科研项目管理（共12篇）
科研项目管理 篇1
面对世界科技快速发展、学科交叉和技术融合加快的新趋势,国家进一步加大“十二五”时期的科技投入,着力解决国民经济和社会发展中的突出问题。作为推进技术创新与加快实践应用重要力量的科研机构承担了国家科技重大专项、863 计划、973 计划、科技支撑计划等一大批科研项目,并且在关乎国计民生的各个领域具有一定的技术创新和成果应用。然而在取得成绩的同时,我们不得不承认,长期以来由于历史因素和科技管理体制的原因,科研机构在科研项目管理中还存在一些薄弱环节和深层次问题,尚需进一步改进和完善。
一、科研机构科研项目管理中存在的若干问题
1、普遍重视项目申请,轻视过程管理
为了推进科技事业的发展,国家、省、市各级科技计划项目主管部门(如科技部等)每年都会根据国民经济发展的需要,在相关领域部署一些科技项目,发布申报指南,受理项目申请等相关事宜。当开始申报项目时,科研机构各个部门都非常重视,一方面科研人员会仔细研读项目申请指南,并开展广泛调研,积极查阅大量国内外文献资料,认真分析国内外相关研究现状与发展趋势,严密地论证项目的可行性和必要性,进一步制定切实可行的研究方案,并进行科技查新,确保研发方案具有一定的创新性,在国内外具有领先水平。另一方面科研管理部门也会全力支持做好项目申报工作,积极与项目主管部门协调联系,指导科研人员编制预算,并确保准时上交各类上报材料等。
然而,当项目申请成功后,很多科研人员和科研管理人员往往不重视实施中的具体细节,科研人员忙于再申请新的项目、参加各类学术交流会、研讨会等,无法集中精力开展技术攻关与实验工作;科研管理人员又开始协调新的项目,忽视项目执行中的监督管理。这样的现状很难保证科研项目的顺利实施与结题,更谈不上取得创新性的研究成果。
2、内控机制不健全,项目管理流于 “形式”
科研机构内控机制是科研项目管理不可或缺的重要组成部分,然而一直以来科研机构对科研项目管理相对较为宽松,科研政策的制定也以鼓励科研人员积极争取科研项目为导向,在科研项目管理上,内控制度建设相对比较薄弱,未能形成统一规范的科研项目管理机制与协调机制。
在科研项目管理中,经常出现科研人员与科研管理人员各自为战,二者缺乏有效的协调沟通,相互之间职责不清,流程不明,扯皮推诿,以至于部分人员消极怠工,认为“多一事不如少一事”,致使科研项目管理流于“形式”,对科研项目申请、立项、执行、结题的全过程管理更是无从谈起,很大程度上阻滞了科研工作的顺利开展。
3、职称考评制度不科学,不利于科研项目管理
随着科技体制改革的深入,我国科研机构亦在稳步前进,但是面对世界科技强国,我国在科技创新方面仍存在明显不足。造成这种状况的主要原因,除我国综合国力相对不强、科技创新基础薄弱等客观因素外,与现行的科研机构职称考评制度也有很大关系。
现阶段由于改革步伐缓慢,多数科研机构在职称考评中仍采用科研成果量化考核形式,以论文、专利和著作的数量及科研项目的数量作为衡量被考评人水平的重要条件。这种量化的考核方式一定程度上能够促使科研人员申请项目、发表论文、申请专利的积极性,但是若“尺度”把握不当,这种过度量化不科学的考评方式将会导致科研人员急功近利,片面追求数量的功利化倾向,以至于有些科研人员“弃本逐末”,不潜心研究从事有可能取得重大突破的创新研究,长期以往将极不利于科研事业的发展。
二、加强科研机构科研项目管理的几点建议
1、转变观念,实施科研项目信息化管理
观念是行动的先导,转变观念是科研机构做好科研项目管理工作的逻辑起点。科研机构应加强思想教育,从一线科研人员、部室领导到主管领导都要转变观念,不仅要重视科研项目的立项申请,也要重视立项审批后的执行控制和结题验收后的项目推广应用等中后期的管理工作。
特别是,随着科研机构承担科研项目种类、数量、以及经费体量的增加,科研项目管理工作更加比较繁琐复杂。科研机构更应摒弃传统的人工运用Excel、Word等办公管理模式,运用新的管理理念和方式,采用计算机网络信息技术,构建科研项目信息化动态管理平台,从科研项目管理流程与内容出发,结合单位自身情况,在科研机构内部营造一个相互联系、相互沟通的信息环境,构建科研项目管理、学术活动管理、科研成果管理、科研经费管理、收发文通知管理等信息的收集、传递、处理、贮存、反馈、利用的综合管理平台,确保科研人员和科研管理人员之间的快捷沟通,充分发挥科研信息的作用。
通过信息化管理,不仅可以实时、动态地反映科研项目各项管理工作情况,有效加强科研项目的过程管理,确保科研项目按照任务目标按时保质完成,而且还可以节省科研人员和管理人员的宝贵时间,提高工作效率,增强科研管理的科学性、规范性,大大提高科研机构科研项目管理工作的信息化水平。
2、完善内控,加强科研项目全过程管理
科研项目管理是一项复杂的系统工程,涉及到项目申请、立项执行、结题验收、推广应用的一系列过程。由于科学研发工作的不确定性,即使立项之初规划再好,也不可能预见到执行中所有可能出现的问题并事先做出对策。因此,科研机构应不断完善内控制度,依靠科学先进的制度进一步规范执行,加强科研项目全过程管理。
在科研项目全过程管理工作中,科研管理人员、科研人员都是参与管理的主体,科研管理人员是对内、对外联系的桥梁纽带,科研人员是从事技术攻关、实验研究的主力。科研机构应制定合理可行的措施,进一步加强内控建设,加强科研项目从项目申请至推广应用的全过程管理。一是,在项目申请审批阶段,科研管理人员负责联系科技项目主管部门,密切跟踪项目相关的最新政策及要求,指导科研人员积极申报科研项目。同时,科研人员调研国内外最新现状,结合单位自身研究方向,制定合理可行的项目申请方案。为了保证科研项目申请的成功率,科研机构可以邀请同行业领域专家,对申请项目进行综合论证分析,并给出指导建议。二是,在项目实施执行阶段,科研人员按照任务书研制周期、研究内容、时间节点等要求,制定详细计划,有条不紊地开展技术攻关、实验测试等研究工作。同时科研管理人员负责项目实施中期检查和信息反馈,跟踪项目进展各个环节,强化动态管理。三是,在结题验收归档阶段,科研机构应及时上交项目总结、经费使用情况报告、项目经济社会效益、取得的成果等资料。同时还应依据任务合同书要求,对项目专利、文献等相关知识产权的取得、使用、管理、保护等情况进行考核评价,并做好项目资料归档工作。四是,在后期推广应用阶段,科研管理人员应加强科技成果的申报宣传,动员科研人员申报科技奖项的积极性,提高申报质量。同时,科研机构还应加强科研成果的转化工作,可以通过学术研讨、召开成果推广应用会等多层次、多渠道、多形式的宣传方式,加强与企业的密切联系,推动产学研紧密结合发展,进一步促进科研项目管理工作的开展。
3、完善职称考评制度,建立科学合理的考评机制
职称考评制度与科研项目管理工作的健康发展息息相关,科学合理的考评制度有利于促进人才的优化配置,激发科研人员、科研管理人员的工作积极性。然而,随着现代科技体制改革的深入发展,传统的以论文、专利等量化指标的职称考评制度,不仅不利于科研机构人才队伍的建设,而且一定程度上也影响了科研项目管理工作的顺利开展。
为了促进专业技术人才队伍建设,确保科研项目管理工作的有序良性发展,科研机构应结合自身实际情况和学科特点,建立科学合理的职称考评制度。具体而言,科研机构应不断完善职称考评标准、改进考核方式,针对科研人员和科研管理人员,分别成立职称考评委员会,在职称考评中,不能仅以论文、专利数量为考核指标,还要同时兼顾科研人员参研项目属性,经费体量等各方面因素,综合客观的进行考评。对于科研人员,应根据其承担的科研任务,指导学生数量和情况,争取经费情况,发表文章数量和取得科研成果质量等指标进行综合考核,给科研人员营造一个良好的环境氛围,进一步激发其从事一线科学研究的热情。对于科研管理人员,应根据其争取的科研项目立项情况、经费体量、管理制度建设、后期推广应用等指标进行系统考评,为科研管理人员提供一个很好的发展平台,使其以饱满的热情投入到科研项目管理工作中。
三、结语
在科技强国的今天,科研机构已成为国家科技事业发展中一支重要力量,加强科研项目的有效管理事关国民经济的长远发展。科研机构应转变观念,开创科研项目管理新思维,探索科研项目管理新机制,加强科研项目全过程管理,完善人才考评制度,充分发挥科研人员、科研管理人员的主动性和创造性,进一步推进科研机构科技事业的可持续发展。
科研项目管理 篇2
摘要：阐述了高职院校科研管理信息系统的设计方法及期实现的关键技术,系统能够适应科研成果统计、课题在线申报等管理的要求,满足当前科研管理工作的需要。
关键词：科研信息;管理人员;审核
一、系统需求描述
当前高校教师的科研信息越来越多，如果继续采用传统的人工方式管理，会给学校的科研管理人员和教师带来工作效率低下、信息丢失等一系列问题。随着校园网络信息化的建设，我们可以通过计算机网络和数据库技术实现高校科研管理的信息化，整合相关的工作流程,形成一个动态的科研数据中心和科研管理平台，服务于高校科研管理人员和教师，全面、实时、准确地给为他们提供相关的科研信息。
1.系统角色需求分类。
1.1教科研管理人员。此类人员主要职责是对所有教师提交的`科研信息进行审核并正式入档，同时对所有院系的科研信息进行分类统计，查询和打印报表等服务。
1.2院系科研秘书。此类人员主要职责是对所在院系教师提交的科研信息进行审核并上报教科研管理部门，同时对所在院系的科研信息进行分类统计，查询和打印报表等服务。
1.3普通教师。教师使用系统进行个人教科研信息的上报和校级课题的申请，对个人上报的教科研信息(未完成审核的)进行修改，教师可以对个人的科研信息按照查询条件查询和打印。
2.系统功能模块设计。
科研管理系统采用.Net技术构建，采用B/S模式，其功能模块如图1所示
2.1科研成果登记。科研成果登记模块主要设计用于教师登记个人科研成果，主要包括论文、著作、专利、课题等个人科研信息的申报登记。
2.2科研成果审核。科研成果审核模块主要设计用于科研秘书和教科研管理人员对教师个人申报的各项科研成果进行审核，对于审核通过的成果的计入学校的教科研科研统计基本数据。
2.3校级科研申报。校级科研申报模块用于校内教师申报校级教科研课题，主要记录包括课题名称，参与人员，课题背景，课题意义，应用前景、申报经费和课题的起止时间等课题信息，上述信息可以导出成Word格式，作为科研评审组审核课题的依据。
2.4人员信息管理。人员信息管理模块主要包括个人信息的基本维护，包括个人基本信息、密码修改和人员权限分配等功能。
2.5信息统计与查询。信息统计与查询模块用于对历史信息的查询和统计，主要包括论文、著作和专利等科研信息的统计，并且可以对统计结果进行导出和打印服务。
2.6系统管理。系统管理模块主要实现对系统数据的备份与还原和系统用户的创建与权限分配。
二、系统实现及其特点
1.报表打印。报表打印是科研管理系统的重要组成部分，所有查询检索出来的科研信息都可以按照一定的格式打印并附上相关的统计结果。本系统中利用.Net自带的RDLC(ReportDefinitionLanguageClient)生成报表。它具有以下特点：①简单易用的控件，特别是表格控件，非常方便实现字段在报表上的排列;②灵活的可定制性，RDLC使用XML来描述报表的相关信息;③高度可编程性，报表的预览和打印等一系列操作通过代码就可以实现;④支持数据钻取功能;⑤可以将数据导出Excel文件格式，而且可以不需要安装Excel。2.2生成申报书。在校级教科研课题的申报过程中，教师通过系统填写相关信息，这些申报信息虽然已经记录进入数据库，但是在审核过程中，评委不可能人手一台计算机进行查阅，因此有必要将将上述信息生成Word格式并打印留存，便于评委审核使用。
三、结语
教科研系统采用了B/S模式的系统结构,便于系统的升级和维护，所有的后续升级和维护工作只需在服务器端进行,客户端就能及时刷新，避免了传统客户端软件的安装和配置。系统运行一年来，实现了学校科研管理工作的信息化，提高高职院校科研管理工作的效率,加强学院在科研方面的竞争力。
参考文献:
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[2]何杰，张剑平，王刚，梁殿超.基于Internet的高校科研管理系统的实现[J].大连水产学院学报，，(8):34.
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[4]李斌.高职院校科研管理信息系统的设计与实现[J].计算机工程与设计,2007(13):3283-3285.
加强科研管理，提高科研水平 篇3
【关键词】科研管理 科研水平 经验
【中图分类号】G311【文献标识码】A 【文章编号】2095-3089（2015）08-0231-01
“十二五”期间，学校坚持社会主义办学方向，以建设一流研究型医科大学为目标，坚持教育教学为立校之本，科学研究为强校之路，努力培养高素质医学人才，在学科结构、人才结构、资源配置、学术交流等方面都取得长足发展。本文结合实际工作总结了基层单位科研管理工作的一些经验。
一、重视科研项目管理
一所大学的核心竞争力显示其水平高低，可以从人才培养、学术成果、服务社会力等几个方面来体现[1]。我校的发展目标是建设国内一流、国际知名的医科大学，争做国内独立办学医学院校的排头兵。如何提升核心竞争力是事关学校发展的头等大事，而注重科研发展是提升学校核心竞争力的重要方式。
高校的科研管理已经进入一个以项目管理为核心的管理阶段。项目申报成为科研管理重中之重的环节，其好坏关乎到科研管理工作的成败，而项目申报策略和技术直接影响项目的中标率[2]。面对新的发展机遇和挑战，找准目标、明确任务，完善政策并采取措施，探索新的管理体制，已成为当前科研管理工作的新任务。
为提高学院基金标书质量，针对科研人员，尤其是青年科研人员撰写标书时的误区，从申报过程中每个环节把关，大大提高了学院科研人员书写标书的质量。首先学院召开动员会议，面向全院科研人员，尤其是引进人才、博士学位教师、导师等科研项目主力，有效地提高科研人员的申报意识，根据指南有目标地准备标书。随后聘请校内外相关学科的专家评审标书，针对每一份标书提出意见和建议，反馈给教师。最后严格形式审查，从细节严把标书质量关。“十二五”期间，学院基金项目取得明显提高，共获得各级各类纵向科研课题218项，总资助经费9650余万元。
二、重视师资队伍和创新团队建设
高校科研创新团队是为了科技与知识创新而组建的团队。创新是团队主要功能和根本任务， 而团队则是创新的组织保证[3]。学院建设核心是人才队伍建设。“十二五”期间，学院进一步加大引进人才的工作力度，动员各学科积极联系，多方吸引人才，努力为引进人才创造良好的工作条件。建立青年教师进修和培训制度，设立专项资金，通过学院或青年教师所在课题组寻找对口专业或实验室；扶持青年教师开展科研工作，让青年教师能延续博士课题的科研工作。学院还改进管理模式，引入竞争机制，实行绩效评估和动态管理，大大提升了科研人员和教师的积极性。“十二五”期间，学院拥有1个教育部创新团队和3个天津市创新团队，还拥有国家自然科学基金杰出青年2人、优秀青年2人，教育部新世纪人才3人，为学院科研跨越式发展提供了良好的团队基础。
三、注重科研平台建设和国际合作
各种科研活动都是以成熟学科、专业为基础开展的。教研室为基础的建制不再适应研究教学型大学的发展方向。为理顺学科管理体制，推动学术力量整合，学院建立学系体制，形成以学系为主体的科研体系，为招揽人才搭建平台，同时加强公共服务和科研平台建设，实现资源共享、开放机制，提高学科建设水平和科研资源使用效益。
学院重视与国际高水平科研院校的合作，以提高学院科技创新水平和创新能力为宗旨，采取灵活多样的方式，有计划、有目的地从海内外聘请专家、学者讲学，开展学术交流和合作研究，通过国际合作发挥其应有的支撑和先导作用。学院已与美國加州大学、英国伦敦剑桥大学、芬兰坦佩雷大学、加拿大多伦多病童医院等国外多家实验室建立了实质性合作关系，派遣教师到相应的实验室工作和学习，提高了教师的科研能力。
四、重视平衡各学科发展
学院以优带劣，平衡各学科发展。完善学科建设的运行机制，建立学科项目负责人制度，以学科为单元汇集队伍，制定学科可持续发展规划，实行院、系分层管理和目标管理，定期对学科建设目标和业绩进行评估，做到以优带劣，充分利用重点学科资源，分层次、有重点，逐步带动其他学科发展。目前学院拥有4个天津市“十二五”综合投资重点建设学科和3个省部级重点实验室，将仪器统一配置使用，专人专项管理，大大提高了仪器使用率，避免了科研资源浪费，为科研人员搭建了一个良好科研平台。
虽然学院的课题、论文数量和质量明显提高，但原始创新的高质量论文还是较少，与国内高水平院校相比存在巨大差距。针对学院科研工作中存在的不足，学院今后将加强科研管理工作，努力提高学院整体科研水平。
参考文献：
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浅谈科研机构科研项目的管理 篇4
关键词：科研机构,项目管理,科研项目管理
0 引言
随着国家不断加大科技创新投入, 作为科技创新重要载体的科研项目的数量与日俱增, 并已达到快速增长的时期。《国家中长期科学和技术发展规划纲要》 ( 2006 - 2020 年) , 明确提出要增强科技自主创新能力, 建设创新型国家, 并对科技发展做出了全面的规划和部署。而对企业而言, 企业的科技发展水平、科技成果水平以及科研项目的管理水平直接决定了企业的核心竞争力, 因此必须不断探索和致力创建新型的科技管理机制, 才能适应不断发展的科技发展要求。
1 项目管理
项目管理是在项目活动中运用专门的知识、技能、工具和方法, 使项目能够在有限资源限定条件下, 实现或超过设定的需求和期望的过程。项目管理是对一些与成功地达成一系列目标相关的活动 ( 譬如任务) 的整体监测和管控。这包括策划、进度计划和维护组成项目的活动的进展。
任何项目都需要经历若干先后衔接的阶段, 这些阶段的时间总和就称之为项目的生命周期。项目的生命周期体现了项目从产生到结束的内在规律性。至今, 比较多的是把项目周期划分为四个阶段: 启动、规划、执行和结束阶段。
项目管理的知识领域涉及到十个主要方面, 分别为: 项目整合管理、项目范围管理、项目时间管理、项目成本管理、项目质量管理、项目人力资源管理、项目沟通管理、项目风险管理、项目采购管理和项目干系人管理。
2 科研机构科研项目管理
2. 1 管理机制
科研机构科研项目管理一般采取项目负责制, 科研项目负责人负责科研项目的组织、协调及研究方案的落实, 项目组成员在负责人的领导下开展项目研究工作。因此, 项目负责人的能力和水平是科研项目成功与否的关键因素之一。在科研机构科研管理过程中, 科研管理部门对科研项目实施管理的“着力点”就是对项目负责人进行监督和管理。科研管理部门作为科研机构主管科研工作的职能部门, 按照上级部门要求或横向合作单位的需求, 组织全院科研人员申报各级各类科研项目, 为科研人员服务, 对科研项目的实施进行一定的管理和监督。
2. 2 科研机构科研项目管理的特点
管理手段松软。一般的项目执行管理, 如执行进度、预算、控制等, 有较为具体的指标, 可以通过量化的手段进行管理, 项目的预期成果多数情况可以预见; 而科研项目具有一定的探索性与创新性, 难以用量化的手段进行管控, 只有通过健全的制度、科学的方法、项目研究人员的积极合作才能顺利地实现研究目标。
知识信息的不对称性。对其他项目管理而言, 项目管理员不仅是管理者, 其本身也是执行者, 比项目成员更加了解该如何推进项目, 同时可以给予项目成员专业的知识和及时的监督管理。但对于科研项目而言, 科技管理人员往往处于项目的“外围”, 项目研究人员相比科技管理人员对具体的研究项目更具专业性, 因此项目研究人员对项目具有自主权和发言权, 这种知识的不对称性, 给科技管理人员实施科研项目管理带来了较大的难度。
项目研究人员的兼职性。对于一般的项目, 其项目成员在承担项目以外, 无需承担其他工作。但在承担科研机构科研项目时, 项目研究人员首先要完成生产、业务工作, 科研工作反而成为业余工作。很多项目研究负责人本身不具备专业的项目管理知识, 全面的项目管理能力不足。
项目来源的多元性。科研机构的科研项目来源较多, 除了包括上级政府部门的纵向科研课题、横向单位的合作项目, 还包括不同级别的标准编制任务, 不同来源的科研项目, 管理的角度不同, 执行过程与验收 ( 评审) 的方式不同, 经费来源、经费管理的规定也各有不同, 给科研项目的管理带来不同程度的难度。
2. 3 全过程管理内容
科研机构科研项目全过程管理包括: 项目申报管理、项目立项审批阶段、项目执行过程管理、项目验收管理、项目成果应用转化推广及其申报奖项的管理。
科研项目根据其来源的不同, 分为纵向项目、横向项目和院自列项目。纵向项目包括国家科技部项目、省部级科技计划项目、省厅局级科技计划项目以及纵向各级别的标准编制项目。横向项目包括高校、企业、事业单位委托研究或与外单位合作的研究 ( 标准编制) 项目。院自列项目是指科研机构自列的科技计划项目。近年来, 由于国家对科研项目的执行情况以及经费的管理日益严格与细化, 因此, 纵向科研项目的管理是科研机构科研项目管理的重点也是难点, 以下重点讨论纵向项目的全过程管理。
2. 3. 1 项目申报、立项管理
一般科研项目申报的程序为: 由科技管理部门组织本单位各部门积极申报项目; 各项目组提出申报要求; 科技管理部门根据各项目组提出的申报要求进行形式审查并汇总、整理;科技管理部门组织单位技术委员会对项目进行实质审查; 通过审查的项目正式经院内部审批, 盖章上报; 上级审批通过的项目, 科技管理部门收到上级下达计划文件后, 给予立项。科研项目申报评审的主要原则: 评审项目时要遵循项目是否具有创新性、可行性、合理性, 对科研机构而言, 项目成果是否具有市场的推广性与应用性也是评审的主要原则之一。
2. 3. 2 项目执行过程管理
科研项目的执行过程管理主要指科研项目立项后组织实施直到项目验收前的这一阶段。项目执行过程的管理是项目全过程管理的重点与核心, 主要包括: 项目经费开支的监督管理、项目执行进度的监督与控制、项目研究内容的质量监督与控制。
2. 3. 3 项目的验收管理
项目的验收管理主要包括: 项目成员根据上级验收要求, 制作验收材料; 科技管理人员对验收材料进行形式审查, 报单位内部审批后上报上级科技管理部门申请验收; 上级部门组织专家验收后, 收录第三方验收评价证明、验收资料等档案资料, 给予验收。
2. 3. 4 项目成果应用转化及其申报奖项管理
验收后的项目, 对于有较高研究水平、较好市场应用推广前景的项目, 积极组织项目组进行应用推广, 并组织申报上级奖项。
3 建工类科研院所科研项目管理存在的问题
3. 1 项目申请盲目, 高水平科研项目欠缺
目前科研机构申请的科研项目, 大多是为了职称、晋升、拿科研经费等原因而申报项目, 项目的研究内容范围较小, 真正有创新性、对产业发展有促进作用的项目较少, 甚至有重复往年申报的现象存在, 高水平、高质量的大型科研项目欠缺。
3. 2 项目执行过程控制不严格
根据科研机构内部的科技绩效考核规定, 科研机构一般按照科研项目的经费和项目的数量多少进行考核。对于项目的申报、立项, 一般有组织技术委员会 ( 或专家组) 进行评审后上报, 但项目立项后, 对项目执行过程缺乏必要的监控管理或管理不到位, 除了应对项目下达单位检查外, 单位基本没有中期检查或仅停留在形式检查上。科研管理部门对项目研究的进展情况、质量等问题均不了解, 仅仅通过口头提醒的方式提醒项目负责人, 缺乏有效的控制, 具体的项目实施工作基本依靠项目负责人及团队成员的自我约束。常常造成一些科研项目草草结题, 研究质量无法达到预期的效果, 有些科研项目甚至出现延期现象。
3. 3 科研经费监管吃力, 无法按照预算直观有效管控
目前科研机构科研项目的经费由科技管理部门与财务部门共同监管。科技管理部门负责科研经费的开支审核管理, 财务部门负责科研经费的开支核算管理。即每一笔经费的开支, 先由科技管理部门确认从哪个课题走, 从该课题的哪个经费来源走, 是否符合上级预算要求等。财务部门则负责核实经费的单据是否符合有关规定、核实金额是否有出入等, 但对金额是否符合总体项目预算并没有进行单独的核算。由于科技管理部门对于税收、借冲手续等财务内容的不熟悉, 存在科技管理部门的经费往来数据与财务数据不完全匹配的问题, 常常在做项目决算时, 需要项目组、科技管理部门、财务管理部门三方核实, 经费的管理工作显得繁琐也容易出错。此外, 科技管理部门相对重视科研项目本身, 财务部门一般不掌握项目完整的基础动态信息, 有时候没有及时向科研管理部门通报经费使用及支出存在的问题, 存在部门项目已经接近验收期限, 但经费还未使用完毕的情况, 间接使科研项目的日常管理与经费管理脱节, 无法实现项目进度和经费的相互控制。
4 构建科研机构科研项目管理的新模式
4. 1 加强科研机构科研项目的顶层设计并对研究方向进行科学的布局与规划, 建立科研项目执行过程质量评估制度, 引进信息化科研项目管理平台
为了提高机构科研项目的质量与水平, 科研机构大都设有各专业总工或是技术委员会, 可每年定期提前组织机构内部人员提出一些研发设想, 通过座谈、学术交流、竞争筛选等模式, 制定出来年或未来3 年内的主导研发方向。并初步制定出项目的研究目标、技术路线、研究思路与实施方案, 择机按不同级别向上级部门申报。
积极开展中期检查工作, 鉴于科研机构科研项目繁杂的特点, 可选取一些重点项目, 作为重点检查对象, 按专业组织机构技术委员会, 对照项目的研究进度计划和研究目标, 听取项目组的情况汇报, 并给出意见与建议。针对未按期完成相应研究任务的项目, 应及时调整研究方案, 确实因为技术研究难题无法按期完成的, 必要时提前向上级提交延期申请, 或实施项目中止。
借助现代化管理思路, 引进信息化科研项目管理平台, 通过信息化的管理模式, 搭建科技管理人员与项目组成员、以及项目组成员之间的沟通交流平台。
4. 2 对于上级下达的重点项目, 严把研究进度计划关, 及时监控项目研究进度
科研机构的科研项目, 根据来源的不同、合作对象的不同, 项目对进度计划的监控松紧程度有所不同, 项目执行情况实行“一刀切”的方式, 很可能导致加重课题组工作量。因此, 可以根据不同项目来源, 对于上级部门管控较严的项目, 选为重点监控项目, 建立科研项目进度情况季报制度, 而其他项目则定为一般类监控项目, 建立科研项目进度情况半年报制度 ( 或者年报制度) 。科技管理部门将科研项目的季报信息 ( 半年报、年报) 信息与各项目的进度计划信息进行对比, 对项目研究进展滞后的, 采取必要的提醒、督促等措施, 及时监控项目研究进度。
4. 3 不断完善科研项目的经费管理制度, 借助信息化平台管理, 直观有效监管经费开支
科研项目的经费是所有科研项目管理的核心内容, 也是管理的难点。科研项目的经费来源种类繁多, 既有来自政府的上级拨款, 也有来自合作单位的横向经费, 某些机构还有针对不同级别的科研项目给予内部科技经费资助, 不同来源均有不同的管理制度和管理松紧程度。科研经费管理一般采用科技管理部门与财务部门的双部门审批机制, 因此必须加强两个部门以及与项目组成员的联络与沟通, 除了要进一步完善科研经费的管理制度外, 最有效的方式就是建立科研项目经费管理信息化平台, 通过信息化平台的管理, 为科技管理部门、财务部门与项目组成员建立起一个直观有效的监管平台, 科技管理部门、财务部门以及项目组成员均可在此平台进行经费的申请、审批以及查询等工作, 并能够将项目的进度控制与经费管理有机地结合起来, 形成一个结合进度与经费管理的综合性平台。
5 结语
科研项目管理考核办法 篇5
科研项目管理考核办法
发布日期： 实施日期：
杭州娃哈哈精密机械有限公司
第一章 总则
一、考核对象
本考核办法仅对仅对研发项目全体员工适用，包括以下对象： 项目经理 项目组成员
二、考核目标
通过评价被考核对象在实际工作中的表现，培养员工自我总结的良好习惯，建立上下级之间的沟通渠道，帮助员工发现工作中的不足，使之在今后的工作中得以加强。
三、考核方法
考核模式采取按项目组织架构关系，逐级考核，逐级汇报的模式，如下图：
项目经理负责考核本项目组内全体成员，并向项目管理团队汇报； 项目管理团队负责考核各项目经理，并向总经理汇报； 总经理负责考核项目管理团队。
若部分时间员工未属于任何项目，则由所属部门直接考核。
第二章 项目成员的考核
一、考核周期
常规考核周期为月度考核，项目经理须在每个月度的第一个周内完成对项目组成员上月度的考核。项目考核为不定期考核，当项目组人员离开项目时，距上次对其考核或尚未考核时间超过两周时，人员离开须进行项目考核。
二、考核内容及评价方法
考核包括六方面的内容：工作技能、工作任务、工作质量、工作态度、团队合作性、纪律仪表，每方面分为五个级别来评价，分别以ABCDE来表示，具体描述如下：
1、工作技能
按照个人相应职位要求评价，评价方法如下：
2、工作任务
评价一个考核周期中的平均工作量饱和度。评价时应按照被评价对象的工作能力与实际完成的工作量来对比。
3、工作质量
评价一个考核周期中所完成的工作的质量情况。
工作质量考核的是对工作成果的质量评价，评价时对比项目经理安排工作任务时的质量要求，按质量问题的严重程度来划分。
该项考核同时也对项目经理提出一个要求：安排工作任务时需要明确工作质量要求。
4、工作态度
评价一个考核周期中所表现出来的工作态度。
5、团队合作
评价一个考核周期中所表现出来的团队合作性。
6、纪律仪表
评价一个考核周期中所表现出来的团队合作性。
三、综合相对评价
该项评价为一个项目组范围内的相对评价，可根据前面六项的考核结果，并参考其他未列入考核内容方面的因素，由项目经理完成。
该项评价结果，从人数分布来看，总体应呈现菱形分布状态，否则若非有合理的说明，考核结果将视为不合理，需重新考核。
即，应该符合下面这个公式： A≈E < B≈D < C
四、考核流程
第三章 项目经理的考核
一、个人基本考核
项目经理需完成与项目成员相同的基本考核，考核频率及考核内容参见第二章。
二、项目阶段考核
以下考核内容将在项目阶段评审时进行考核。
1、项目进度
对比项目计划来考核。
2、项目质量
3、项目成本
4、风险控制
考核项目经理的风险控制能力，包括发现风险点的能力以及风险防范的能力。
5、团队建设
6、客户满意度
三、综合相对评价
考核对象范围为正在实施的全部项目的项目经理，评价方法参加项目成员考核部分。
四、考核流程
项目经理的考核流程与项目成员的基本一致，参见第二章。
第四章 考核结果
一、考核结果
技术管理部门负责汇总对项目成员及项目经理的考核结果，并根据各方因素，完成全体员工的综合相对评价。
全体范围内综合相对评价结果中获得A、B评价的员工将全体公布，获D、E评价的员工，技术管理部门将单独通知并望改进。
二、考核
考核将以月度考核为基本依据，按照以下评分方法计算： 基础分数为0 获A一次加5分 获B一次加3分 获C一次加2分 获D一次加1分 获E一次减2分
科研经济管理与提升科研绩效研究 篇6
【摘 要】科研经济管理与提升科研绩效都是当前科研单位需要重视和加强的方面。二者相互促进同时也相互影响。加强科研经济管理，以市场化经济运作思路管理科研项目和科研经费，提升科研产出和科研绩效，才能实现科研经济的持续增长。本文分析了加强科研经济管理对提升科研绩效的重要意义，提出了新形式下基于科研绩效提升的科研经济管理策略。
【关键词】科研经济管理；绩效；考核；科研产出
科学技术是第一生产力。正是在这一主导思想的支持下，中国政府投入了大量的人力、物力支持国内科学研究事业的发展。据《2013年全国科技经费投入公报》显示，2013年全国共投入全社会研究与试验发展经费（R&D）11846.6亿元，比上年增加1548.2亿元，增长15%；R&D经费投入占国内生产总值的2.08%。2014年全国科研经费投入同比增15%，已经超过了GDP增速。同时由于科研经费投入的不断增加，科研经济管理也暴露出不少问题。2013年，广州查处该市科技信息系统腐败案25件29人，涉案金额共计5000余万元。该案件的披露暴露出科研资金管理水平急需提高。更有政府官员指出全国科研经费大概只有40%是真正用于科技研发的，60%都用于开会、出差等。在科研经费不断增加的同时，加强科研经济管理就非常必要了。还有学者提出对科研项目制度有效科研绩效考核，确保专项科研资金确实用于科学研究。2015年中科院院长表示绩效产出将成科研院所资源配置的指标。在新时代背景下，科研经济管理与提升科研绩效已经息息相关，需要每一位从事项目科研的负责人予以足够的重视。
一、加强科研经济管理对提升科研绩效的重要意义
中国社会正在进行一系列的深化改革，对科研系统的改革与改造是当前政府工作的重要内容。在听取众多学者意见后，以科研绩效考核成绩来决定项目科研经费分配已经逐渐被社会认可，相信是未来一大趋势，而且国内正积极开始着手制定相关的科研绩效考核指标体系。在这样的背景下加强科研经济管理势在必行。
1.加强科研经济管理能提升科研经费的有效利用率，提高科研产出。通过建立完善的科研经济管理制度体系，科研经费的审批与使用都将接受正规有效的监管，确保经费绝大部分都是用于为科研产出服务。完善的管理制度体系有效杜绝了科研系统内的贪腐问题，大大较少了科研资金流失问题。
2.加强科研经济管理将不断提升科研单位的科研能力。新时代背景下，一系列的改革将确保资源流向真正能在科研方面有作为的科研单位。加强科研经济管理，提升科研绩效，同时高产出的科研单位又将获得更多的科研经费支持。在完善的科研经济管理体系下，科研研究形成了一个高效的良性循环，反之则是一个恶性循环。在未来社会科研经济管理水平将直接决定科研绩效水平。
二、新形式下基于科研绩效提升的科研经济管理策略
新形式下科研绩效提升与科研经济管理都非常必要。科研经济管理的目标是提升科研绩效。结合多人多年的工作经验，对当前科研经济管理实践提出以下几点建议。
1.建立完善的科研项目审批制度，将科研经济管理体系建设纳入项目审查的内容之一。科研项目审查是申请科研经费的必要环节，将科研经济管理建设纳入科研项目审查内容将迫使科研单位重视科研经济管理工作。在项目审查过程中要严格审查经济管理方面的制度能否有效执行。从实践来看建立了完善的财务管控制度的科研单位，企业内部的经济管理制度才能有效执行。因此，在科学项目审查过程中要重点审查科研项目内部是否建立了完善的会计制度体系，是否建立的完善的预算管理内控制度体系。对还有没有建立起完善的会计管理体系的科研单位和科研项目要尽快完善相关的制度体系。
2.尽快完善国内科研经济管理相关的法律法规体系。2014年财政部发布了新的《科学事业单位会计制度》，新制度对规范科学事业单位会计核算、加强科研资金管理具有重要意义，同时也为科学事业单位实现内部成本费用管理打下了良好基础。规范和完善科研经济管理，还需要一个良好的科研经济环境。除了会计制度的法规体系，还有知识产权、专利法、著作法等相关的法律建设也需要尽快完善起来。完善的法律法规制度营造的良好公平、公正、公开的科研环境才能确保科研成果最大化地转化为经济价值，投入人力、物力开展科研经济管理才有实际意义。
3.科研经济管理要以科研绩效提升为最终目标。科研绩效是近几年学者针对国内一些科研产出不高或无产出现象提出的监管手段。科研绩效考核实现了科研研究落实到专门的责任人，提高了科研从业人员的责任意识。同时科研绩效考核大大刺激了科研人员的研究积极性，一些尸位素餐的研究人员必然在绩效考核制度下显露原形。通过科研绩效考核将淘汰一些产出不高的项目或科研人员。科研经济管理要积极为提升科研绩效服务。例如：项目立项之前，通过研发项目经济管理的项目风险评估确定研究的风险指数，并对项目制定完善的风险控制措施，确保研发过程顺利有效开展提高产出。在服务绩效考核的同时，完善的绩效考评也为科研经济管理积累了丰富经验，不断提升国内科研经济管理水平。
4.重视社会上专门从事科研经济管理的中介服务机构的建设。科学研究仍然是科研机构比较擅长的领域，如果在科研单位内部建立一套完善的科研经济管理系统还需要引入更多的管理人才，需要投入更多的资金。对一些中小型的科研机构这样的投入无疑会造成科研经费的消耗。发展经济管理服务中介服务结构，一些科研单位可以根据自身情况将一些管理工作外包给服务中介，不仅能提升科研单位的经济管理水平，还能集中优势力量和资源用于科研开发，提升科研绩效产出。
三、结束语
科学研究是对未知知识或新技术的探索过程，因此科研过程本身就具有一定的不确定性，做好科研经济管理确实有一定的难度。但科研绩效概念的提出则为科研经济管理提供可以入手的途径。以提升科研绩效为目标的科研经济管理则还有很多方面需要去完善和加强。
参考文献：
[1]谢沛善.淺谈科研项目的全过程管理[J].广西财政高等专科学校学报，2003（04）.
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科研项目管理 篇7
1 系统建设的目标和内容
1.1 建设总目标
PMIS建设的总目标是将信息化手段和工具应用于科研项目的管理过程, 实现数据的自动化采集和整合管理, 从而提升科研管理部门的工作效率和管理水平, 同时建立科研项目基础数据库, 完善科研人员和技术专家资源, 为全面实现科研项目文件无纸化、科研文件签批网络化奠定基础。同时以此为契机, 着手开展电子数据资源的分析与汇总, 对科研项目进行横向 (按照部门) 、纵向 (按照年度) 对比, 为完善科研项目管理措施和制度提供“实验基地”, 为研究所领导进行管理决策提供依据和参考。
1.2 系统建设的主要内容
作者所在单位是公安部直属的综合性大型研究所, 从事公共安全行业相关的产品研发、生产、销售及服务, 多年来始终坚持服务公安业务、服务公安一线、服务社会公共安全的宗旨, 坚持走为公安业务部门和社会公共安全领域提供产品、系统解决方案, 工程实施和技术支撑服务之路。科研项目是科研院所能够持续发展的核心业务, 而高质量的科研项目管理是研究所能够保持生命力的有力保障。
立足研究所的科研工作、科研管理部门的职能, PMIS应覆盖所有科研项目的各个环节, 包括项目的计划、人员、预算、质量、技术成果等, 并能够初步实现项目的全过程监控与管理。
1.3 系统需要关注的主要问题
(1) 满足灵活多变的检索方式。项目信息是项目过程管理的灵魂, 如果该系统不能灵活地进行查询与检索, 就无法为项目的管理决策提供依据。本系统建成后应可按照不同类别进行纵向、横向的查询、检索以及信息汇总。 (2) 简单易用的操作方式, 突出人性化要求。系统应着重于项目管理的实际业务, 操作贴近实际, 简单易用, 无需繁复的培训和记忆。 (3) 方便快捷的导入导出功能。研究所科研管理部门在日常工作中需要编制大量的, 包括项目信息统计报表在内的文档。因此, 系统的各个模块均应具备导入导出的功能, 以便于为项目管理的决策提供及时有效的依据, 为后续的数据积累提供真实有效的素材。 (4) 系统需要具有较高的安全等级。研究所是公安部直属的研究所, 其中承担的一部分项目涉及国家秘密, 因而该系统必须具有较高的安全等级。 (5) 兼容研究所已建成业务系统的文件格式。目前, 研究所内部已独立运行的系统有所级OA系统、财务管理系统、人事管理系统等, 为保证数据的有效流动和不同部门资源的互通共享, 需要兼容已有系统的相关文件格式。
2 完善系统建设、推动系统应用的意见和建议
科研项目管理信息系统真正能够落地并起到实际作用, 不仅仅取决于软件开发的优劣, 更关键的因素是在系统之外的软环境, 如何能够调动相关人员的积极性, 搬开使用障碍门前的第一块砖, 至关重要。从实践过程中发现, 解决以下几方面问题, 直接关系到系统的稳定运行和有效应用。
2.1 要紧紧围绕核心业务开展功能设计, 杜绝给系统建设项目“镀金”
PMIS系统设计的核心就是解决如何管项目的问题, 因此在此之外的其他功能都属于项目任务范围的蔓延。在系统需求分析阶段确实要下大力气做好现有管理职能的梳理, 既不能一味的将现有的业务流程搬到系统上, 也不能理由现有的MIS系统直接照猫画虎, 而是应该立足项目管理的核心工作, 去粗取精、删繁就简, 只有这样才能让系统的使用者愿意使用。
2.2 与系统匹配的管理制度是系统生命力的保护伞、助推剂
多年来, 研究所已经形成了较为完善科研管理制度, 并与财务、资产、产品生产等相关制度一起形成了完整的科研、生产、服务体系。但是, 为了促进PMIS系统的应用, 应该同步对现有的管理制度进行一定的修订, 以使其能够配合系统的使用, 使科研管理的效用最大化。举例而言, 在科研项目的管理办法中应该涵盖对系统的使用要求, 并明确提出奖惩措施。与此同时在于科研项目相关的奖励和人事晋升等方面, 也必须以系统内的信息为评价依据, 方能从根本上促进系统的应用。
2.3 坚持以人为本, 以科研人员的实际需求为系统建设的出发点
科研人员是科技活动的核心驱动力, 发挥着非常重要的作用。在前期需求分析和系统架构设计上不仅应重视上层领导的指导意见, 还应该充分考虑最广泛的使用者, 即基层科研人员的使用习惯和实际需求, 在各个子系统的具体开发、在用户界面的设计的细节上, 不能只考虑管理部门的业务流程和使用习惯, 而是应该换位思考, 多征求科研人员的意见和建议, 通过反复试用、改进, 才能保证使用者愿意用、长期用, 最终推进科研管理信息化。
2.4“少说话、多使用”, 避免PMIS进入越改越难用的“死循环”
PMIS项目通常在正式上线后, 需要开发公司派员驻场测试及维护, 在试运行期间, 由于缺乏大规模的实际试用, 测试和发现的问题是非常有限的。一旦正式上线, 系统维护方将会遇到大量的使用问题。通常情况下, 开发公司对于用户上报的问题是来者不拒、来了就改, 对于实际用户而言, 可能短期内解决了当前的问题, 但是随着频繁的改动, 系统往往会出现更多的问题, 甚至之前正常的功能出现问题。因此, 在对系统进行调整, 对软件进行更新时, 系统使用方一定要慎重提出修改意见, 而且系统的改进一定要分阶段进行, 保证系统能够有效、文档的运行。
3 结束语
科研项目是研究所发展的核心动力, 提高科研管理的质量是保证项目成功率的必要条件, 如何建立有效、可行的科研项目管理信息系统是提高科研院所科研项目质量的必由之路。因此, 不能仅仅停留在系统建设层面, 更要深入到系统的应用层面, 充分争取上层领导对科研管理信息化工作的重视, 充分调动管理人员、研发人员及其他相关人员使用科研管理系统的积极性, 重视系统的维护、确保数据的鲜活性, 才能真正提升科研管理的水平、提高科研项目的质量。
参考文献
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[3]胡景荣.科技计划项目管理系统构建的研究分析[J].科技管理研究.
科研管理软件与高效率科研管理 篇8
1 科研管理、科研管理软件和科研管理信息化
1.1 科研管理
现代管理理论将管理定义为人们在一定环境和条件下,为了有效地动员和运用各种资源达成某种目标而进行的计划、组织、领导和控制等活动的总和[1]。它具有社会实践活动的本质属性。管理理论本身也经历了曲折的发展历程。工业革命以后的古典管理理论,由于把人看作是机器来管理,无视人的社会性一面,被后来的行为科学管理理论取代。后者对人性有更多的理解和把握,在管理中强调对人性的全面关注,使被管理者的积极性和能动性得到发挥,进而推动生产力高速发展。到了现代管理阶段,由于能从不同的学科角度出发,运用不同方法研究管理,对管理的认识也更加全面、完整、准确。
科研管理是对知识生产过程中的社会活动的管理,它是对以探索性、创造性为主的脑力劳动的管理。科研活动具有较大的灵活性和不确定性,不同于其他管理,科研管理过程中出现的问题更难以预测。因此,根据高校自身情况,探索资源合理配置,研究高效的科研管理方法,以实现学校科研管理目标任务,是高校科研管理部门的首要任务之一。
1.2 科研管理软件
科研管理软件是指基于计算机、网络等现代信息技术而开发的,用于科研管理的技术系统。各高校建设的科研管理软件虽叫法不一,内容也不尽相同,但其功能基本类似,都是以项目管理为中心,涵盖计划、合同、成果、专利、资金、人员、设备管理等方面内容,有些还关联到办公、人事、财务等其它业务系统,其内容实时更新和数据按需快速整理等功能,在为教师开展科研活动、为学校有关部门提供相关科研决策支持方面发挥了重要作用。
1.3 科研管理信息化
科研管理信息化是将信息技术手段应用于科研管理的过程。目前高校在实施科研管理中普遍地将计算机网络技术应用于科研管理,实现人与信息管理技术的有机结合被看作是科研管理信息化的主要内容,并将科研管理信息化的目的限定为帮助科研管理部门提高管理效率。
综上所述,科研管理、科研管理软件和科研管理信息化是三个不同但又有相互关联的概念。科研管理是有人参与的动态过程,属社会实践范畴;科研管理软件只是由一些能实现某些功能的机器符号组成的技术系统,属工具范畴;科研管理信息化是借助信息技术手段提高科研管理效率的过程,其中管理者是科研管理信息化的根本[2]。
科研管理信息化虽然是以信息技术为物质和技术基础,但却不能片面依赖信息技术。科研管理软件无论设计得多么完美、功能多么强大,也只是管理工具,要真正实现科研管理信息化,提高科研管理的效能,还是要从管理本身入手,探索包含管理人员、技术、信息等资源的有机结合方式[3]。科研管理信息化不只是一个单纯的信息技术使用问题,它还应当能够为科研管理人员以人为本的管理理念的施行提供保障,能够为科研人员预定的科研目标的实现提供便利,能够为科研管理人员与科研人员之间富有人文精神的交流提供通道。
2 科研管理的内容及其与科研管理软件的结合
高校科研管理工作包含项目申报、科研评估、成果(专利)管理、科技统计、经费管理、报表管理等内容,是靠传递信息(发布、获取)、处理信息来实现。传递信息和处理信息对科研管理软件的依赖程度和表现形式各有不同。
2.1 传递信息和处理信息
传递信息指在信息发送者、接收者之间的信息转移,包括信息的发送者、接收者、传送的信息、传送的环境五个要素。在信息传递阶段,要适度运用现代通讯手段,将人文因素与现代通信手段有机结合,尽可能避免信息失真。
在处理信息阶段,科研管理人员对收集到的信息进行加工分析,提供相关科研信息。由于信息处理阶段不涉及(或较少)外部人员,又通常被称作内部事务处理阶段,它可以最大化地利用现代信息技术实现信息处理的全面、高效、科学,但若是在前期信息收集不全面、失真,就会严重影响信息处理结果。
2.2 科研管理软件使用中的问题和情感缺失
随着网络技术的飞速发展,借助网页、电子邮件、手机短信等通讯方式传递信息已很普遍,项目申报、结题信息等就常通过网页、邮件群发通知实现。但现代通信手段在方便、快捷的同时也有负面效应:(1)信息“泛滥”。相对以往,信息传递变得很容易,只需按一下按钮或点击鼠标就可完成,导致许多可发可不发或不需要广而告之的信息不经任何筛选和过滤就发布到网上或通过邮件群发给科研人员,造成后果是科研人员面对大量涌来的各种讯息和通知无所适从并进而变得漫不经心。(2)情感缺失。现代通讯借助机器传递的信息是呆板的、机械的信息,传递者和接收者缺乏面对面的情感沟通交流,使得双方难以深入准确地了解对方的意图,一些言外之意,特别是传递者的感情内涵难以包容,导致情感因素的缺失。这些缺陷不仅造成信息的不完全或被误解,而且使双方感情上的互动理解变得困难,一些科研人员甚至厌倦、排斥或应付软件。所述两点,前者属于信息沟通中的“噪声”,后者属于“情感因素的缺失”,它们是导致信息失真的两个重要因素。
上述现象和分析表明信息传递阶段和信息处理阶段对信息技术应用的内容和程度应有不同的要求。在信息处理阶段可以最大化地应用现代信息技术,发挥科研管理软件的功能,但在信息传递阶段,应把握使用现代信息传递手段的度和方式,探索科研管理人员和信息技术有机结合的模式。若过于依赖软件,忽视管理中的情感因素,忽视人的社会性一面,片面追求效率,等于回到了古典管理理论时期,是管理的倒退。认为有了科研管理软件就实现了科研管理信息化,管理效率自然就可以随之提高,这种想法是不正确的。
3 利用科研管理软件提高科研管理效率的实践探索
科研管理的根本目的是促进科学研究及其相关活动。科学研究的动机或动力来自于对探索真理的好奇心和个人成为科学共同体一员的愿望[4],科研管理的措施必须与科学研究的动机相适应才能对科学研究起到积极的促进作用,否则将难以起作用,甚至还可能起负作用。科学技术研究本身是一种社会活动,科研行为和科研成果形成一个“科研社会体系”,科研成果的发表表示科研人员的科研活动被这个体系所“接受和认可”,科研管理的信息化如果有利于这种接受和认可,就会受到科研人员的积极支持和主动响应,否则就有可能会遭到冷遇。
“上海交大科研管理系统”除了具有信息发布、常用表格下载功能,还能完成从项目申报、成果管理和基金管理到科技统计、专利管理、经费管理、科研档案、报表管理等事项,此外还兼有多功能信息管理功能实现电子邮件、手机短信群发,可谓功能强大全面。作为“上海交大科研管理系统”主要建设人员,我们结合科研管理软件建设使用和近十年的科研管理经历,在“利用科研管理软件提高科研管理效率”方面做了一些探索,也获得了一些经验。
(1)坚持人性化管理是高效使用科研管理软件的前提。同其它管理一样,科研管理也离不开人的参与,不管科研管理软件如何完善、功能多么齐全,都不能代替人的管理作用。
(2)科研管理软件系统开发是一项只有开始期没有结束期的任务,主要因为:1)科研管理软件是现代信息技术的应用,现代信息技术不断发展决定了软件系统要不断更新;2)科研管理软件系统只有在使用时才能不断完善,而科研管理是一个动态管理过程,软件也要不断完善才能满足科研管理的需要;3)科研管理理论自身还在不断地发展变化,随着人们对科研管理的理解和认识不断深入,科研管理的理念和方法也会相应地上升到更高的层次。
(3)在实际管理中,要根据工作内容选择适当的管理手段,探索管理者和信息技术最佳结合的方式。仅以发布通知为例,从发布手段上可以选网页、邮件、电话、传真、书面材料通知等,从发送范围上可选择针对性和群发通知,要掌握的原则是:1)通知要有针对性。除需广而告之的通知(如项目申报通知)外,其它通知尽可能做到针对性发布,切忌盲目群发,在信息泛滥的今天,不打扰也是人性化管理的体现。2)避免多头通知。网络技术的使用使组织结构“去中心化”,上级管理人员可以很便捷地联系到科研人员,许多通知在发给校科研管理部门时已直接发给相关科研人员,因此,在收到上级部门发来的信息时,要先弄清已发的范围,避免多头通知。3)不可盲目地不经消化就转发上级通知。要根据事情轻重缓急,结合学校具体情况(学校上报材料的截止日期、联系人等),消化了通知内涵后重新拟定通知内容,尽量减少科研人员看懂通知的时间,切忌不经消化转发上级通知。4)通知要有策略。就通知传递方式而言,面谈比打电话效果好,电话通知比发邮件通知效果好,发邮件比网页通知效果好,因此需根据具体情况,有机地组合各种信息传递手段,把握发布时机,使得信息有效传递,如重要通知一定要有收到反馈,还可根据情况在截止期前一两天再邮件提醒。
综上所述,科研管理是一门综合性的社会活动,科研管理中信息技术的应用也是不断发展变化的,研究如何使科研管理与科研活动的根本目标相适应,将最新信息技术应用于科研管理,实现管理效率最大化是一个只有开始期而没有截止期的探索过程。
摘要：为提高高校科研管理效率而开发的科研管理软件推进了科研管理信息化,但在实际应用过程中却也面临着许多问题,其重要原因之一是对科研管理信息化的理解偏差,导致过度依赖科研管理软件,造成管理中的情感缺失所致。结合上海交通大学科研管理软件的开发和使用经验,就如何将信息技术手段与科研管理有机结合,实现真正意义的科研管理信息化进行了探讨。
关键词：科研管理,信息化,科研管理软件,效率,情感缺失
参考文献
[1]朱立言,陈振明.公共管理基础[M].北京:中国人民大学出版社,2010
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科研项目管理 篇9
关键词：科研项目,管理,财务管理
1 科研项目管理遇到的问题
1.1 科研项目预算管理遇到的问题
1.1.1 预算编制过细,科研人员抱怨不已。
随着新预算法的实施,项目经费的整合与变革,项目预算的编制要求越来越细。有时甚至要求做到每一分钱都要有标准、要每一项活动有详细的计划,科学家们对预算编制的各种细节抱怨不已,认为如果能够预算到两年甚至三年的支出情况,并且不发生改变的话,这是不可思议的。
1.1.2 预算编制耗费的时间和精力太大。
过细的预算除了受抨击之外,它也等同于虚设,没有了该有的约束力,在财务管理和验收时也没有参考价值,这也等于做预算时所耗费的巨大时间精力等同于白白浪费。众所周知,科研工作并不是按部就班的常规活动,源头创新主要是思想的创新,科研项目主持人创新性的思想和研究路径设计是最可贵的。因此,与一般的建设项目不同,科研项目成本或支出预算不仅存在很大的不确定性,而且还存在很难量化的问题。
1.2 项目财务管理遇到的问题
1.2.1财务管理对项目的差异性特点考虑不够。项目承担单位的财务部门是管理的单位的全部财务,每个单位会有几百个课题,因此单位的财务管理办法和规定主要针对项目的管理规定中的共性规定。项目的差异性规定,财务部门不会细化。同时,财务部门的一项重要任务是编制部门预算和决算,参考的规定也是财务法律法规,因此财务数据的项目性特征不明显。在财务管理上,各个科研项目可以做到单独核算,但是具体到每个项目上,对细节的控制,比如对项目具体规定和项目预算的约束上,没有控制。
1.2.2科研项目管理与经费管理信息化程度较弱,科研管理部门负责科研项目管理及费用控制,并定期与财务部门的相关账务进行核对。财务部门虽然开展了会计电算化进行项目预算和会计核算的财务工作。但是,科研管理部门和财务部门没有在同一网络化信息平台进行信息交换,从而造成了项目管理与经费管理严重脱节的现象。结果是科研经费的管理过于宽松,疏于监管,甚至完全由项目负责人个人支配,或者过于苛刻、死板,缺乏灵活性与可操作性。
1.3 项目决算遇到的问题
科研项目财务决算报告是课题经费使用的客观反映,也是课题经费财务监督检查的重要依据。各课题承担单位要高度重视,精心组织,做好年度决算编报的各项工作。
1.3.1 项目决算责任承担模糊。
国发【2014】11号文明确规定:项目完成后,项目承担单位应当及时做好总结,编制项目决算。经费管理部门在年度决算编制通知中也会提到:课题承担单位是课题经费年度财务决算的编报主体。课题承担单位财务部门要会同课题负责人编制年度财务决算报告,做到账表一致、账实相符。虽然规定是项目承担单位,但实际执行时,财务部门一般不会主动承担编制项目决算的工作,因为财务人员的工作太多,不会主动去揽这份工作。最后一般是某个不知道预算编制也不知道财务管理的课题组某成员,所以他做出的决算数据的可靠性大打折扣。
1.3.2 课题管理和结题时项目决算的约束性不大。
目前,经费管理部门一般是要求课题组每年上报当年决算表。课题结题财务验收时,编制项目决算表,而且这个决算表一般由会计师事务所编制。虽然规定,财务验收通不过,项目验收就通不过,但是项目组成员或者会计师事务所是项目组的或者外聘的,编制决算时肯定以项目通过验收为目的。不管采取什么样的调整措施,只要能编制出他们需要的决算表,就可以。
1.3.3 项目决算编制的人为性因素较多。
项目决算编制时没有功能分类科目和经济分类科目的对应关系指导,因此大家会根据自己的理解把财务数据归到相应的决算科目中,即使有不合理的之处,他们也会通过这次转化,变为合理,至少是临时合理。而课题验收时,项目组聘请的会计师事务所编制决算时,为了帮助项目组通过课题验收,他们一般都会要求项目组把不合理的支出调账,从而报出的决算是经过修饰的,经过二次加工的数据,其数据的客观性不强。
2 科技项目管理问题解决思路
2.1 适当放松预算编制细节性规定,提高项目决算的约束性
适当放松科技项目预算编制的细节性规定,稍微粗放项目预算,科研项目财务决算报告是课题经费使用的客观反映,也是课题经费财务监督检查的重要依据。决算是项目经费的真实反映,这个数据应该是最原始的,最客观的。目前,项目承担单位的财务数据是最原始的,最客观的。因为它是项目的经济活动的真实反映,也反映了项目负责人的管理理念。财务的任务是将经济活动载入历史,而且这个历史一旦写入,是没有办法改变的,这是财务人员的底线,也是财务人员的职业操守。
2.2 加强科研项目管理与经费管理信息化水平
科研项目一旦批复,项目预算就已经确定,后面任何的变动都需要以预算变动的形式进行反映。科研项目的管理要想细化,按照项目大类进行管理,就必须减少财务人员的日常会计核算工作,提高财务人员基础工作的效率,解放财务人员的工作时间,让财务人员提高审核的层次,从而提高科研项目财务管理的整体水平。项目预算的约束力和财务人员的高水平管理都需要较高的信息化水平来实现,因此,只有提高科研项目预算管理和财务管理的信息化水平,科研项目的管理才能上升一个层次。
2.3 减少财务数据转化为决算数据的人为性操作
科研事业单位科研经费管理探讨 篇10
一、目前科研经费管理中存在的问题
(一)科研经费管理模式僵化
目前科研事业单位项目管理和科研经费管理往往是分离的,科研单位对科研业务的管理现状是:科研管理部门负责合同的制定及科研项目的立项和结题;财务部门负责科研经费的核算;项目组负责经费的开支审批。一些科研单位为了调动职工的科研积极性,制定了一些较为宽松的科研经费管理办法,结合项目负责人制度,在科研经费到账后提取一定的管理费,其余部分由课题组自由支配,财务部门只履行简单的报销手续,从而造成了课题组负责人使用科研经费的过程缺乏有效监管与控制,使科研经费支出存在较大的无序性和随意性。还有一些科研单位虽成立课题组,但课题负责人只有课题研究权利,所花费的每一分钱都由科研管理和财务部门来审核处理,大大削弱科研人员开展课题研究的积极性。
(二)缺乏科研经费预算管理
科研项目预算是项目负责人申请科研项目时对经费收支所做的概算,是项目合同的一个重要组成部分。项目负责人往往是非财务人员,在经费预算的申报和执行的过程中,预算观念一般不强,预算管理意识普遍淡薄,项目经费预算存在先天不足,不能全面真实地反映预期成果所需要的成本,预算的准确性不高,失去了预算应有的严密性和严肃性。而财务部门对科研项目的运作过程不熟悉,无法监督科研经费的预算执行情况。另外编制项目预算时的条件与项目执行时的条件会发生变化,也存在预算无法按原计划执行的可能性。因此在实施预算过程中,科研经费预算形同虚设,不具备应有的约束力。
(三)科研项目成本核算不完整
一直以来,科研项目经费的成本核算管理较为薄弱。对科研项目中的各项成本要素支出不能准确、科学地核算,特别是一些间接费用。在科研项目较多的科研单位中,水电费、固定资产使用费等费用不能据实分摊,还有部分单位从没将这些间接费计入科研项目成本进行核算,造成了科研项目成本核算不完整。
(四)存在国有资产流失现象
目前,大多数科研管理部门在科研经费管理体制上实行的是课题组负责制,课题组购置的科研仪器设备和图书资料大多由课题组负责人保管使用,在科研人员工作调动和岗位调动时,有的没有办理严格的资产交接手续,物随人走。有的将固定资产化整为零,把固定资产拆分成材料开具多张发票,从而造成国有资产流失。此外,科研管理部门对科研项目形成的专利技术、非专利技术、版权、软件等自创的无形资产尚未建立有效的管理制度,其价值的确认没有规范处理,造成浪费和流失。
(五)科研经费决算不及时
许多科研单位都存在着科研项目不及时决算的现象。剩余的资金长期挂在账上用于不属于该课题的其它支出,使得科研单位无法及时完成项目经费决算。尽管科技主管部门为此曾专门下发文件,力图纠正,但收效甚微,结题不结账的现象仍普遍存在。对已完成的科研项目,在验收时往往只注重技术和成果的验收,却很少顾及经费使用的绩效考评。
(六)阶段性审计不足
许多科研项目往往跨越几个会计年度,大多数科研项目只在结题时进行项目审计,中间很少有阶段性审计。科研单位的实际经费支出与项目任务书的经费预算有较大差异,不能按项目节点使用经费,在项目临近结题时出现人为调节科研经费的情况。
二、针对科研经费管理中出现的问题采取的对策
(一)建立财务全程参与的科研项目管理制度
科研事业单位科研项目经费管理是一项政策性、科学性很强的工作,在实际工作中,要使科研人员和财务人员共同做到有法可依、有章可循,就必须制定和完善一套适应不同性质研究工作要求,且有财务全程参与的科研经费管理办法。通过建立财务全程参与的项目管理制度,加强财务部门在科研立项、预算、核算及评审工作中的决策和监督地位。首先在科研管理制度中应明确规定,项目立项和验收时必须要有财务部门参与。立项的预算要有财务部门的审核意见,验收时的项目决算要有财务部门的审计意见,实行财务一票否决制。项目预算的审定和项目决算的审计通不过的,项目不予立项或验收不通过,从管理机制上充分发挥财务的监督作用。其次建立起能够适应科研创新需求的财务分析体系,实现经费实时、动态管理,同时根据科研管理工作的需要,对财务数据进行多层次、多视角的分析,加大财务监督和控制,满足科研人员和管理人员对财务信息的特殊需求。再次对科研项目进行业务考评和财务指标考评相结合。业务考评主要根据项目任务书中的绩效目标,对其项目的技术指标、论文数、专利成果数、人才培养情况等,由科研管理部门进行考核;财务指标考评包括科研项目经费的到位情况、资金的分配和使用情况、支出结构的合理性等,由财务管理部门进行考核,并将业务考核、财务考核的结果作为立项和来年项目管理的重要参考。这样有利于科研项目经费使用的合理性,有利于优化科技资源的配置。最后加强项目管理人员的财务知识培训,提升项目管理人员的管理水平。
(二)加强科研经费预算管理
首先从政策方面向科研人员宣传预算的重要性和必要性以及预算编制的技术方法,使科研人员从思想上引起重视,并使他们认识到科研经费预算在科研项目立项、实施、验收等方面的重要作用。其次要科学合理地编制预算,即预算成本不应仅包括直接成本,还应包括间接成本和期间费用。课题组负责人编制科研经费预算时,科研、财务部门应给予指导,使预算既适应研究工作的需要,又符合财务管理制度,从而既保证预算的严肃性,又使其具有可操作性。再次在项目执行过程中应严格按照批准的预算执行,坚持按项目、按时间、按进度支出,不准随意变更预算项目、超预算安排支出,并加强预算的监督和控制,财务部门必须按照课题预算和财经法规对科研经费的每一笔支出严格把关,定期进行检查,发现问题及时纠正。只要真正做到抓住预算,就能实现科研经费全过程监管。最后从科研工作的实际出发,考虑到科研工作的难以预见即不确定性,因特殊情况确需调整预算或追加支出的,应当按照规定的程序报批,允许项目预算在其明细指标上作出调整。
(三)强化科研成本核算
在预算工作的基础上,依据会计工作的真实性、客观性等原则,统一科研会计科目及报表格式,正确划分直接费用和间接费用、科研费用和生产费用的界限,根据项目情况据实分摊水电费、固定资产使用费等间接费用,规范科研外协、采购监控过程,规范和强化对科研成本的核算,发挥科研经费核算的服务保障职能。
(四)建立健全国有资产管理制度
加强对科研项目形成的固定资产和无形资产的管理。首先要建立固定资产内部监督制度,区分生产使用的固定资产和科研项目使用的固定资产。对科研项目形成的固定资产的采购、使用、处置及其他情况进行监督,并定期或不定期地进行清查盘点。其次对科研项目中产生的专利技术、版权、软件等备案登记,形成无形资产的及时入账处理。
(五)加强科研项目的阶段性审计
加强科研经费核算的监督,实现科研项目经费的阶段性管理(年、季、月),为项目研究提供经费使用分析,发挥科研经费管理的服务保障职能,在项目结题评审验收时,强化项目审计,并为项目编制全面财务审计报告,
科研项目管理 篇11
摘 要：随着近两年来国家相关科研项目经费管理政策的出台，对科研项目经费预算、使用以及结余经费的管理提出了更高的要求，如何编号科研经费预算，更好了发挥科研项目经费的使用效益，促进科研工作的顺利开展变得尤为重要。预算编制不准确会不但对以后的科研活动经费开支产生较大的影响，而且项目审计时也会存在较大的预算不准确，超预算、超范围开支等财务风险。主要论述了科研项目经费预算编制、预算执行、预算考核对科研活动起到的促进和制约作用。
关键词：科研；项目；预算；作用
科研项目经费预算是编制项目任务书的重要一环，也是规范项目经费管理的重要依据。科研项目的经费预算管理可分为三个环节，即预算编制、预算执行和预算考核。现行国家级科研项目的预算科目主要分为设备费、材料费、测试化验加工费、燃料动力费、差旅费、会议费、国际合作与交流费、出版/文献/信息传播/知识产权事务费、劳务费、专家咨询费、管理费十一个科目。随着国家对项目预算管理要求的越来越规范和严格，随意编制预算或预算编制不准确会不但对以后的科研活动经费开支产生较大的影响，而且项目审计时也会存在较大的预算不准确，超预算、超范围开支等财务风险。因此编制好项目经费预算、严格执行经费预算、建立预算考核体系不但可以确保科研活动的各项经费开支需求，而且还对科研活动的开展也会起到很好的促进和制约作用。
1 预算编制
预算编制是获得项目经费的前提，要编制好项目经费预算，首先必需充分明确项目的任务目标，并对其目标任务进行一一分解，明确每一环节所要从事的研究工作和科研活动，根据研究工作和科研活动的需要结合市场行情和历史资料，逐一计算所需要的科研经费，这样才能确保每一项科研获得都有相应的经费预算来源，不会出现有活动无预算的现象。同时通过对目标任务的逐一分解，也是对科研活动一个梳理过程，对以后的科研计划的制定也会起到很好的帮助。比如会议费的预算，在编制经费预算时就必需弄清项目研究过程中需要召开哪些会议，每次会议的参加人员、会议规模、聘请的专家人数等，这样才能根据各项开支标准等计算出会议费的预算需求。同时有了预算安排，就应该写进各个阶段的工作计划当中，以确保科研活动过程中必须进行的评审、评估和验收等。又如设备购置费预算，预算时对需要购置的设备必需明确其具体的品名、规格型号、指标要求等，这样才能对照市场行情估算出所需要的采购经费，同时也可对以后的采购活动起到很好的约束作用，避免为了节约经费而采购低于指标要求的设备，不利与科研活动的完成质量或取得高质量的科研成果。再如劳务费的预算，有事业费拨款的科研单位，承担国家科研任务时所需开支的劳务费主要指流动人员、项目聘用人员和研究生的助研津贴等，对于这项费用的预算也必需做到详细具体，规划未来项目执行期间需要的各类人员需求，如果预算不到位，经费预算不足就会给今后人员需求产生很大的制约作用，也不利于项目活动的开展。所以做好项目经费预算是保障项目顺利、高质量完成的前提，同时高质量的经费预算也会促进项目各项活动的顺利进行。
2 预算执行
编好了项目经费预算，一旦获得批复就应该严格按照预算执行。要严格执行经费预算，必须做到使项目负责人充分认识到项目预算的重要性，事事想到项目经费预算情况，经常关注项目经费预算的执行情况，检查项目各项开支是否符合预算要求，是否存在随意开支支出或随意降低采购实物的指标等要求而结余一些经费留待项目结题后慢慢支配等情况，要使他们牢固树立预算批复就是一切经费开支的依据和准则，不可掷之不理，遂心所欲；同时财务部门必需做到由专人负责各项目经费预算的执行情况，掌握各项目经费预算结构和各明细预算数，对经费开支情况进行动态监督，发现与预算不符合项时，当即告知项目负责人，提出改进意见，避免事后才发现超预算、超范围开支等问题。财务部门可以委托编制一经费预算管理软件，将各项目经费预算情况按预算结构录入管理软件对应控制项，使各控制项与各项目的实际开支挂钩，每开支一笔支出都输入到对应的预算科目，计算机立刻计算出该预算科目尚余预算额度，超支予以警告，这样就可以轻松实现对项目经费使用情况的及时、动态管理。对于某些确因研究工作需要，需超标准开支支出，应严格按照相关经费管理规定办理相应的预算调整手续，按规定办理并获得批准的调整预算视同预算批复，可以作为预算开支和审计的依据，否则不予开支。很多项目负责人往往只是把经费预算看成是要钱的工具，一旦获得了经费，就把预算掷之甚远，经费如何开支完
全由自己随意调节使用，项目之间张官李戴，这不但不符合项目经费的管理要求，不利于保障项目研究活动的经费开支，使应该开支的支出项目往往无钱开支、实际开支的项目超范围、超标准开支等，而且还会带来一系列的审计风险，如实际执行与预算差别较大、超预算、超范围开支预算等等。
3 预算考核
要确保预算管理的质量和效益就必须结合本单位的实际制定切实有效的预算考核体系，将项目预算的执行情况与本人工作绩效挂钩。此外本人还建议做到以下几点：
(1)引入更多社会审计机构对项目结题进行财务审计，充分暴露项目预算执行过程中存在的问题，提出明确的整改意见加以整改；
(2)对于结题时结余的项目经费一律收归单位统筹支配或由上级主管部门收回，避免结余经费留归项目组随意支配；
科研项目管理 篇12
关键词：科研经费管理,法人责任,内部控制
2014年以来, 国家先后出台了一系列科研项目和资金管理改革的重要文件和措施。新的科技体制改革在改进科研项目资金管理方面, 政府简政放权, 减少对科技项目微观管理、提高资金使用自主权, 把更多的管理权赋予项目 ( 课题) 承担单位, 强化了项目 ( 课题) 承担单位的法人责任。
项目 ( 课题) 承担单位是科研经费管理和使用的责任主体, 建立健全项目 ( 课题) 经费管理制度, 完善内部控制和监督制约机制, 是承担单位行使经费管理、审核和监督权的有力抓手。
科研经费管理内部控制是承担单位内控体系的组成部分, 相关部门或岗位应职责明确、权限清晰。与科研经费管理相关的内控制度, 内容主要包括:预算管理、 外拨经费管理、资金管理、经费支出授权审批管理、采购管理、财务报销管理、会计核算管理、资产管理、合同管理、间接费用管理、绩效管理、内部审计等, 同时须考虑相关制度与国家及地方相关法规的衔接。因科研活动自身规律和特点、科研经费来源多样性, 科研经费管理具体措施又有别于单位日常经济业务活动管理, 承担单位应完善相关内部控制, 避免因内控缺失导致科研经费使用发生国家和地方相关法规明令禁止的行为。以下就承担单位在实际管理中普遍存在内控措施不到位的科研经费预算管理、外拨经费管理、采购管理、财务报销管理、会计核算管理、间接费用管理和绩效管理针对性地一一详述。
一、科研经费预算管理
科研经费预算管理是科研经费管理的重要组成部分, 已获批复的项目 ( 课题) 经费预算是后续预算执行、监督检查和财务验收的重要依据。
承担单位根据科研经费管理办法、国家和地方相关财经法规及科研活动预期需要, 按照政策相符性、目标相关性和经济合理性的原则, 合理编制科研经费预算。科研经费预算应由课题组会同科研管理部门、财会部门共同编制。虽然相关科研经费管理办法对科研经费预算如何编制作了明确规定, 但大部分科研人员对相关科研经费管理办法、国家和地方相关财经法规了解较少, 缺少财务管理知识, 如果没有科研管理人员和财会人员的参与, 可能导致支出预算明细不合理、盲目承诺配套资金等。承担单位应加强对拟申报的科研经费预算进行审核, 提高预算编制的科学性、合理性。
科研经费使用原则上应按批复的预算执行。随着科研活动的开展, 因其不确定性, 存在对原立项时的经费预算进行调整是正常的。近年来, 国家和地方科技行政管理部门已进一步下放了财政专项资金预算调整权限。为能有效实施预算控制, 承担单位应对科研经费预算调整的条件和程序作出具体规定, 科研经费预算调整审批权限应相对集中。对于应报国家和地方科技行政管理部门审批或备案的预算调整事项, 应在履行单位内部预算调整审批程序后, 向国家和地方科技行政管理部门申请科研经费预算调整。预算调整应由课题组以书面报告形式提出申请, 预算调整申请应说明预算调整内容、理由和调整金额;科研管理部门和财会部门依据各自职责权限进行审核, 必要时, 可外聘专家论证预算调整事项的必要性、合理性和相关性;承担单位法定代表人或其授权的相关负责人负责单位内部预算调整事项的审批。课题组按审批后的预算安排科研经费支出。单位内部履行预算调整审批程序相关材料是财务验收必备材料。
承担单位应贯彻先有预算、后有支出原则, 定期对项目 ( 课题) 任务实施进展情况和科研经费预算执行情况进行自查, 及时纠偏或调整, 并落实相关责任。如不能严格按预算 ( 含调整后预算) 执行, 科研经费支出随意性大, 预算管理流于形式, 科研经费预算会丧失其应有的约束力。
科研经费预算管理缺失或失控, 可能导致虚假预算、虚假承诺配套资金、预算编制不合理、擅自设立子任务转拨经费、 擅自变更承担单位、擅自增减合作单位、 列支预算外设备、内部预算调整不规范、 列支不相关支出、自筹资金不到位、结题前突击花钱等问题产生。
二、外拨经费管理
外拨经费管理是科研经费管理的重点之一, 承担单位应明确科研经费外拨条件、程序、审批权限及资金支付方式;向课题单位或合作单位转拨科研经费应严格按任务书和合同约定金额和进度支付;委外测试、化验、加工、软件开发等, 应按国家和地方相关法规及单位采购管理规定确定供应商, 按单位合同管理规定签订相关合同或协议;课题组应主动申报是否与对方单位或人员存在利益关系。单位相关职能部门应审核委外业务真实性、必要性、合规性、对方单位资质、履约能力、 价格合理性及支付方式的适当性。科研经费外拨应通过银行转账方式进行。承担单位应明确相关职能部门加强对委外业务的成果验收。
外拨经费管理缺失或失控, 可能导致擅自调整外拨经费、虚构业务套取财政专项资金、挪用科研经费、设立“小金库” 等问题产生。
三、采购管理
承担单位对于科研项目 ( 课题) 中涉及采购的, 应按照国家、地方相关法规及单位内部采购管理规定办理。承担单位应明确采购业务流程, 对供应商选择、采购方式、采购定价、审批授权、验收及付款各关键环节加强管理。验收应由独立于采购部门和财会部门的人员担任, 根据采购项目的品种、规格、数量、质量、规定的验收标准、约定条款以及应达到的效果等进行验收, 并填制验收证明。
对科研项目 ( 课题) 采购管理缺失或失控, 可能导致购置/ 试制设备账实不符、采购价格与市场价格差异较大、以购代耗、违规采购、形成账外资产、虚构业务转移财政专项资金等问题产生。
四、财务报销管理
承担单位应明确科研经费各预算科目支出内容范围和支出金额标准、支出报销应送交财会部门必要原始凭证的类别和名称、报销程序和审批权限, 对于财政专项资金支出, 应严格控制在科研经费管理办法、国家和地方对财政性资金使用相关法规规定的开支范围和开支标准内。科研管理部门对经费支出事项真实性、必要性、 合理性及与预算是否相符进行审核, 财会部门对经费支出报销相关原始凭证的真实性、完整性、合法性、合规性、及时性及是否在预算限额内进行审核。对于未经审核、审批的支出报销, 财会部门应不予办理。
财务报销管理缺失或失控, 可能导致虚假列支、虚假票据、违规支出、挤占挪用财政专项资金、超预算超标准超范围支出、支出依据不足等问题产生。
五、会计核算管理
科研经费管理办法对科研经费的会计核算有明确要求:对获得的专项经费应纳入单位会计核算系统统一核算;通过设单独的会计明细科目或设辅助明细账对科研经费区分项目 ( 课题) 和资金来源分别进行单独核算, 确保专款专用;按预算科目进行费用归集。
会计核算管理不规范, 可能导致财务验收时出现以表代账 ( 指在会计核算系统外以备查账形式归集经费支出, 与会计凭证记录内容或金额不一致) 、未区分项目 ( 课题) 单独核算、未区分资金来源单独核算、大量大额调账、随意修改会计凭证、未按预算科目合理进行分类核算、会计科目使用不规范、串项目 ( 课题) 列支等问题产生。
六、间接费用管理和绩效管理
承担单位应明确间接费用支出方式、 支出内容和限额;对于绩效支出, 应根据国家有关规定制定绩效考核和发放办法, 在对科研工作进行绩效考核的基础上, 结合科研人员实绩, 公开、公正安排绩效支出。
间接费用管理和绩效管理不规范, 可能导致违规支出、费用分摊无依据、不能有效激发科研人员积极性等事项发生。
科研经费管理相关措施的有效实施还必须建立在课题组及相关职能部门间良好沟通和积极配合基础上。很多项目 ( 课题) 在立项前已有预研、且与单位日常经济和业务活动相关, 在项目 ( 课题) 实施过程中, 如课题组与相关职能部门不能有效沟通, 在单位内部各流转环节不能按项目 ( 课题) 单独管理, 财会部门在核算经费支出时, 无法做到真正意义上的单独核算, 科研经费专款专用也就无从谈起。
承担单位科研经费管理内控制度规范, 相关职能部门职责明确、内控流程清晰, 项目 ( 课题) 在单位内部有独立管理的唯一标识 ( 如编号、课题卡号等) , 在会计核算系统内对科研经费区分项目 ( 课题) 和资金来源单独核算, 经费支出原始凭证完整、规范, 预算执行良好, 是完善科研经费内控管理的基本要求, 也是推进科研项目 ( 课题) 顺利实施的有力保障。
参考文献
[1]关于改进和加强中央财政科研项目和资金管理的若干意见 (国发〔2014〕11号) [S].2014.
[2]科技部财政部有关负责人就《关于改进和加强中央财政科研项目和资金管理的若干意见》答记者问[S].2014.
[3]国家科技计划项目 (课题) 预算管理问答[S].2012.
[4]关于进一步加强国家科技计划项目 (课题) 承担单位法人责任的若干意见 (国科发计〔2012〕86号) [S].2012.
[5]上海市科研计划专项经费管理办法 (沪财教〔2015〕95号) [S].2015.