商业银行绩效考评指引

2024-10-03

商业银行绩效考评指引（共8篇）

商业银行绩效考评指引篇1

银行业金融机构绩效考评监管指引

第一章

总则

第一条为促进银行业金融机构建立有效的激励约束机制，转变发展方式，实现审慎经营，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本指引。

第二条本指引所称银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内依法设立的商业银行、农村信用社等吸收公众存款的金融机构。在中华人民共和国境内依法设立的金融资产管理公司、信托公司、财务公司、金融租赁公司、城市信用社以及经银监会批准设立的其他金融机构，适用本指引。政策性银行和实施条线管理的商业银行参照本指引执行。第三条本指引所称绩效考评，是指银行业金融机构为落实监管要求和实现自身发展战略，通过建立考评指标、设定考评标准，对考评对象在特定期间的经营成果、风险状况及内控管理进行综合评价，并根据考评结果改进经营管理的过程。第四条银行业金融机构绩效考评应当坚持以下原则：

（一）稳健经营。银行业金融机构应当树立稳健绩效观，确定稳健的发展战略和经营计划，制定稳健的绩效考评目标和具体指标。

（二）合规引领。绩效考评应当体现监管要求，促进银行业金融机构合规经营和有序竞争，培养合规文化，维护良好市场秩序。

（三）战略导向。绩效考评应当以发展战略为导向，以经营计划为目标，通过科学合理的绩效考评，坚持既定市场定位，执行既定发展战略，实现差异化发展、内涵式发展、均衡性发展，提高服务实体经济的能力。

（四）综合平衡。银行业金融机构应当统筹业务发展与风险防控，建立兼顾效益与风险、财务因素与非财务因素、当期成果与可持续发展的绩效考评指标体系，全面客观地实施绩效考评。

（五）统一执行。银行业金融机构应当建立有效的考评管理机制，注重绩效考评的过程和质量管理，强化绩效考评执行力和约束力，确保经营管理要求逐级传导的一致性。

第二章

考评指标

第五条银行业金融机构绩效考评指标包括五大类：合规经营类指标、风险管理类指标、经营效益类指标、发展转型类指标、社会责任类指标。

第六条合规经营类指标用于评价银行业金融机构遵守相关法律法规和规章制度、内部控制建设及执行的情况，包括合规执行、内控评价、违规处罚等方面。合规经营类指标中的内控评价，应当与银行业金融机构自身或外部审计的评价结果相一致。银行业金融机构应当区分内部自查、外部检查以及违规程度，确定合规经营类指标中违规处罚的具体分值和权重。对于外部检查发现并实施监管措施或行政处罚的，应当调低绩效考评等级。

第七条风险管理类指标用于评价银行业金融机构风险状况及变动趋势，包括信用风险指标、操作风险指标、流动性风险指标、市场风险指标、声誉风险指标等。在计算风险管理类指标时，银行业金融机构应当充分考虑考评对象风险分类、识别和计量的准确性。对于发生案件的考评对象，应当调低绩效考评等级。

第八条经营效益类指标用于评价银行业金融机构经营成果、经营效率和价值创造能力，包括利润指标、成本控制指标、风险调整后收益指标等。在经营效益类指标中，银行业金融机构应当以风险调整后收益指标为核心，确定合理的分值和权重。采用资本计量高级方法的银行业金融机构，应当将基于高级方法得出的风险参数作为计算风险调整后收益指标的重要依据。银行业金融机构应当充分考虑资产期限及风险延期暴露等因素，降低中长期资产收益对经营效益类指标的贡献度。

第九条发展转型类指标用于评价银行业金融机构根据宏观经济政策、结构调整及自身需要，推动业务发展和战略转型的情况，包括业务及客户发展指标、资产负债结构调整指标、收入结构调整指标等。银行业金融机构应当根据考评对象的经营地域、客户结构、市场需求以及服务能力，合理确定发展转型类指标。对于以贷转存、以贷收费和转嫁成本等不规范经营的考评对象，应当调低发展转型类指标的考评得分。第十条社会责任类指标用于评价银行业金融机构提供金融服务、支持节能减排和环境保护、提高社会公众金融意识的情况，包括服务质量和公平对待消费者、绿色信贷、公众金融教育等。银行业金融机构应当在社会责任报告中，披露社会责任类指标的，慈体情况。第十一条银行业金融机构应当根据监管要求，结合本行发展战略、风险偏好和市场定位等因素，确定绩效考评的具体指标及其权重。银行业金融机构应当突出合规经营和风险管理的重要性，合规经营类指标和风险管理类指标权重应当明显高于其他类指标。

第十二条银行业金融机构及其分支机构在设置考评指标、确定考评标准和分解考评指标时，应当符合审慎经营和与自身能力相适应的原则，不得有下列情形：

（一）设立时点性规模考评指标；

（二）在综合绩效考评指标体系外设定单项或临时性考评指标；

（三）设定没有具体目标值、单纯以市场份额或市场排名为要求的考评指标；

（四）分支机构自行制定考评办法或提高考评标准及相关要求。

第十三条考评对象在细化绩效考评指标时，应当与总行（公司）的绩效考评要求总体保持一致，全面执行总行（公司）的战略目标、经营理念和风险政策。

第十四条银行业金融机构在计算绩效考评指标时，应当使用符合财务会计制度的相关数据。

第三章

考评机制

第十五条银行业金融机构应当根据现代金融企业制度和内部管理体制特点，建立科学合理的绩效考评组织架构，完善工作制度，明确职责分工，强化绩效考评的体制机制保障。第十六条银行业金融机构董事会应当根据国民经济发展状况、市场变化、自身发展战略和风险偏好等因素，审批确定审慎、可行的经营计划。董事会及相关专门委员会应当充分论证经营计划的科学性。

第十七条银行业金融机构高级管理层应当按照董事会批准的经营计划，制定本行绩效考评制度和指标体系，并对绩效考评负最终责任。绩效考评应当以经营计划为主要依据，设定明确、可行的目标值。

第十八条银行业金融机构应当指定专门部门，负责绩效考评的制度建设、组织实施和质量控制。

第十九条下级考评对象应当将绩效考评方案报上级机构批准同意后实施。

第二十条银行业金融机构应当建立规范的绩效考评管理流程，确保绩效考评指标体系和实施过程公开透明，并与考评对象及其员工进行有效沟通。

第二十一条银行业金融机构应当建立绩效考评结果定期公布制度，向全体考评对象通报绩效考评结果，促进其改善经营管理。

第二十二条银行业金融机构应当加强绩效考评结果的应用管理，建立科学合理的绩效考评结果挂钩机制。绩效考评结果的应用至少应当包括以下方面：

（一）评定等级行；

（二）确定管理授权；

（三）分配信贷资源和财务费用；

（四）核定绩效薪酬总额；

（五）评价高级管理人员和确定其绩效薪酬。商业银行在核定考评对象的绩效薪酬总额和确定高级管理人员的绩效薪酬时，应当符合《商业银行稳健薪酬监管指引》相关规定。

第二十三条银行业金融机构应当提高财务信息质量，加强会计体系管理和信息科技平台建设，不断提高绩效考评的准确性和及时性。

第二十四条银行业金融机构应当培育公开透明、审慎稳健的绩效考评文化，充分发挥绩效考评对经营管理和业务发展的引领作用。

第二十五条银行业金融机构应当加强绩效考评的管理与监督，指导考评对象依法合规做好考评工作，及时纠正各种违规问题。银行业金融机构审计和监察部门应当对绩效考评实施情况进行检查，对将业务费用变相作为绩效奖励、弄虚作假、违规操作等问题严肃问责。

第四章

监督管理第二十六条银监会负责对银行业金融机构绩效考评工作进行监管管理。

第二十七条银行业金融机构应当于年初将董事会批准的经营计划和高级管理层制定的绩效考评制度报送银监会或其派出机构。各级考评对象应当于年初将上级机构考评要求和本级机构对下考评要求，报送银监会派出机构。银行业金融机构在期间对绩效考评进行调整的，应当将调整情况及时报送银监会或其派出机构。

第二十八条银行业金融机构年终绩效考评工作完成后，银行业金融机构和各级考评对象应当于 10 日内将考评结果报送银监会或其派出机构。

第二十九条银监会对银行业金融机构绩效考评进行监督管理。重点关注以下事项：

（一）经营计划的审慎性；

（二）绩效考评目标与经营计划的吻合性；

（三）绩效考评指标设置与上级机构考评要求的一致性；

（四）业务归属和会计核算的准确性；

（五）财务数据和管理信息的规范性。

第三十条银行业金融机构绩效考评实施情况纳入监管评价，并与监管激励措施挂钩：

（一）与考评对象设立机构挂钩；

（二）与考评对象开办新业务挂钩；

（三）与考评对象高级管理人员任职资格核准挂钩。

第三十一条对绩效考评制度建设不合规、考评指标体系不科学、考评结果应用不全面的银行业金融机构及其考评对象，应当加大现场检查力度。

第三十二条银行业金融机构及其考评对象绩效考评工作不符合本指引要求的，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》的相关规定责令限期整改，整改不到位的，依法实施监管措施或行政处罚。

第五章

附则

第三十三条银行业金融机构对职能部门的绩效考评参照本指引执行。银行业金融机构对风险管理、内控合规、内部审计等部门的绩效考评，应当有利于其独立、全面地履行职能。第三十四条银行业金融机构设在境外的分支及全资附属的银行机构，由总行（公司）根据本指引的原则和要求，结合所在国家和地区的法律规定、监管要求实施绩效考评。

第三十五条按照并表管理原则，银行业金融机构对全资或控股的非银行金融机构的考评参照本指引执行。

第三十六条本指引由银监会负责解释。第三十七条本指引自印发之日起施行。

商业银行绩效考评指引篇2

随着商业银行的发展，绩效考评体系也出现了创新。绩效考评体制的创新首先是来至外部监督的压力。当前，中国银行监督管理委员会对股份制商业银行制定了风险评级体系，对国有商业银行和某些股改国有银行分别制定了绩效考评办法，这些都涉及到我国商业银行的绩效考核规范。考评的指标包括盈利能力、资本比率、资产质量、内部控制的内容，从中不难看出其监管重点在于资本约束和资产质量。在市场竞争环境和监管部门监管制度的共同作用下，国内商业银行正积极推动全面转型。建立以资本集约化的经营准则的价值管理体系为指向，以监管部门相关办法为重要依据，借鉴国外银行先进的成功管理技术，确立注重效益和质量的绩效考评体制。

1、树立起了注重资本约束和综合效益的绩效考评理念

在考评的原则上强调资本成本的概念，并且在不同层次的考评指标涉及中加入了资本成本扣减或资本占有收费的内容，同时，提高资产质量、资源利用和中间业务的指标在考评中所占比例。

2、突出经济资本和经济增加值在绩效考评中的核心地位

结合实际情况，各行采取模拟拨备缺口替代资本成本来计算经济增加值;一些银行通过监管资本充足率与考评期末风险资产来计算资本占用，并且通过确定资本成本率来核算资本成本和经济增加值;还有一些银行发展到了按照产品或授信特征确定经济资本占有系数的方法来计算经济资本占用，并在计划或预算内考评资本占有和经济增加值贡献。

3、提高了量化考评的能力

通过适当的指标设置，对自身的分支机构和业务线的绩效突出量化考评，逐步加大对管理部门和人有考评的量化比例，并根据考评的结果来增加资源和兑现激励。

4、依托信息技术平台推动绩效考评技术的革新，尤其是成本精细化管理的能力得到了显著的提高

当前，信息技术平台的大规模投入和运用已经可以支持国内主要商业银行在绩效考评方面实现基本的系统化管理，如直接的系统数据采集和初步的绩效考评等。而内部资金转移定价系统和会计管理系统的运用使分摊和衡量各级机构、部门和人员资金成本和经营管理成本的财务成本消耗更为精确，为定价、资源分配和绩效考评提供了相对完整的决策依据和管理信息。

二、我国商业银行绩效考评中的不足

由于我国商业银行绩效考评体制起步较晚，尽管努力借鉴国外的先进理念，结合自身实际走出一条有自己特设的绩效考评道路，取得了不菲的成绩，但不得不面对在实际运用中仍面临的不少有待解决的问题。国内商业银行仍没有建立起包括内部运营指标、客户指标和员工发展指标在内的完整的绩效考评指标体系。

1、考评的目标定位不明

绩效考评的定位实质就是通过绩效考评工作来确定管理目标、要解决怎样的问题。考评的定位直接影响到考评能否圆满实施，定位的不同必然会带来实施方法上的差异。我国商业银行按资本资金的构成不同主要分为国有商业银行和股份制商业银行两种。无论是国有商业银行还是股份制商业银行在绩效考评体系的设计上都不同程度存在评价目标的设计定位不明的问题。考评目标的定位，是绩效考核的核心问题所在。银行应将考评作为完整的绩效管理中的一个重要环节来看待，才能对考评进行正确的定位。

2、考评方法陈旧、考评结果真实度欠缺

我国商业银行绩效考评工作的起步较晚，绩效考评方法还有待完善，许多银行在绩效指标的设计上存在不同程度的不合理，目光短浅，过分重视银行短期经营绩效的考评，忽视银行本身成长性及可持续发展的迫切需求，忽视银行在资源配置中的管理作用。我国现阶段商业银行绩效考评在很大的范围内还局限于传统财务数据考评。在评价时主要采用单一的静态财务指标，仅仅依据财务报表所提供的财务数据，进行一些基本的指标分析，计算银行的资本充足率、资产回报率、边际利润率、资本金利润率、费用率等，缺乏对银行资金利用效率，银行风险程度考评的改进手段;同时银行在非财务因素，如在岗员工的业务素质、基础管理水平、技术装备及更新程度等对银行经营绩效又较大影响的因素上的关注程度不够。绩效考评基本上就是对历史经营绩效的总结。同时由于这些财务指标很容易被人为的调节、操纵，加上银行的一些管理人员出于自身利益的考虑，过多干涉绩效评价工作，因此信息失真现象大量存在。这无疑在一定程度上影响了考评结果的可信度。

3、绩效考评中缺乏相应的激励和惩罚措施

商业银行进行绩效考评，不是为考评而考评。目的是想通过科学合理的考评体系，对银行以往的经营活动从多角度、全方面做出正确合理的总结，对银行未来的发展做出科学合理的预计。绩效考评如果不配以激励奖惩措施，那么在银行经营过程中对改进银行绩效做出贡献的人得不到奖励, 或奖励与贡献不相匹配，而对那些对银行发展没有做出贡献或贡献小于职位规定的人员没有得到应有的惩罚，势必会引发银行管理者与员工的道德风险，从而使银行绩效考评工作失去原有的意义，达不到通过绩效考评工作提升银行经营效益的作用。我国商业银行现行的激励奖励措施普遍存在重点放在约束方法、激励与约束不对称、激励方法未与风险相联系的现象。激励措施的制定、实施不当对提高商业银行的绩效不但不会产生促进作用，相反有可能适得其反，产生促退作用。

三、改善绩效考评机制的建议

绩效考评体制改革的进步需要正视实际运用中出现的各种问题与不足，想在短期内建立起与发达国家先进银行相当的管理体系尚有困难，当前重要的是在考评理念和主要指标的设计上要遵循资本约束和质量效益的愿者，考评制度要体现出监管部门的具体要求，考评目标要充分考虑到长期发展的战略与短期发展的有效结合，逐步形成既符合现代商业银行管理模式又符合自身实际需要的绩效考评体制。

1、适当加大非财务指标在绩效考评中所占比例

在银行的绩效考评中，作为财务指标的补充，非财务指标应得到相应的重视，在资产质量、资本利用率的基础上增加有关岗员工的业务素质、基础管理水平、技术装备及更新程度等非财务指标。根据自身情况，可以推行平衡计分卡的绩效考评体制。目前，主要是加大有关岗员工的业务素质、基础管理水平、技术装备及更新程度等非财务指标的研究，增加调查投入，形成科学的指标体系。同时，深入研究财务指标和非财务指标之间的关系，建立两者之间的有效互补。

2、经济资本的管理和核算方法需要改进

经济资本不但是银行科学风险管理体系的基础，更是绩效考评体系中的核心所在。同时也是新绩效考评体制的基础。对已经采用系数法来分配经济资源的银行，应该进一步细化系数分类，完善区域、行业、产品、客户等的资本占有系数;对条件还不足的银行，应该依据风险的特征和业务的需要围绕8%的监管资本充足率按大类设置资本占用的比例。

3、完善与绩效考评相应的奖惩机制

我国的商业银行尤其是国有商业银行长期以来在报酬管理上对基层员工到高层领导一直采用保守的分配制度。虽然，近几年商业银行在分配制度上有了一定的改革，但是绩效考评与员工报酬始终没有有效的结合。建立有效的绩效考评机制的同时，更应该将考评结果跟员工的收益挂钩，采用工资、奖金结合绩效工资的办法;实行员工考核日常化、制度化、规范化，进一步完善工资收入分配办法，根据行员业绩状况，拉开收入差距，打破平均主义，削减固定收入比例，增加奖励浮动工资比重，使每位员工都能意识到银行绩效的好坏与自身的经济利益是密切相关的，同时将绩效考评的结果作为员工晋升、奖励等的主要参考依据。

摘要：绩效考评不但是对银行一定阶段经营管理状况和工作执行的检测和价值评估, 绩效考评制度设计本身也反映了银行在一定时期内的经营理念。现代商业银行经历了一个由追逐规模的经营模式向重视平衡风险和利润、重视质量效益的模式的转变过程, 逐步树立起以银行价值最大化的经营理念。绩效考评也呈现出来由过去的以利润最大化为考评标准, 逐步转变为以管理为核心的综合效益考评, 简单来说就是从管理利润提升到了管理价值。

关键词：商业银行,绩效考评

参考文献

[1]乔埃尔, 贝西斯著, 许世清译.《商业银行风险管理——现代理论与方法》, 海天出版社2001年版.

[2]王玺.《最新企业绩效考核实务》, 中国纺织出版社2004年版.

[3]于亚利、周晓、舒新国、吴伟.《西方银行业绩考评》, 企业管理出版社2001年版.

[4]蔡裕民, 于森林, 杜维堂.《国有商业银行绩效考评体系比较与分析》.

商业银行绩效考评指引篇3

经济资本应用于银行绩效考评的关键点

良好的经济资本管理不仅在于将经济资本引入考核体系,更重要的是实现对有限的经济资本的科学配置,通过建立经济资本的配置和传导机制,调整优化资产结构,有效控制业务风险,科学评价经营绩效,从而实现防范风险和创造价值的最终目标。

经济资本的主要关键点包括三点:一是经济资本的准确计量和科学配置问题,亦即考核前提与技术基础问题。这是经济资本管理的起点和前提,经济资本计量的准确性、经济资本配置的合理性科学性是推行经济资本考核的关键。二是经济资本成本率确定与考评策略问题,亦即如何贯彻银行发展战略问题。经济资本配置之后,要确定资本成本率即最低目标收益率,才能计算经济增加值。经济资本成本率的确定反映银行股东回报要求,同时又反映银行的经营策略,来反映银行鼓励还是约束该类业务的发展。三是考评结果与业务发展、资源配置的反馈互动问题,亦即考评结果的运用问题。考评是为了引导、激励和推动业务的发展,促进资源的优化配置,发挥考评的应有作用。

近几年来,国内商业银行不断加快经济资本在经营管理中的应用,积极推动绩效考评体系的转型。目前,国内主要商业银行均已初步搭建了基于经济资本的绩效考评框架,确立了资本约束和综合效益的绩效考核理念,突出了经济资本和经济增加值在绩效考核中的核心作用。

国内商业银行应用经济资本过程中遇到的难点问题

国内商业银行绩效考评体系引入经济资本工作取得了很大进展,成效明显,在经营管理中发挥出巨大的作用。但从经济资本体系建设的长远目标来看,目前经济资本的应用距离全面深入还有一段距离,此外,商业银行在经济资本管理中也面临一些问题,这些决定了要进一步推进经济资本考核体系建设,必须解决如下难点问题。

优化经济资本计量标准,进一步提高经济资本计量的准确性、科学性。目前,国内商业银行计量经济资本基本采用系数法,系数法在原理上与资本充足率方法基本一致,因此使用系数法计算的经济资本,一方面有利于与资本充足率控制目标相衔接;同时可以用于宏观层面,在经营资源配置和风险控制方面可以发挥作用,对于促进业务结构调整也能起到一定作用。但由于系数法中的系数设定较为粗放,缺乏风险度量的科学基础,又加入了较多人为调整的因素,不能真实反映被考核单元的资本占用和风险承担,可能影响资本回报率的计算和考评;而且在不同业务、产品进行经济资本回报对比从而决定业务取舍时,所得结果与实际并不一定完全相符,以此来指导业务结构调整就很难说是完全科学,也很难操作。

如何设定合理的资本成本率。资本成本率是最低目标回报率,是计算EVA(经济增加值)的重要参数,也是体现银行经营策略的重要指标。通过设定资本成本率,明确资本的回报要求,促进业务决策和结构调整。目前,国内商业银行在资本成本的计算时,大多参考监管部门的最低回报要求,考虑资本市场和同业状况等因素确定一个统一的资本成本率,用于EVA的计算中。采用单一的资本成本率方法的好处在于对所有的分支机构和业务执行统一的标准,并有明确的依据,计算也较为方便。但这很难用于业务决策特别是新业务发展决策中。银行在进行业务决策时,比较的是实际回报率与最低回报率,如果实际回报率低于最低回报率,那么银行就不会开展该业务。但对于新兴业务来说,由于其处于起步阶段,实际回报率可能会较低,难以达到平均的最低回报率。这时,就需要设定较低的资本回报率,以支持新兴业务的发展。

如何解决经济资本考评“三个延伸”问题。所谓三个延伸,是指经济资本考评机制从宏观战略层面应用向具体业务层面延伸,从总行层面向基层行延伸,从业务考评向员工考评延伸的问题。目前,国内商业银行经济资本考评在总行应用得多,但在基层行应用得相对少;在战略层面、宏观管理领域应用得多,但在微观领域如产品定价、产品/部门业绩考核、业务决策等诸多领域发挥作用相对较弱或基本没有发挥作用;在业务领域应用较多,但针对员工、客户经理的经济资本考核未能开展。要充分发挥经济资本考评的作用,就必须进一步深化经济资本考评在各领域的运用。

要实现“三个延伸”,需要解决以下问题。首先是要解决政策传导问题,也就是促进经济资本考评机制在总分行的一致性,真正在基层行树立经济资本理念并实施价值管理问题。其次是要解决技术和策略问题,也就是经济资本计量和经济资本成本率的确定问题。再次,是要解决分产品、分业务单元、分客户经理业绩价值核算问题,主要是核算系统支持问题,包括内部评级法系统、ABC作业成本分摊系统、内部资金转移价格系统(FTP)等。这些系统国内主要银行都在进行建设,但距离完善还有一段距离。最后,是要解决经济资本考评下激励机制的设计和实现问题,包括针对员工个人的激励问题,以此来推动价值管理机制在各项业务发展和管理中得到体现。

如何解决经济资本考评与其他政策导向的协调问题。经济资本考评体现价值创造的管理理念,反映总行的经营意图,引导全行各个层级、各项业务的经营管理行为,其政策导向非常强。但银行在实际经营中,也要受到其他政策包括监管政策、内部信贷政策等的指导和制约,在某些情况下,这些政策可能与经济资本政策在目标导向、作用力度上不完全一致。比如,2008年下半年以来,国家推行积极的财政政策和适度宽松的货币政策,贷款投放大大高于往年,在这种情况下,如何妥善协调好经济资本配置与信贷规模控制、信贷产业政策以及国家宏观调控的关系,确保银行在国家政策指导下稳健协调发展是值得研究的一个问题。

深入构建经济资本绩效考评体系的措施建议

考虑到上述关键点和难点,应该说经济资本要在绩效考评中得到更为科学有效的应用,要更好的体现出其价值创造的导向作用,仍有许多工作要做,还需要在计量技术、信息系统及相关配套措施等方面不断完善。基于多年从事相关工作的经验和体会,笔者提出以下几点措施建议,以供参考。

深入贯彻价值管理理念,突出经济增加值在绩效考评和经营管理中的核心作用。经济资本是一个综合性强、平衡性好、敏感度高、应用范围和管理功能广泛,反映了商业银行经营管理的客观规律和本质要求的重要指标。经济增加值作为一种新型的管理工具,要尽快融入银行管理体系之中,需要要各层级、各业务部门共同努力和协同配合,集中多方经验和智慧,方有可能顺利推行并取得实效。积极运用经济资本工具改善经营管理,是各业务部门共同的任务。若无各相关业务部门在各自的职能范围内推广,则经济资本这一重要管理工具发挥不了应有的效力和作用。

完善经济资本的计量方法,提高经济资本计量、配置、考评的科学性。经济资本计量的准确、科学是推进经济资本考评深入应用到微观领域的关键。要进一步完善风险计量方法,积极推进内部评级法建设。目前要在细化经济资本占用系数的基础上,完善区域、行业、产品、客户等不同维度的资本占用系数,进一步提高风险计量准确度。同时,根据商业银行的战略需要针对不同业务类别和产品研究设置有差别的资本成本率,逐步使经济增加值能够比较准确地反映考核单元的价值贡献。

构建分产品、分部门、分机构、分客户、分客户经理绩效考核平台。要努力推动经济资本的考核范围推广到产品层次。只有将经济资本概念最终落实到产品层次,才能真正解决结构优化与组合管理问题。产品核算问题消除了,对各业务线和业务部门的考核就有了依据。要加强业绩核算相关系统的建设,进一步完善内部评级法系统、成本分摊系统、FTP系统,细化核算,构建分产品、分部门、分机构、分客户、分客户经理绩效考核平台,为细化业绩核算、深化经济资本考评奠定基础。

建立经济资本配置和考评的动态管理机制。对经济资本指标要按月监控、按季分析、按年度考核。结合对商业周期和宏观经济政策的判断,做好组合优化工作,对经济资本配置和考评政策进行动态调整,以适应外部经济环境变化和监管政策调整。

树立多元平衡的考核理念,在以经济增加值为核心的业绩考核中,适当考虑和选择一些关键的非财务指标。财务指标往往只代表投资者的利益,银行的所有者对经营者进行业绩评价时,有必要把重要的利益相关者包括进来,引入“顾客满意程度”、“员工满意程度”一类的非财务指标。此外,随着技术革新步伐的加快和全球竞争的加剧,企业竞争优势的保持越来越依赖于一些无形资源,如创新能力、产品和服务质量、员工的士气及能力等,而这些只能通过非财务性指标进行评价。

商业银行绩效考评指引篇4

绩效考评中的博弈分析与绩效考评制度设计

从当前行政事业单位人员考评制度入手,采用博弈分析的方法,对绩效考评中的几种可能的博弈一一做了分析,从而找出现存考评制度存在的.缺陷,重新设计出更为科学的考评制度框架,使主观人为因素对绩效考评的负面影响降到最低.

作者：仇建鸣作者单位：国家税务总局扬州税务进修学院,江苏,扬州,225007刊名：湖南税务高等专科学校学报英文刊名：JOURNAL OF HUNAN TAX COLLEGE年，卷(期)：19(1)分类号：F243.5关键词：绩效博弈纳什均衡制度

绩效考评办法篇5

（试行）

第一章总则

第一条为建立完善地区交通运输局绩效管理考评指标体系，全面、客观、公正地考核评价局机关绩效管理工作，确保全面完成地委、行署及局党委部署的各项任务，依据《地委组织部绩效管理试点工作实施方案》、《地委组织部2012绩效考评工作方案》及《地区交通局关于推进绩效管理工作的实施意见》，结合实际，制定本办法。

第二条绩效考评以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观、自治区第八次党代会精神，按照交通运输“十二五”发展规划，以科学发展、安全发展为主题，以推进重点工作落实为目标，以工作实绩考评为手段，建立公平、公正、公开的绩效考评工作机制，发挥绩效考评的导向、激励和监督作用，进一步转变职能，规范行为，提高工作效能，提升服务质量，倡行“新疆效率”，努力建设惠民、务实、高效、清廉的交通运输部门，为地区经济社会跨越式发展和长治久安提供强有力的交通运输保障。

第三条绩效考评坚持围绕大局、突出重点的原则；关注民生、强化服务的原则；公开、公正、公平和群众公认的原则；定性考评与定量考评相结合的原则；奖优、治庸、罚劣、问责

－1－的原则；标本兼治、综合治理的原则。

第四条绩效考评对象为：局机关，运管局、路政（海事）局。

第二章绩效考评指标内容

第五条绩效考评指标设置全局性指标、职能性职标和作风效能建设指标3大类别指标。

（一）全局性指标。应围绕局党委工作部署、重点民生工程任务分工设置。

（二）职能性指标。应结合各单位、各部门的 “三定方案”的主要职能设置。

（三）作风效能建设指标。应围绕履行职能职责、加强制度建设、提高效能效率、改进工作作风四个方面内容进行考核。

1.履行职能职责

局机关各科室履职尽责，提高效能，改进作风，防止和纠正“懒、散、庸、拖、贪、推、奢”等不良作风情况。

运管局、路政（海事）局系统围绕行政许可、行政执法、执法队伍建设、市场监管、窗口建设等，提高服务群众安全便捷高效出行的能力和水平，完成运输、治超管理等各项目标任务，防止和纠正“吃、拿、卡、要”行为情况。

2．加强制度建设

建立并落实“三重一大”事项集体研究科学决策机制的情况。

建立并落实党务、政（事）务公开制度情况。公开的事项包括各项规章制度、规范性文件以及单位管理职能、岗位职责、－2－

办事依据、办事程序、办事时限和办事结果等内容。

建立并落实各项管理制度，保证各项工作有章可循，制度执行到位，权力公开透明运行，形成按制度管人、管权、管事的情况。

建立并落实岗位责任制、一次性告知制、限时办结制、服务承诺制等效能建设配套制度的情况。

3．提高效能效率

简化办事程序。按照精简、高效的原则，合理归并内部职能，优化流程，简化程序，缩短时限，提高工作效率情况。

实行政（事）务集中办理。凡面向社会和群众办理的事项实行“一厅式”窗口办公、提供“一站式”便民服务的情况。

建立完善电子政（事）务系统，运用信息管理技术，推行政（事）务网上办理、网上公示、网上监督和实施电子监察的情况。

4．改进工作作风

经常性开展理想信念、作风纪律和廉洁从政（业）教育，及时解决干部职工思想上存在的不良作风的情况。

坚持“民生优先、群众第一、基层重要”的理念，深入基层调查研究，主动靠前，及时解决基层和群众关心的热点、难点问题的情况。

结合实际开展纠风工作，加强执法和重要岗位人员管理，巩固治理公路“三乱”成果，确保“绿色通道”畅通及落实各项便民惠民措施的情况。

深入开展政风行风评议工作。坚持自查自纠与评议整改相

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结合，坚决克服和纠正“懒、散、庸、拖、贪、推、奢”等现象的情况。

第三章绩效考评方法及程序

第六条绩效考评采取自我考评、指标考评、察访核验、公众满意度测评、领导评价、加扣分考评等多种方式进行。

（一）自我考评。每年10月底前被考评单位、部门要完成自我考评工作，总结全年绩效管理工作，依据《绩效考评表》起草自我考评报告，填写自我考评评分表，撰写本单位、本部门绩效管理工作综述，汇总整理绩效管理工作台账。

（二）指标考评。由局绩效办按照各单位、各部门绩效考评指标体系的标准和计分规则，逐项进行考核。

（三）察访核验。

1.日常暗访、监督检查：通常采取不定期方式对各单位、各部门的工作进展情况、工作纪律、工作规范化程度、公众投诉处理情况等方面进行察访核验。

2.专项工作实地核查检验：对重大专项工作、民生工作、绩效目标和考评指标的实际完成情况进行实地核验，以确定真实性、准确性，根据核验结果确定最终指标考评得分。

（四）公众满意度测评。根据各单位、各部门的职能特点，坚持“谁了解，谁测评”的原则，设计差异化的满意度测评方案，选取不同的测评主体（包括服务对象和政风行风义务监督员等），设计不同的测评问卷，对各单位、各部门的公众满意度进－4－

行调查和评价，其中局综合督查办意见占测评比重的10%。

（五）领导评价。由局分管领导对分管单位、部门的绩效管理工作进行评价，提出评价意见。

（六）加扣分考评。如遇下列情形，绩效考评适当予以加分或扣分。工作受到局级以上表彰的视情况给予加2-3分（绩效考评分不超过100分）；单位或工作人员每问责一次，视情况扣1-2分。

第七条绩效考评指标权重如下：

（一）绩效目标考评，占40%。

（二）作风效能建设考评，占10%。

（三）公众满意度测评，占40%（其中局综合督查办测评占综合测评的10%）。

（四）领导评价，占10%。

（五）绩优绩误加扣分。第八条绩效考评成绩计分方法

（一）各项绩效考评全部采用百分制计分。

（二）绩效考评成绩=绩效目标考评成绩×40%+作风效能建设考评成绩×10%+公众满意度测评×40%（其中综合督查办测评占综合测评的10%）+领导评价×10%+绩优加分－绩误扣分

第九条绩效考评按以下程序进行：

（一）编制完善绩效考评指标。每年3月底前局绩效办牵头组织各单位、各部门，根据目标任务，制定完善绩效考评指标，在征求意见的基础上，报局绩效考评领导小组确定。绩效考评指标需进行调整的，要及时提出调整意

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见，报局绩效办审定后确认。逾期不提出调整意见或不予确认的，不能作为绩效考评的依据。

（二）组织宣传培训。充分发挥媒体作用，加大对绩效管理考评工作的宣传力度，营造舆论氛围。局绩效办会同相关部门，加强对被考评部门和单位有关人员的业务培训，提高业务水平和工作能力。

（三）组织察访核验。局绩效办不定期组织政风行风义务监督员围绕作风效能建设情况，对各单位、各部门开展明察暗访；局绩效办会同综合督查办及相关部门定期对被考评单位牵头承担的民生工程等重点工作任务实施情况开展专项督查。

（四）开展年终考评。每年10月开始，局绩效办组织开展绩效考评工作。

1.绩效自评。每年10月底前,被考评单位、部门根据绩效目标,对各项工作任务完成的实际成效进行分析和总结,开展自查自评工作。

2.公众满意度测评。每年10月，局绩效办组织政风行风义务监督员对被考评单位和部门绩效管理工作进行公众满意度测评。

3.指标考核。每年11月，局绩效办会同相关部门对各单位、各部门绩效管理工作进行考评。同时，对照各单位、各部门的自评报告，有重点地抽选部分考核指标进行现场核验。

4.领导评价。领导评价于每年12月进行。局绩效办汇编各单位、各部门绩效管理工作综述，提地区交通局分管领导审阅，并对各单位、各部门绩效管理工作进行评价。

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5.绩优绩误加扣分。根据各单位、各部门奖惩情况，按规则进行加扣分。

6.汇总分析和结果审定。局绩效办汇总指标考核、公众满意度测评、领导评价、察访核验、绩优绩误加扣分的有关数据，进行综合评分，绩效考评结果报局绩效考评领导小组审定。

第四章绩效考评结果及运用

第十条绩效考评结果分优秀、良好、合格、不合格四个等次。考评90分以上为优秀，89-80分为良好，79-70分为合格，69分以下为不合格。

第十一条绩效考评工作与考核、党风廉政建设和纠风工作目标责任制考核、行政执法评议考核和精神文明考核相结合，统筹安排，同步实施。考核结果与干部选拔任用、评先选优、奖惩和问责相结合，互为依据，综合运用。局绩效办对考核结果予以通报，对获得优秀的单位、部门授予“绩效管理考核先进单位”荣誉称号并给予一定特质奖励。考核结果为优秀的单位、部门领导及成员将被优先推荐为交通运输工作先进集体、先进个人。考核结果不合格的单位、部门不得参与各类评先选优工作，并依据《地区交通运输局作风效能暂行问责办法(试行)》进行效能问责。

第十二条被考评单位有下列情形之一的，直接定为不合格等次：

（一）工作目标任务未完成或弄虚作假、隐瞒虚报完

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成的；

（二）不依法行政、依法办事，引发群体性事件，造成恶劣影响和严重后果的；

（三）党风廉政建设、社会治安综合治理、计划生育、安全生产等工作被“一票否决”的。

第五章

附则

第十三条各单位、各部门结合实际制定具体办法。第十四条本办法由局绩效管理领导小组办公室负责解释。第十五条本办法自印发之日起试行。

附件：地区交通运输局绩效考评表

阿勒泰地区交通运输局党委

二○一二年三月二十六日

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绩效考评制度(初稿) 篇6

绩效考评制度

考评制度

一、考评类别

1.工作绩效考评

1)定义——由与某员工有直接工作关系或管理责任的同事，对一个员工日常工作及工作业绩定时进行的考核及评估；

2)目的——通过对员工日常工作及工作业绩的定时考评，并将考评结果发放绩效工资，将绩效考评与其个人利益直接挂钩。奖优罚劣、奖勤罚懒，充分调动员工的工作积极性； 3)考评对象——除一级部门负责人以上管理人员外的公司所有员工； 4)考评时间——每季度的绩效考评，一般于次季度的第一个月的10日前进行。的绩效考评以第四季度的考评为主（占55%），并参考其它季度的考核结果（其它季度各占15%）进行综合评估即可，无须另行进行考评； 5)考评程序

a)自我评估——由被考评人根据自己的实际工作情况，在“绩效考评表”的“自我考评”一栏中评分。并写出相应“述职报告”（即自我评估报告）

b)上司考评——由被考评人的直接上司，根据属下的日常工作表现及工作指标、任务完成情况，在“绩效考评表”的“上司考评”一栏中评分。并对其突出表现（好的或差的）写出具体意见和建议；

c)同级考评——由与其有直接工作关系或考评时段里与其有合作关系的同仁，根据与其合作的感受，在“绩效考评表”的“同级考评”一栏中评分；

d)行政考评——由行政人事部根据员工出勤及遵章守纪情况，在“绩效考评表”的“行政考评”一栏中评分；

e)综合考评——由行政人事部根据以上各项考评结果，按以下比例，计算出被考评者的综合得分。其计分比例为：自我考评15%；上司考评 50%；同级考评15%；行政考评 20%； f)被评估人签名—— 将已完成的“绩效考评表”发还被评估人签名确认；

g)考评沟通—— 由被考评人的直接上司就考评结果与其沟通，提出改进的方向； h)统计、存档——由行政人事部对已经被评估人签名确认的“绩效考评表”，分部门进行统计、分析，并将统计和考评结果存入个人档案；

i)核发绩效奖金——由行政人事部根据绩效考评结果，按本制度第？条规定，计算出员工应发绩效工资，呈总经理审批后发放； 2.管理绩效评估

1)定义——由员工对自己直接上司的日常工作及管理水平定时进行的管理评估；

2)目的——通过对部门经理及其以上管理人员的日常工作及管理业绩的定时考评，并将考评结果与其收入直接挂钩。从而不断地帮助管理者改进管理方法，提高管理水平。并对管理人员日常的工作起到一定的监督作用；

3)考评对象——各一级部门负责人及以上级别的管理人员； 4)评估时间——与员工绩效考评同步进行； 5)考评程序

a)自我评估——由被考评人根据自己的实际工作情况，在“绩效考评表”的“自我考评”一栏中评分。并写出相应“述职报告”（即自我评估报告）

b)属下评估——由员工对直接上司的亲和力、管理能力、管理业绩以及表率作用等评分；

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绩效考评制度

c)上司考评——由被考评人的直接上司，根据属下的日常工作表现、管理执行能力以及工作指标完成情况，在“绩效考评表”的“上司考评”一栏中评分。并对其突出表现（好的或差的）写出具体意见和建议；

d)同级考评——由与其有直接工作关系或考评阶段与其有合作关系的同仁，根据与其合作的感受，在“绩效考评表”的“同级考评”一栏中评分；

e)行政考评——由行政人事部根据其个人的出勤情况、纪律执行情况以及部门管理情况、团队协作情况等进行评分；

f)综合考评——由行政人事部根据以上各项考评结果，根据以下比例，计算出被考评者的综合得分。自我评估10%、属下评估25%、同级评估15%；上司考评35 %、行政考评 15%； g)被评估人签名——将已完成的“绩效考评表”发还被评估人签名确认；

h)考评沟通—— 由被考评人的直接上司就考评结果与其沟通，提出改进的方向；

i)统计、存档——由行政人事部将有被评估人签名确认的“绩效考评表”的考评结果分别存入部门和个人档案；

j)核发绩效奖金——由行政人事部根据绩效考评结果，按绩效考评相关规定，计算出被评估人的应发绩效工资，呈总经理审批后发放。

3.转正考评

1)定义——对拟转正的试用员工在试用期间的工作情况所进行的绩效考评；

2)考评对象——符合基本转正条件，已提出转正申请并经部门经理同意需转正的试用员工； 3)考评时间——根据需要即时进行； 4)考评程序

a)自我评估——由被考评人根据自己试用期间的实际工作情况，在“转正考评表”的“自我考评”

一栏中，填上恰当的分数。并写出相应“述职报告”；

b)同级评估——由被考评人所在班组或部门的员工以及其它部门与其有直接工作联系的员工，对其工作进行评分。并对其突出表现（好的或差的）写出具体意见和建议；

c)上司考评——由被考评人的直接上司，根据属下试用期的具体工作表现及工作任务完成情况，进行考评、评分。并对其突出表现（好的或差的）写出具体意见和建议；

d)行政考评——由行政人事部根据掌握的资料，对其个人的出勤情况、纪律执行情况以及部门管理情况进行考评、评分。并写出具体意见和建议；

e)综合考评——由行政人事部根据以上各项考评结果，按以下比例计算出被考评者的综合得分。其计分比例为：自我评估10%、同级评估20%、上司考评50 %、行政考评 20%； f)被评估人签名——将已完成的“绩效考评表”发还被评估人签名确认；

g)考评结果处理—— 由行政人事部根据考评结果，给考评合格的试用员工办理转正手续，并对其薪资进行调整；考评不合格的试用员工，可根据部门意见延长试用期或辞退。4.临时考评

管理人员根据实际工作需要，对部分或个别属下所进行的一种不定期的考评；如晋级、加薪、人事调整、员工培训等。考评基本程序和办法可参照本制度第一条第1款“工作绩效考评”进行。

二、考评要素

1.工作能力 1)思考能力

a)领悟力——迅速、准确地理解上司指令和本职工作业务的能力；

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绩效考评制度

b)决断力——在正确理解的基础上，对人和事件做出迅速、正确决定的能力；

c)创造力——不拘于经验和形式，运用新观念和新方法来观察、思考和解决问题的能力； d)计划力——准确预见工作进程和结果，并能正确地做出缜密而可行地各项工作计划的能力； 2)经验性能力：

a)督导能力——充分了解属下的能力和性格，激励、指导和监督属下有效工作的能力； b)亲和力——与人和睦相处，令人喜欢或愿意接近的程度；

c)协调能力——充分地利用各种方法和策略，处理好人与人之间、团体与团体之间的各种关系。并能妥善地解决有关棘手问题的能力；

d)表达能力——准确地用文字、语言及行为，表达自己意图、观点及决策的能力； e)交际能力——与人友好交往、相处，不断扩大自己社会关系网的能力； 3)专业能力：

a)学历——以获得的最高学历证书为准。考评得分按博士、硕士、本科、专科、中专（高中）依次减少；

b)业务知识——对所任职位所需的专业知识以及相关知识掌握的程度； c)专业经验——按参加本职工作的实际年限计算；

d)职务技能——对本职工作必须的技能和技术掌握的程度； 2.工作态度

1)出勤率——以打卡或部门考勤记录为准。按缺勤天数与应出勤天数之比计算；

2)勤奋好学——工作积极主动，能认真及时地做好本职工作和完成上司交办的临时性任务；不断学习新知识和善于取人之长。积极认真参加公司各类培训，且考核成绩优异；

3)理性公正——勤于思考和准确判断，说话办事严谨认真，大公无私，善于克制自己；

4)自信负责——对工作始终充满信心和热情，有强烈的责任感，能大胆向公司建言，提出合理化建

议。并对自己的言行举止敢于负责；

5)团结协作——与同事能友好相处，不计较个人得失，主动帮助和协助同仁完成相关任务； 6)遵章守纪——因工作突出而受到公司表彰或因违章违纪而受到的过失处罚情况。

3.工作业绩

1)工作量——承担和完成工作的多少；

2)工作质量——操作过程的正确性及工作结果的有效性； 3)工作效率——按时、提前或超期、未能完成工作的情况；

4)工作改进——采用科学合理的方式，不断地改进和完善工作方法及流程，提高工作效率和质量； 5)工作达成率——计划或临时性工作中，未完成数与额定数之比；

6)市场发展—— 主要指市场营销人员在考评期内发展新客户的数量、新增业绩或业绩达成情况； 7)市场维持—— 积极有效地跟进新客户和业务，遇到问题能及时、妥善地处理。确保新客户和新业

务稳定和新业务的顺利进行； 4.团队管理

1)出勤率——以团队的月出勤率的平均数为准；

2)违纪率——团队除缺勤以外违规、违纪的总人次与团队总人数之比； 3)获奖率——团队获公司及以上奖励的总人次与团队总人数之比； 4)工作达成率——计划或临时性的工作中，未完成数与额定数之比；

5)培训指导——有计划地对属下进行有效培训，并在工作中予以积极指导，以不断地强化培训效果； 6)统筹安排——能有效地调配和使用各类资源，带领和组织属下员工，卓越地完成有关工作；

行政人事部将根据不同岗位的职位要求，对以上考评要素赋予不同的评估权数，并编制出相应的绩效考评表，供大家考评使用。

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绩效考评制度

三、考评激励

1.绩效分数

1)标准分——绩效考评实行百分制，标准满分100分；

2)加

分——凡在工作中有特别贡献者，如销售业绩突出、提出合理化建议被公司采纳，优化操作流程或材料为公司节约成本开支、积极工作，刻苦钻研等，被公司通报表彰或获得各类奖项者，可由本人或其部门负责人申请，经行政人事部审核报总经理审批同意后，均可为其考评结果加分； 3)减

分——凡在工作中有重大过失给公司造成名誉和经济损失或在员工中造成不良影响，被公司通报批评或处罚者，行政人事部将根据具体情况对其考评结果进行减分处理； 2.考评等级及奖金系数

1)特级绩效——考评分在100分以上者，绩效奖金系数x=1.7~2； 2)优秀绩效——考评分数在90~99分者，绩效奖金系数x=1.3~1.7 3)良好绩效——考评分数在80~89分者，绩效奖金系数x=1~1.3； 4)中等绩效——考评分数在60~79分者，绩效奖金系数x=0.5~1； 5)较差绩效——考评分数在60分以下者，绩效奖金系数x=0~0.5。3.绩效奖金的计算

1)季度绩效奖金=标准年薪×b%×70%÷4×x 其中b%为绩效基金比例（各级别职位的绩效基金比例详见《薪酬制度》第二条第4款），70%为季度绩效基金在总绩效基金中所占比例，x为绩效奖金系数。将根据以上季度绩效奖金计算结果，于每个季度首月的15日发放上个季度的绩效基奖金；

2)绩效奖金=标准年薪×b%×70%÷4×0.7x 根据以上计算公式计算出每个人的绩效奖金。其中70%随本年末月薪资和第四季度的绩效奖金一起发放，其余30%滚入次年绩效奖金，以此类推。

四、绩效考核培训

1.培训对象

公司所有在职员工培训导师

行政人事总监

培训内容

1)绩效考评制度；

2)绩效考评的评分原则和方法 3)绩效考评表的使用；

培训要求

所有员工必须在参与了绩效考评专项培训后，方能参与对他人的绩效考评。

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绩效考评制度

五、绩效考评工具

绩效考评表（手工操作考评）

为使公司的绩效考评工作尽量地规范化、标准化，公司将在绩效考评实施之初，使用公司统一编制的绩效考评系列表格，对不同岗位的员工进行绩效考评。

1)2)3)4)5)6)一线员工绩效考评表（附表一）行政人员绩效考评表（附表二）技术人员绩效考评表（附表三）市场人员绩效考评表（附表四）管理人员绩效考评表（附表五）员工转正考评表（附表六）

绩效考评系统（网络化程序考评）

公司将根据绩效考评的实施情况及总结出来的适合本公司绩效考评的经验，组织技术人员配合行政人事部开发出一套科学的、简便易行的网络绩效评估系统。届时，大家只需要输入自己的用户名和密码，登录绩效考评系统，花少量的时间，点点鼠标，即可轻松完成自己的绩效考评任务。

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商业银行绩效考评指引篇7

绩效管理是人力资源管理的核心, 绩效考评是绩效管理的重要组成部分, 最终目的是通过改善员工的工作表现, 提升员工的工作能力来实现组织的经营战略目标, 并提高员工的满意度和成就感。高职院校教师在整个学院的发展中负有共同完成既定工作目标的责任, 高职教师的绩效考评是依据教师岗位职责, 对教师是否胜任本岗位工作所规定的政治思想、职业道德、工作实绩等进行全面系统的评价。通过一系列绩效管理行为, 调动高职教师工作主动性和积极性, 最终实现组织的远景目标, 同时教师绩效考评的结果是确定职工晋级、岗位轮换、薪酬、福利、奖罚等人事决策的客观依据。然而, 做好高职院校教师的绩效考评工作却不容易, 这是由高职院校教师工作的特殊性决定的。根据高职教育的培养目标, 高职教育面向的是岗位群, 不是学科体系, 是技术应用型教育, 培养的是高技能人才。显然, 高职教育对教师的要求不同于传统普通高校, 它不是以教师科研为基础, 而应该关注教师的理论教学和实践指导的一体化。因此, 高职教师绩效考评必须突出教师的职业性, 要强调其在完成教书育人这一重要责职的能力和结果, 建立以学生为本位、以职业为导向的绩效管理系统。

二、上海建峰职业技术学院教师绩效考评现状

第一, 从教师绩效考评计划的制定看。学院因为是行业所办的高职院校, 保留了浓厚的国有企业特点, 学院虽然意识到教师绩效管理的重要性, 但是仍然从观念上把人力资源管理混同于人事管理, 教师绩效管理与教师绩效考评混为一谈。每年年末考评时, 学院才会制定教师绩效考评计划, 而这个计划, 完全由人事部参照行政事业单位工作人员年度考评办法制定, 依照“德、能、勤、绩”四个方面来进行, 考评等次分为优秀、称职、基本称职和不称职, 至于教师承担多项工作内容, 制定绩效考评计划时是不会考虑。对于教师中的管理干部, 学院人事部依据其部门工作职责另行制定绩效考评计划, 这个绩效考评计划分为三部分, 即部门建设、年度工作业绩 (结合干部述职考评会) 、群众评议, 每个管理干部针对这三部分, 进行自评和考评, 部门建设由相关职能部门进行考评, 年度工作业绩由院考评领导小组进行考评, 群众评议由服务对象进行考评, 对于不同层级的干部, 这三部分的考评权重是有差异的。

第二, 从教师绩效考评计划的实施看。年末, 学院各个部门会根据人事部的统一安排, 组织教师撰写年度工作总结, 进行自我评定, 部门负责人组织部门成员召开部门内部考评会, 进行教师之间的互评, 最后由部门负责人根据自己的了解, 按照优秀、称职、基本称职和不称职的比例, 给出部门内的每个教师的考评等级, 然后上报学院人事处, 由人事处汇报给领导班子讨论, 除优秀有名额比例限制外, 其他无重大失误一般都考评为称职, 最终确定教师的考评结果。对于教师管理干部的绩效考评的实施, 主要通过在职能部分发放相应考评表, 召开干部述职考评会, 召开服务对象考评会等形式落实考评, 但这个工作量是很大的, 持续时间一个月, 所有的考评表数据均由人事部统一汇总, 形成每层级教师干部的考评意见, 上报学院领导班子再次讨论, 最终形成教师干部考评排名表。

第三, 从教师绩效考评的结果看。学院教师绩效考评的结果仅仅属于部门负责人和人事处的知晓范围, 这一结果作为年底奖金发放和评定职称的依据, 并要及时归入教师人事档案。至于是否需要教师本人了解考评结果, 学院没有做任何要求。各个部门负责人只会找考评不称职的教师进行谈心。对于大多数教师, 只能默认为自己一年的工作表现良好, 是否需要改进, 无从而知, 而且, 即便绩效考评的结果和年底奖金发放挂钩, 也只是针对管理干部层, 普通教师的年底奖金仅仅分两档, 教学一线岗奖金和教学管理岗奖金, 这两档的差距也不大。在评定职称时, 教师绩效考评的结果也只是作为参考, 优秀和合格的教师在职称评定中没有差别。对于教师管理干部, 一般依据干部考评排名高低确定年终奖发放, 而且, 教师干部的考评结果也是不公开的, 对于排名最后的干部也只是进行个别沟通。

三、上海建峰职业技术学院教师绩效考评存在的问题

与普通高等教育相比, 高职教育在入学学生素质、知识基础、教育教学手段和人才培养目标上有所区别。就上海建峰职业技术学院教师绩效考评目前状况来看, 仍沿用普通高校教师绩效评价方法, 没有突出高职院校的培养模式和高职教师的未来发展定位, 评价体系主要参考或修改普通高校的考评评价模式, 针对性不强。综合起来, 主要存在以下四个问题:

第一, 缺乏符合学院战略目标的绩效管理体系。绩效考评工作政策性、科学性很强, 学院管理者还未树立正确的绩效管理思想, 还未能充分认识到教师考评工作在学院人力资源管理方面的重要性。绩效考评给教师的印象就是:绩效考评是在走过场、赶形势, 考评只是在年终发奖金或课时津贴时进行利益分配的依据和工具, 不能充分调动教师的积极性和创造性。目前, 学院管理者制定教师绩效考评时, 没有把其作为绩效管理的一部分, 与学院职业教育发展的战略目标脱离, 这样就导致教师的绩效考评工作存在考评程序缺失, 没有遵循基本的考评流程, 考评效果失真。因为只有制订了符合学院战略目标的绩效管理体系后, 才能进行教师的绩效考评计划的制定, 对绩效计划实施与管理, 才有利于形成一个学习发展的良好环境, 促使学院整体教学水平和管理水平的不断提高, 为培养高素质技能型人才提供了有力保障。

第二, 教师考评指标体系的构建不科学。学院按需设岗, 按岗聘任的机制还不完善, 对教师考评依照“德、能、勤、绩”四个方面来进行, 这种考评没有明确的量化标准, 仍以评价者的主观印象占据主导地位, 容易造成片面性, 也缺乏职业教育特色的指标。如教师对学生能力的了解程度, 教师进行实际生产实践的能力等。此外, 对于各种具体的指标, 不应该仅仅由人事部门来确定, 应由人事部门与这些指标关系最密切的人员共同商量来确定。在具体实施考评时, 学院各系部没有主动参与到绩效考评的推进工作中, 没有根据实际情况对定性指标进行分解, 部门负责人往往凭经验, 凭印象来考评, 打“人情分”、“印象分”, 无法调动教师的积极性和主动性, 究其原因是缺少岗位分析。绩效考评指标的设立来自于工作分析, 学院目前还没对教师岗位系统地做过工作分析, 没有制定完整的工作说明书, 导致每个岗位职责的界定不清楚, 绩效考评指标的设立就没有科学的依据。

第三, 教师考评方法缺乏公正性和客观性。绩效考评方法的突出特点是:越是技术含量低的工作, 越容易确定合理的考评方法, 反之, 则越难。高职院校教师的工作无疑属于复合型, 在上海建峰职业技术学院, 教师工作包含教学、科研、教研、学生管理、教学行政等不同的类别, 这些大的类别又可以细分为许多小类别, 如教学包括课堂教学、实验教学、课堂设计、实习督导等。由于这些工作的复杂性和多样性, 目前, 学院很难建立起各类型工作的等价关系, 学院教师考评方式实质上仍是传统的上级对下级的考评方式, 其容易因上级的主观偏见而影响到考评的公正性, 如评价者对被评价者的实际工作情况不胜了解, 或者夹杂着利益影响因素等, 导致绩效考评方法不科学, 有失公平和合理。

第四, 教师绩效考评的结果缺乏反馈与沟通。考评结果的反馈过程是考评者与教师之间进行交流与沟通, 实现绩效管理激励功能的好机会。事实上, 一个好的绩效考评制度应该不仅仅是指出教师工作表现的优缺点、工作行为是否得当, 还应充分运用考评的结果来帮助教师认识自我能力及发展能力, 并进而做出有效的个人发展计划及设定正确的前进目标。目前, 上海建峰职业技术学院的教师考评不重视考评结果的分析和反馈, 特别不重视绩效面谈的作用, 不能充分利用考评的过程和结果来促进工作。即便是部门负责人与教师进行沟通, 也多是以文件、通知、开会等形式进行, 缺少正常的沟通渠道和灵活多样的沟通方法。由于缺少绩效反馈, 不少教师甚至连自己的考评结果都不知道, 那就更谈不上针对性地改进自己的绩效了。与此同时, 各级管理者并非能主动及时了解教师的所思所想, 无法有效开展培养及指导教师的工作。

四、上海建峰职业技术学院教师绩效考评的改进对策

第一, 学院高层管理者要树立科学的绩效管理思想。学院高层管理者要重视绩效考评的作用, 要通过考评实现其管理职能, 并在教师中大力进行宣传培训, 以帮助教师加强认识, 端正态度, 消除考评走过场的误会, 让教师们认识到绩效考评对他们的重要作用, 以引起他们足够的重视。事实上, 绩效考评的目的不在于考评教师, 而是通过评估、分析、回馈来提升工作表现, 进而发掘教师的潜力, 以协助教师开拓更宽广的职业生存空间, 同时也促进学院的发展。学院高层管理者要接受全新的人力资源管理理念的学习和培训, 搞清楚绩效管理和绩效考评的关系, 要根据高职学院培养技能型人才的战略目标, 制定与学院战略目标一致的教师绩效管理体系, 并且要把教师绩效管理贯穿到各个部门的常规工作中, 并非靠人事部单独承担, 而是每个部门负责人分解部门绩效, 明确教师职责的过程。

第二, 学院人事部与各职能部门协同配合, 构建科学定量考评指标体系。建立一套科学的考评指标体系是绩效考评成败的关键, 指标体系既要能全面客观地反映教师的基本情况, 又要符合各高职院校教师队伍的实际, 因此, 学院人事部门要与各职能部门协同配合, 做好教师岗位的工作分析, 列出教师岗位的工作说明书, 这是设计绩效考评体系的前提。在高职学院中, 许多教师往往身兼多职, 除了理论课教学外, 还有实训指导、学生管理等工作, 甚至还在行政岗位任职。对这些教师的考评指标需要考虑的因素很多, 否则, 可能会以偏概全。笔者建议可以从教师的教科研水平、专业技能水平、学生管理水平、岗位工作能力等多方面进行考评, 但要依据教师岗位工作职责的重点不同, 设立不同的分值或权重。以工作岗位偏重教学一线的教师为例, 目前, 国家要求“十二五”期间高职院校双师素质的专业教师达到80%以上, 教师绩效考评指标和内容也就顺理成章的要突出实践能力和专业技能。笔者建议对一线教师考评, 可以关注以下考评内容:是否具备“双师素质”、是否有一定的现场工作经历、是否在实验、实习与实训等实践教学方式、方法及手段上有新的研究成果、所教授的毕业生是否得到用人单位的好评。以上种种考评内容十分重要, 转换成定量指标是一个高难度、高技术的工作, 可以外请人力资源公司根据学院绩效考评目标进行科学设定。

第三, 拓展学院教师绩效评价的途径。目前, 上海建峰职业技术学院教师绩效评价途径还是相对单一的, 主要以上级给下级评定为主, 在具体操作中, 绩效评价应充分尊重每位教师的特点, 笔者建议采用360度绩效评价的方法, 通过上级、下属、同事、自我、工作对象等不同考评主体进行考评。教师绩效评价的主体可以是学院教学主管部门、同行、相关专家、用人单位、教师本人、学生、学生家长及社会其他机构等。可通过以下途径来评价与考评:一是可以通过学生测评打分考量;二是通过教师间相互评价、评分;三是通过所在系 (部) 对其教师的整体素质、现实表现来综合评分;四是通过用人单位对毕业生的表现和评价来考量, 这样就较全面, 较合理了。对于学院教师干部的考评途径, 基本是多元化的, 但是一定要得到学院高层管理者的积极支持, 对参与考评的各级评价者进行培训, 正确解读评价指标体系, 统一评价标准, 防止评价过程主观化、随意性。

第四, 制定科学规范的考评流程。目前, 上海建峰职业技术学院教师绩效考评工作存在考评程序缺失, 没有遵循基本的考评流程, 既没有制定教师绩效考评计划, 也没有教师绩效考评结果的反馈。根据绩效考评的目的和高职院校教师工作的特殊情况, 笔者认为科学规范的考评流程应分为以下几个步骤:

首先, 制定教师绩效考评计划。在新的学年开始前, 学院中层管理者 (系主任或教研室主任) 与教师共同参与制定该年度的绩效计划, 双方进行协商达成共识后, 教师对自己的工作目标做出承诺并以书面形式予以确认。通过制定教师个人绩效计划, 可将被动的事后考评转变为主动的事前规划。

其次, 绩效计划实施与管理。教师按照制定的绩效计划开展工作, 在此过程中, 学院的管理者要对教师的工作进行指导和监督, 不能“重结果, 轻过程”。对发现的问题要及时解决, 如客观条件发生变化, 管理者要对绩效计划进行相应调整。在绩效期结束, 管理者依据绩效计划对教师的绩效目标完成情况进行考评。在实施过程中, 一定要确保考评的严肃性、公正性和科学性。

再次, 绩效考评结果的反馈。绩效考评结果出来后, 系领导或教研室负责人必须与教师进行面对面的反馈谈话, 使教师了解自己的成绩和不足之处。同时, 教师可以提出在完成绩效目标中遇到的困难, 以请求上级的支持。人事处要充分将绩效考评结果与绩效薪酬的发放、职务的晋升、培训学习等相联系, 以起到激励和鞭策作用。

总之, 高职院校教师绩效考评是教师职务聘任和规范化管理的重要组成部分。只有学院高层管理者树立正确的绩效管理观念, 人事部门和各职能部门协同构建科学定量的考评指标体系, 制定规范的考评流程, 教师绩效考评工作才有利于激励教师发展, 才能促进学院整体教学水平和科研水平的提高。

参考文献

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[2]、邓高权.绩效考核中的核心问题及对策研究[J].集团经济研究, 2007 (4) .

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[8]、郑凤霞.教师考核政策问题分析及增强其有效性的建议[J].绥化学院学报, 2010 (2) .

[9]、程慧娟.对建立有效的教师考核制度的思考[J].文教资料, 2007 (4) .

谈医院绩效考评的作用篇8

关键词绩效考评医院管理

我院进行员工绩效考评已有十余年历史，取得了非常好的效果。

医院绩效考评的作用

加强科室基础管理的作用：科室管理主要是对员工的管理，绩效考评是制定科室管理制度的依据。

疾病治疗过程是一个系统工程，要借助几乎整个科室全体医护人员的力量，经过他们的检查、诊断、手术、治疗、护理等手段才能完成。所以通过对科室每一个员工工作绩效的考评，可以了解科室基础管理工作状况，以便制定相应的科室员工管理制度，有效实施对员工的奖惩、升降、淘汰等管理措施。

薪酬管理的作用：按照医院和科室制定的付酬原则，通过对科内员工科学、合理地进行绩效考评，核算出每一个员工的薪酬，从而发挥出薪酬应有的激励作用。近几年医院在保留员工档案工资的基础上，大胆尝试推行绩效工资，将档案工资中活的部分拿出来，与原来的奖金部分合并，组成绩效工资。科内员工绩效考评时，对医护人员的工作进行合理量化，如将员工的医德医风、服务态度、技术水平、诊治病人数、手术台次、抢救危重病人成功率、病床使用率等纳入绩效考评，使员工的薪酬与成绩效益挂钩，大大激发了医护人员的工作积极性。

发现优秀员工的作用：我院在对医护人员进行绩效考评时，主要从德、能、绩、勤等四个方面几十个指标进行评价，根据评估的总分高低进行排序，定量区分其绩效水平，发现和选拔出优秀的学科人才。

员工培训与开发作用：绩效考评能显示出员工之间能力的差距、技术的优劣，员工的不足之处就是培训需求。我院从整体利益出发，积极创建学习型医院，将能力较弱、技术落后的医护人员送到上级医疗卫生机构进修，不断提高员工的业务素质和岗位技能素质，以达到双元双层的发展。即组织的发展必须同时考虑职工的发展，而职工的发展也必须顾及组织的发展，这样才能达到医院和个人双赢的效果。绩效考评开发出的优秀员工，医院也给予更高层面的培训。

促进管理沟通的作用：绩效考评结果向员工进行反馈，可以促进医院中层领导和员工之间的沟通，使双方了解彼此的评价、期望和要求。

连续的考核结果可以作为员工晋升的依据。我院在专业技术人员职称晋升时，充分考虑绩效考评结果，连续5年考核合格者，方可晋升上一级职称。对任现职期间绩效考评优秀者，每获得1次优秀，晋升职称时任职年限可放宽1年。使优秀的专业技术人员可获得提前或破格晋升职称的机会。

考评有助于建立人力资源开发的有效系统，为招聘、晋升、人力资源规划提供依据。

保证绩效考评质量

领导重视，严于律己。首先进行宣传和教育，使各级领导充分认识绩效考评的意义和作用，树立“敢抓敢管敢评”的优良作风，防止绩效考评流于形式。

考评内容全面，指标先进。医院绩效考评方案中，所确定的考核内容必须与工作绩效的取得有重要的相关性，要尽可能全面完整，绩效考评指标要定在同级同类人员经过努力能达到的水平上。

定义要明确，考评标准要一致。要保证考核标准有较高的可靠性，考核结果有较高的准确性。

客观与公正。要全方位、多角度考评，以确保绩效考评客观与公正。

重视自我考评。自我考评能使被考评者感到受重视，满意感增强，减少对其他考评的抵制，有利于工作的改进。

参与与公开。医院绩效考评中，应保证被考评者对考核结果有知情权、申诉权。

参考文献

1 刘颜，蔡志明.公立综合性医院整体绩效评估方法研究.中国卫生经济，2006，（3）：57-60.