企业合同法律风险研究

企业合同法律风险研究（精选12篇）

企业合同法律风险研究 篇1

在社会发展的今天, 我国已经从计划经济时代进入到社会主义市场经济时代。企业也随着经济的繁荣蓬勃发展起来, 企业要生存和发展, 必须开拓市场获取利润, 但在盈利时如何保证自己的应有权益不受侵害, 让自己的合法权益得到应有的保障, 必须有一种契约或者一种法律制度来保证企业的合法权益, 于是就出现了合同。合同, 在百度百科上被定义为“是当事人或当事人双方之间设立, 变更, 终止民事关系的协议。企业是一种以盈利为目的的机构, 在盈利中虽然要求每个企业都要合法经营、诚信交易, 不干损人利己的事, 但是企业最终第一目的还是为了赚钱, 经营企业是有风险存在的, 风险的存在是客观的, 人们不可能完全避免风险, 但是风险是可以减小的, 合同就是企业家为了减少营业风险而设立的一种协议。那么在企业合同风险管理中, 风险又是什么风险呢?1901年, 美国的威雷物在他的博士论文《风险与保险的经济理论》中阐述了“风险”的内涵:风险是关于不愿发生的事件发生的不确定性之客观体现。这是他给风险第一次下的定义, 从这个定义里面看, 明确了风险一是具有不确定性的特征, 二来风险又是客观存在的, 不会以人的意志为转移, 人们不可能完全避免风险, 但是可以改变对待风险的方式和应对风险的方法, 降低风险发生率。合同风险可以分为合同管理风险和合同法律风险, 合同管理风险也可以说是商业风险, 它是无可回避的, 而企业的合同法律风险则是可以防范的。我国的企业合同包含很多个方面, 虽然企业利用合同使自己的权益得到了保障, 但是在合同签订的过程中还是存在着一些问题与不足。

一、企业合同风险管理存在的问题

1.企业合同签订主体间缺乏诚信, 存在欺诈现象

在合同签订之后, 重要的还是要双方当事人认真履行, 遵守合同里面的约定和条文履历, 否则合同最终还是变成一纸空文。在合同履行的过程中便存在着诚信缺失、欺诈盛行的现象。有的员工在和企业签订合同时隐瞒实情, 比如公司一般禁止一个企业的员工谈恋爱甚至结婚, 可有的员工在公司里面隐婚, 并不以实情告知。有一些员工与用人单位本来签署约定工作两年期满才可以辞职, 但是任期未满两年的时候就辞职不干, 企业如果合同没有签署清楚就会受到很大的损失。还有的企业在和员工签署合同时隐瞒实情, 不告知公司的真实情况, 对员工构成欺骗。

2.企业制度不完善, 信息传递不透明

在一个群体中, 上面发出的命令只有及时并且准确的到达下层才能算是一条信息的传播成功, 可是在很多时候信息传播并不及时也不准确, 虽然有些情况无法避免, 但还是和企业制度不完善、上下级之间缺乏有效地沟通等有关, 上级传达命令仅仅用口耳相传是不够的, 还需要面对面的交流。企业制度也是一个很重要的方面, 制度安排应该有层次, 分工应该明晰, 在企业和员工等签订好合同后, 遇到情况知道该找谁来处理, 谁来调解, 给双方当事者一个明确的责任对象。

3.重视文本而轻对象

文本就是一种书面语言的表达形式, 合同文本是以合同的形式出现的双方交易的法律文件, 作为交易文件, 它对合同双方都关系重大, 但是合同只有履行了才能为双方交易伙伴带来盈利。企业如果只重视合同本身而不注重合作伙伴, 将会把自己置于困难的地步。但是我国很多企业在合作的时候并不仔细了解该合作伙伴的来历, 如果合作伙伴是民营企业等, 也不注重查询它的资金状况、经济实力、社会信誉度、知名度、产品合格标准等等。如果合作对象是员工本人, 不注重该从业人员的知识或者社交能力, 也不管上班之后对工作的要求, 而是看重合同这样一纸合约。合同的运行程序应该包括签订合约、审查工作、履行义务、互相监督等一系列流程, 而不仅仅是签订合约, 如果只重视文本本身而忽略了具体操作, 合同只会变成一纸空文。

二、企业合同风险管理的解决方案

1.企业加强诚信的思想道德建设

从古至今, 我国都流传着诚信做人诚信立业的故事, 可是在当今时代, 有的企业为了盈利而丢失了诚信, 企业间合作不诚信, 企业与员工合作不诚信, 即使一方坚持诚信的美德, 另一方使用了欺诈, 这条合同也是失败的合同。诚信思想文化建设要两方面来进行, 一要让各大企业家从精神上接受诚信, 把诚信意识内化为自己的思想观念。另外还要使用大众传播媒体进行传播, 还有进行集体活动, 企业形象设计等活动, 对广大员工和工作人员进行思想教育, 提高工作人员的行为素养。

2.利用各种新媒体提高信息传播透明度

在新媒体时代, 信息的传播是广泛化的, 既快速又便捷, 人们可以用手机、电脑等进行面对面的交流和沟通, 不再是用书信传播的时代, 所以各大企业要好好利用新媒体组织传播。在社会发展的今天, 信息传达的有效性和准确度严重影响到企业经营的好坏, 企业信息通畅快速, 合同的履行也就有了相应的保障, 信息准确度高, 各大部门参与度高, 大家心里都知道合同是怎样签署的时候, 大众就像一个监视器一样对合同签约双方构成隐形的监督, 这样就会避免合同履行过程中的种种误解和矛盾。

3.重视合同的对象, 选择有利的合作伙伴

企业要和对方签合同, 双方必须都有所需求。企业在与对方签订合同的时候, 要确定它有稳定的收入、技术精湛、设备先进、产品质量好、有保障的企业是不错的选择。并且在签合同的过程中确保它有一定的履约能力, 信誉度高方可与之签约。

三、小结

本文通过对企业合同风险管理的问题以及方法的探讨, 简要分析了企业合同风险管理中存在的一些问题也解决对策, 有企业就要盈利, 有合同就要有诚信, 好的企业是在诚信中盈利, 在盈利中也坚守诚信的职业道德。有的企业在合同信息公开不透明的情况下或者是法律措施不严密的情况下与合同对方发生资金纠纷导致财产损失惨重的例子不计其数, 企业应该加强自身的监督体系的同时, 也要加强各大部门之间的合作, 加强信息交流和提高透明度, 以期在与他人签署合同时少一些风险, 多一点放心。

参考文献

[1]姜达洋.构建高校商业银行经营管理实验课程体系[J].实验科学与技术, 2014, 12 (2) :114-117.

[2]任明.企业合同风险管理研究[D].天津大学, 2007.

[3]邓江凌.企业法律风险及其防范[J].理论导刊, 2010, (7) :99-101.

企业合同法律风险研究 篇2

从规范化来讲，目前我国还未制定统一的、完备的行业内标准，而对于物流行业及第三方物流企业来说，则缺乏系统及专门的相关法律规定，具有可操作性的及直接的物流法律法规的层次比较低，法律的实际效力比较小，物流法律法规之间存在不协调的现象。因而现在物流法律法规的滞后和不完善，阻碍了我国第三方物流企业的发展。

1.2物流合同的法律风险

物流合同的法律风险，也就是服务需求方与物流企业之间的物流服务主合约风险[4]。物流服务主合约指的是：在合同中，物流服务需求方一方与供应商一方之间订立的合约[5]，而第三方物流企业的供应商与需求方，针对“服务”的采办，进行合约的约束与签订，然后在合约里面规定详细的利益关系。但是，物流企业在执行合约的时候，货物其实一直在其掌控下，一旦物品发生问题，第三方物流企业就必须承担相关法律的风险。在实际案件中，一种情况是，在第三方物流企业合同的格式条款中，其作为物流服务提供方，将要承担对其做出不利阐释的后果。而另一种情况是第三方物流企业为了挽留客户，被迫地履行了一些不平等的条目，因而在无形当中给企业增长了一定的法律风险。

1.3违反合同法律约定的责任

根据物流过程的主要环节，第三方物流企业经营的危机主要来源于运输、装卸搬运、配送和信息服务等环节。第三方物流企业的服务违约责任中最为常见的有物流过程中货物的损毁、货物不能按时送达，以及对错误送达的赔偿责任[6]。基于违约责任和侵权责任的分类，第三方物流企业在经营过程中的违约责任，是合同风险的重要体现。在实际案例中，物流服务合同里，依照《合同法》的规定，双方当事人会将如在运输过程中货物的损毁、错误送达以及延迟送达等问题，进行责任的分配。当第三方物流企业未能按照合同约定完全履行的时候，客户便依照合同追究其违约的责任。依照《合同法》第三百一十一条规定，承运人对运输过程中货物的毁损、灭失承担损害赔偿责任，但承运人证明货物的毁损、灭失是因不可抗力、货物本身的自然性质或者合理损耗以及托运人、收货人的过错造成的，不承担损害赔偿责任。由此可以看出，物流企业承担违约责任是一般情况，但免责是特例。另一方面，第三方物流企业在提供物流服务的同时，如果进行了加害的给付，也存在侵权的风险，这样在最后就会承担相应的违约风险。因此，客户会二者选择其一来进行追诉。这种竞合的情况，虽然在实务中时有发生，但毕竟是加害的给付，要有第三方物流合同的存在才可能发生[7]，因此法律风险研究的重点就要放在违约的责任上。

1.4第三方物流企业针对物流分包的行为对客户进行负责

企业合同法律风险研究 篇3

关键词：小微企业；资金链断裂；民间借贷；风险监控

如果说资金链是一个企业的鲜血，那么保证资金链的连续性发展就是企业经营的根本。当下我国大部分小微型企业在风险意识方面表现的比较滞后，由资金链断裂导致小微型企业陷入困境的现象屡屡发生，引起了社会的普遍关注。与大中型企业相比，由于小微型企业缺乏长期稳定的资金来源，促使它与民间资本之间建立了更多的交集，因此探讨民间借贷资本规范化运营对于监控小微型企业资金链断裂问题所引发的法律风险问题具有重要意义。

一、小微型企业资金链断裂根源解读

近些年来小微型企业他们在促进我国经济增长、增加就业、科技创新等方面具有不可替代的作用，但是日常经营中习惯性资金短缺问题始终是制约他们进一步发展的瓶颈，大体上看，这种情况的产生主要和企业自身以及他们当下所处的外部环境有关。

小微型企业资金链断裂的内因分析

大多数小微型企业成立时间短、规模小，自身薄弱的资本积累并不能满足其扩大再生产的需要。因此在面临市场变化和经济波动时，抵御风险的能力往往较差。具体表现为：1.融资理念及方式落后单一。目前小微型企业筹资主要是通过地下钱庄、私募基金、担保公司、投资公司以及创业者个人积蓄等非正规金融来获取企业发展需要的资金。2.资信等级不高。由于信息的不对称使得银行对小微型企业贷款存在着“规模歧视”，小微型企业，由于可供抵押物不多，相对风险较大，造成小微企业资信等级较低，通过银行贷款所获得的金融资源就十分有限。3.财务赤字严重。小微型企业一般都容易犯急功近利的毛病，经营剛开始步入正轨的时候，就盲目扩大生产经营规模、上新设备，远远超过了自身财务的承受力，导致后劲不足。

（二）小微型企业资金链断裂的外因分析

虽然近年来小微型企业的融资环境有所改善，但是制约他们进一步向前发展的外部因素仍然存在。一方面是因为小微型企业往往找不到为其发展提供服务的正规金融机构和金融产品。在我国目前的融资格局中，国有大型银行往往只愿意将资金贷给那些大中型企业，对小微型企业的放贷缺乏积极性，而支持小微型企业发展的中小银行发展并不充分、资金实力较弱，有限的信贷规模很难满足外界庞大的资金需求，致使其出现融资困境。另一方面是因为政府对小微型企业的政策支持力度不够。国家对大中型企业逐步制定和实施了不少扶持政策，但在搞活小微型企业的问题上重视不够，目前能够为小微型企业提供金融服务的优惠政策并不多见。

二、民间借贷联结小微型企业资金链的正负效应

随着乡镇企业的异军突起，广大城乡居民逐渐富裕起来，在这种情况下，不少小微型企业就把目标转向民间借贷。事实上，民间借贷也确实对小微企业等民间经济的发展起到了很大促进作用。

二、民间借贷的正面效应

1.缓解小微型企业资金不足

不论是向正规金融部门融资还是向民间借贷，企业向外举债的首要目的是为了解决资金不足问题。小微型企业对资金的需求更为迫切，早一刻获得资金就意味着早一刻盈利，这种需求很难通过正规金融渠道得到缓解，而民间借贷正好满足了这种需要，让小微型企业可以在极短的时间内筹集到大笔资金，从而抓住稍纵即逝的商机。如果没有民间借贷的资金注入，很多小微型企业不用说发展壮大了，就是连正常的生产运营恐怕都保证不了。

2.缓解金融机构压力

随着我国市场化进程的不断推进，企业对资金的需求旺盛，传统的金融机构资金就显得相对不足，即使是和银行关系很好的国有大中型企业，能够直接从银行那里获得的金融资源也非常有限，更不用说小微型企业了。与此相对比，民间却有大量闲散资金，如果加以适当利用，能够在很大程度上满足弱势群体的资金融通需求，从而有效促进小微企业成长，在一定程度上弥补了正规借贷的不足。

3.提高资金使用率

随着我国市场化进程的不断推进，我国居民的腰包也渐渐鼓了起来，过去他们有了闲钱之后首先想到的是把钱存到银行，现在他们就多了一个选择，可以选择把钱借给小微型企业进行投资，通常在风险一定的情况下，收益会更高。这样社会上闲置的资金在得到充分利用的同时，也有利于树立金融机构的风险意识，提高服务水平，拓宽了社会投资渠道。

（二）民间借贷的负面效应

由于民间资本游离于正规金融之外，存在着交易隐蔽、风险不易监控以及容易滋生犯罪等问题，民间借贷在缓解小微型企业资金困难的同时也伴随着一系列问题，致使其存在的合法性一直受到争议。

1.民间借贷影响区域社会稳定

民间借贷就是一把双刃剑，它在繁荣地区经济的同时，由于自身的不规范性和自发性很可能引发经济和法律纠纷，给地方经济社会的稳定带来一定不利影响。给借贷双方都背上了沉重的经济包袱，还有由于民间借贷催讨手段不当产生的纠纷等都在无形中对当地经济发展和社会稳定造成了较大冲击

2.影响国家货币政策的实施

一般来说，正规金融机构有关货币的政策都由国家确定,而民间借贷由于长期偏离于正规金融之外，它的市场利率是根据资金的市场供求关系,由借贷双方自发协定的。民间借贷大多数是在资金需求紧张、银行无法解决的情况下发生的,利率水平通常远比银行同期利率高,不利于经济结构的调整和健康有序发展;另一方面干扰了金融机构正确执行国家的利率政策、信贷政策,不利于国家宏观经济政策的有效实施，削弱了宏观调控的执行力。

三、域外经验的分析和本土性借鉴

由于我国的小微型企业起步比较晚，相关的法律法规并不完善,目前为止,我国还没出台一部专门针对小微型企业的法律，致使其维护自身权益缺乏法律依据。在这方面，国外许多发达国家根据各个时期的不同需要，制定了相关的扶持政策，基本形成了小微型企业法律机制。像美国，主要是通过立法加强对小微型企业的管理与扶持，1953年为出台了《小企业法》，奠定了扶持微型企业的政策基础；为实现1980年《小企业经济政策法》规定的小微型企业发展目标，在1981年专门修订了《经济复兴税法》；1997年通过了《纳税人免税法》，1998年制定了《国税局调整与改革法》等，这些法律都对小微型企业的发展奠定了制度基础和法律保障。日本与美国类似，早在1963年就颁布了《中小企业基本法》，并在1999年对其进行了修改，重点是加大对中小（微）型企业的扶持力度，涉及到融资政策、税收政策、破产防范政策等。在德国，它促进小微型企业发展的主要方式是经济手段和法律手段并用。通过立法使中小企业参与平等竞争，在经济方面也是通过财政补贴和税收优惠方面给小微型企业开绿灯。综合美、日、德三个国家情况来看，发达国家对于小微型企业资金援助方式主要是通过以下途径：1.税收优惠2.财政补贴3.贷款援助4.立法保护5.建立专门管理中小企业的管理机构和中介服务机构。而在我国，目前还是大企业受到政府更多的重视和政策方面倾斜，中小企业得不到资金上的便利和优惠。我国为了建立与小微型企业配套的资金融渠道，完善政府的资金扶持政策措施，理应借鉴国外的先进经验。

四、民间借贷规范化下小微型企业资金链风险监控建议

影响小微企业资金链断裂的因素很多，要解决小微型企业的资金链断裂问题需要很多措施的配套执行，由于民间借贷这种筹资方式已经被大多数小微型企业熟悉，当资金紧张的时候，他们首先考虑的往往民间借贷。因此，在进一步发挥正规金融力量的同时加强对民间借贷的法律规制，使其规范化运营，实现体制外与体制内两种金融力量的优势互补，使其成为帮助小微型企业解决资金链问题的方向所在。

（一）宏观方面

1.明确民间借贷行为的合法性和不规范性

完善法律法规，为小微企业的民间融资活动构建一个合法规范的经营平台，将民间借贷变为企业的正常融资渠道。目前，尽管有关方面对民间借贷进行了法律上的解释和一定程度的规范,但这些法律规章对民间借贷在金融体系中应该处于什么样的地位,其应该如何与正规金融机构良性共存,如何规范其活动,都还没有一个完整和有效的说明，而且对于合法的民间借贷、非法集资和非法吸收公众存款的定义也不明确。毕竟好的法律规范能够帮助民间金融健康发展。

2.加强对民间借贷资本的监管

这里所指的監管既包括政府机构对民间借贷活动监管又包括民间金融组织对小微型企业自身的资金链风险进行的监管。现今我们国家日常发生的民间金融服务基本处于无人监管状态，加大相关部门对民间金融的监管力度势在必行。当然，由于个人借贷行为和专门从事借贷活动的机构性质不同，理应区别对待，分类监管。然而由于经济形势的不断变化和市场的不确定性，使得企业的资金链时常处于动态变化之中，对于防范资金链断裂需要民间金融组织加强对小微型企业的风险识别力，争取做到风险早发现早防范，避免由于小微型企业的资金链断裂给双方带来不必要的损失。

（二）微观方面

1.加强对民间借贷利率的管制

在民间借贷关系中，借贷双方最容易发生矛盾的是利息。由于民间借贷长期游离于官方金融体制之外，受到当地政府的管制较少，现在的民间借贷利率以及还款方式都是双方自己协定的，并没有形成统一的利率标准，加上市场机制的作用导致借贷利率很容易偏离其自身价值，有可能向高利贷转化，这在无形中加大了小微型企业的经营负担，一旦经营不佳往往就会出现企业倒闭债务人不能清偿债务的现象。因此双方的利息约定应当符合有关法律规定，民间借贷的利率可以适当高于银行利率，但最高不得超过银行同期贷款利息的四倍，超出部分的利息不予保护。

2.规范合同形式

在现实生活中，小微型企业在亲戚朋友之间进行融资的情况也不再少数，由于这些人平时关系比较密切，出于信任或者碍于情面，民间借贷关系往往是以口头协议的形式订立，无任何书面证据，一旦一方予以否认，有可能会因为举证不能而败诉。根据最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第四条的规定：人民法院审查借贷案件时，应要求原告提供书面证据；无书面证据的，应提供必要的事实证据。对于不具备上述条件的起诉，裁定不予受理。由此可见，出借双方签订规范有效的借款合同是大有必要的。协议内容应当做到合法全面，应载明出借人和借款人姓名、币种、数额、用途、期限、利率、还款方式和违约责任等内容。

其实无论是从银行贷款还是从民间融资单凭举债是不可能从根本上解决企业资金短缺问题的，关键还是要从提升企业自身竞争力着手，而且与正规金融资本一样民间借贷活动也存在着市场歧视现象，并不是所有的小微型企业都能获得同等待遇，借贷资本往往更倾向于热点行业，具有发展前景的企业却并不能得到足够的资金支持。对于资金短缺的小微型企业来说，过分依靠民间借贷并不是明智的选择，要尽量广开财路，使资金来源多元化。 (作者单位：吉林长春吉林财经大学)

参考文献:

[1]周素彦.《民间借贷：理论、现实与制度重构》，《现代经济探讨》2005.10.

[2]李旭.《民营企业法律风险识别与控制》，中国经济出版社.2008.

[3]蔡翔,赵君.《国外促进微型企业发展的措施及启示》，《经济纵横》.2007.5.

[4]王一茗.《浅谈国外中小企业如何融资》，《经理日报》.2011(8)B04.

[5]吴国权.《信贷融资结构与企业资金链断裂现象探析》，《浙江金融》.2007.2.

企业合同风险管理研究 篇4

1 合同风险管理在企业中的作用

1.1 出现企业合同风险的原因分析

1.1.1 企业对合同法律认识不足

企业是指依靠经营活动获得利润以促进自身发展与获取资源的团体。企业在经营的过程中, 需要签订合同或相关协议, 并遵守合同的规定进行经营活动。我国的合同制度诞生于20世纪80年代, 相应的法律法规一直到20世纪90年代才正式成立[1]。这中间的时间跨度较长, 使得20世纪80年代建立的企业普遍忽视合同的签订, 对合同不够重视, 也不重视合同可能存在的风险, 完全没有合同风险防范意识, 使得企业权益无法得到保障。

1.1.2 专业合同风险管理人才稀缺

在企业建立初期, 由于合同管理人才匮乏, 无法使合同发挥最大的效益。与此同时, 企业在人员培养方面, 更注重行政类与技术类人才的培养, 对于合同管理人才的培养不够重视, 使得合同管理人才日渐凋零。在企业现有的合同风险管理人员中, 管理人员普遍存在专业知识水平低, 合同管理能力与经验不足。

1.1.3 企业合同管理制度不完善

企业在合同风险管理方面存在的问题还包括合同管理制度不完善[2]。企业合同风险管理牵涉的范围非常大, 并且对企业的对外经营起着非常重要的作用。而如果企业的合同管理制度存在较多的漏洞, 无法使企业的合同管理得到有效的引导, 就可能给企业的利益带来严重的损害。

1.2 企业合同风险管理在航天企业中的作用

在航天企业中, 航天设备的生产涉及非常多的方面, 企业合同风险管理是保障企业安全保密生产必不缺少的部分。航天设备在生产过程中, 对航天技术、仪器采购等方面, 要进行严格的保密, 在这些环节中, 签订严格的合同保密协议, 是保障企业安全生产与安全运行的重要手段。因此, 合同风险管理是航天企业管理的核心。如果在航天企业的生产过程中, 参与人员合同风险意识不足, 造成企业生产泄密, 或者合同管理存在漏洞, 无法系统的发挥航天企业的生产作用, 这将影响航天企业的生产效率, 甚至无法顺利完成原定的生产目标。

2 航天企业合同风险管理中存在的问题

2.1 航天企业相关管理人员认识不足

当前, 航天企业的合同管理人员一般较少参与合同的制定, 对合同制定的细节问题了解不够, 在合同的制定过程中, 合同制定人员基本上是依赖自身多年的合同制定经验进行合同的签订, 而不是对实际情况进行深入的考虑之后完成合同的签订。一些合同制定人员对实际情况不了解, 对合同的重要性又缺乏认识, 这就很容易提高合同的风险[3]。除此之外, 在签订合同时, 较少人能接触到合同, 即便是合同管理人员也无法直接阅读合同, 这就使得企业内部人员不清楚合同的具体流程, 在开展具体工作时, 工作人员只是按照自己的想法完成上级交代的任务, 因此在合同执行上存在一定的偏差。在一些航天企业中并没有设立相应的合同管理部门, 无法对合同进行妥善的管理, 还有一些企业没有建立完整的合同管理体系, 使得合同无法得到执行, 无法给企业的实际工作提供相应的参考。

2.2 航天企业涉外合同存在的风险

在航天企业与国外企业的合作中, 会牵涉到一些仪器以及设备的采购, 在采购过程中, 航天企业往往会忽视对专业人士的咨询, 从而使得一些风险因素被忽视, 缺乏对交易风险的评估。航天企业对于外贸合同的签订往往会忽视双方对合同的认知度, 从而产生盲目签订合同的风险。

3 企业对合同风险的防范

3.1 推广合同文本

在企业的生产与管理中, 需要有合同对人员的生产进行指导与规范。企业内部需要对合同有深入的了解, 要重视合同的推广, 让企业的每一位员工认识到按照合同生产的重要性, 从而避免企业人员违反合同的行为, 保证企业内部方向与目标的一致。在推广合同文本的同时, 还需要完善合同管理制度, 保证企业生产满足合同的规定。

3.2 设置合同管理人员

企业在对外贸易中, 合同制定是必不可少的一部分。因此, 企业不论大小, 都需要建立合同管理部门, 并安排专门的合同管理人员。对现有的合同管理人员, 要安排其进行专门的合同管理知识培训, 提升人员的合同管理能力, 提高合同管理部门的整体水平。

还需积极引进专业的合同管理人才, 建设一支专业水平高的合同管理队伍。此外, 需要建立健全人才培养与淘汰机制, 让合同管理人员时刻保持危机意识。加强合同管理人员责任心的培养以及对合同管理的认真态度, 保障每一份合同的安全管理。

3.3 建立健全合同签署与保密机制

在对外贸易企业中, 存在合同签订时盲目信任对方以及双方对缺乏认知的情况, 完没有考虑到可能存在的合同风险。针对这些情况, 企业需要联合其他企业, 建立健全外协合同签署管理制度, 企业内部应该建立以合同为中心, 依靠外协合同签署管理制度, 熟知外国企业合同签订规则, 从而保障企业自身的经济利益, 规避合同中存在的风险, 并及时对可能存在的风险制定相关的预防措施。

在合同签订过程中, 企业需要时刻以客观角度审查企业中可能存在的风险, 尽量提高对合同的认知程度, 从而避免盲目相信对方给企业带来的经济损失, 降低合同的风险。在合同的制定过程中, 需要尽可能多的为己方争取合理的利益。合同制定双方需要按照合同采取适当的行为, 严格防止泄露合同内容的情况出现。合同委托方要按照规定对双方的行为进行检查, 保证双方行为符合合同上的规定。

4 结语

随着我国经济的不断发展, 企业在经济发展中的作用越来越大, 并且随着市场制度的完善, 市场的竞争越来越激烈。面对激烈的市场竞争, 企业要生存下去, 就需要重视对风险的规避。企业对市场风险的规避, 主要体现在重视合同风险管理的作用, 建立健全合同风险管理制度, 培养专业的合同风险管理人才, 通过这些方式, 可以帮助企业降低风险, 使企业获得稳定的发展。

参考文献

[1]陈志.集团企业合同风险管控信息化初探---以某集团“合同管理信息化项目”为视角[J].法制与社会, 2013, 13:209-211.

[2]崔泽庆.论石油企业合同管理中的风险识别---以大港油田公司为例[J].经济师, 2011, 09:244-246.

加强合同管理防范企业法律风险 篇5

摘要：注重合同管理是企业避免合同风险的重要手段，本文主要就企业合同管理中常被忽视的一些细节和环节做了分析说明。

关键词：企业合同管理；法律风险；防范

合同管理，是企业健康发展的重要保证。正确签订、使用和管理合同已成为每一个企业经营管理者面临的重要课题。注重合同管理，严格履行合同是合同活动的重要内容。只有注重合同管理，才能尽可能避免合同风险，促进企业健康发展[1]。合同管理包含合同活动的全部过程，授权委托书管理、合同签订过程、合同当事人管理、文本管理、印章管理、合同执行过程管理、合同结算管理，纠纷管理等，要注重合同活动的每一个细节和流程，做到全面、扎实。本文主要就企业合同管理中一些容易被忽视内容做一分析。

一、学习合同文本，做好合同交底

签订合同与履行合同的人并不完全一致，因此合同交底工作应做细、做实，避免流于形式。合同承办部门要切实将合同签订过程中形成的印象和看法传递到合同执行部门。合同执行部门在拿到合同后，要结合本部门的实际情况，组织本部门人员学习合同条件，明确我方和对方的权利与义务，明确合同执行过程中各部门的责任，切实将合同约定的内容传达到各级执行人员和管理人员。

二、加强合同变更管理

1、对于对方提出的变更合同主体和（或）修改合同内容的要求，应保持足够的警惕。合同主体不同，履约能力和信用能力是有差异的。合同内容修改后，权利义务重新分配，也可能产生新的风险。正因为如此，公司合同管理程序规定合同变更要履行与合同签订同样的程序[2]。对于以“**合同补充、变更协议”等形式出现的文件，我们很容易判断是合同变更。但有一些不诚信的单位设立合同陷阱，以“债务承担确认书”等较为隐蔽的方式来变更合同，这类文件虽无合同变更之名、确有合同变更之实，对于这类文件更要认真甄别，避免落入圈套。

2、合同签订后客观情况发生了当事人在订立合同时无法预见的、非不可抗力造成的不属于商业风险的重大变化，继续履行合同对我方明显不公平或者不能实现合同目的，我方应积极与对方协商变更合同。

三、重视印章管理强化法律意识

就涉及企业合同管理的印章使用常易引发合同纠纷，但却又常常被企业忽视印章管理的重要性。通常由印章引发的合同纠纷包括应盖不盖、盖而不当、全而无权、预先盖章、私盖印章、盗盖印章、私刻印章、借盖印章等等。印章之所以具有证明力，是因为印章的使用可以代替签名。公司印章以其固有的法律属性和独特的社会现象，决定着它在社会交往和市场交易中举足轻重且不可替代的法律地位与权威，其对于维护公司形象和社会信用、保障交易安全和市场秩序，进而促进经济增长和整个社会文明进步等等，都具有极为现实的重大意义。

各级各类印章保管部门必须明确专人掌印，实行AB岗双人保管、分段负责。A岗为第一保管人，负责日常掌印；B岗为第二保管人，在A岗请假离司期间负责掌印。公司领导人名章应由公司负责人本人或指定专人掌管，综合管理部部门印章由本部门保管并指定专人掌管；财务印章由本级财务部门保管并指定专人掌管；业务印章由本级业务部门保管并指定专掌管；其它印章由综合管理部保管并指定专人保管。公司印章遗失，印章保管部门必须在第一时间告知本级公司办公室及公司负责人，及时向公安机关报告、登报声明作废。

企业应定期开展印章管理检查活动，对各级机构各类印章的保管、使用、回缴等内容进行检查、指导和考核[3]。包括：是否存在私刻印章的现象;印章使用是否按规定用印、登记、交接以及完善相关手续;印章缴销是否按规定办理，缴销登记情况是否完善有效;业务、财务印章种类及使用、保管是否与《印章管理办法》规定的一致等等。

四、要合法有效行使权利

及时行使法定抗辩权利。合同法赋予合同当事人三大抗辩权，即先履行抗辩权、同时履行抗辩权和不安抗辩权，对于降低交易风险起着极为重要的作用。如合同中明确约定了履行次序，已方作为先履行一方，有足够证据证明对方出现财务危机或濒临破产等情况，可以行使不安抗辩权。这也要求我们在签订合同后仍应关注对方经营状况的变化和实际履约情况。如已方作为后履行一方，在对方未先履约或履行不符合约定时，可以行使先履行抗辩权；如合同中未明确约定履行次序，双方互负的债务均已届清偿期，一方在对方履行之前或对方履行不符合约定时，可以行使同时履行抗辩权。要严格按照合同约定的程序及期限行使己方的权利。

五、加强合同资料的收集与管理，增强证据意识

合同履行过程中，会形成大量的合同资料。这些资料的内容是非常广泛的，主要包括以下内容：与合同内容有关的会议纪要、备忘录；涉及履行期限、质量、安全的往来函件； 涉及合同价款支付的往来函件；设计变更的文件、资料；送货、提货、托运、验收、发票等有关凭证 ；其他对合同履行有证明意义的文件、资料。这些文件和资料对合同履行的过程具有很强的证明作用，有利于发生纠纷时的责任划分，有利于合同索赔工作的开展。因此，对这些资料要进行认真的收集和管理。一旦发生诉讼或仲裁，法院或者仲裁机构进行裁判的最主要依据的就是双方当事人订立的合同及合同履行过程中具有证明力的合同资料。合同资料 缺失，必然面临法律纠纷解决上的不利局面。合同执行部门应认真梳理业务流程，确保合同履行的每一个环节都有书面资料记录和证明（必须是原件且形式上没有瑕疵，如发函有对方的签收、验收有对方有权人的签字等），纵使官司不可避免，但我们已经把自己处于诉讼的有利位置，甚至已经为胜诉做好了充分的准备，这样公司才能在商海中经得起

风浪的考验。

六、诉讼时效及合同纠纷管理

对于帐龄较长的合同，应特别注意诉讼时效问题，避免超过两年的诉讼时效而丧失胜诉权，失去法律的保护。可以通过发催款函、询证函等方式中断诉讼时效，并保存证据，从根本上杜绝“合法赖账”情况的出现。

要加强合同纠纷管理，在履行合同过程中发生纠纷的，应先由合同执行部门与对方协商解决，同时合同执行部门应按照公司程序及时报告，由公司法务人员或法律顾问给予帮助和指导，避免使能通过协商解决的纠纷转化为诉讼事件，给公司造成名誉上及经济上的损失[4]。要有效利用担保、保险等手段保证合同全面履行，降低或转嫁合同风险。

除上文所述内容外，还要建立合同管理的后评估制度。至少于每年年末对合同履行的总体情况和重大合同履行的具体情况进行分析评估，对分析评估中发现合同履行中存在的不足，应当及时采取有效措施加以改进。对于履行期限较长的项目类合同，项目部应对经营情况进行总结，为以后签订、履行类似合同积累经验。

参考文献：

企业合同法律风险研究 篇6

【关键词】电力施工企业；劳动关系管理；法律风险；防范策略

一、电力施工企业劳动关系管理风险控制的重要性

电力施工企业是我国基础性的产业，对我国的经济发展以及国民生活有着重要的影响。社会的生产、人们的生活等都离不开电力，因此，电力施工企业的运行状态要稳定、良好。要确保电力施工企业的正常运行，必须要加强对企业劳动关系的管理，防范、控制劳动关系管理中的法律风险。我国政府大力扶持电力企业，保障社会各领域对电力的需求，而我国电力施工企业为了提高行业的竞争力，对劳动关系管理进行不断的改善，逐渐认识到劳动关系管理法律风险控制的重要性，从而保证电力施工企业各项工作的顺利开展。

二、电力施工企业劳动关系管理的法律风险

1.企业劳动制度的缺失

目前，我国电力施工企业多数缺少规范、完整的劳动制度，导致劳动管理中存在法律风险。虽然，部分电力施工企业制订了一些劳动规章制度，但没有法律效力，当出现劳动争议时难以成为法律依据。也有部分企业制定的劳动规章制度与劳动法相矛盾，导致企业在劳动争议后难以高效的解决问题。另外，一些电力施工企业制定的劳动规章制度不公开、不透明，缺少劳动者的参与，难以得到劳动者的认同，导致劳动规章制度形同虚设，难以发挥约束和管理的作用。

2.劳动合同管理机制的缺失

电力施工企业人力资源管理工作中，劳动合同管理是其重要内容之一，但目前很少有企业能根据实际情况，设置专门的劳动关系管理机制。电力施工企业劳动合同在订立、管理以及变更等方面缺少专业管理人员，导致合同执行、管理存在法律风险。同时，我国电力施工企业多数没有设立劳动争议调解委员会，当出现劳动争议时，难以有效的解决争议，加剧企业与劳动者的矛盾，既难以保障劳动者的权益，同时又增加了企业劳动管理的成本。

3.执行力度的缺失

目前，我国部分电力施工企业设置了一定的劳动规章制度，但在企业的运行过程中，既定的劳动规章制度没有发挥出制度的效用，未能够落实相关制度。在电力施工企业的经营管理过程中，当劳动者违反劳动制度时，不能够严格按照规章制度进行惩处。另外，电力施工企业缺少合格的执行主体以及流程，执行力度的不足带来了劳动关系管理的法律风险。

三、电力施工企业劳动关系法律风险的防范策略

1.强化企业人力资源管理

首先，电力施工企业要转变人力资源管理的理念，认识到劳动关系管理的重要性，既要强调劳动者与企业的平等性，同时也要强调两者的隶属性，劳动者要服从企业的安排，构建得到劳动者认可的企业劳动管理规章制度；其次，规范业务外包以及人力资源配置等问题，形成一体化的组织架构。电力施工企业要加强对人力资源管理机构的设置，加强对业务的管理与控制，明确用工主体，规范劳动关系，从而避免用工过程中的法律风险；最后，制定完善的企业人力资源配置，优化企业中各类人员的配比，规范岗位职责以及任职资格。

2.加强企业岗位管理

电力施工企业劳动关系管理中，要加强各个岗位的管理，避免人员交叉混乱的局面。企业要根据实际发展情况，依照劳动法进行人员的配置和管理。招聘时要公开、公平、公正，通过考核的人员，企业要签订劳动合同，并且建立规范、合法的劳动关系。同时，存在外包、出借人员现象的，企业要解决人员问题，做好员工的劳动关系的管理，避免重复管理问题的发生。另外，企业内部要做好岗位管理工作，规范交叉混岗现象。对企业的岗位设置、员工的核定等进行规范，以考核等形式公平竞争，部分优秀劳务派遣员工可转聘为劳动合同制员工。企业中部分临时性的员工，企业要加强人员的培训，通过考核等方式进行转岗，而超过两次转岗不能胜任本职工作的应根据劳动法解除劳动合同。

3.建立完善的劳动合同管理制度

电力施工企业劳动关系管理中，要制定完善的规章制度以及劳动合同管理体系。在制定规章制度时，企业要严格按照我国劳动法制定，保证制度的合法性，同时要进行民主公示，得到劳动者的认可，从而保障后续的执行。另外，规章制度要能够根据法律进行及时的修改和补充，建立招聘、试用、录用以及教育、考核、奖惩等人力资源管理制度。在建立规范化的劳动合同管理体系时，企业要根据岗位、工种以及员工层次等差异，制定出针对性的劳动合同文本，合同的内容要合法、严谨，避免模糊不清等问题；劳动合同中期限的选择要根据企业的特点设置，例如以一定工作任务为期限的劳动合同期限，能够降低劳动成本，预防无固定期限劳动合同带来的法律风险。

4.规范管理劳动用工

电力施工企业要构建完善的薪酬激励机制，根据岗位、员工的贡献情况，设置适应各个岗位的奖惩机制。在构建绩效考核管理机制时，企业要面向全体员工进行考核，以员工的贡献来设置奖励机制，将业绩考核成效与员工的培训、个人评价以及物质、非物质奖励相结合，激发员工工作的积极性。

四、结束语

电力施工企业与社会的发展、人们的生活紧密相连，其稳定运行能够保障我国社会、经济的可持续发展，因此电力施工企业要加强对劳动关系管理的法律风险防范，将风险意识融入到企业的日常管理中。完善劳动关系管理的法律风险控制，既能够降低劳动成本、规避劳动风险，同时还能够有助于企业人才队伍的建设，提升企业的竞争力，保证企业的正常运行。

参考文献：

[1] 戴莹.电力施工企业工程项目成本控制优化研究[D].浙江工业大学2013.

[2] 杜春晖.电力施工项目全面风险管理体系研究[D].华北电力大学2012.

现代企业法律风险管理体系的研究 篇7

1 关于现代企业法律风险管理的基本理论体系与框架

随着全球经济一体化与我国市场经济的飞速发展, 近几年, 我国的企业作为我国市场经济的主体也遭受到了不少法律风险, 因而, 作为我国现代企业的监管机构, 国资委从加强我国现代企业的风险管理出发, 颁布了一系列的法律法规, 明确要求要将现代企业的风险防范机制作为企业法制工作的中心任务和战略要求。法律风险无时不在, 无处不在, 这就要求我国的现代企业的管理者和运营者必须要做到头脑清醒, 这样在面对法律风险的时候才能够做到事前预防, 事中控制和以最小的代价进行事后处理, 但事前的预警绝对是风险防范的核心。

1.1 风险的定义

风险在现实生活中, 虽然看不见也摸不到, 但是却是无处不在, 比如美国9·11大灾难、台湾地震、日本的核爆炸等, 当这些突然发生在我们当中给我们造成人员以及财产的损失的时候, 我们就会意识到风险以其不可预测、不可控制以及不确定性突然出现在了我们眼前。

对风险的定义可以追溯到远古时期。以目前最为普遍的说法就是当时以打鱼捕捞为生的渔民每次出海都要祈求海神的庇佑, 希望神灵能够保佑他们平安归来。他们出海的时候会佩戴一种叫做“海蓝宝”的宝石, 据说这种宝石带有风元素, 而他们在海上主要依靠风, 因此他们希望能够风平浪静, 如果狂风怒号的话就意味着有危险, 因此“风”就代表着险”, 从而有了风险一词的由来。当然这只是传说, 但是无论其究竟是如何演变而来的, 风险的无常性与不确定性却根植于我们心中。

1.2 法律风险的定义

依据我们上文所述, 风险就意味着不确定性和有不利后果发生的可能性, 因此法律风险作为风险的一种也具有这样的特质。可以说有人类出现的地方就有风险, 而有法律存在的地方也存在着法律风险。而法律作为规范人们行为的强制性手段, 法律方面的风险就更高, 因此强制性的特征就有可能导致其行为主体存在风险, 从而承担更为不利的后果。因而对法律风险的管控已经成为现代社会的一个常态, 无论是个人或者是企业, 尤其是企业, 对法律风险的管控已经成为其日常性的事务, 甚至要从企业的管理与日常运营层面着手, 从更高的层面和更深的程度上来避免不利的法律后果产生。

法律风险具备以下特征:首先, 法律风险作为风险的一种存在形式, 都具有不确定与不可控的特征;其次, 法律风险还具有不可预见性的特征, 也就是说, 由于其不确定与不可控的特征, 法律风险常常并不以当事人的意志为转移, 其具有不可抗力性;最后, 其风险的不利后果的范围不可控制。

1.3 企业法律风险的定义

企业法律风险是指企业在经营活动的过程中, 因为不符合法律法规的规定亦或是企业在履约的过程中其外部的法律环境发生了变化, 造成了包含企业在内的各种法律主体不能或者没有按照法律的规定行使权力或者履行义务, 从而对企业产生违法或者负面法律后果的可能性。因而企业法律风险在其维度上面又与其他的风险具有不甚相同的特征。

第一, 企业法律风险的发生具有其法定性。这就是说企业作为法律的主体与对象, 在法律风险的产生上面通常都是违反了我国的法律法规, 比如说在履行合同的时候, 无论是由于其主观目的还是因为无意违反了合同约定造成的违法行为。

第二, 企业法律风险的发生后果具有其强制性的特点, 这也是由于其法律的强制性特征所规定的。比如作为一个企业, 如果违反了合同规定的合约或者对方违反了合同的约定造成了侵权, 根据法律规定要承担其相应的法律后果。

第三, 企业法律风险的发生范围非常广泛。任何企业的经营运转都离不开法律法规的管理, 因此, 企业的任何行为都要在法律法规的调整之下。企业作为一个特殊的主体与对象, 它的业务范围有多大, 其法律风险的发生范围就会有多大, 比如企业可以与行政管理部门发生法律关系、企业还可以与其内部员工发生法律关系等, 也就是说凡是能够与企业发生法律关系的领域都有可能给企业造成一定的法律风险。

第四, 企业法律风险发生具有损失性。任何企业在任何领域的任何法律风险都会给企业带来损失, 而这些损失是不可确定与不可预测的, 一旦发生这些损失, 由于法律风险的特殊性造成其并不能通过保险来获取赔偿, 这就造成了法律风险的产生必然会带来损失, 甚至有可能损失惨重造成企业的灭亡, 因此企业的法律风险所带来的后果可能超过了其余一切的风险。

2 现代企业法律风险管理的现状分析

结合文献资料与笔者的实际调研, 发现我国企业在法律风险的管理上面存在以下问题。

2.1 企业管理者 (法人) 导致的法律风险

与国外不同的是, 我国的企业目前以中小企业为主, 在中小企业当中存在着不少这样的问题, 比如“夫妻店”或者是一些政府官员利用自己的职务便利, 自己出资, 让自己的亲朋好友作为公司法人的这类公司。这种公司实际上存在着非常多的漏洞, 极易引发法律风险的产生;另外就是公司伙伴的入股方式不统一引起的法律纠纷, 这类情况较之前者更为常见。

2.2 法律防范机制不完善

我国在20世纪80年代开始产生企业法律顾问制度, 目前最为常见的做法也就是由公司的法律顾问开展专门的业务来对企业进行法律风险管理的工作, 这样的模式容易造成以下后果:首先, 没有一个统一完整的企业法律风险管理模式, 企业的法律顾问通常是专职律师兼职, 由于其工作的特点与性质通常无法严格控制与防范企业的风险, 无法准确对风险进行预警与评估。其次, 由于没有一套标准的流程, 也没有对风险评估的工具与方式方法, 对企业风险的评估完全依靠法律顾问本身的素质与经验, 这大大降低了对风险的把控。

2.3 忽视对人事管理方面的法律风险管控

我国的企业在对人事管理的方面缺乏对其风险的防范, 由于我国的中小企业居多, 劳动力市场不够完善, 企业在与员工订立劳动合同方面基本上属于管理, 一方面由于《劳动法》的制约, 用工难度增加, 企业的管理者通常会走法律漏洞, 不与员工订立劳动合同, 虽然从表面上来看是降低了企业的用工成本, 但是从长远的利益来看, 企业的利益也得不到保障, 劳动者极易跳槽, 企业无法留住员工, 造成用工队伍不完整无法保障企业稳定的运营, 同时, 由于没有合同限制, 企业的商业机密极易外泄, 严重时会给企业造成致命的打击。

2.4 忽视对知识产权方面的法律风险

我国绝大多数的企业并未建立知识产权方面的法律意识, 或者是知识产权意识淡薄, 这就造成了我国成为了“山寨”大国, 依靠模仿外国的技术求生存, 结果被一些欧美大国的企业以侵犯知识产权频繁见诸报端, 影响了我国的对外形象, 也不利于我国的创新发展, 另一方面, 由于缺乏必要的知识产权意识, 我国的很多保密技术频繁被国外竞争者窃取, 从而造成了不可弥补的后果。

3 构建现代企业法律风险管理体系

3.1 树立法律风险管理的观念

构建现代企业法律风险管理体系首先就是要树立法律风险管理的观念, 企业法律风险管理体系是一件极其繁杂且系统的工程, 企业的发展方向, 企业的未来前途都是围绕着企业的战略思想来进行的, 而企业战略思想最首要的就是对企业法律风险的管理, 只有这样才能确保企业最终实现其有效的发展, 因此企业的管理者首先就要树立法律风险管理的意识。其次就是要认识到法律风险管理的重要性, 只有先认识到其重要性, 在企业内部形成一系列的法律风险管控的流程, 才能在面对外部市场的挑战中立于不败之地。

3.2 设置专门的法律顾问岗位

目前, 我国的法律制度不断的发展完善, 许多国有大型企业都已经配备了专门的法律顾问岗位, 由专门的法律人才担任, 这就要求那些没有配备专门法律顾问岗位的中小企业能够尽快的建立配备专业的法律人才, 从专业方面来看, 法律顾问具有相当的专业性, 必须要由专门的法律人才来担任, 但是我国的一些中小企业处于起步阶段, 存在着力量薄弱、资金短缺、人才缺失的现状, 因此国家要给予这些企业以帮助, 比如设置专门的行业法律顾问协会, 使其能够在资源不足的状况下仍旧能够达到企业法律风险管理的目的, 也能够使法律人才得到充分的利用, 同时又能够节省开支, 提高效率。

3.3 建立健全企业法人、股东制度

我国企业中“家族企业”占据着绝大多数, 这些企业在经营管理的过程中或多或少的都存在着家长制的管理方式, 一个企业如同一个家族一样, 由家族的家长进行“独裁”管理, 这样的管理模式不符合现代企业的管理方式, 因此要建立健全企业的法人、股东制度。

首先, 企业要根据我国《公司法》的规定, 建立股东大会、董事会等现代企业的管理主体与利益主体, 以保证其企业内部能够制衡关系, 平衡权利的分配, 以防止由于股东之间的利益分配不均导致的企业法律风险。

其次, 引入现代企业的职业经理人制度, 使公司脱离“家族式”的管理模式, 对公司的管理经营能够更加科学、有序、稳定、长远的发展, 并且给职业经理人以相应的股权作为激励, 这样职业经理人不但是企业的管理者还是企业的拥有者, 这样经理人就能够站在企业的拥有者的角度来经营维护公司利益。

最后, 要加强监理会的作用。公司的监理会由公司的职工与小部分股东组成, 负责监督公司的运营, 防止部分管理者因为自己的利益对公司进行不利的行为, 如有不利行为发生, 监理会一旦发现便会及时制止, 从而保证公司的利益以及员工自身的利益。

4 结语

对于我国目前的企业来说, 法律风险来自于方方面面, 对企业法律风险的防范也非一朝一夕能够完成的, 但是我们只要树立了企业法律风险的管理意识, 重视对企业法律风险的管控, 对其进行不断的优化调整, 就能够保障这一体系始终适应企业并健康有序地发展。

摘要：在法制建设的大背景和大前提下, 我国现代企业法律风险管理受到了越来越多的关注。从目前来看, 我国的现代企业在法律风险管理体系的建构上还存在着一些漏洞和不足, 比如法律风险防范意识不强、管理上存在着诸多的漏洞以致引起不必要的法律纠纷等都需要我们加倍注意。本文通过对现代企业法律风险管理体系的探讨与研究, 希望能够为我国现代企业的发展提供借鉴。

关键词：现代企业,法律风险,管理体系

参考文献

[1]王晓燕.现代企业法律风险管理体系研究[D].中国政法大学, 2007.

企业合同法律风险研究 篇8

一、我国中小企业劳动管理法律风险防范体制的建设现状

随着我国经济社会的不断发展,中小企业成为经济发展的主力军。尽管相较于传统大型企业,中小企业雇佣人数较少,人资关系较为简单,然而,由于中小企业数量之庞大,近年来,中小企业已经成为我国劳动力的主要流向。随之而来的是中小企业劳动管理的巨大缺口。由于我国中小企业起步晚、发展快,相关劳动法律风险防范体系理论建设速度无法配合中小企业的发展速度,目前,我国中小企业的劳动关系呈现出复杂化、多样化的特点,存在较大的法律风险漏洞,如企业规章制度制定风险、新员工招聘培训风险、员工劳动合同签订及履行风险、员工劳动合同中途变更风险、员工劳动合同主动解除或被动终止风险、员工专业培训风险、员工劳动派遣风险、经济性主动裁员风险、异业合作与竞争风险、公司核心数据保密条款风险等。我国中小企业在快速发展中逐渐面临法律风险的挑战,尤其是中小企业劳动关系复杂、劳动法律易产生纠纷,想要保证中小企业健康永续发展,就必须从加快中小企业劳动管理法律风险防范体制建设入手,紧抓劳务关系科学管理,实现企业与员工的双赢。

二、我国中小企业劳动管理法律风险防范体制的完善途径

(一)完善保障机制

目前,我国中小企业多使用“法务外包”的形式应对法律风险,即通过律师事务所等机构外聘专业法律顾问。然而,这种方法适用性较低、法律案件处理反应较慢,与中小企业实际情况有所脱节。中小企业需正确判断自身企业特点,完善企业法律保障机制,在外聘法律顾问的同时,在企业之中设置法务专员处理日常法律业务,并直接对企业中的最高决策者(或决策机构)负责,从而提高中小企业应对劳动法律风险的应变能力与处理速度。中小企业可通过设置法律文秘、法律专员、法律部等方法,完善法律保障机制。

(二)构建普法机制

在中小企业发展中,劳务法律关系与企业中的每一个人都息息相关。因此,劳动管理法律风险防范机制的完善与增强只是防范风险的第一步,在知识经济时代,中小企业应增强风险意识,结合自身情况,有意识的建立起以学习劳动法为主要议题的普法机制,企业相关领导、人力资源部门工作人员、劳动管理部门工作人员均需加强劳动相关法律学习,如《劳动合同法》等重点法律条文,应在专业人士的培训指导下,通过专题辅导、普法讲座、法律研讨会、劳动法律工作交流会等形式加强法律学习,增进企业相关负责人员的法律意识,在全企业上下形成依法办事、守法工作的环境范围,树立起守法敬业、守法经营的企业理念,严格贯彻落实国家相关政策法规,减少劳资矛盾出现的几率,降低中小企业劳动法律风险。

(三)实施法律顾问模式

法律顾问模式对于企业的发展有着重要的意义,对于中小企业而言,其运营成本会直接影响到企业的发展,就现阶段我国企业发展的实际情况来看,让每一个企业都制定出完善的法律风险保障体系并不现实,也会增加企业的负担,但是,企业为了促进自身的发展,还是应该配备高素质的法律工作人员。在必要情况下,可以在外部聘请专业的律师,借助外力来完善自身的法律风险,对内部法务工作进行系统的监督,这些律师有着丰富的经验和社会资源,可以帮助企业提升其管理水平。此外,还要完善内部的法律顾问制度,在内部管理与外部管理上形成合力,为企业的发展提供全方位保证。同时,还要建立一套适合中小企业的法律风险评估预警机制,定期对可能出现的法律风险进行调查,对可能遭遇的法律风险做分门别类的整理归纳,然后请资深律师或法律专家对相似法律风险进行集中评估,按风险的种类和大小将其分为不同级别,培养全体员工依法办事的思维方式,在每个风险控制点各司其职,构建稳固的法律风险防范根基。

(四)做好企业合同管理

合同是企业开展各项工作的法律文书,在合同管理方面,企业要着重关注应收账款管理工作,严格遵循信用管理模式来开展管理工作,制定出完善的信用风险管理制度,改革企业销售失控的局面,在内部形成完善的监督和制约机制。在合同订立完毕后,需要对合同的合法性、合理性、履约率等资料进行系统的分析,及时发现问题、解决问题,防止由于合同问题为企业工作的正常开展带来安全隐患。

三、结束语

随着时代发展,市场竞争已经逐渐演变为人才竞争,人力资源是各大中小企业在残酷的市场环境中决意取胜的重要资源,人力资源的科学管理与合理开发是助推中小企业发展进步的关键。想要确保企业人资工作不影响大局,就必须做好人资管控的风险防范。完备的劳动管理法律风险防范机制是降低中小企业人资损耗的重中之重,各大中小企业应认清自身特点,有的放矢、未雨绸缪,尽快为企业建立起科学、高效、健全的劳动管理法律风险防范机制,保障企业可持续发展。

参考文献

[1]丁建安.企业劳动规章的法律性质辨析——兼评我国企业劳动规章法律制度[J].北方法学,2009(03).

[2]周莹.企业单方即时解除劳动合同的法律风险及防范[J].中国经贸导刊,2010(13).

企业合同法律风险研究 篇9

1 煤炭企业法律风险管理存在的问题

1.1 煤炭企业经营者法律风险管理意识淡薄

通过调查可知, 多数煤炭企业在法律风险防范方面存在企业领导忽视法律风险防范的现象。具体表现在管理层对法律风险管理的重视程度不足, 如组织机构的设置、人员配备、财务支持等方面, 进而造成现有的风险防范制度无法得到贯彻执行。

1.2 煤炭企业法律风险管理制度建设缺失

煤炭企业自身制度的缺陷也是引起企业法律风险增加的一个重要因素。企业相关法律事务缺乏严格的审核程序, 由于欠缺法律把关, 使得企业中不合法的做法存在, 为日后埋下风险隐患。

1.3 煤炭企业法律风险管理缺乏持续性

企业法律风险管理缺乏持续性的原因主要是管理层对法律风险管理的重视不够, 对法律风险的应对停留在风险发生后如何补救, 聘请律师解决面临的法律纠纷, 而没有将法律风险管理作为一项日常管理工作。

2 完善煤炭企业法律风险管理工作思路

针对煤炭企业法律风险管理存在的问题, 枣庄矿业集团公司结合自身实际提出了“123457”的总体思路, 即:健全“一个机制”, 加快“两个提升”, 着力“三个完善”, 突出“四个融合”, 实现“五个转型”, 重点抓好“七个方面”的工作, 扎实推进企业法制建设和全面风险管理各项工作的开展, 进一步提升依法治企和防控风险的能力。

健全“一个机制”, 即:健全“两级联动、三级防控、流程管控、上下互动、分级考核”, 系统、规范、高效的风险防控机制。

加快“两个提升”, 即:加快提升风险管理和法务人员队伍整体素质, 加快提升防控风险和依法治企的能力。

着力“三个完善”, 即:以着力完善法律顾问制度建设为龙头, 以着力完善重点业务流程控制为核心, 以着力完善风险管理和法律管理工作体系为支撑。

突出“四个融合”, 即:突出风险管理、法制建设工作与企业决策、经营管理、转型升级、创新管理的有效融合。

实现“五个转型”, 即:逐步实现企业法务和风险管理工作由事务型向管理型、由权益维护向价值创造、由独立分散向整体协同、由法律风险防控向全面风险管理、由国内向国际化的转型。

抓好“七个方面”工作, 即:落实集团公司法制建设阶段目标, 全面提升风险防控能力, 加强外部开发单位重大项目建设风险防控和远程控制, 强化工商合同规范管理, 进一步提升依法维权能力, 完善法律风险防控体系, 开展“六五”普法, 培育法治文化和风险文化。

3 完善煤炭企业法律风险管理工作的保障措施

3.1 切实加强领导, 提升对风险的预判能力

要紧密围绕企业发展战略, 提高对经营环境变化的敏锐性和对发展趋势的预判能力, 及时调整当期经营策略和应对措施, 科学设置监控指标, 及时掌握、分析潜在重大风险的变化趋势。建立重大事项的专项风险评估制度, 将风险管理理念、方法嵌入日常经营管理和重大事项决策过程中, 构建风险管理服务于日常经营管理和重大事项决策的长效机制。要进一步明确风险管理主体责任、业务指导责任和监督管理责任, 确保重大风险管理措施落到实处。

3.2 认真抓好制度落实, 明确责任严格考核

要以防控重大风险管理为抓手, 把依法治企和全面风险管理作为“一把手”工程, 强化组织体系、制度体系和责任体系建设。实行风险管理考评结果与单位绩效相挂钩, 严格兑现奖惩, 并以此工作计划作为风险管理考核的重要内容, 推行“风险累计积分制”和“风险回购制”。各级纪委监察、审计等部门应将风险管理列入效能监察的重要内容, 开展针对性的专项审计检查和岗位履职考核。各级组织人事部门要将防控重大风险事件作为干部考核的重要依据, 严格考核和责任追究。

3.3 强化专业系统防控, 提升整体队伍素质

要积极主动的根据风险分类, 采取现场调研、个别约谈、调查复审等方式, 组织开展各专业风险管理的深入排查, 通过对专业系统信息收集了解企业面临的战略、财务、市场、运营、法律等方面的风险。制定切实可行的防控措施, 形成专项报告, 有效防控重大风险事件发生。各单位要将法律和风险管理人才纳入到企业人才培养战略, 鼓励并督促没有专业资格的在岗法务人员参加企业律师执业资格考试, 实行持证上岗制度, 加大企业法律人才的培养和激励力度, 稳定法律顾问骨干队伍, 提升矿区专业队伍在防控风险中的重要作用。

摘要：总结了当前煤炭企业法律风险管理存在的问题, 并根据长期在煤炭企业工作的实践, 提出了完善煤炭企业法律风险管理工作思路和保障措施, 以提高企业规避和化解法律风险的能力。

关键词：煤炭企业,法律风险管理,存在问题,保障措施

参考文献

[1]郦守龙.煤炭企业法律风险管理应关注的几个问题[J].现代商业, 2014, 02:147

[2]马志强.企业法律风险管理存在的问题及对策[J].企业改革与管理, 2014, 06:10.

[3]李燕.煤炭企业法律风险防范措施研究[J].煤炭经济研究, 2014, 06:77-79

[4]刘治国.煤炭企业的法律风险管理[J].企业改革与管理, 2014, 15:27.

[5]杜红.煤炭企业财务管理存在的问题及对策[J].现代商业, 2011, 23:228+227

企业合同法律风险研究 篇10

一、我国现阶段企业知识产权法律风险管理体系中存在的问题

( 一) 防范意识薄弱

现阶段法治经济是我国市场及国际市场经济发展中的主要特点, 社会经济主体在日常经营过程中, 必须严格遵守法律规定。在世界经济不断发展的基础上, 市场竞争扩大了范围, 企业知识产权的竞争受到广泛关注。我国参与知识产权竞争起步较晚, 由此导致企业经营过程中, 没有及时建立起良好的法律风险防范意识。而国际市场当中, 发达国家企业应用知识产权不断创造更多经济效益, 造成对我国知识产权的侵犯等行为, 导致我国在积极建立知识产权法律风险管理体系的过程中, 以报复为主要目的, 并且部分企业利用我国暂时不健全的法律保护措施, 容易激发多种知识产权法律风险; 还有部分企业通过恶性竞争手段, 仿冒其他国家产品和品牌, 在国际和国内进行大量销售, 这种行为不仅严重影响了我国在国际贸易中的形象和信誉, 还容易破坏我国同其他国家的关系。而产生这种现象的主要原因就是我国企业知识产权法律风险防范意识的薄弱[1]。

( 二) 法律风险管理制度

众所周知, 我国相关行政法规等能够有效制约和影响知识产权的转变, 企业交易内容中如果涉及到知识产权等内容, 就需要受到相关法律的严格监管和审核, 同时针对交易过程中的不足进行补救, 防止企业经营过程中遇到较大的法律风险。然而, 我国企业在进行知识产权交易的过程中, 没有制定有效的监控手段, 促使监督和管理工作顺利实施, 同时针对知识产权而言的内部审批制度也没有及时建立, 从而降低了预防知识产权交易风险的能力。

二、加强我国企业知识产权法律风险管理体系建立的措施

( 一) 外包型管理体系的构建

该体系的构建, 包含了针对知识产权的采购管理、合同管理和财务管理制度等内容[2]。在构建该管理体系的过程中, 需要经过四个主要流程, 首先是建设风险的控制模块, 接下来是对流程和新信息的获得流程进行建设。现阶段, 我国在积极构建全面的法律风险管理体系的过程中, 企业知识产权法律风险管理体系是最重要的内容之一, 二者之间的密切联系无法被分割。

( 二) 风险的诊断与管理

首先, 诊断流程。这一过程中, 相关工作人员需要对相应检索设施及文献进行充分的掌握, 详细调查交易双方的知识产权现状, 大量收集不同种类知识产权的重要数据信息, 在此基础上才能够积极进行技术的创新, 也才能够增加对相关领域知识产权的了解和掌握。这一过程中, 工作人员需要详细分析侵权产生的可能性、产品的专利性质及知识产权当中所应用的技术成果等内容。

其次, 风险管理。这一过程中, 相关工作人员应当在企业不同需求的基础上, 有针对性的加强对企业内部工作人员的培训, 促使其掌握企业知识产权法律风险相关法律基本知识, 提升企业整体的知识产权保护意识, 同时也为管理的有效实施奠定良好基础[3]。企业全体职工在参加完培训以后, 需要积极参与到法律风险管理工作当中, 工作人员还应当积极辅助企业解决相关产生的法律问题, 这一过程中, 应针对企业的相关诉讼事务提供协助, 还应当积极配合企业进行知识产权相关法律文件的审核和修改, 其中包括商标合同、非专利技术合同等。

三、结论

新时期, 我国企业在积极参与世界市场竞争的过程中, 不仅需要提升技术和管理理念的创新能力, 同时还应当加强知识产权法律风险管理体系的构建, 构建外包型的管理体系, 加强知识产权的风险诊断与管理, 对于提升我国企业竞争力具有重要意义。

参考文献

[1]章洁倩.科技型中小企业知识产权质押融资风险管理——基于银行角度[J].科学管理研究, 2013, 02:98-101.

[2]周茜, 胡玉明, 陈晓敏.行业知识产权风险与企业自主创新投资研究——基于广东省高技术企业调查数据的实证分析[J].科技进步与对策, 2012, 17:109-115.

企业合同法律风险研究 篇11

关键词：物资采购；合同；法律风险；管控

物资采购是企业降低运营成本、提升核心竞争力的重要环节。物资采购合同的法律风险主要包括合同文本风险、合同审批与签订风险、合同执行风险等，其风险管控对于物资采购效能的提升至关重要，既有一般合同法律风险管理的共性，也有其自身的特殊性。产品质量控制、交货进度控制、货款支付控制及纠纷处理等，无一不对企业生产效益和效率产生重要影响。建立完善严格的、规范有序、控制有力的物资采购合同风险管控机制，应该成为先进企业的必然追求。

一、合同订立阶段的风险管控

（一）资信调查。资信调查主要是审查合同对方的主体资

格。主体资格审查主要分为自然人和法人两类。通常情况下，企业与自然人签订的物资采购合同较少见。审查法人的主体资格问题特别要注意其《企业法人营业执照》的年检情况，了解经营范围、经营方式是否与拟签订的合同相适应；对方代表是企业法人、分支机构还是内部职能部门，是否有签约资格；特定行业如危险化学品等要根据合同内容审查对方的资质现状，是否属于限制经营、特许经营以及法律、行政法规禁止经营等。

（二）合同谈判。物资采购合同的主要义务是一方供货，一方付款，因此物资采购合同谈判重点关注的是合同的标的物、价款、交付以及质量条款。

对于物资采购合同标的物，谈判双方一定要明确约定买卖产品名称、品牌、规格、型号、等级、生产厂家以及数量等详细内容，同时，要求供货方对产品的所有权及处置权作出保证或承诺，防止其产品上存在权利限制，如产品被出租、抵押、涉嫌侵犯他人的知识产权等，影响标的物的交付。

对于价款，采购单一货物，价格固定，价款比较清楚，一般不会产生争议。如果采购多种货物或进行长时间的货物买卖，价款较为复杂，谈判双方应明确产品单价、计量标准、数量、产品附件等，对于涉外合同，还应当明确货币种类及外汇结算标准，防止出现分歧。

标的物的交付即所谓的收货、送货，是采购合同中至关重要的内容，其涉及到货物风险的承担、所有权的转移等诸多问题，所以，谈判双方应对交货方式、运输方式、交货地点、交货时间、运输费用的承担等事项约定明确。

（三）合同起草。物资采购合同起草前首先要界定好合同的性质。对于物资采购合同的性质问题，一般认为企业参与生产经营所涉及的物资采购合同属于有名合同中的买卖合同。但是在对物资采购有特殊要求的情况下，相关部门一般会先准备好技术资料和设计图纸，并与拟选供应商签好技术协议，这种情况下笔者建议应当选择承揽合同，为后续阶段合同信息的补充完善、责任义务的合理划分、标的物的跟踪检验以及纠纷的解决提供依据，寻求法律的保护，确保实现交易目的。

物资采购合同标准文本的使用依据各个企业的具体规定执行。根据物资不同属性可以将物资采购合同标准划分为一般物资采购合同标准文本和服务采购合同标准文本。一般物资采购合同标准文本主要包括化工产品、设备采购、材料采购标准文本等等。在物资采购活动中，由于市场交易复杂多样，物资特性千差万别，不同种类物资的采购工作在挑选供应商、确定交易方式、到货检验、质量跟踪以及标的物的计量和计价方法等方面都存在差异，物资采购合同标准文本的选择要优先使用企业标准文本，其次选择双方共同拟定的合同文本或第三方合同文本。使用非标准文本或者对非标准文本条款进行实质性修改的应预先征求合同管理部门的认可。

起草物资采购合同时，对在合同谈判中约定的标的物、价款、交付以及质量条款要分别描述清楚。注意数字大小写一致，量词规范，表述方法正确，尽可能把产品的各项标示都作为标的内容写进合同；写清楚币种、单位以及结算方式或支付程序等等。关于采购合同的质量条款，笔者建议写上具体应当符合的质量标准。我国现行的产品质量标准主要包括：国际标准、国家标准、行业标准（或部颁标准）和企业标准等。很多采购人员认为采购合同没有必要填写质量标准。实际上，商品缺少国家强制性标准的情况非常普遍。采购合同中若无质量标准的具体内容，将对采购方非常不利，一旦发生质量纠纷则无依据，不受法律的保护。

另外，起草物资采购格式合同或示范文本中有“其他”项或者空格的地方，如果没有内容填写应画上“/”或者写上“无”等相同意思的表示；技术含量较高的物资采购合同如果需要用到专业术语或专有词汇等概念性词语时，要将其作为合同的专有条款进行解释，确保文字表述不会产生歧义；存在三方关系的物资采购合同要描述清楚各主体之间是“和”还是“或”的关系，对主体的称呼前后必须一致，要注意法人变更后的名称。

（四）合同修改。物资采购合同的修改工作遵循一般合同的修改原则。一是要在合同上注明关于修改合同的条款，如“本合同每一页都应由双方加盖公章，无公章或只有一方公章的，该页内容无效”；“本合同内容如有修改，应在修改处加盖双方公章，无公章或只有一方公章的，修改后的内容无效，合同内容以修改前的为准”。二是在实际操作过程中要严格按照合同注明的条款执行，特别是合同签订后不能随意修改合同文本，更不能有手动修改的痕迹，必须修改的位置一定要协商一致并确认双方是否都加盖了公章。

（五）合同审批。合同审查的主要内容有主体的审查、合法性审查、商业性审查、表述性审查。在物资采购活动中，标的物的质量争议占七成以上，因此商业性审查是物资采购合同审查的重点工作。物资采购合同的商业性审查要注意是否写清产品全称、牌号、商标、规格、型号、生产厂家、随即备品、配件、工具、清单、人工服务、培训、不包含项和备注说明等，以及上述用品的供应办法、时间等，为后续合同履行阶段的标的物审核提供准确详尽的资料和依据，同时也能够为用户单位的考评提供有价值的参考信息，。

物资采购合同的审批程序应严格置于签约之前。合同管理员负责合同的初步审查，主要是审查文本前后的逻辑性、连贯性、统一性、准确性以及通俗性、可读性、实用性。企业的物资采购合同评审委员会负责专业性审查，由供应、技术、生产、财务、审计、质量等部门的专业人员组成，就合同草案的商务要件、技术要件、文字表述等进行评判和审查。企业的法律事务部门负责物资采购合同的决定性审查，流程一般设在专业审查之后和决策层审批之前，主要是评估合同可能隐藏的法律风险，给审批合同的企业领导提供决策的参考依据。

物资采购合同的审批权限要划分清楚。不同种类物资采购合同的金额往往差距较大，应当按照有效控制和落实责任的原则，根据金额大小合理划分合同审批级别、设置合同签署权限，具有相应权限的人员按规定的级别和权限进行审批、签署。对于生产经营和工程建设有重大影响、价值高、制造周期长的重要物资采购合同，可以采用集中会审的方式，会审后无需再分级审批。

（六）合同签署的风险管控。物资采购合同签订过程中的法律风险特征是一般合同签订的风险特征。签订物资采购合同时要注意当事人的名称或姓名及住址—定要清楚，企业或单位应当使用全称，保证与营业执照上的名称—致，签字盖章应当与签约单位及负责人或授权人相符。企业在签订物资采购合同时应当使用合同专用章；合同专用章要由专人使用、保管；合同专用章应由合同归口管理部门刻制、编号、发放、备案；合同专用章刻制的申请、审批手续要齐全；遗失补刻和交还程序要严格；对滥用合同专用章或合同专用章管理不善的责任者的处罚要到位。

二、合同履行阶段的风险管控

（一）违约风险的有效控制。企业物资采购合同履行过程中的法律风险特征重点表现为合同对方的违约风险。有效控制违约风险的主要方法是对对方的履约能力进行必要的评估，并做好履行过程的跟踪监督。物资采购部门要根据合同对方的经营现状、以往合作情况以及用户单位评价等因素对其履约能力及信用程度进行判断，必要时可以安排专人负责物资采购合同的动态管理，实时掌握合同执行进度，对物资采购合同的履行情况定期进行分析，及时协调解决合同执行中的异常问题。重大采购合同实行履行报告制度，一旦发现异常情况及时向上级报告，采取相应措施将损失降到最低。在物资采购合同履行的过程中要特别密切关注合同标的物的交付时间，敦促出卖方按时交付标的物；注意对合同标的物的质量检查，如遇到标的物不符合合同约定的质量要求的，应及时进行退、换货处理；有些物资采购合同存在保密条款，应注意通知合同履行人员，注意保护商业秘密。

（二）合同变更的正确处理。物资采购合同在实际履行过程中由于各种影响合同履行情况的发生，如因天气原因影响运输导致货物交付时间推迟，原材料价格突然大幅度提高造成货物价格变化等情况，很难做到完全遵照合同的约定履行，一方当事人总是会在情况发生后与对方当事人协商变更合同部分条款。物资采购合同内容的变更主要集中在如下几个方面：①标的物数量的增减；②标的物品质的改变；③价款的增减；④履行期限、地点的改变；⑤结算方式的改变；⑥违约金的变更等。上述内容的变更应当具体明确，最好都采用书面形式签订补充协议，以防止出现合同争议，并通过对原合同的修改保障合同更好地履行以实现合同目的。

（三）合同纠纷的妥善解决。在现实生活中，由于每个企业诚信度不同或者信息不对称等原因，一份合同的履行往往会产生各种各样、或大或小的纠纷。物资采购合同纠纷也是如此。一般认为打官司是“劳民伤财”的办法，产生物资采购合同纠纷时，要权衡利弊，尽力调解。协商不成时，双方当事人可以按照双方合同的约定选择诉讼或者仲裁的方式解决合同纠纷。物资采购合同纠纷的诉讼应当注意诉讼时效的问题，一般的买卖合同的诉讼时效期间为二年；出售质量不合格商品未声明的诉讼时效期间为一年；产品存在缺陷造成损害要求赔偿的诉讼时效期间为二年；国际货物买卖合同争议的诉讼时效期间为四年。

三、合同履行完毕后的风险管控

（一）建立健全物资采购合同档案。物资采购合同的档案主要包括：合同正本、副本及附件，合同谈判记录、过程控制记录、监造报告、交往信函，变更、解除合同的协议，发生问题的处理情况及结果等资料。另外，在物资采购合同管理过程中的合同文本签收记录、各类台账、报表、领导批示等资料也应归类建档。企业合同管理部门应当妥善保管好物资采购合同档案，建立详细的物资采购合同管理台账，待合同终止并完成所有流程后统一交给档案管理部门保存。

企业合同法律风险研究 篇12

一、国有企业内部承包的概述

企业承包经营管理模式,是改革开放之初,制度更新、市场搞活时期下的历史产物,该模式具有强烈的时代色彩。承包曾是我国改革开放历史上最成功的管理创新,不论是农村土地承包,还是企业管理承包、内部承包,都曾在市场经济发展中发挥了重要的作用,也由于其承包业务的特点,国家也先后出台了关于承包管理方面的规章制度,规范承包业务的开展。

内部承包作为一种内部经营方式,实际上是限定承包者为企业内部职工,为明确公司与员工权利义务关系而进行的新的分工。国有企业内部承包有如下几个特点,一是国有企业内部承包是具有天然的不对等性。即承包人是国有企业的内部成员,双方存在上下级间行政隶属上的管理关系。二是承包人产生于企业内部。承包人是与发包人有劳动合同关系的内部职工,承包人大多为承包业务的实际管理人。三是承包人接受发包人的日常管理。自主经营一定程度上受到限制,合同的内容系约定企业与员工之间的权利义务,承包方还要接受发包方的行政管理,遵守其规章制度,比如安全生产、劳动保险等方面的管理;四是承包人承包经营的资产为企业所有。承包人独立核算,自负盈亏;五是发包人极易发生以包代管的情况。内部承包容易产生的管理缺位、管理弱化、管理失控的情况。企业内部承包是国有企业在进行转换经营方式的过程中的一种尝试,由于内部承包从一定程度上能够解决企业所有权与经营权相分离,责、权、利相统一的问题,达到提高企业职工积极性、主动性,提高生产经营效率和效益的目的,因而受到许多国有企业的青睐。而随着社会主义市场经济体系的逐渐完善,《公司法》等法律法规的出台,公司制成为现代企业制度的主流,承包作为企业管理的补充模式,依然在国有企业管理中普遍存在,内部承包在现代企业制度下的管理应用中也面临新的法律风险。

二、国有企业内部承包的重点法律风险问题研究

1.发包人行政干预影响承包业务的开展,极易产生合同纠纷

承包人与发包人与生俱来的不对等特征,内部承包常常受到企业内部行政管理的干预,发包人出于对企业经营管理、安全生产、职工诉求等因素,不能完全按照承包合同实施管理,习惯性的以行政命令管理、干预已经发包的业务。如某建材厂白灰窑承包案,1984年6月1日,与职工关某签订《烧窑承包合同》,建材厂白灰窑由关某建设,该烧窑承包合同中未就履行期限、合同的终止及违约责任进行约定。合同履行到1984年9月24日,建材厂新换厂长,单方终止合同,并拆除白灰窑,为此双方产生纠纷。

这种以习惯性的行政命令管理方式干预承包业务的情况,实际上是一种违约行为,势必会给承包人带来经营困难,极有可能产生经济损失,随着承包人法律意识的加强,通过诉讼维护自身权益,发包人受到不必要的经济损失。(1)

2.国有企业内部资源行政化配置易造成国有资产流失

国有企业内部承包,实际上是将企业内部资源的再配置,一般没有通过公开招标进行,而且由于国有企业内部职工的行政层级的影响,原承包单位的负责人获得承包人资格相对具有优势,发包人也乐于挑选服从管理的负责人作为承包人。实行企业内部承包往往强调承包人的自主经营,使职能部门的作用和专业管理有所削弱,客观上放松了上级对下级必要的指导、控制和监督,某些规章制度受到冲击,国有资产流失的情况也屡见不鲜。如承包人出现重大违约时,发包人没有及时提出异议,造成对承包人违约的默认,合同履行出现重大变更而不采取应对措施,发包人放弃行使合同权利,对承包人履行义务的情况不予监督管理或监督管理不及时,非常容易产生合同纠纷。

3.承包人以企业的名义从事法律行为产生不可控的风险

企业内部承包合同不可能改变各生产经营单位的属性,不可能改变企业民事主体的法律地位。一方面,企业各生产经营单位的负责人作为企业工作人员,在承包期间的经营活动属于执行企业职务行为,由此产生的民事责任由其所属的企业承担。另一方面,由于企业内部各生产经营单位为企业下辖的生产单位,无营业执照,不具有诉讼主体资格。因此在承包经营模式下,承包人往往以发包人的名义对外开展经营活动,创设债权债务关系。

因公司与承包人之间的合同关系属于公司内部关系,公司与债权人之间的债权债务关系属于公司外部关系。作为一般法律原则,公司仍应对自己债务负责。根据合同相对性原理,第三方不作为合同的当事人不直接受合同的约束。换言之,在对外关系中,债权人有权直接追究发包公司的民事责任。

如某公司与其职工刘某签订《物流分公司承包经营合同》,合同期限为2014年6月26日至2015年12月25日。承包费为承包期内承包人每月上缴该公司5万元,同时承包人承担134名职工工资及福利待遇费用。在合同的履行过程中,在原承包经营合同没有约定情况下,承包人刘某为了方便经营管理,以发包人名义注册办理了“某公司物流有限公司”的国有独资有限公司营业执照,法定代表人为刘某,注册资本伍佰万元,B公司没有实际出资,没有建立财务账册,该公司没有外聘其他人员。新公司注册后,双方没有签署补充协议,没有明确约定发包人、承包人、新注册国有独资物流有限公司及与发包公司签订劳动合同却为新注册物流有限公司工作的的134名职工(后为110人)四方主体的法律关系。

在上述案例中,发包公司与承包人设立新公司、新公司出资及新公司债权债务等方方面面脱不开关系。虽然在对内关系中,发包公司在对外承担责任之后,有权向承包人追偿,但实践中造成的诉累、耗费的时间以及追偿不能的风险是可以想见的。为了避免上述情况的发生,发包公司可在承包经营合同中要求承包人预先提供一定的充分有效的担保(包括但不限于风险保证金、押金)。

4.企业难以摆脱承包人经营失败的后果

发包方在与承包经营者以企业名义订立承包合同时,无一例外都约定企业实行自主经营,自负盈亏,承包期间的一切债务与发包方无关,有的合同明确约定债务由经营者个人负担。但在实践中,承包业务出现大额亏损无力承担的时候,承包人偿付能力有限,承包保证金或者抵押财产不足以弥补亏损,最终往往是企业承担损失。如化工企业的环境污染侵权,矿山企业的地质灾害侵权产生的赔偿责任,赔偿责任可能是发生在承包经营期间,也可能发生在承包经营期后,特别是在发生巨额赔偿之后,承包方根本无力承担。在不对等的内部承包经营中,承包业务经营困难时往往出现个人受益、企业买单的情况,尤其是在承包人不能履约时,承包人对企业依赖心里造成承包业务履行困难,不排除在企业承包经营者中,有违背职业道德恶意经营,严重损害国家、集体和企业利益,谋取个人非法利益的人。发包人的利益得不到基本保障,甚至有可能扩大损失。

国有企业通过内部承包加强管理提高效率,兼顾增加利润或者减少亏损,承包人追求个人利益最大化,两者的目标并不完全一致。承包合同的履行过程中,发包人疏于管理,针对承包人的违约发包人不重视追责,而发包人违约,承包人则能从企业获取利益补偿,对发包人实则不利。因此在业务发包之初应细致严格的分析好承包经营的可行性,在发包时设定合理的经营指标,明确权利义务关系,同时严格监控承包业务的运行状况,设定终止承包合同的风险红线,使承包业务在可控范围内执行。

5.企业内部承包经营产生争议有不被法院受理的风险

由于国有企业内部承包的双方不是平等关系,因此发生纠纷提起诉讼时能否被法院受理一直存在争议。最高人民法院《关于加强经济审判工作的通知》第2条第2项指出:“企业内部的承包纠纷,大部分应由企业或其上级主管机关调处,极少数违反法律,必须由人民法院受理的,人民法院应予受理。”由于该通知没有明确受理与不受理的界限,人民法院在接到企业内部承包经营合同纠纷案件时,对于是否立案没有明确法律依据,因此在很长一段时间内,司法实践一般倾向于不予受理。这给国有企业内部承包争议的解决带来了很大的困难,甚至有长期解决不能的风险。

三、国有企业内部承包经营法律风险的防控建议

尽管“内部承包”丰富了企业管理模式,对国有企业相对僵化的管理体制带来一些灵活性,但承包模式也存在短期行为与长期发展的矛盾、公司利益与个人利益的矛盾、灵活机制和规范管理的矛盾,如果不重视制度约束和法律风险防范,看似公私兼顾的“承包制”反而会给企业的可持续发展埋下祸根。

1.科学决策集体决策,合规开展承包业务

一是制定详实可行的承包方案,合理确定承包指标,尽可能使承包基数做到科学合理,并实时监控业务开展情况,确保承包业务的可执行性;二是集体决策,坚持公开、公正、公平的选择承包人,防止暗箱操作、利益输送;三是完善承包制管控制度体系,建立企业的自我约束机制,合理确定合规管理和自主经营的“平衡点”;四是杜绝以包代管,合理设计职能部门的管理切入点,按照承包业务特点分类指导;五是要区别承包单位的不同情况,确定具体承包形式和期限;六是严格用印制度,在承包经营期间,发包方和承包方应共同管理承包业务印章,完善用印审批、登记、备案制度,防止发生失控现象。

2.严格合同履行管理,承包结束必须签订终止协议

市场经济是法治经济,是契约经济。承包经营合同是法律文书,具有法律效力。违反承包合同约定,发包人要承担法律后果。有的管理者依法治企法律意识相对滞后,对发包人的经营管理行为经常过分干涉或不行使合同权利,放弃监管,放任承包人不受约束履行承包合同。体现为发包人合同权利行使失度或维权意识不足,导致发包人合法权益无法有效维护,也不能很好达到承包经营目的。解决办法在于增强发包人法律意识,发包人内部专人负责承包事宜,细化承包合同条款,并明确内部管理责任,依法承包,依法履行承包经营合同。

无论发包人还是承包人提出原承包合同没有约定或者约定不明的新请求时,或承包合同履行时发生变化,双方又达成新的共识后,应及时签订补充协议,明确双方的权利、义务、责任内容。承包经营合同终止时,无论是双方达成一致提前终止,还是承包经营合同履行完毕而终止,还是因为其他原因终止,都要签署承包终止协议书,明确合同履行情况和责任承担内容。如履行完毕而有纠纷没有解决,双方立场差异较大,矛盾无法调和,承包人拒绝签署终止协议书,发包人要及时采取诉讼方式解决。要积极作“原告”,主动维权,要有承包人不是“伙伴”就是“对手”的思想准备。不能被内部人好说话、自己的职工好管理所蒙蔽,更不要采取“拖”的策略,发包人与承包人双方的纠纷或矛盾早晚需要解决,实践证明,早解决比晚解决对发包人更有利。

3.加强内控管理,落实责任追究制度

在现行体制下,企业领导可以通过行政管理手段约束承包人,承包人不尽合理的诉求往往可以得到控制。企业领导人员更换后交接不完善,导致对承包人履行义务的情况监督管理不够,或放弃行使合同权利,使发包人利益在事后很难维护,这种情况现实中法律风险极大。

内控制度的建立和有效运行,是国有企业控制风险的基础。对于内部承包这种管理模式,要制订专门的制度予以规范。在非正常的承包业务损失认定和责任追究上,严格落实责任追究制度,对相关的责任人严肃处理,惩戒、震慑非法、恶意、不道德的承包行为。

4.积极推动内部承包、生产经营责任状多种管理模式,避免落入合同漩涡

“生产经营责任状”与“承包经营合同”法律风险的最大的区别,就是经营管理权下放的方式不一样,则其产生纠纷的裁决方式不一样。采用“承包经营合同”方式,发包人与承包人近乎一种“平等”的合同主体关系,而我国现行的民法、合同法等法律体系调整的均是平等主体之间的法律关系,承包经营类的纠纷在民事诉讼中法院可能会依法受理、裁决。采用“生产经营责任状”形式进行经营管理,发包人把所属单位的“经营管理权”在一定期限内部分或少部分交给签状人,由签状人在所属单位严格管理下,完成生产经营各项指标,获取绩效工资或绩效奖金。所属单位与签状人是管理与被管理的关系,是一种不平等的主体关系,因“生产经营责任状”履行产生纠纷引起的民事诉讼,法院很难立案审理。(2)

所属单位的发包与承包,实质上发包人不是获得承包人的资金与技术,更多的是调动职工积极性,增加效益减少亏损。而通过签订“生产经营责任状”形式一样能达到前述目的。实际上“生产经营责任状”内容可以很多,很丰富,签状人双方的权利、义务、责任内容约定的可以很充分,能够包含全部的“合同”内容。达到或没有达到生产经营指标,绩效工资或绩效奖金奖罚可达到几千元到几十万元,签状人职工一方,可以是一人、一个班组、一个车间或一个分厂。这都是企业的经营自主权,只要不违反法律的禁止性规定就可以执行,可以避免诉讼风险。

5.推进现代企业制度建设,推行混合所有制

对于产品业务相对独立、资产界限清晰、职工安置合理的承包业务,推行混合所有制改革,实现企业资产重组和结构调整,可以避免内部承包产生的法律风险失控、企业投入不足等弊端,建立混合所有制,也是目前企业改革的主流和方向。国有企业内部承包业务,是风险内控的重点,也是诉讼纠纷频发的环节,加大承包经营等业务的管理力度,以实现发包人承包人双赢为目的,在实践中开辟出新的承包经营管控模式,最大限度避免风险,实现依法依规运营,确保企业科学发展、健康发展。

6.在企业内部承包经营的基础上探索内部租赁经营道路

由于企业内部承包经营是特定时期的历史产物,放在当下的大环境中,无论在实体法律适用上还是诉讼解决中都存在依据不足的现象。因此,国有企业可在内部承包经营的现有理论和实践基础上探索内部租赁经营。

内部租赁经营,顾名思义,即以租赁为基础的法律关系,以企业内部职工为承租人,然后根据实际需要添加经营方面的条款,可以实现与内部承包经营相同的目的。该种经营模式与内部承包经营相比,法律关系相对简单,有明确的法律及司法解释依据,在约定不全面时,可以通过法律规定厘清双方权利义务关系,产生争议后通过诉讼解决也不存在障碍,因此能够有效保护国有企业资产利益。

综上,为达到减亏、扭亏、盈利之目的,推进灵活有效的管理模式,在国有企业实行企业所有权与经营权分离的内部承包经营,应注重从合同签订、内部管理、责任追究、制度建设等方面防控法律风险,同时应积极探索其他经营模式。

注释

1《中华人民共和国民法通则》第八十八条:合同的当事人应当按照合同的约定,全部履行自己的义务。《中华人民共和国合同法》第六十条:当事人应当按照约定全面履行自己的义务。