管部门以及政府必须纳入监管范围，不仅要保护投资者的利益，以防网络诈骗和信用危机，而且也要加快建设信用系统，促进信息透明化。[6]
三、网络金融风险的控制
对于网络金融所面临的风险，必须对症下药，根据不同的风险采取相应的控制办法，对网络金融必须实施行之有效的监管方法，同时借鉴国外优秀的监管方法，防范风险的发生，具体可以从以下几个方面入手：
（一）完善互联网的软硬件设施
首先，网络金融机构必须不断提高互联网核心技术水平，加强硬件设备的升级，积极鼓励软件的研发，加强网站的安全系统维护，建议完善的安全防御系统。其次，在网上交易活动中，要联合运用多种安全手段，例如实名认证、数字证书、密码保护等，保障交易的安全进行;最后，要采用先进技术防范系统漏洞，与有关的信息技术部门合作，加强抵御木马和黑客的攻击的能力，提供一个安全的交易环境。[7]
（二）完善相关法律法规
首先，对于机构内部员工方面，要确立相应的法律法规，加强职业操守以及员工的素质，对于泄露客户个人信息等违法行为要严加惩戒，对于技术人员的要求也应当严格，要有相应从业资格证书以及一定的工作经验。其次，对网络信贷等业务的法律条例应当更加明确，规定相关的主体和义务，要建立严格的市场准入原则，加大对网络诈骗等违法行为的惩戒力度。最后，对于黑客等恶意攻击行为的条款也应该更加完善，网购出现的假货行为应该严厉打击。
（三）注重人才培养
首先，应该加强对风险管理人员的栽培，可以通过高校培养、内部培训、聘请外国人才等形式，财经类高校也应该设立风险管理专业，培养专业人才。其次，也应该加强对技术人员的培养，鼓励互联网技术创新，学习西方先进技术，只有完善互联网技术，才能更好地提供网络金融服务。最后，大力培养网络金融监管人才，这种人才不仅要有完备的金融知识，也要有法律知识的储备，还要懂得一定的计算机知识，可以通过学习国外先进的监管经验和技术，丰富监管人员的知识技能，通过多种途径来实现全方面的培训。
（四）增强客户安全防范意识
客户在进行理财投资时，应多方了解后再做决定，不要被高收益率所蒙蔽;客户应提高自己的安全意识，警惕一些不法分子冒充银行所发的短信，不要轻易点击短信里的网页，输入银行账户密码;不要随意加入未知的公共Wi-Fi，某些黑客利用网民蹭网的习惯，利用路由器的网络漏洞，盗窃网民手机里的个人信息和盗刷手机银行、支付宝等移动支付的资金;客户不宜将账户密码设置得过于简单，电脑里应安装防毒软件，不要在公用的电脑上登录网上银行、淘宝等，以防资金被盗。
（五）建立完善的信用体系
我国的企业逾期应收账款占贸易总额的百分比相比其他国家高，如果不对信用体系加以完善，容易爆发信用风险，公众丧失对企业的信心，整个社会的经济会处于萧条状态。首先，应该开发个人信用数据库，方便网上银行、等机构对客户进行信用评级，从而降低违约率。其次，应该开发个人信贷登记系统，实现信息共享，防范信用风险。
（六）协调分业监管和混业监管
单纯的分业监管对于网络金融来说效果并不是很好，很多网络金融产品的归类不明确，分业监管模式难以应对，例如阿里金融涵盖了多种业务，若实行分业监管，部分业务处于监管真空，因此对于网络金融，必须加快发展混业监管模式，对分业监管体制做出适当调整，协调使用两种监管模式。[8]
参考文献
[1]冯元.试析网络金融存在的风险及应对策略[J]，内蒙古教育，2014（10）：61-62.
[2]范嵩.我国网络银行的风险监管研究[D].首都经济贸易大学，2011.
[3]王泽华.互联网金融风险及风险管理研究[D].河南大学，2014.
[4]何昕.网络金融风险管理的现状及对策研究[J].现代经济信息，2014，（15）.
[5]祁让坤.我国网络金融风险监管现状及完善措施[J].时代金融，2014，（4）.
[6]杨华.我国P2P网络信贷的发展与监管研究[D].湖南大学，2013.
[7]邱兆祥，毛可，安世友.网络金融发展的必然性、隐藏的问题与应对之策[J].长江论坛，2014，（5）：90-94.
互联网金融风险及风险防范研究 篇12
1 互联网金融概述
互联网金融是指以依托于支付、云计算、社交网络以及搜索引擎等互联网工具, 实现资金融通、支付和信息中介等业务的一种新兴金融。互联网金融是在实现安全、移动等网络技术和水平的基础上, 被用户所接受的网络金融活动, 可以自然而然地开展用户所需的新模式或新业务。相对于传统金融而言, 互联网金融的透明度更强、参与度更高、操作更迅速、中间成本运用更低, 拓展了金融领域范围, 丰富了金融业务, 大大促进了金融行业的发展。互联网金融所具备的特点主要有以下几点。
1.1 成本低
在互联网金融模式下, 进行资金交易的双方可以通过网络平台了解对方的信息, 根据彼此的利益需求, 制定合适的交易定价、交易内容等, 实现资金交易。利用网络平台进行金融交易, 可以节省开设营业网点的资金, 消费者直接通过网络平台了解金融产品, 这有效地降低了金融交易成本, 促进了金融产品的销售。
1.2 效率高
互联网金融业务是以计算机技术、网络技术、信息技术等科学技术为支撑, 可以为用户快速地进行金融产品计算、办理金融相关业务等, 促使金融交易和金融业务快捷便利地进行。
1.3 覆盖广
当下网络技术的有效覆盖, 促使互联网金融业务可以在网络环境下顺利进行, 用户可以不受地域、时间的约束, 随时随地地进行金融产品查询、购买等行为, 这充分说明互联网金融覆盖面较广。
1.4 风险大
之所以说互联网金融风险大, 是因为当前我国信用体系还不完善, 对于互联网金融业务的法律约束存在一定缺陷, 因而网络诈骗、金融违约等问题层出不穷。另外, 我国互联网的安全程度并不是非常高, 容易遭到黑客、病毒的侵袭, 使得互联网无法正常运作, 这会给互联网金融的运行造成严重的影响。
2 互联网金融存在的金融风险
作为互联网技术与金融全面结合的产物, 互联网金融扩大了金融业务范围, 降低了金融成本, 提高了金融业务办理速度, 但它存在的金融风险同样不可忽视。互联网金融存在的金融风险主要体现在以下几方面。
2.1 技术风险
互联网金融以计算机技术、网络技术、信息技术等作依托, 在开展和执行各项金融业务的过程中各种技术的应用是非常关键的。保证各项技术的有效应用就意味着互联网金融业务可以有序、合理、快速地实施。然而在应用各种科学技术的过程中, 也可能出现一些技术问题, 致使互联网金融的运作受到影响。综合我国互联网金融的实际情况, 互联网金融存在的技术风险有三方面。
2.1.1 系统性的安全风险
互联网金融系统性的安全风险与计算机网络技术应用是否合理、有效有很大关联。目前常见的系统性安全风险主要表现为: (1) 加密技术不完善。依靠计算机系统, 互联网金融业务才能顺利的开展和执行。但在应用计算机系统的过程中如若加密技术不完善, 一旦黑客攻击或病毒侵袭, 保存在计算机系统中的金融信息将会被破坏或盗取, 系统终端可能被攻击, 致使互联网金融受到重创。 (2) TCP/IP协议的安全性较差。目前互联网采用的传输协议是TCP/IP协议族, 此种协议最大特点就是信息沟通流畅, 但存在的最大缺陷是安全程度低。这使得目前互联网金融安全防范效果不佳, 信息传递、资金转移过程中容易被盗取。
2.1.2 技术选择风险
因为互联网金融存在系统性的安全风险, 所以选择适合的互联网金融技术来解决安全问题是系统维护者需要仔细考虑的, 但互联网金融技术的选择也存在风险。如若互联网金融技术设计存在缺陷或操作不当, 可能引发信息传输低效、技术运用效果不佳等问题, 致使互联网安全问题不仅没有得到解决, 反而给互联网金融带来更大的危害。
2.1.3 技术支持风险
由于互联网技术具有很强的专业性, 从事互联网金融业务的机构受技术限制或运用成本有限等因素的困扰, 互联网金融所应用的技术不能够及时地更新或更换, 这使得互联网金融业务的实施受到一定的限制, 在进行某些高端服务的过程中技术难以满足要求, 如若强制应用可能造成一定程度的损坏。所以, 互联网技术支持不到位也会影响整个互联网金融的运行, 容易给互联网金融带来技术支持风险。
2.2 业务风险
2.2.1 操作风险
从互联网金融的安全系统来看, 互联网账户的授权使用、互联网金融的风险管理系统、从事互联网金融业务的机构与客户的信息交流等与互联网安全操作有很大关联。如若互联网操作过程中交易主体出现操作错误, 可能会导致业务风险产生。由于互联网金融业务是在虚拟环境下进行的, 交易主体对互联网金融业务的操作规范、操作要求、操作流程等方面不够了解, 交易主体交易过程中产生的操作失误, 极大程度降低了互联网金融安全性, 给互联网金融业务带来风险。
2.2.2 市场选择风险
互联网金融业务如若出现市场选择风险, 其来源主要是互联网金融业务信息不对称以及信息不对称情况下互联网金融市场出现“柠檬市场”。所谓互联网业务信息不对称是指在虚拟的互联网环境下, 金融业务主体为用户提供不准确、不恰当的信息, 这使得市场选择欺骗性, 可能使用户丢失资金, 此种情况不利于互联网金融的发展。而在互联网金融业务信息不对称情况下产生的“柠檬市场”是指在起步阶段的互联网金融环境中, 金融产品定价低、服务质量差的金融业务被广大用户所接受;而金融产品定价高、服务质量高的金融业务不被接受。这种不良的市场选择现象不利于互联网金融良性发展, 容易给互联网金融带来市场选择风险。
2.2.3 法律风险
虽然我国出台了《电子银行业务管理办法》、《非金融机构支付服务管理办法》、《电子签名法》、《网上证券委托管理暂行办法》等相关法规, 但我国互联网金融还处于起步阶段, 互联网金融相关法律法规尚不完善, 互联网金融立法比较落后和模糊, 相关监管规定还处于滞后状态, 即监管空白, 致使互联网金融业务在实施的过程中, 一些不良人员钻法律的空子, 开展不正规的金融业务活动, 给互联网金融带来一定的风险。所以, 不断地完善互联网相关法律法规是降低互联网金融法律风险的关键。
3 加强互联网金融风险防范的有效措施
3.1 构建互联网金融安全体系
构建完善、健全的互联网金融安全体系, 可以提高互联网金融业务运行的安全性, 降低互联网金融风险。对于互联网金融安全体系的构建, 主要从两方面入手。
3.1.1 改善互联网金融的运行环境
为了保证利用计算机系统进行的互联网金融业务可以有效地实施, 应当对计算机系统的防火墙、密银等安全防护功能进行强化, 增强计算机系统的安全性, 避免其受到黑客或病毒的侵袭, 以此来保证互联网金融业务在安全的环境中运行。
3.1.2 加强数据管理
为了保证互联网金融业务信息或数据不被盗取、破坏, 以及丢失, 应制定统一、合理、有效的技术标准规范, 按照此标准规范, 选择适合的互联网金融技术, 并且设计制订合理的技术应用方案, 科学地运用互联网金融技术, 加强互联网金融实施的安全性、有效性、合理性, 降低互联网金融技术风险。
3.2 健全互联网金融业务风险管理体系
风险管理的有效实施, 可以对互联网金融业务进行科学、合理的规划、监督、控制, 最大限度地提高互联网金融业务实施的安全性和有效性。当然, 确保互联网金融业务风险管理有效应用的关键是建立健全的互联网金融业务风险管理体系。风险管理体系可以调整风险管理制度、约束风险管理、优化风险管理环境等, 监督风险管理有效实施。建立互联网金融业务风险管理体系时, 需要注意两方面:其一是加强金融机构互联网金融业务内部控制, 通过制定完善的金融风险防范制度、安全管理办法, 规范的业务操作流程等来有效的控制互联网金融业务, 促使金融业务有序、规范、合理地实施;其二是加快社会信用体系建设, 建立完善、客观的企业信用评估体系和个人信用评估体系, 通过信用评估体系对参与互联网金融业务的企业、个人信用进行评估, 确定个人或企业信用良好的情况下, 允许双方进行互联网金融业务。
3.3 加强防范互联网金融风险的法制体系建设
对于当前我国互联网金融相关法律法规不完善、不健全的情况, 应当加强互联网金融法制体系建设, 不断地完善互联网金融法律法规, 约束互联网金融业务, 为促进互联网金融的良好发展创造条件。对于互联网金融法制体系的建设, 可以通过加大互联网金融的立法力度, 填补互联网金融的监管空白, 修改和完善现行法律法规, 制定网络公平交易规则等, 以此来完善互联网金融立法和法律法规, 为营造良好的互联网金融法律环境而努力。
4 结语
处于起步阶段的互联网金融尽管可以扩大金融业务范围、降低金融成本、提高金融业务办理速度, 但其存在的技术风险、业务风险、法律风险, 给互联网金融带来巨大威胁。对此, 应当通过构建互联网金融安全体系, 健全互联网金融业务风险管理体系, 加强防范互联网金融风险的法制体系建设等措施来防范互联网金融风险, 为推动我国互联网金融更好更快地发展创造条件。
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