业务功能模块

业务功能模块（精选10篇）

业务功能模块 篇1

1 必要性分析

信息高速公路、互联网、数字地球等全新的信息化概念和重大的全球性信息工程的提出和实施, 正在深刻影响着人类生活的各个领域, 也为国土资源部门采用现代信息技术提高土地管理的水平、质量和效率提供了新契机。土地管理信息化也正是在全球信息化的浪潮中加快了其建设步伐, 按照统一的规范、标准, 通过计算机软、硬件系统进行科学的存储和管理, 以实现信息的有效、快速查询、检索、分析预测和辅助决策, 达到上地管理全过程的现代化和土地资源信息的服务社会化。地籍管理信息系统是以地籍的空间信息、属性信息、土地数量信息、土地质量信息、法律信息和其他辅助信息为基本内容的信息管理系统。查询是日常办公中使用最为频繁的操作, 它直接为地籍管理工作提供各种信息。

地籍管理信息化已是大势所趋, 且越来越向智能化、集成化发展, 这样一个完整的系统建设, 包括软件开发、硬件投资、人员培训等需要花费大量的人力物力。但在我国中西部地区, 大多数城市经济还比较落后, 特别是广大地、县级市, 要想独立投资开发一套完整的地籍信息系统已超出了他们的经济承受能力, 可社会的发展又需要他们用现代化的手段来进行地籍管理, 这就要求有一种经济、实用的系统来满足他们的需求。

2 研究意义

地籍管理是国土资源管理的重要内容, 运用现代化技术手段, 加强地籍管理, 是实现国土资源管理的基础, 地籍管理的现代化, 是国土资源管理现代化的重要标志之一。

地籍是土地管理部门的一项基础性工作, 在土地管理部门的日常业务中起着举足轻重的作用。同时, 地籍业务也是政府部门对外的一项形象窗口。因此, 地籍部门的工作效率直接影响到土地部门的正常运转, 并直接关系到政府职能部门的形象问题。因此在地籍部门实行“信息化工程”是广大土地部门提高办事效率的首选。

现有地籍管理信息系统的显示与输出等交互过程, 呈现给使用者的是地籍的空间信息、属性信息、土地数量信息、土地质量信息、法律信息等矢量与属性信息, 对于这些交互过程的直观性一般很少人考虑和重视。事实上, 地籍管理信息系统的操作使用者不仅仅是少数专业人员, 对于关心地籍信息的大多数非专业人员来说, 为方便操作和理解, 系统的直观性应该予以关注。确切的说, 地籍管理信息系统的交互环境愈接近实际环境, 就愈能让人阅读和理解。从这个意义来说, 未来地籍管理信息系统的交互环境将是虚拟现实技术支持下的地籍信息的三维描述与表达。二维虚拟现实地籍信息系统的建立将极大的展现地籍管理的直观性, 更直观的了解土地利用情况。

3 业务功能模块分解与设计

3.1 农村综合变更模块

农村综合变更是土地详查系统内容重要组成部份, 综合变更包括:图形变更及权属变更, 而对于图形变更包括:图斑, 线物, 行政村, 行政镇, 地类界线, 宗地, 标志点, 权属拐点等。属性变更指的是当图形发生变更后, 相应属性会发生改变, 如:地类, 所属单位, 面积, 长度等变更。

农村综合变更内容比较复杂, 是农村土地详查系统地重要组成部份, 综合因素较多, 处理起来比较麻烦, 因此对于综合变更的业务要理清思路, 找准重点, 按照顺序, 规范, 一步一步进行处理。具体来说综合变更包括的地物较多如:行政镇, 行政村, 宗地, 图斑, 面状地物, 线状地物, 行政界线, 权属界线, 地类界线, 标志点, 注记。因此处理起来必须按照从大到小, 从点到面, 从重要到次要的顺序来处理。

从大到小指从大范围到小的范围, 从行政区域到线状地物;从点到面指从点构线再由线构面的过程。

3.2 勘测定界模块

指根据土地征用、划拨、出让、农用地转用、土地利用规划及土地开发整理复垦等工作的需要, 界定项目用地范围、测定界址位置、调绘土地利用现状、计算用地面积的技术服务性工作, 最后出土地定界图纸, 图纸所注面积就属合法使用范围。

(1) 实现勘测定界数据的采集、入库、管理、更新, 同时提供各类报表、成果图的查询统计和打印输出功能; (2) 实现勘测定界成果图表的系统信息化集中式管理, 规范了勘测定界成果的操作, 提供了方便快捷的成果表查询统计输出功能和出图工具, 节省了人力; (3) 勘测定界系统信息化管理, 提供了直观的图表数据, 是领导决策工作的重要依据。

3.3 土地利用现状变更台帐模块

(1) 通过土地利用现状更新调查, 对土地权属调查和土地利用分类调查, 结合系统已有的土地利用台帐打印输出年度土地利用现状变更台帐和某个时期土地利用流量分析表; (2) 为国土资源管理部门清查土地利用类型、数量、分布和现状, 更新土地利用基础图件, 建立土地利用现状数据库真正做到土地利用现状图、数据和实地三者相一致; (3) 土地利用现状变更台帐和土地利用流量分析表方便了国土资源管理部门科学的实施土地资源规划, 有效监测耕地、建设用地及其它各类土地利用的动态变化。

3.4 农村土地流量分析模块

土地流量分析是国土局每年都必须进行的一项工作内容, 主要针对土地的变更情况进行分析, 包括以下几点。

(1) 年末各地类规模及本年度各地类变化情况; (2) 耕地数量增减变化情况及分析; (3) 建设用地增减变化情况及分析; (4) 耕地总量平衡、占卜平衡及年度用地计划执行情况分析; (5) 未利用地变为耕地、牧草地情况分析; (6) 开展土地利用更新调查情况分析。

因此, 土地流量分析对于年度土地的变化情况及利用情况有了一个总体的掌握, 对于切实的保护耕地, 保持耕地总量平衡, 适当控制农用地转变建设用地规模及数量及土地利用总体规划的调整都起到重要的作用。

3.5 城镇综合变更模块

城镇地籍变更完成日常地籍变更及变更所涉及到的图、表、册、证、卡等的实时动态更新。变更内容包括:宗地属性变更、宗地分割、宗地合并、宗地界线局部调整、宗地注销、宗地新增、宗地内地物变更、街坊分割、街坊合并、街坊地物变更等。变更后有关宗地的相邻关系、面积、图形拓扑关系等均自动处理。

4 结语

业务功能模块的设计保证了系统对土地登记流程中的每一个环节通过计算机实施监控, 加强工作进度监督, 自定义办公流程中的各类表格、用户、岗位、权限及数据关联、流向关系, 能够动态显示或跟踪宗地变更情况, 对于提升国土部门的工作效率和工作质量具有重要意义。

参考文献

[1]李满春, 陈奇, 周炎坤, 等.基本空间数据引擎的企业化GIS数据组织与处理[J].中国图象图形学报, 2000, 5A (3) :179～185.

[2]宋关福, 钟耳顺, 刘纪远, 等.多源空间数据库无缝集成研究[J].地理科学进展, 2000, 19 (2) :110～115.

业务功能模块 篇2

假定有一固定资产，原值为

错误

A、产品毛利率分析表 B、项目毛利率分析表 C、财务指标一览表 D、环比分析

3000元，已计提折旧1000元，其账面价值为2000元.该固定资产出售，清理收入为3500元，正确 A、1500 B、1400 C、900 D、3400 发生清理费用100元。在未考虑税金的情况下，此次出售，获得收益为（B）

A、总账--设置--选项--其它，通过此操作可以查看账套名称 B、下列有关账套名称说法不正确的是（D）

正确

系统管理--以账套主管理注册--账套--修改，通过此操作可以修改账套名称 C、打开总账--登录时显示账套名称 D、账套名称只能用汉字

下面对采购发票复核的作用说法正确的是（BC）

正确

A、没有什么作用 B、对单据的审核 C、确认应付帐款 D、生成采购入库单

A、按单据核销 系统将满足条件的未结算单据全部列出，由您选择采购模块应付账款核算方式：按单据核算一下说法正确的是：（A）

正确

要结算的单据，根据您所选择的单据进行核销。B、按单据核销 系统将满足条件的未结算单据按产品列出，由您选择要结算的产品，根据您所选择的产品进行核销。C、按单据核销 系统将满足条件的未结算单据按产品列出，由您选择要结算的应收单，根据您所选择的应收单进行核销。D、以上都不对。

多栏账的分析方式有哪两种（AC）

下列那个版本的软件中，使用财务分析前需要打一下改版本正确 的最新补丁。（C）系统计提折旧与手工计提折旧的折旧额不一致，需要修改月折旧率的小数位，下列说法那些的是正确的（ABD）

错误 A、金额式 B、余额式 C、数量式 D、数量金额式

A、用友通精算版 B、用友通标准版10.3 C、用友通标准版10.3plus 1 D、用友通精算普及版

A、调整小数位后必须重新计提折旧，卡片上的月折旧额才会改变 B、如已按照8位小数计提过折旧，则不能再把小数位调整为

正确 四位 C、如已按照8位小数计提过折旧，则还可以再将小数位调

整为四位 D、本月调整小数位后，下个月就会按照新的折旧率显示并计提折旧

A、若有外币核算可自动由外币、汇率、本币金额中的两方计算出第错误 三方 B、可自动生成红字冲销凭证 C、提供出纳签字功能 D、提供总账<->明细账<->凭证<->原始单据相互联查、溯源功能 在总账系统中，以下说法正确的是（）

期初余额录入完毕后，进行对账时，发现明细与总账对账不符，汇总是明细的二倍，可能是因为哪个原因导致（D）财务分析的资产负债表中哪个

正确

A、录入期初时，不小心录入的汇总比明细多 B、科目末极标志不对 C、软件问题 D、总账的科目也标志也变成了了明细

科目的公式与总账财务报表中正确 A、其他应付款 B、其他应收款 C、应收账款 D、预收账款 的公式设置不一样（CD）

折旧清单修改隐藏功能，按哪个快捷键可以调出来？ D

正确 A、Ctrl+h B、Ctrl+Shift+F6 C、alt+u D、Ctrl +alt+g

A、应收账款的的借方余额+预收账款的借方余额 B、应收账款的资产负债表中应收账款的实际公式应该是（A）

正确 的借方余额+预收账款的贷方余额 C、应收账款的的贷方余额+预收账款的贷方余额 D、应收账款的的借方余额-预收账款的借方余额

以下哪些是财务报表可以实现的功能（）

A、可以改变关键字的字体颜色 B、可以进行多个公司资产负债表

错误 的数据汇总 C、可以在同一个报表文件中进行多个账套的数据存

放 D、财务报表的字体颜色只有红、蓝、黑三种颜色

如果企业同时使用“应收账款”科目和“预收账款”科目，则编制资产负债表时，应收账款

A、应收账款=QM(“1131”,月,“借”，，，，)+QM(“2131”,月,“借”，，，，)B、应收账款=QM(“1131”,月,“借应根据“应收账款”、“预收正确 ”，,“"，，”t“,)。C、预收帐款=QM(”1131“,月,”贷账款”科目的所属明细科目的期末借方余额计算，下面公式正确的是（AC）

下列折旧方式，哪些是用友通

A、不提折旧 B、平均年限法 C、工作量法和年数总和法 D、正确

中固定资产折旧方法：（ABCD）双倍余额递减法

A、在账套使用过程中，可以随时将选项从按单据日期改成按业务日期。B、在账套使用过程中，若需要将选项从按业务日期改成按采购模块使用中以下说法错误的是：（）

错误

单据日期，则需要判断当前未审核单据中有无单据日期在已结账月份的单据。若有，则不允许修改；否则才允许修改。C、在账套使用过程中，可以随时将选项从按单据核算改成按业务核算。D、以上都正确。

以下有那种情况成立，该科目不会有系统提示的已使用科目？（C）

采购入库单单价录入方式以下哪种正确（BCD）

正确

A、已录入科目期初余额 B、已在多栏定义中使用 C、已在常用摘要定义中使用 D、已在转账凭证定义中使用 “，，，，)+QM(”2131“,月,”贷“，，，，)D、预收帐款=QM(”1131“,月,”贷“，，，，‘t’)

错误 A、带入上次价格 B、参考成本 C、最新成本 D、手工录入

A、上次出库成本 B、上次入库成本 C、结存成本 D、手工录入 红字出库单成本选择。（）错误 下列哪项操作需要在进行计提

正确 A、资产增加 B、原值增加 C、资产减少 D、原值减少 折旧之后才可以操作的（C）采购发票中的代垫单位是指（B）

固定资产已经结帐，需要反结账，如何操作：()对于科目的辅助核算，下列哪种组合可行（A）

正确

A、供货单位 B、应付账款结算单位 C、货物运输单位 D、收货单位

A、删除所有当月的固定资产记录，然后才可以反结帐 B、用下一

错误 个会计期间的日期登陆，然后反结帐 C、不能反结帐，无法操

作 D、首先必须总帐反结帐，固定资产才能反结帐

正确

A、项目、个人 B、客户、供应商 C、客户、个人 D、个人、部门

采购发票中的普通发票和专用正确 A、普通发票中的单价是含税价，专用发票中的单价是不含税价 B、发票区别是（A）普通发票中的单价不含税价，专用发票中的单价是含税价 C、都含税 D、都不含税

已用过固定资产类别的（B）是不可以进行修改的

正确 A、计量单位 B、计提属性 C、折旧方法 D、卡片样式

A、在进行固定资产模块系统初始化的时候，选项中“折旧汇总分配想按季度计提折旧，可以“折旧汇总分配周期”选择为3个错误 月，下面描述正确的是：（）

周期”可以选择“3个月”。B、如果系统初始化已经完成，则可以从固定资产模块-—维护中有“折旧汇总分配周期”可以选择3个月。C、如果系统初始化已经完成，则可以从固定资产模块——设置——选项——折旧信息——选择折旧汇总分配周期为3个月。D、以上都正确。

多个相同的固定资产进行录入

A、先录入一个固定资产，然后进行卡片复制 B、将多个固定资产

正确 录入同一张卡片 C、进行成批录入 D、只能一个一个进行录的时候，最快捷的方式是（A）

入 在总账系统中，如果年中某月

A、年初余额 B、启用月份的期初余额 C、年初至启用月份的借、正确

开始建账, 需要录入（BC）贷方累计发生额 D、启用月份以前各月的借、贷方发生额

A、应收账款取应收账款的借方余额明细科目+预收账款的借方余额以下哪个科目在财务分析中的资产负债表中取数是错误的(C)

明细科目-坏帐准备 B、应付账款取应付账款的贷方余额明细科目

正确 +预收账款的贷方余额明细科目 C、应收账款取应收账款的贷方余

额明细科目+预收账款的贷方余额明细科目 D、预付账款取应付账款的借方余额明细科目+预收账款的借方余额明细科目 A、检查是否指定了现金流量科目，若未指定，需要指定一下现金流到5月份，查询总账的现金流量统计表和明细表无法查询到错误 数据，应该做的事情有哪些（）

量科目 B、检查是否增加了现金流量项目，项目档案中需要增加现金流量项目 C、检查凭证是否录入了流量，若未录入流量，必须把凭证全部取消记账和审核，录入流量之后，再重新记账 D、检查凭证是否录入流量，若未录入流量，可以直接在查询凭证界面把流量补录一下

销售方折扣销售处理有哪几种方式（AB）

会计科目的辅助核算有哪几项（ACD）

购销单据制单时，无法带出对

A、定义每个客户的扣率 B、按照购买数量对整张发票进行折

正确 扣 C、按照购买金额对整张发票进行折扣 D、定义每个客户的信用额度

正确 A、个人往来 B、成本核算 C、部门核算 D、项目核算

A、未设置对方科目 B、入库出库单中，没有选择入库/出库类

错误 别 C、单据中的部门不在存货对方科目设置的范围内 D、单据方科目，可能的原因有（）

中的存货不在存货对方科目设置的范围内 现在的扣税税率是多少？B 正确 A、1600 B、2000 C、1400 D、1200

A、会计科目选择时只能选择末级科目 B、科目如果设置辅助核算，公式设置说法不正确的是（ABC）

正确

需要设置多个相同科目不同辅助信息的公式相加求和才可以 C、财务报表如果凭证不记账取数就会不正确 D、在修改公式后，如果表页不像重算可以使用“数据--表页不计算”功能

目前通软件最新的版本为（B）正确

A、用友通精算版 B、用友通T3 C、用友通10.3 D、用友通10.3PLUS1

工资模块中银行账号的长度最长不能超过多少位？ B 销售出库单的生成方式可以在哪些模块修改（）下面说法正确的是（A）销售模块中价格管理的方式有（）

用友通固定资产系统能实现功能有（BCD）

销售单据列表中可以查询的单据列表有（）

组装单保存之后会自动生成单据有（）

正确 A、20 B、30 C、19 D、25

错误 A、销售管理 B、库存管理 C、核算管理 D、采购管理

A、要删除凭证必须先作废凭证再删除凭证 B、凭证可以直接删除 C、删除的凭证可以恢复 D、经过审核的凭证可以删除

正确

错误 A、存货价格 B、客户价格 C、上次价格 D、参考价格

A、支持上传实物图片 B、支持卡片批量打印 C、支持固定资产卡片导入导出 D、支持卡片复制

正确

错误 A、销售发票 B、发货单 C、销售订单 D、代垫费用单列表

A、组装出库单 B、其他出库单 C、组装入库单 D、其他入库单

A、直接在核算模块填制“入库调整单”，把运费金额调整到该存货

错误

下列对采购发票和运费发票不同时到的处理说法正确的是（ABCD）

中，此操作影响该存货的结算单价和金额。B、运费业务的凭证

正确 在总账中手工录入，“入库调整单”不需要再重新生成凭证。C、但如果运费没有付款，确认为应付账款，就会导致总账和采购模块的应付账款数对不上。D、通过“费用折扣结算”也可以实现。A、只有当登录日期状态显示“最新”两个字时才能修改折旧清下列关于折旧清单说法正确的是（）

正确

单 B、在计提折旧过程中出现的折旧清单也可以修改本月折旧额 C、在“微软输入法”下，按快捷键不会出现“修改”按钮 D、如果已经生成了计提折旧的凭证，则不能修改，必须删除凭证

登陆固定资产系统的日期在最新可修改日期之前，不能进行正确 A、对账 B、凭证查询 C、数据输出 D、修改卡片样式 下列（D）操作

财务分析的报表分析中提供了那几个表进行分析（）固定资产折旧清单修改按钮的快捷键是（D）

错误 A、资产负债表 B、利润表 C、收入分析表 D、现金收支表

正确 A、LT+U B、LT+G C、CTRL+LT+U D、CTRL+LT+G

A、一年可以进行两种类型的预算分析 B、对于不同的会计，对于预算控制，描述不正确的是（A）

系统可以保存不同类型的预算数据。C、一年只能进行一种类型

正确 的预算分析。D、只是对于部门预算，项目预算有粗放和精细两

种不同类型的分析方式，对于科目，利润等预算是不受预算类型控制的，两种方式的效果一样。

[T3各模块典型业务应用课程]测试题

1、采购发票的种类一下那种是不正确的

(A)专用发票

  (B)普通发票(C)运费发票(D)增值发票

2、会计科目的受控系统有（）

   (A)应收应付(B)工资(C)固定资产(D)核算

3、如果当前月是3月份，领导要求从本1月份的凭证信息追加，那建立帐套的期间 应为（）

   (A)2月份(B)1月份(C)上年12月份(D)3月份

4、平均年限法月折旧额的公式是（）

 (A)单位折旧*本月工作量

(B)(月初原值-月初累计减值准备金额+月初累计转回减值准备金额-月初累计折旧-月初净残值）/（使用年限-已计提月份）

 (C)(月初原值-月初累计减值准备金额+月初累计转回减值准备金额）*月折旧率

(D)月折旧率*（月初原值-月初累计减值准备金额+月初累计转回减值准备金额-净残值）

5、下面说法正确的是（）

(A)要删除凭证必须先作废凭证再删除凭证

  (B)凭证可以直接删除(C)删除的凭证可以恢复(D)经过审核的凭证可以删除

6、填制采购入库单的过程中，下面哪几种原因造成已有存货参照不出来（）

   (A)存货属性没有‘外购’这个属性(B)存货属性多了‘劳务费用’这个属性(C)存货档案中‘是否折扣’前打上勾(D)存货档案中没有输入存货代码

7、RELTION 函数说法有误的是（）

   (A)可以取本表的其他表页的数据(B)可以取其他表的表页的数据(C)公式设置的表页路径必须是绝对路径(D)只能取同的不同月份的数据

8、系统计提折旧额与手工帐下计提的折旧额不一致如何处理（）

   (A)修改月折旧率小数位数(B)修改月折旧额的小数位数(C)修改计提月份的折旧额(D)修改折旧分配表的折旧额

9、红字出库单成本选择。（）

(A)上次出库成本

  (B)上次入库成本(C)结存成本(D)手工录入

10、采购模块应付账款核算方式：按单据核算一下说法正确的是：（）

(A)按单据核销 系统将满足条件的未结算单据全部列出，由您选择要结算的单据，根据您所选择的单据进行核销。

(B)按单据核销 系统将满足条件的未结算单据按产品列出，由您选择要结算的产品，根据您所选择的产品进行核销。

(C)按单据核销 系统将满足条件的未结算单据按产品列出，由您选择要结算的应收单，根据您所选择的应收单进行核销。

(D)以上都不对。

11、对于部分减少的原始卡片，凭证该如何做（）

   (A)通过固定资产模块生成(B)只需手工填制资产变动的凭证(C)只需手工做计提折旧的凭证

(D)手工填制‘本月计提折旧’和‘资产减少’的凭证

12、下列（）可以实现取消采购结算操作

   (A)在采购结算中(B)结算单明细列表中(C)在采购发票中(D)结算明细表中

13、QC(”1001“,全年，,年，)公式说法有误的是（）

   (A)公式取1001科目的年初余额

(B)报表每个月份的表页取出的数据都是一样的(C)公式取1001科目默认的科目性质方向的期初余额(D)公式取1001的年初余额，凭证要记账后才能取出数

14、采购模块中现金折扣是否显示以下说法正确的是：（）

 (A)可以选择显示现金折扣和不显示现金折扣两种方式。

(B)如果供应商为您提供了在信用期间内提前付款可以优惠的政策，您可以选择显示现金折扣,系统会在“单据结算”中显示“可享受折扣”和“本次折扣”，并为您计算可享受的折扣。

 (C)如果您选择了“不显示现金折扣”，则系统既不计算也不显示现金折扣。(D)以上都正确。

15、个人所得税申报项目可以导出文件的类型为（）

   (A)txt|rep|excel|以上三种类型都可以(B)rep(C)excel(D)以上三种类型都可以

16、已用过固定资产类别的（）是不可以进行修改的

   (A)计量单位(B)计提属性(C)折旧方法(D)卡片样式

17、用友通固定资产系统能实现功能有（）

   (A)支持上传实物图片(B)支持卡片批量打印

(C)支持固定资产卡片导入导出(D)支持卡片复制

18、在采购模块做运费发票时需要做哪些前提工作：（）

   (A)增加一个存货档案勾选上劳务费用的属性(B)增加一个存货档案勾选上是否折扣的属性(C)增加一张发票选择已勾选劳务费用属性的存货(D)以上都正确

19、在会计科目中要做（）才可以查询到现金及银行日记

   (A)增加科目(B)修改科目(C)指定会计科目(D)删除科目

20、公式设置说法不正确的是（）

   (A)会计科目选择时只能选择末级科目

(B)科目如果设置辅助核算，需要设置多个相同科目不同辅助信息的公式相加求和才可以(C)财务报表如果凭证不记账取数就会不正确

(D)在修改公式后，如果表页不像重算可以使用“数据--表页不计算”功能

21、财务分析中的预算类型需要在那里设置（）

   (A)财务分析的预算初始中(B)总账—设置—选项中(C)财务分析的基本项目中(D)系统预置

22、下面关于财务报表说法正确的是（）

   (A)报表每个月都需要生成个新的文件保存在电脑上

(B)报表可以使用编辑--追加--表页的形式将多个月的相同报表保存在一个报表文件中(C)财务报表只能存放一个账套的数据信息

(D)报表可以点击文件--生成excel来保存成excel文件形式

23、固定资产系统通过卡片管理可以完成以下哪些功能（）

   (A)查看卡片快捷信息(B)查看卡片(C)自定义查询表(D)凭证查询

24、下列那几种是项目大类中预先项目的（）

   (A)使用存货目录定义项目(B)成本对象(C)现金流量项目(D)以上都不对

25、关于固定换算率以下说法正确的是：（）

   (A)存货有辅计量单位时此选项才有效。

(B)件数、换算率、数量三者关系：件数*换算率=数量。(C)若是固定换算率：改数量，换算率不变，件数变。

(D)单据录入时无论换算率是固定还是变动：改件数，换算率不变，数量变；改换算率，件数不变，数量变。

26、以下哪种情况总帐系统不能进行记帐。（）

   (A)本月部分凭证没有审核(B)本月部分凭证没有签定(C)本月已执行过记帐(D)以上都不是

27、下列关于折旧清单说法正确的是（）

   (A)只有当登录日期状态显示“最新”两个字时才能修改折旧清单(B)在计提折旧过程中出现的折旧清单也可以修改本月折旧额(C)在“微软输入法”下，按快捷键不会出现“修改”按钮(D)如果已经生成了计提折旧的凭证，则不能修改，必须删除凭证

28、固定资产系统影响折旧计算的因素包括（）

   (A)原值变动|累计折旧调整|折旧方法调整|使用年限调整(B)累计折旧调整(C)|折旧方法调整(D)使用年限调整

29、下面关于系统初始的基本项目描述错误的是（）

   (A)基本项目可以追加现金科目(B)基本项目只能设置损益科目(C)基本项目可设置主营业务收入科目(D)基本项目可设置主营业务成本科目

30、销售订单可以流转生成（）

   (A)销售发票(B)发货单(C)退货单(D)红字销售发票

31、下列哪种情况可以使用表间取数的方法（）

   (A)报表取报表B的合计数(B)报表取报表C某个单元格的数(C)报表取去年三月的合计数(D)报表取同表第二页的合计数

32、下列软件哪个版本升级需要换加密狗（）

   (A)各版普及版升级到标准版

(B)通标准版10.3升级到通标准版10.3PLUS 1(C)通2005升级到2005sp1(D)通标准版10.3PLUS 1升级到用友通精算版

33、现在的扣税税率是多少？

   (A)1600(B)2000(C)1400(D)1200

34、采购发票中的普通发票和专用发票区别是（）

   (A)普通发票中的单价是含税价，专用发票中的单价是不含税价(B)普通发票中的单价不含税价，专用发票中的单价是含税价(C)都含税(D)都不含税

35、凭证的编号可分为:（）

   (A)系统编号(B)手工编号(C)自定义编号(D)无编号

36、系统计提折旧与手工计提折旧的折旧额不一致，需要修改月折旧率的小数位，下列说法那些的是正确的（）

   (A)调整小数位后必须重新计提折旧，卡片上的月折旧额才会改变(B)如已按照8位小数计提过折旧，则不能再把小数位调整为四位(C)如已按照8位小数计提过折旧，则还可以再将小数位调整为四位(D)本月调整小数位后，下个月就会按照新的折旧率显示并计提折旧

37、在总账系统中，如果年中某月开始建账, 需要录入（）

   (A)年初余额

(B)启用月份的期初余额

(C)年初至启用月份的借、贷方累计发生额(D)启用月份以前各月的借、贷方发生额

38、固定资产如果选择3个月为一个折旧汇总分配周期，以下描述正确的是：（）

(A)假如：1月份启用的话，1月份和2月份计提完折旧后，不会弹出“折旧分配表”，在批量制单中也不会显示“计提折旧”的记录。在“处理”菜单下点击“折旧分配表”

(B)假如：6月份启用的话，7月份和8月份计提完折旧后，不会弹出“折旧分配表”，在批量制单中也不会显示“计提折旧”的记录。在“处理”菜单下点击“折旧分配表”，显示6月份的折旧信息：点击“凭证”按钮，连查6月份计

(C)假如：5月份启用的话，6月份和7月份计提完折旧后，会弹出“折旧分配表”，在批量制单中也会显示“计提折旧”的记录。在“处理”菜单下点击“折旧分配表”，显示6月份的折旧信息：点击“凭证”按钮，连查6月份和7月份

(D)以上都正确

39、登陆固定资产系统的日期在最新可修改日期之前，不能进行下列（）操作

   (A)对账(B)凭证查询(C)数据输出(D)修改卡片样式

40、财务分析的报表分析中提供了那几个表进行分析（）

  (A)资产负债表(B)利润表(C)收入分析表

(D)现金收支表

41、采购入库单单价录入方式以下哪种正确（）

   (A)带入上次价格(B)参考成本(C)最新成本(D)手工录入

42、期初余额录入完毕后，进行对账时，发现明细与总账对账不符，汇总是明细的二倍，可能是因为哪个原因导致（）

   (A)录入期初时，不小心录入的汇总比明细多(B)科目末极标志不对(C)软件问题

(D)总账的科目也标志也变成了了明细

43、关于资产类别编码方式的各级长度，下列说法正确的是（）

   (A)类别编码共有4级，已经使用过1级和2级，则编码方式就不能修改了(B)类别编码共有4级，已经使用过1级和2级，3级和4级还可修改(C)类别编码共有4级，已经使用过1级和2级，1到4级都能修改(D)已使用的级次长度不能修改，未使用的级次长度可以修改。

44、固定资产折旧清单修改按钮的快捷键是（）

  (A)LT+U(B)LT+G(C)CTRL+LT+U

(D)CTRL+LT+G

45、进行期初余额录入时，数量核算的科目录入数量后，发现显示为5位小数，如何能够把这个数量的小数位数设置为0。（）   (A)通过系统管理处以账套主管登录，在账套处点修改，即可实现之(B)以账套主管登录系统控制台，在里面的基础设置的数据精度进行修改即可(C)以账套主管登陆总账模块，到设置—选项—其他中修改小数位数即可(D)以上都不是

46、以下有那种情况成立，该科目不会有系统提示的已使用科目？（）

   (A)已录入科目期初余额(B)已在多栏定义中使用(C)已在常用摘要定义中使用(D)已在转账凭证定义中使用

47、调整借贷方向的快捷键是（）

   (A)空格(B)回车(C)F8(D)F7

48、多个相同的固定资产进行录入的时候，最快捷的方式是（）

  (A)先录入一个固定资产，然后进行卡片复制(B)将多个固定资产录入同一张卡片(C)进行成批录入

(D)只能一个一个进行录入

49、折旧清单修改隐藏功能，按哪个快捷键可以调出来？

   (A)Ctrl+h(B)Ctrl+Shift+F6(C)alt+u(D)Ctrl +alt+g 50、下列对采购发票和运费发票不同时到的处理说法正确的是（）

(A)直接在核算模块填制“入库调整单”，把运费金额调整到该存货中，此操作影响该存货的结算单价和金额。

  (B)运费业务的凭证在总账中手工录入，“入库调整单”不需要再重新生成凭证。

(C)但如果运费没有付款，确认为应付账款，就会导致总账和采购模块的应付账款数对不上。(D)通过“费用折扣结算”也可以实现。

正试题

确与选项

否

A、报表关键字设置时只能一次选择一个关键字来设置 B、报下列对报表关键字描述说法有误正表关键字取消时只能一次选择一个关键字来取消 C、报表关键的是（）

确 字有红、黑、蓝3种颜色 D、报表偏移功能中输入负数表示关键字向左偏移多少毫米的距离

财务分析中的报表分析提供哪几错种分析方式（）

A、绝对数分析 B、环比分析 C、对比分析 D、结构分析

误

财务分析的报表分析中提供了那正A、资产负债表 B、利润表 C、收入分析表 D、现金收支几个表进行分析（）

确 表

个人所得税申报项目可以导出文正A、txt|rep|excel|以上三种类型都可以 B、rep C、件的类型为（）

确 excel D、以上三种类型都可以

A、赠品出库时通过“其它出库单”来实现 B、增加一个存货，销售模块的赠品业务的处理方法正有（）

如“赠品”，其属性为“销售”和“是否折扣”。C、直接在确

发货单上填制一条记录，金额为0 D、用友通无法处理赠品业

务

在采购模块做运费发票时需要做正哪些前提工作：（）

A、增加一个存货档案勾选上劳务费用的属性 B、增加一个存

货档案勾选上是否折扣的属性 C、增加一张发票选择已勾选劳确

务费用属性的存货 D、以上都正确 A、专用发票 B、普通发票 C、运费发票 D、增值发票 确 采购发票的种类一下那种是不正正确的

错供应商往来中的取消操作包括（）A、核销 B、汇兑损益 C、转账 D、并账

误

A、自动转账就是计算机自动编制的转账凭证 B、一组相关自在总账系统中，关于自动转账的错叙述,正确的是（）

动转账分录, 应按照合理的次序逐一进行单独编号 C、根据计

算公式自动计算金额, 并将结果存入机制凭证中的金额栏 D、误

自动转账分录内可根据需要多次使用, 但每月一般只用一次

下面的条件中会造成月末结帐不错A、本月有未记帐的凭证 B、本月有未审核的凭证 C、本月成功（）

填制采购入库单的过程中，下面哪几种原因造成已有存货参照不出来（）

误 月末有损益科目未结转 D、工资系统月未结帐 错

A、存货属性没有‘外购’这个属性 B、存货属性多了‘劳务

费用’这个属性 C、存货档案中‘是否折扣’前打上勾 D、误

存货档案中没有输入存货代码 A、通过固定资产模块生成 B、只需手工填制资产变动的凭对于部分减少的原始卡片，凭证正该如何做（）

证 C、只需手工做计提折旧的凭证 D、手工填制‘本月计提确

折旧’和‘资产减少’的凭证

以下哪项不是资产评估后的数据正A、原值-净值=累计折旧＞=0 B、净值>=净残值率*原值 C、必须满足的公式:（）

确 原值=净值 D、工作总量>=累计工作量

正A、人事通标准版 B、用友通标准版 C、商贸宝服装鞋帽T3系列包含下面那些产品（）

确 版 D、客户通

A、可以选择显示现金折扣和不显示现金折扣两种方式。B、如果供应商为您提供了在信用期间内提前付款可以优惠的政策，采购模块中现金折扣是否显示以正您可以选择显示现金折扣,系统会在“单据结算”中显示“可享下说法正确的是：（）

确 受折扣”和“本次折扣”，并为您计算可享受的折扣。C、如果您选择了“不显示现金折扣”，则系统既不计算也不显示现金折扣。D、以上都正确。

供应商的应付账款转到B供应商正A、应付冲应付 B、预付冲应付 C、红票对冲 D、应付冲的账户中，应（）操作

确 应收

A、单位折旧*本月工作量 B、(月初原值-月初累计减值准备金额+月初累计转回减值准备金额-月初累计折旧-月初净残值）/

正（使用年限-已计提月份）C、(月初原值-月初累计减值准备平均年限法月折旧额的公式是（）

确 金额+月初累计转回减值准备金额）*月折旧率 D、月折旧率*

（月初原值-月初累计减值准备金额+月初累计转回减值准备金额-净残值）

多个相同的固定资产进行录入的正A、先录入一个固定资产，然后进行卡片复制 B、将多个固定时候，最快捷的方式是（）

确 资产录入同一张卡片 C、进行成批录入 D、只能一个一个进

行录入

下列那几种是项目大类中预先项正A、使用存货目录定义项目 B、成本对象 C、现金流量项目的（）

会计科目的辅助核算有哪几项（）

确 目 D、以上都不对 正

A、个人往来 B、成本核算 C、部门核算 D、项目核算 确

期末转帐提供了下列那几种方式正A、成本结转 B、汇兑损益结转 C、期间损益结转 D、项（）

确 目结转

A、LT+U B、LT+G C、CTRL+LT+U D、CTRL+LT+G 确

A、总账--设置--选项--其它，通过此操作可以查看账套名下列有关账套名称说法不正确的正称 B、系统管理--以账套主管理注册--账套--修改，通过此操是（）

确 作可以修改账套名称 C、打开总账--登录时显示账套名称 D、账套名称只能用汉字

在增加卡片的时候，把多个相同的，同时采购的固定资产作为一

A、对卡片做资产减少，资产减少后，原值为0，累计折旧为0。B、固定资产折旧清单修改按钮的快正捷键是（）

张卡片录入。后来，其中的一个正录入剩余资产的卡片，可录单张卡片或每个资产分别录卡固定资产报废或者出售。为了保确 片 C、录完卡片后需要重新重新计提折旧 D、固定资产模块，证总账与固定资产对账平，以下哪项操作是必不可少的（）

A、部门转移、类别调整当月生效 B、折旧清单中只有月折旧错

额和单位折旧可手工修改。C、折旧清单中期间的下拉列表中‘批量制单’中，把两行记录删除并在总账模块填制

下列说法正确的是（）

附有”登录“的期间表示为最近一次计提折旧的期间。D、本系误

统在一个期间内可以多次计提折旧，每次计提折旧后，只是将计提的折旧累加到月初的累计折旧，不会重复累计。

采购发票中的普通发票和专用发正票区别是（）

A、普通发票中的单价是含税价，专用发票中的单价是不含税

价 B、普通发票中的单价不含税价，专用发票中的单价是含税确

价 C、都含税 D、都不含税 A、取1001科目当月借方发生额 B、取1001科目当月发生的FS(”1001“,月,”借“，，,)函数正说法正确的是（）

借方余额（包含为记账凭证）C、取1001科目当月借方发生确 额（包含为记账凭证）D、取1001科目当月发生的借方余额 A、F4 B、F5 C、F6 D、F10 确

A、应收账款=QM(”1131“,月,”借“，，，，)+QM(”2131“,月,”借“，，，，)B、应收账款=QM(”1131“,月,”借做凭证时，生成常用凭证的快捷正键是（）

如果企业同时使用“应收账款”科目和“预收账款”科目，则编制资产负债表时，应收账款应根正

“，,”“，，”t“,)。C、预收帐款=QM(”1131“,月,”贷据“应收账款”、“预收账款”确

“，，，，)+QM(”2131“,月,”贷“，，，，)D、预收帐款科目的所属明细科目的期末借方

=QM(”1131“,月,”贷“，，，，‘t’)余额计算，下面公式正确的是（）采购模块使用中以下说法错误的错是：（）

A、在账套使用过程中，可以随时将选项从按单据日期改成按业

务日期。B、在账套使用过程中，若需要将选项从按业务日期

误

改成按单据日期，则需要判断当前未审核单据中有无单据日期在

已结账月份的单据。若有，则不允许修改；否则才允许修改。C、在账套使用过程中，可以随时将选项从按单据核算改成按业务核算。D、以上都正确。

A、第2个月编损益表时，须先打开第1月保存的表，追加表页，年中启用帐套，以下哪点是需要错注意的（）

在新的表页上录入关键字。B、与年初启用帐套操作一样 C、损益表中“本年累计数”的用LFS(累计发生数)函数取数 D、误

总帐录入期初余额的时候，损益类科目的“借方累计数”和“贷方累计数”一定要录入

组装单保存之后会自动生成单据错A、组装出库单 B、其他出库单 C、组装入库单 D、其他有（）

误 入库单

用友通固定资产系统能实现功能正A、支持上传实物图片 B、支持卡片批量打印 C、支持固定有（）

目前通软件最新的版本为（）

确 资产卡片导入导出 D、支持卡片复制

正A、用友通精算版 B、用友通T3 C、用友通10.3 D、用友确 通10.3PLUS1 对于科目的辅助核算，下列哪种正A、项目、个人 B、客户、供应商 C、客户、个人 D、个组合可行（）

确 人、部门 正

A、要删除凭证必须先作废凭证再删除凭证 B、凭证可以直接下面说法正确的是（）

删除 C、删除的凭证可以恢复 D、经过审核的凭证可以删确

除 正如果当前月是3月份，领导要求从本1月份的凭证信息追

A、2月份 B、1月份 C、上年12月份 D、3月份 确

加，那建立帐套的期间 应为（）fs()函数取不出数据的原因可能正是（）

A、凭证没有记账 B、选择的科目方向没有发生额 C、科目

取数方向的发生额正负冲抵合计值为0 D、损益类科目已经生

确

成的期间损益结转凭证且已经记账 A、计量单位 B、计提属性 C、折旧方法 D、卡片样式 确

A、基本项目可以追加现金科目 B、基本项目只能设置损益科已用过固定资产类别的（）是不正可以进行修改的

下面关于系统初始的基本项目描正述错误的是（）

目 C、基本项目可设置主营业务收入科目 D、基本项目可设确

置主营业务成本科目 正

A、应收应付 B、工资 C、固定资产 D、核算 确 会计科目的受控系统有（）

系统计提折旧额与手工帐下计提正A、修改月折旧率小数位数 B、修改月折旧额的小数位数 C、的折旧额不一致如何处理（）确 修改计提月份的折旧额 D、修改折旧分配表的折旧额 工资模块人员档案导入文件使用错什么格式：

A、word B、txt C、excel D、Dmdb

误

A、提供和总账对账功能，保证两系统平衡。B、提供批量制固定资产与帐务系统接口提供的错单功能，提高效率。C、可查询、修改、删除、冲销传送到账主要功能有哪些？（）

误 务系统的凭证。D、固定资产模块必须与总账模块对账平衡后才能结账。

销售方折扣销售处理有哪几种方正A、定义每个客户的扣率 B、按照购买数量对整张发票进行折

式（）确 扣 C、按照购买金额对整张发票进行折扣 D、定义每个客户的信用额度

登陆固定资产系统的日期在最新可修改日期之前，不能进行下列（）操作

正

A、对账 B、凭证查询 C、数据输出 D、修改卡片样式 确

A、系统为您提供两种预付款的核销方式 B、按单据核销 根据采购模块预付款核销方式以下说错您所选择的单据，对预付款一笔一笔地进行核销。C、按余额法正确的是：（）

误 核销 按预付款收到的日期从前往后进行核销。D、以上都不正确。

A、应收账款的的借方余额+预收账款的借方余额 B、应收账款资产负债表中应收账款的实际公正的的借方余额+预收账款的贷方余额 C、应收账款的的贷方余式应该是（）

确 额+预收账款的贷方余额 D、应收账款的的借方余额-预收账款的借方余额

A、存货有辅计量单位时此选项才有效。B、件数、换算率、关于固定换算率以下说法正确的正是：（）

数量三者关系：件数*换算率=数量。C、若是固定换算率：改

数量，换算率不变，件数变。D、单据录入时无论换算率是固确

定还是变动：改件数，换算率不变，数量变；改换算率，件数不变，数量变。

现在的扣税税率是多少？

正

A、1600 B、2000 C、1400 D、1200 确

1、以下说法正确的是（）

   (A)资产负债表中未分配利润的公式应该取本年利润科目的金额

(B)利润表本年累计单元格不累计可以重设置公式函数选择lfs（）函数

(C)只报表关键字一定要录入年月日3个值后才能取数需手工做计提折旧的凭证

(D)报表文件保存后可以直接打开

2、供应商的应付账款转到B供应商的账户中，应（）操作

   (A)应付冲应付

(B)预付冲应付

(C)红票对冲

(D)应付冲应收

3、面对报表初始描述正确的有（）

   (A)报表初始可设置资产负债表的公式

(B)报表初始可设置利润表的公式

(C)表初始可修改资产负债表的余额方向

(D)报表初始可修改利润表的余额方向

4、固定资产系统不可修改的选项有（）

   (A)本帐套是否计提折旧

(B)本帐套开始使用期间

(C)资产编号自动编码方式

(D)主要折旧方法

5、采购模块应付账款核算方式：按单据核算一下说法正确的是：（）

(A)按单据核销 系统将满足条件的未结算单据全部列出，由您选择要结算的单据，根据您所选择的单据进行核销。

(B)按单据核销 系统将满足条件的未结算单据按产品列出，由您选择要结算的产品，根据您所选择的产品进行核销。

(C)按单据核销 系统将满足条件的未结算单据按产品列出，由您选择要结算的应收单，根据您所选择的应收单进行核销。

(D)以上都不对。

6、系统计提折旧与手工计提折旧的折旧额不一致，需要修改月折旧率的小数位，下列说法那些的是正确的（）

  

(A)调整小数位后必须重新计提折旧，卡片上的月折旧额才会改变

(B)如已按照8位小数计提过折旧，则不能再把小数位调整为四位

(C)如已按照8位小数计提过折旧，则还可以再将小数位调整为四位

(D)本月调整小数位后，下个月就会按照新的折旧率显示并计提折旧

7、月末对账时，总账和明细账不平的主要原因是（）

   (A)科目设置了辅助核算

(B)科目的末级属性不对

(C)凭证有错误

(D)没有记账

8、QC(”1001“,全年，,年，)公式说法有误的是（）

   (A)公式取1001科目的年初余额

(B)报表每个月份的表页取出的数据都是一样的(C)公式取1001科目默认的科目性质方向的期初余额

(D)公式取1001的年初余额，凭证要记账后才能取出数

9、会计科目的辅助核算有哪几项（）

   (A)个人往来

(B)成本核算

(C)部门核算

(D)项目核算

10、红字出库单成本选择。（）

  (A)上次出库成本

(B)上次入库成本

(C)结存成本

(D)手工录入

11、多栏账的分析方式有哪两种（）

   (A)金额式

(B)余额式

(C)数量式

(D)数量金额式

12、下列（）可以实现取消采购结算操作

   (A)在采购结算中

(B)结算单明细列表中

(C)在采购发票中

(D)结算明细表中

13、固定资产起用日期（）

   (A)可以早与建帐日期

(B)可以在建帐日期后

(C)必须等于建帐日期建帐日期

(D)以上都不是

14、关于固定资产的说法，正确的是（）

(A)设置上级部门的折旧科目，则下级部门可以自动继承，下级部门也可以选择与上级部门不同的会计科目。

(B)非明细级增减方式不能删除，已使用的增减方式不能生成。

(C)如果误减少资产，可以使用系统提供的纠错功能进行恢复，比如4月份要恢复3月份减少的资产，直接到卡片管理中恢复就可以了。

(D)本系统在一个期间内可以多次计提折旧，每次计提折旧后，只是将计提的折旧累加到月初的累计折旧，不会重复累计。

15、以下属于项目毛利率公式设置的有（）

   (A)定义产品毛利率，“系统初始”下“产品毛利率”。

(B)在指标分析中单击“S”进行查询

(C)填制项目的收入和成本科目的凭证

(D)设置产品收入和产品成本科目的辅助核算

16、销售模块中价格管理的方式有（）

   (A)存货价格

(B)客户价格

(C)上次价格

(D)参考价格

17、FS(”1001“,月,”借“，，,)函数说法正确的是（）

   (A)取1001科目当月借方发生额

(B)取1001科目当月发生的借方余额（包含为记账凭证）

(C)取1001科目当月借方发生额（包含为记账凭证）

(D)取1001科目当月发生的借方余额

18、下面关于财务报表说法正确的是（）

(A)报表每个月都需要生成个新的文件保存在电脑上

(B)报表可以使用编辑--追加--表页的形式将多个月的相同报表保存在一个报表文件中

 (C)财务报表只能存放一个账套的数据信息

(D)报表可以点击文件--生成excel来保存成excel文件形式

19、填制采购入库单的过程中，下面哪几种原因造成已有存货参照不出来（）

   (A)存货属性没有„外购‟这个属性

(B)存货属性多了„劳务费用‟这个属性

(C)存货档案中„是否折扣‟前打上勾

(D)存货档案中没有输入存货代码

20、工资模块中银行账号的长度最长不能超过多少位？

   (A)20(B)30(C)19(D)25

21、在采购模块做运费发票时需要做哪些前提工作：（）

   (A)增加一个存货档案勾选上劳务费用的属性

(B)增加一个存货档案勾选上是否折扣的属性

(C)增加一张发票选择已勾选劳务费用属性的存货

(D)以上都正确

22、利润表“本年累计”数不正确说法错误的是（）

(A)模板上的公式是低版本的公式所以需要删除重新设置

  (B)模板公式不适用单表页报表的计算

(C)公式中select只适合于追加过表页的报表

(D)可能是凭证没有记账

23、在总账系统中，如果年中某月开始建账, 需要录入（）

   (A)年初余额

(B)启用月份的期初余额

(C)年初至启用月份的借、贷方累计发生额

(D)启用月份以前各月的借、贷方发生额

24、如果企业同时使用“应收账款”科目和“预收账款”科目，则编制资产负债表时，应收账款应根据“应收账款”、“预收账款”科目的所属明细科目的期末借方余额计算，下面公式正确的是（）

   (A)应收账款=QM(”1131“,月,”借“，，，，)+QM(”2131“,月,”借“，，，，)(B)应收账款=QM(”1131“,月,”借“，,”“，，”t“,)。

(C)预收帐款=QM(”1131“,月,”贷“，，，，)+QM(”2131“,月,”贷“，，，，)(D)预收帐款=QM(”1131“,月,”贷"，，，，„t‟)

25、在总账系统中，定义转账凭证分录，输入账务取数函数公式时（）

   (A)部门只能录入明细级

(B)科目可以为非末级科目

(C)若不输入科目，系统默认按转账分录中定义的科目和辅助项取数

(D)若取数科目有辅助核算，必须输入相应的辅助项内容

26、在下面哪几种情况下不能记账（）

   (A)期初余额试算不平衡

(B)上月未结账

(C)未审核凭证

(D)作废凭证

27、购销单据制单时，无法带出对方科目，可能的原因有（）

   (A)未设置对方科目

(B)入库出库单中，没有选择入库/出库类别

(C)单据中的部门不在存货对方科目设置的范围内

(D)单据中的存货不在存货对方科目设置的范围内

28、凭证的编号可分为:（）

   (A)系统编号

(B)手工编号

(C)自定义编号

(D)无编号

29、采购发票中的代垫单位是指（）

   (A)供货单位

(B)应付账款结算单位

(C)货物运输单位

(D)收货单位

30、以下哪种情况总帐系统不能进行记帐。（）

   (A)本月部分凭证没有审核

(B)本月部分凭证没有签定

(C)本月已执行过记帐

(D)以上都不是

31、在增加卡片的时候，把多个相同的，同时采购的固定资产作为一张卡片录入。后来，其中的一个固定资产报废或者出售。为了保证总账与固定资产对账平，以下哪项操作是必不可少的（）

   (A)对卡片做资产减少，资产减少后，原值为0，累计折旧为0。

(B)录入剩余资产的卡片，可录单张卡片或每个资产分别录卡片

(C)录完卡片后需要重新重新计提折旧

(D)固定资产模块，„批量制单‟中，把两行记录删除并在总账模块填制

32、折旧清单修改隐藏功能，按哪个快捷键可以调出来？

   (A)Ctrl+h(B)Ctrl+Shift+F6(C)alt+u(D)Ctrl +alt+g

33、固定资产已经结帐，需要反结账，如何操作：()   (A)删除所有当月的固定资产记录，然后才可以反结帐

(B)用下一个会计期间的日期登陆，然后反结帐

(C)不能反结帐，无法操作

(D)首先必须总帐反结帐，固定资产才能反结帐

34、以下哪项不是资产评估后的数据必须满足的公式:（）

   (A)原值-净值=累计折旧＞=0(B)净值>=净残值率*原值

(C)原值=净值

(D)工作总量>=累计工作量

35、下列折旧方式，哪些是用友通中固定资产折旧方法：（）

   (A)不提折旧

(B)平均年限法

(C)工作量法和年数总和法

(D)双倍余额递减法

36、实现运费发票与已经完全进行结算的采购入库单进行结算，如何操作（）

   (A)在采购结算中进行操作

(B)在费用折扣结算中操作

(C)直接点击发票上的结算按钮

(D)不能进行结算

37、固定资产启用后停用，再启用时提示„请在固定资产系统启用日期（00：00：00）之后登陆‟，下列解决方法正确的是（）：

(A)查表ccinfomtion里系统标志为f所对应的最新会计日期和开始使用日期，共对应的cvlue值改为固定资产的启用日期，并且最新会计期间也要和这两项保持一致。

  (B)直接进以帐套主管的身份登陆系统管理，修改固定资产的启用日期即可。(C)重新登陆软件，以固定资产启用日期之后的日期进行登陆即可。

(D)以上都不对。

38、调整借贷方向的快捷键是（）

   (A)空格

(B)回车

(C)F8(D)F7

39、销售出库单的生成方式可以在哪些模块修改（）

   (A)销售管理

(B)库存管理

(C)核算管理

(D)采购管理

40、RELTION 函数说法有误的是（）

   (A)可以取本表的其他表页的数据

(B)可以取其他表的表页的数据

(C)公式设置的表页路径必须是绝对路径

(D)只能取同的不同月份的数据

41、在会计科目中要做（）才可以查询到现金及银行日记

   (A)增加科目

(B)修改科目

(C)指定会计科目

(D)删除科目

42、系统计提折旧额与手工帐下计提的折旧额不一致如何处理（）

   (A)修改月折旧率小数位数

(B)修改月折旧额的小数位数

(C)修改计提月份的折旧额

(D)修改折旧分配表的折旧额

43、想要在指标分析中的产品毛利率取到数，以下哪项操作是必不可少的()   (A)增加产品收入科目和产品成本科目的明细科目

(B)在指标分析中的基本项目中使产品收入与成本科目与总账保持一致

(C)定义产品毛利率，“系统初始”下“产品毛利率”。

(D)填制收入成本科目的凭证

44、财务分析中预算管理的功能（）

   (A)查看财务的相关数据

(B)进行费用预算的控制和提醒

(C)可以直接修改本月的折旧额

(D)不能修改了

45、下面哪个表没有包含在指标分析中（）

   (A)产品毛利率分析表

(B)项目毛利率分析表

(C)财务指标一览表

(D)环比分析

46、想按季度计提折旧，可以“折旧汇总分配周期”选择为3个月，下面描述正确的是：（）

(A)在进行固定资产模块系统初始化的时候，选项中“折旧汇总分配周期”可以选择“3个月”。

(B)如果系统初始化已经完成，则可以从固定资产模块-—维护中有“折旧汇总分配周期”可以选择3个月。

(C)如果系统初始化已经完成，则可以从固定资产模块——设置——选项——折旧信息——选择折旧汇总分配周期为3个月。

(D)以上都正确。

47、fs()函数取不出数据的原因可能是（）

   (A)凭证没有记账

(B)选择的科目方向没有发生额

(C)科目取数方向的发生额正负冲抵合计值为0

(D)损益类科目已经生成的期间损益结转凭证且已经记账

48、用友通固定资产系统能实现功能有（）

   (A)支持上传实物图片

(B)支持卡片批量打印

(C)支持固定资产卡片导入导出

(D)支持卡片复制

49、卡片项目中（）可以修改小数位长

   (A)原值

(B)累计折旧

(C)月折旧率

(D)月折旧额

50、财务分析的资产负债表中哪个科目的公式与总账财务报表中的公式设置不一样（）

   (A)其他应付款

(B)其他应收款

(C)应收账款

业务功能模块 篇3

【关键词】个人金融业务；商业银行；功能优势

作为重要融资中介的银行业，对经济社会发展能够持续发挥重要作用，必然有其强大的功能优势，下面对其详细说明。

一、银行功能优势在个人金融业务领域的体现

1.融资功能领域

商业银行是市场中最主要的融资媒介，融资功能主要表现在存贷业务上。商业银行所提供的信贷业务是居民个人融资贷款的主要来源之一。在资本市场中，直接融资方式虽然能使资金需求方与供给方相互见面联系，资金稳定性比较强，但并不能满足人们越来越庞大的资金需求，商业银行由于掌握了先进的技术手段，能够为大规模的融资活动节省交易成本，这是商业银行为居民提供个人信贷业务的优势所在。

2.支付功能领域

当前虽然有信用卡业务以及网络支付手段为居民提供支付中介服务，但是，商业银行在为居民提供支付中介服务方面仍然具有明显的优势：

第一，商业银行能够向居民提供便利的交易支付服务，这是因为商业银行具有强大的业务分销优势。商业银行的服务网点遍布居民生活区，对居民来说，商业银行已经成为其“身边的银行”，另外，商业银行也提供网上银行服务，进一步突破了时空限制，居民也能不出门享受便捷的交易支付和结算，极大地方便了居民交易活动。

第二，个人金融业务活动具有重复性以及持续需求性特点。个人金融业务活动具有这些特点，客观上要求个人客户与商业银行建立稳定和长期的合作关系。这是因为，对于个人客户而言，固定一家商业银行，与其保持稳定和长期的合作关系，有助于得到重复博弈的利益，而对于商业银行而言，稳定长期的客户关系有助于减小银行客户关系管理成本，自然能够扩大银行的利润水平。另外，银行与个人客户建立稳定长期的合作关系，有助于商业银行开拓其他业务，更好地满足客户的需求。

3.风险管理功能领域

居民个人既可以是需求者，也可以是投资者。因此，居民也参与银行业务以及资本市场业务中，收益和风险是居民个人作为金融投资者重点要考虑的问题。居民个人参与投资关键在于特定风险水平下尽可能使收益最大化。

资本市场所提供的金融产品的交易一般都有严格的交易标准，在交易风险的承担方面，所有风险都需要投资者（在证券资本市场中由证券持有者）完全承担，风险收益也由投资者获得，而基金公司或者投资银行只收取佣金，不承担投资风险，也不享有风险收益。基金公司或者投资银行利用自身的专业优势，通过投资合理配置与组合分散投资者投资风险。而商业银行与资本市场交易有所区别，商业银行提供的产品一般是非标准化金融产品，商业银行将投资风险内化为银行风险，为客户资金提供安全性。

分析商业银行功能优势在个人金融业务领域的体现可以看出，商业银行的功能优势体现在节省交易成本、为客户提供便利的服务、保持稳定长期的合作关系、降低投资风险、保障投资资金的安全性等。充分理解商业银行功能优势，为商业银行个人金融业务经营的开展提供了依据。

二、商业银行个人金融业务的经营策略

1.克服体制的制约，拓宽和整合业务

商业银行应该依据客户需求，不断对金融产品进行整合与拓宽，使商业银行金融产品不断满足客户个人金融产品需求：一方面，将银行业务品种综合化，即将商业银行原先分散的资产业务、负债业务以及中间业务进行整合和拓宽，向客户提供“搭配套餐”等综合性金融服务产品；另一方面，在符合法律法规条件下，商业银行应该加大横向合作范围，与证券公司、保险公司、基金管理公司、信托公司等合作，客户就能得到多样化金融服务。

国际金融业，混合经营已经成为发展潮流，国外许多跨国大型银行公司都是集银行、证券、保险、信用信托于一身的混合经营银行，能够为客户提供多样化的金融服务。而我国在相当长时间内，金融业依然要面对分业经营模式，为了满足客户日益多样化的金融产品需求，非常有必要克服体制的制约，对银行个人金融业务进行创新。

2.改革经营模式，提供便利性服务

为了适应客户对金融服务便利的需求，我国银行业从传统分割业务模式转变成客户中心服务模式，为客户提供“一条龙”服务。另外，为了更好地服务客户，需要将传统网点式服务向网络化服务渠道变化，网络技术的普及，商业银行也能提供二十四小时自助式金融服务，另外还推出的网上银行服务、手机银行业务越来越受到客户的喜欢。

3.更新经营理念，稳定交易关系

银行业激烈的竞争，使得商业银行也越来越认识到优质资产的重要性，而优质客户是优质资产的保障，银行业更新经营理念，与客户保持稳定交易关系，这是维护优质客户的关键所在。

过去我国银行不太重视客户服务，商业银行更多是由客户上门才提供服务，让客户适应银行，而不是银行主动为客户服务。为了我国银行业的可持续发展，商业银行应该更新经营理念，实施客户关系管理，使客户更好认同银行，以提高其对该商业银行的忠诚度。

4.重视营销服务，改变营销策略

银行业改变营销策略，重点从两方面实现转变：第一，加强品牌服务，进行品牌化营销。当前我国商业银行的金融产品基本上相似，在金融深化改革中，随着银行业竞争的加剧，商业银行应该加快金融创新，不断强化打造自己的品牌，可喜的是，在个人金融业务方面，许多商业银行已经拥有了自己的品牌，比如工行的“理财金账户”等；第二，实施差异化营销。商业银行细分市场，为客户提供个性化金融服务，实施差异化服务，收取不同的服务费用，为优质客户提供优质服务。

参考文献：

[1]金行.股份制改革时期的业务结构调整[J].中国城市金融，2014（08）.

业务功能模块 篇4

期末业务处理是指会计人员将本月所发生的日常经济业务全部登记入账后, 在每个会计期末都需要完成的一些特定的会计工作。它主要包括:期末转账业务、试算平衡、对账以及结账等。在手工会计条件下, 每到会计期末, 由会计人员手工编制记账凭证来完成这项工作, 处理起来较为复杂和繁琐, 难免会出现账项调整不准确和调整遗漏的现象, 这样势必造成会计账簿数据的错误, 从而导致财务报表数据不准确。许多会计人员在使用财务软件时, 其期末业务也依然采取通过键盘直接录入的方式来编制记账凭证。这样的处理方式和手工条件下其实没有实质的差别, 只是使用的工具不同而已, 依然无法避免手工条件下期末业务处理存在的问题。

2期末转账业务的特点

2.1 期末转账业务每个会计期末都会重复处理

期末转账业务如税金计提、成本结转、损益结转等业务都具有一定的时间性, 也有一定的规律性, 是在不同会计期间重复发生又基本稳定的业务。单从某一个会计期间来看, 处理的难度不是很大, 但是从长远来看, 如果不应用财务软件提供的自动转账功能, 每期处理期末转账业务会耗费大量的时间, 会计人员的工作效率不能得到提高。

自动转账凭证必须先定义, 后使用。其过程是先登记一个转账凭证模板, 然后对转账凭证模板进行定义。登记转账凭证模板包括设置转账序号、输入转账摘要、选择凭证类型等;转账凭证模板的定义包括设置科目编码、方向及金额的取数公式等。凭证模板的初始设置需要投入一定的时间和精力, 在此, 自动转账的意义在于多次重复应用, 只有对于不同会计期间须重复多次处理的业务, 才能在反复应用中体现出简便、快捷的优势, 才能体现软件自动处理的优势。

2.2 期末转账业务的会计分录事先确定

期末转账业务的会计分录往往事先是确定的, 比如计提所得税时, 借:所得税费用, 贷:应交税费——应交所得税;摊销无形资产时, 借:管理费用等, 贷:累计摊销;结转制造费用时, 借:生产成本, 贷:制造费用。自动转账本身是智能的, 但这种智能体现在用户的应用过程中, 自动凭证一旦被设定.就只能按照事先的定义来生成实际业务的记账凭证。凡不能确定最终会计科目的业务, 是无法以自动转账的方式来处理的。

2.3 期末转账业务的金额具有一定的规律性

期末转账业务的金额通常具有一定的规律性, 可以事先预知或可以被描述。如折旧额可按折旧公式计算, 无形资产可按某一确定的数额或比例摊销, 而费用或成本则可按各该科目的当前余额结转。只有确定的金额来源, 或者体现着某种规律性的金额取得渠道, 才能事先以某种规范的方式将其描述和表达出来。反之, 发生金额不能被事先预知, 或不能被准确描述的经济业务, 都无法交由系统进行自动处理。

正是由于期末转账业务有上述特点, 会计人员应当灵活使用自动转账功能提高工作效率。

3自动转账的含义

自动转账是指会计信息化系统中, 通过对记账凭证生成要素的设置, 由系统自动生成指定业务的规范化记账凭证的一种操作功能。为在适当时刻生成记账凭证而将某一转账业务所涉及的摘要、借贷方科目、金额计算方法等要素预先予以设定, 即建立一项业务的转账模型的过程, 称为自动转账凭证的设置 (或称为定义) 。依据自动转账凭证模型来生成特定业务的记账凭证的过程称为自动转账。由自动转账产生的凭证通常称为机制记账凭证, 有时简称为机制凭证。

4自动转账的种类

在会计信息化实现过程中, 自动转账分为内部转账与外部转账两种。内部转账是指在总账系统内部将某个或某几个会计科目中的余额或发生额结转到一个或多个科目中, 主要包括自定义转账、对应结转、销售成本结转、汇兑损益结转和期间损益结转等;外部转账是指将其他业务子系统生成的凭证转入总账系统中。下面以用友ERP-U8财务软件为例对自动转账的应用进行介绍。

4.1 内部转账

4.1.1 自定义转账

在会计信息化方式下, 为满足各类企业的需要, 用户可以自行定义自动转账凭证。自定义转账就是在转账设置时完全由用户自己设计一个凭证模板, 包括凭证的摘要、借贷方科目、方向以及金额计算公式等。其中金额公式可以输入一个常数, 也可以手工或利用向导方式输入软件提供的取数公式。

例:期末将“制造费用”科目的发生额按工人工时比例进行分摊:制造费用 (5101) 按2:3的比例分摊到生产成本——A产品 (500101) 、生产成本——B产品 (500102) 。

(1) 自定义转账设置。

在总账系统中, 选择“期末→转账定义→自定义转账”命令, 进入“自定义转账设置”窗口, 在此设置“结转制造费用”的转账凭证项目 (见表1) 。

(2) 自定义转账生成。

在总账系统中, 选择“期末→转账生成”命令, 选择“自定义转账”选项和要结转的自动转账分录, 单击“确定”按钮, 系统自动生成转账凭证, 保存后凭证上显示“已生成”字样, 这是自动转账凭证的标志。

4.1.2 对应结转

对应结转又称平行结转, 不仅可以进行两个科目一对一的结转, 还可以进行科目的一对多 (一个转出科目、多个转入科目) 的结转, 一定要注意对应关系, 特别是将多个科目的数据转出时, 有几个转出科目, 就必须设置几张转账凭证;而将某一科目的数据转入到多个科目时, 只需设置一张转账凭证, 此时要注意相应的结转系数。对应结转的科目可以是上级科目, 但其下级科目的结构必须一致 (即明细科目相同) , 如有辅助核算, 则两个科目的辅助账也必须一一对应。

沿用上例:期末将“制造费用”科目的发生额按工人工时比例进行分摊:制造费用 (5101) 按2∶3的比例分摊到生产成本——A产品 (500101) 、生产成本——B产品 (500102) 。

(1) 对应结转设置。

在总账系统中, 选择“期末→转账定义→对应结转”命令, 进入“对应结转设置”窗口, 在此设置“结转制造费用”的转账凭证项目 (见表2) 。

(2) 对应结转转账生成。

操作方法与自定义转账生成基本相同, 只是转账类型由“自定义转账”改为“对应结转”, 在此不再详述。

4.1.3 销售成本结转

销售成本结转是指月末根据商品销售数量和商品的平均单价计算各类商品销售成本并进行结转。在实际工作中, 有些企业商品销售成本的计算比较复杂, 特别是企业销售多种商品, 又必须分别计算各种商品的销售成本时, 若采用销售成本结转功能模块, 可以准确、快速地实现销售成本的自动转账。

(1) 销售成本结转设置。

在总账系统中, 选择“期转账定义→销售成本结转”命令, 进入“销售成本结转设置”窗口, 只要选择库存商品、主营业务收入和主营业务成本三个科目对应的科目编码并单击“确定”按钮即可完成设置。但是, 在定义销售成本结转之前, 应首先保证上述三个科目的下级科目结构相同, 必须带有数量辅助核算, 但又不能带往来辅助核算。

(2) 销售成本转账生成。

操作方法与自定义转账生成基本相同, 只是转账类型应选择“销售成本结转”, 在此不再详述。

4.1.4 汇兑损益结转

汇兑损益结转用于期末自动计算包括外币存款、外币现金、外币结算的各项债权债务账户的汇兑损益, 并在转账生成中自动生成汇兑损益转账凭证。

以用友软件为例, 月终结转汇兑损益 (财务费用——汇兑损益660304) 。

(1) 汇兑损益结转设置。

在总账系统中, 选择“期末→转账定义→汇兑损益”命令, 进入“汇兑损益结转设置”窗口, 系统已列出所有具有外币核算的会计科目。输入“汇兑损益入账科目”, 并对需要计算汇兑损益的科目进行选择, 单击确定按钮即可 (见表3) 。

(2) 汇兑损益转账生成。

操作方法与自定义转账生成基本相同, 选择转账类型“汇兑损益结转”和外币币种, 在此不再详述。

4.1.5 期间损益结转

期间损益结转用于期末将主营业务收入、主营业务成本、管理费用、销售费用、财务费用等损益类科目的余额结转到本年利润科目, 以反映企业当期的损益。

(1) 期间损益结转设置, 在总账系统中, 选择“期末→转账定义→期间损益”命令, 进入“期间损益结转设置”窗口。在凭证类别栏选择“转账凭证”, 在本年利润科目栏输入代码“3131”, 系统自动列出所有的损益类科目, 系统默认将所有的损益科目的期末余额转到本年利润科目中去。设置完毕后, 单击确定按钮即可。

(2) 期间损益转账生成。操作方法与自定义转账生成基本相同, 只是转账类型应选择“期间损益结转”, 在此不再详述。

4.2 外部转账

在企业信息化过程中, 总账系统是整个会计信息系统的核心, 它与工资、固定资产、采购与应付、销售与应收、库存、存货等子系统都保持着密切的联系。企业各业务环节的物流产生的信息都将实时传递到财务部门, 并通过自动转账模块生成会计信息流传递至总账系统。这种从总账系统以外的其他子系统中获取数据, 实现子系统之间的自动转账, 就是外部转账。外部转账方式生成的自动转账凭证常被称为外部凭证。外部转账也是财务业务一体化处理的数据桥梁。常见的外部转账有以下几类:

(1) 工资费用分摊结转。工资薪酬管理系统可以根据工资汇总表自动生成有关分配工资费用、计提福利费、计提工会经费、计提职工教育经费等业务的记账凭证。

(2) 固定资产折旧计提。固定资产管理系统可以根据有关周定资产增减变动资料生成周定资产增减的记账凭证, 根据设置的折旧方法及计提周期自动生成计提固定资产折旧的记账凭证。

(3) 往来业务及坏账准备计提。应收应付款管理系统可以生成有关应收账款、应付账款的发生及偿还等业务的记账凭证。并能根据应收账款余额自动计提坏账准备, 生成计提坏账准备的记账凭证。

(4) 差异结转与成本结转。在财务业务一体化应用中, 存货管理系统可以根据材料如入库记录, 生成有关存货出入库业务的记账凭证.并能自动生成材料成本差异结转凭证。

5自动转账的优势

财务软件提供的自动转账功能可以实现“一次性定义, 多次反复应用”, 起到一劳永逸的作用。凭证模板定义之后, 以后各会计期间, 相关参数可不再调整, 或只在业务变化以及会计核算方法变更时作少量修改即可。如果会计人员能巧用自动转账功能, 烦琐的凭证输入环节的瓶颈现象将大大缓解。在期末业务处理中, 通过自动转账生成机制记账凭证具有明显的优势。

5.1 自动转账可以快捷的处理期末转账业务

自动转账凭证由系统自动生成, 省去了处理过程中逐项输入凭证要素内容的程序, 大大提高了生成凭证的速度, 使期末转账与结账有机会在业务结束的当时快速完成。虽然少数凭证在生成过程中需要用户的干预, 如输入期末汇率、分配结转比率等, 但这些参数一般由软件即时提示, 其录入方式也比较单一, 通常不影响期末转账业务的处理速度。

5.2 自动转账可以保障记账凭证的正确性

在会计电算化系统中, 由手工录入的凭证, 可能因为工作疏漏、疲劳、判断失误等原因而出错。而由系统根据事先定义的自动转账模板所生成的凭证, 其中多数要素内容已事先确定而不再有出错机会, 唯一可能出错的是根据用户描述临时生成的凭证金额。由于金额来源于软件系统内部的数据库, 软件本身是不会出错的。只要定义的凭证模板中的参数是正确的, 则所生成的记账凭证就必定正确。所以, 自动转账凭证具有较高的正确性保障。

5.3 自动转账保障会计业务的完整性

需要在期末进行处理的业务比较多, 而且比较杂, 若用户对企业业务整体不熟悉, 则很容易出现遗漏、错转等情况, 其中任意一笔业务的疏漏都将影响最终业务核算的准确性。而自动转账功能的应用, 将业务交由系统内部程序来控制, 期末业务处理可以严格按顺序逐笔进行。不再存在因操作疏忽而遗漏业务处理项目的可能性。

6应用自动转账功能应注意的问题

(1) 选用最佳转账类型。自动转账的类型很多, 有的转账业务适用于多种转账类型, 如制造费用的结转, 既可以选择“自定义结转”, 也可考虑“对应结转”。比较二者, 对应结转初始设置时更简单一些, 因为对应结转的转出科目只能是一个, 但随着明细科目或产品种类的增加, 设置的转账凭证数量将按梯级递增;而自定义结转尽管在初始设置时比对应结转稍烦琐些, 但它将业务归集在一张凭证中进行处理, 这比分散处理更规范, 更便于查询和分析信息。

(2) “转账生成”后的凭证是未记账凭证, 对它们仍需进行审核、记账操作, 否则账务处理系统无法结账。对这些凭证的审核主要是审核结转是否正确。对于错误的凭证, 系统一般不提供修改功能, 只能通过修改设置后重新生成。

(3) 多数转账凭证生成前先要将相关经济业务的会计凭证登记入账。除了在“转账定义”时金额是由用户自己赋值的情况以外, 转账凭证中各科目的数据都是从账簿中提取、经处理后生成的。因此, 为了保证所取数据的完整、正确, 在调用转账凭证模板生成转账凭证前, 必须将本月发生的相关业务登记入账。

(4) “转账生成”业务要遵循一定的处理顺序。上面提到大多凭证生成时是去相关账簿取数的, 对于所取数值毫无关联的转账业务可以不分先后地执行“转账生成”, 例如固定资产计提折旧与无形资产的摊销业务。但有些期末转账业务必须依据另一些期末转账业务产生的数据, 例如汇兑损益结转产生的财务费用会影响往本年利润结转的费用数额, 那么就要先结转汇兑损益并将该凭证记账后再结转本年利润。因此, 期末转账需要根据业务的特点分批按步骤来进行处理。用户可以利用软件提供的“转账序号”按业务正确的结转顺序进行“转账定义”。一般期末转账的处理顺序如下:工资、折旧等费用的计提→辅助生产成本结转→制造费用结转→生产成本结转→产成品结转→销售成本、费用、收入结转。结转顺序一旦发生错误, 即使凭证模板设置正确, 转账凭证中的数据也有可能错误。

(5) 期末结转工作是一项比较复杂而重要的工作, 应由指定的专人进行。自动转账的运用可以极大地提高账务系统的使用效率, 但是由于其规则复杂, 函数多样, 不便于理解和操作, 因此应由指定的专人进行。

综上所述, 自动转账凭证的设置大多是一次性的工作。凭证设置好以后, 将来公式中的相关参数可不再调整或作少数修改, 直接生成凭证即可, 比填制一些日常业务的记账凭证还要简单。如果会计人员能巧用自动转账功能, 烦琐的凭证输入环节的瓶颈现象将大大缓解, 会计的职能将显著改善, 企业信息化的程度将会进一步提高。

参考文献

[1]张有峰.自动转账凭证的设置原理与应用技巧[J].中国管理信息化, 2010, 11:4-8.

[2]乔荣.使用自动转账功能提高会计电算化效率[J].中国管理信息化, 2009, 12:9-11.

[3]李莉.浅论财务软件中自动转账功能的应用[J].山东纺织经济, 2006, 4:82-83.

通达信融资融券业务功能说明 篇5

第1节 功能说明

1.1 信用登录

客户端登录沿用之前客户端的登录模式，在登录界面的【登录方式】上，增加了【信用交易】选择下拉框，通过选择【普通交易】，用普通帐号则直接登录到股票委托、开放式基金委托菜单页面。选择【信用交易】登录，输入信用帐号和密码，则登录到信用交易站点，显示融资融券业务菜单。

1.2 担保买入

普通交易买入，不限制为融资融券的特定证券。报价方式如限价委托自由选择。

盘口价格显示与行情界面的显示数据一致。

1.3 担保卖出

为普通交易卖出，买卖方向与买入相反。

注意：买入按钮为红色标识，卖出按钮为绿色标识，避免客户下单方向相反。

1.4 融资买入

客户开设信用账户，以现金或证券的形式向证券公司交付一定比例的保证金向证券公司借入资金，并将融资买入的证券和融券卖出所得资金交付证券公司，作为担保物。

如不能按时、足额偿还资金或证券，还会给证券公司带来风险，所以客户只能在与证券公司约定的范围内买卖证券。融资买入的品种为交易所规定，而且资融券期限不得超过6个月。

1.5 融券卖出

客户融资买入的证券又可以融券卖出，在委托的2个方向都提供了杠杆投资的工具。融券卖出价不得低于最近成交价，卖出证券资金须优先偿还融资欠款。融券卖出的数量＝保证金可用余额÷保证金比例

融券卖出的品种为交易所规定，而且资融券期限不得超过6个月。

1.6 买券还券

客户融券卖出后，可以通过直接还券或买券还券的方式偿还融入证券。

以买券还券偿还融入证券的，客户通过其信用证券账户委托证券公司买入证券，结算时登记结算机构直接将客户买入的证券划转至证券公司融券专用证券账户。

买券还券，买入证券只要在券商规定的范围以内。

1.7 现券还券

客户融券卖出后，可以通过直接还券或买券还券的方式偿还融入证券。客户以直接还券方式偿还融入证券的，按照其与证券公司之间约定，以及交易所指定登记结算机构的有关规定办理。

现券还券，还券的品种为信用账户持有的证券。

1.8 现金还款

信用账户开设，保证金存入后，客户向券商融入资金。信用账户包括的现金、股票等按一定折算率融入不同资金。所有存入股票的市值，都乘以一定的折算率加总，再加上所有现金，就是客户可以使用的保证金额度。为维持券商制定的担保比率，客户可选择现金来偿还融入的资金。

1.9 卖券还款

信用账户中保证金包括的现金、基金、股票按一定折算率向券商融入不同数量的资金。

所有存入股票的市值，都乘以一定的折算率加总，再加上所有现金，就是客户可以使用的保证金额度。股价变化，客户信用账户上的担保品市值、融资买入证券市值，以及融资卖出证券市值，都会发生变化。为维持维持券商制定的担保比率，客户选择比较好的时机出手，卖出标的证券，偿还融入的资金。

1.10 指定合约委托

在现金还款，卖券还款等业务中，客户可以根据合约编号，指定合约进行合约的了结操作。如下图，在【启用指定合约】复选框上打勾，然后在弹出的融资负债合约列表框中选择需要操作的合约，然后将该笔合约提交委托。即只针对指定的合约进行还款。

1.11 担保品划转

《细则》规定，融资融券的担保品主要包括现金、上证所挂牌交易基金和债券、股票等三类。其中，对于股票担保品还列出了一系列限制性条件

另外，以证券充当融资融券交易担保品的，担保品价值按前一个交易日收盘价和上证所规定的折算率进行计算，上证所可以根据情况，调整担保品的范围和折算率。

为维持券商制定的担保比率，担保品需要不定期划转。

1.12 撤单

每条信息前有个复选框，是否打钩代表着是否选中，选完之后点击“撤单”。

撤单时注意【买卖标志】与【状态说明】字段，因为委托的类型有多种。多账号撤单时，注意股东代码所属的资金账户。“输出”可将结果输出。

撤单完成。

1.13 交割单

交割单查询，支持查询交易清算交割后历史记录，包括发生时间，代码，操作，数量，价格以及各种费用，如印花税，佣金，过户费，发生金额，剩余金额等。

1.14 查询功能

1.14.1 资金股份

资金股份查询，主要支持三个功能，查询客户的资产，查询客户的持仓股份以及对持仓股份进行成本价修改。

1.14.2 当日委托

当日委托查询，仅限当日的交易委托，委托不一定成交。查询结果中【买卖标志】字段标明委托的类型与方向。买卖方向用颜色区分。

1.14.3 当日成交

当日成交查询，仅限当日成交的委托，包括撤单成功的委托。

查询结果中【买卖标志】字段，显示了成交的类型。如非过户委托，市价策略委托等等。查询结果可以输出。

1.14.4 资金流水查询

资金流水查询主要查询资金变动情况，及时记录资金的发生资金，剩余金额，以及资金变动中所产生的费用。主要字段：【发生金额】,【剩余金额】,【买卖标志】，【备注】，【费用】

1.14.5 历史成交查询

历史成交查询，列出一定时间内的委托成交的结果。查询条件：“起始日期”和“终止日期”可以下拉选择。注意查询间隔限制为60天。

“输出”可将查询结果输出。

1.14.6 信用资产查询

开设了信用账户后，用保证金向券商融资，买入证券，在信用账户中表现为信用资产。

融资融券是有限额的，随着股价的变化，客户信用账户上的担保品市值、融资买入证券市值，以及融资卖出证券市值，都会发生变化。券商需要随时计算客户的维持担保比率：维持担保比率 = 信用账户资产总值 / 信用账户负债总额。

根据《细则》，只有维持担保比率高于300%，客户才可以从信用账户中提取现金或者证券。而当维持担保比率低于130%时，券商必须要求客户追加保证金或者偿还部分负债；如果在几个交易日内维持担保比率仍然低于规定的下限，券商会对客户账户的证券执行强制平仓。

因此，信用资产与行情和券商政策都相关。

1.14.7 合约查询

合约查询，供客户查询所有未了结的合约信息或者当日已了结的合约信息。

证券公司将资金供给客户使用，客户到期能偿还融资款项,或者对其质押证券平仓后所得资金足以偿还融资款项。在此期间，客户查询还未平仓的合约，提醒自己及时偿还借入资金。

主要查询数据包括：【开仓日期】、【代码】、【合约开仓数量】、【合约开仓金额】、【合约开仓类型】、【合约状态】、【未还金额】、【未还数量】、【未还合约费用】、【未还合约利息】、【已还利息】、【已还数量】、【已还金额】、【合约总利息】、【保证金】、【合约年利率】、【合约归还截止日期】、【合约了结日期】、【买卖标志】等

1.14.8 合约流水查询

合约流水查询，即产生合约以后，针对合约的当日各种业务变动记录均在此流水中查询。

可以查询【合约编号】，【合约类型】、【业务名称】、【发生金额】、【后资金额】、【后证金额】、【发生数量】、【发生费用】、【后余费用】以

及【发生利息】

1.14.9 历史合约查询

历史合约查询返回数据与合约查询类同，历史合约主要查询某查询时间段内的所有已了结或者未了结的合约信息。

主要查询数据包括：【开仓日期】、【代码】、【合约开仓数量】、【合约开仓金额】、【合约开仓类型】、【合约状态】、【未还金额】、【未还数量】、【未还合约费用】、【未还合约利息】、【已还利息】、【已还数量】、【已还金额】、【合约总利息】、【保证金】、【合约年利率】、【合约归还截止日期】、【合约了结日期】、【买卖标志】等

1.14.10 标的证券查询

根据《融资融券试点交易实施细则》，客户融资买入证券时，融资保证金比例不得低于50%。证券公司在不超过上述交易所规定比例的基础上，可以根据融资买入标的证券在计算保证金金额时所适用的折算率标准，自行确定相关融资保证金比例。

《融资融券交易试点实施细则》对单只证券的融资融券规模进行了以下限制

单只标的证券的融资余额达到该证券上市可流通市值的25%时，交易所可以在次一交易日暂停其融资买入；当其融资余额降低至20%以下时，交易所可以在次一交易日恢复其融资买入；

单只标的证券的融券余量达到该证券上市可流通量的25%时，交易所可以在次一交易日暂停其融券卖出；当其融券余量降低至20%以下时，交易所可以在次一交易日恢复其融券卖出。

标的券查询，分为融资标的查询与融券标的查询。

1.14.11 担保品证券查询

融资融券的担保品主要包括现金、上证所挂牌交易基金和债券、股票等三类。

另外，以证券充当融资融券交易担保品的，担保品价值按前一个交易日收盘价和上证所规定的折算率进行计算，上证所可以根据情况，调整担保品的范围和折算率。

每个交易日开市前，上证所将向市场公告融资融券有关信息，主要包括：融资融券标的的代码、简称、总股本、流通股本、保证金率；可作为担保品的证券代码、简称、折算率；标的证券前一交易日的融券交易信息。

业务功能模块 篇6

一、学情分析

报关与国际货运专业07级的学生这学期结束就将离开学校预就业实习了。作为他们来说,首先,英语能力一般,更不用说口语了;其次,即将离开学校,难免有些浮躁情绪。但是有一点可喜的是,他们敢于开口说,这恰恰是练好口语的关键。所以在日常视听说教学中,我更加注重学生对语言的感觉以及对训练项目整体的把握,而不是计较他们的词汇量大小以及语法错误等等。

二、教材分析

《外贸业务综合实训—口语模块》选用的教材是外研社出版的由马龙海主编的《新视野商务英语视听说》,该教材每单元的选题进口当今商务行政和国际贸易活动的某一个方面,各章节练习围绕学生在该领域将要面对并应该了解和掌握的问题展开;每一个模块都给基于一个模拟的商务交际情景,使学生在掌握语言技能的同时,能够在模拟商务场景中操练商务交际技能,并了解相关的商务知识。

三、教学内容分析

本单元以接待来宾为中心话题,主要内容涉及在办公室及在机场接待来宾时的商务交际用语。

本课是本单元的第二次课,由PartⅤLanguage Focus B和PartⅥVideo2组成

1.教学重点:

(1)机场接机、送客人去酒店、送别客人时常用的单词及短语。

(2)如何正确的在机场接待来宾。

2.教学难点:

(1)听懂、理解视频中的模拟场景。

(2)如何得体的在办公室及机场接待来宾。

四、教学目标

1.知识目标。通过本节课的学习,学生能够:

(1)能够理解视频的主要内容,完成给定情景的实训任务。

(2)能够在实训任务中体会并初步掌握机场接机的常用交际用语。

2.情感目标。通过观看视频示范,了解机场接机时得体的语言表达及得体的行为举止。

3.能力目标。

(1)通过小组讨论的形式,培养学生的团队合作精神,以及他们的语言组织能力和口头表达能力。

(2)从既关键又容易理解的语言知识和技巧入手来切入主题,由声音道图像,从不同的角度使学生得以举一反三的操练英语听说技能,提高商务操作能力。

五、具体教学步骤(teaching procedures)

Ⅰ.Greeting

Ⅱ.Revision

Check the homework and ask the students to read language focus A.

Ⅲ.Learning Objectives

After completing this part,students should be able to:

★understand the procedures involved when receiving business visitors;

★effectively use communicative skills to:

●meet business visitors at the airport

●participate in small talk about travel,weather or accommodation.

Ⅳ.Task Arrangement

Work in groups.Role-play the following situation.

You are the Export Manager of Guangzhou Cosmetics Ltd.and are now at Baiyun Airport to meet your Canadian customer,Mr.Wilson.You’ve been dealing with each other through correspondence for one or two years,but have never met before.After you meet,you exchange greetings,say a few words about hisflight and the weather,and make a small talk on the way to the hotel.

Ⅴ.Sample Dialogue

Watch the video and listen to the dialogue carefully,in order to learn how to meet a business partner at the airport.

Ⅵ.Training Operation

(1)Divide the class into groups and allocate the roles.

(2)Remind students of safe topics for small talks while monitoring the class.

(3)Have some groups to present their conversations in class.

(4)Give comments and suggestions for improvement.

Ⅶ.Language Focus B

(1)Meeting guests at the airport

Excuse me,are you Mr.Wilson from Sydney Trading?

Yes,and you are Robert Peterson?

It’s very kind of you to have come.

Thank you for coming to meet me.

(2)Taking guests to their hotel

The car is waiting outside.This way,please.

Very good.Thank you.

This is your room,Mr.Brown.How do you like it?

Anything else I can do for you?

No,thanks.Not for the moment.

(3)Seeing off

Bon voyage,Mr.Johnson.

So do I.Thank you once more for all you’ve done for me.

I hope you can come again.

I will.Thanks again for all your help.

You’re welcome.Take care and have a nice trip,Mr.Drake.Please send my regards to your boss.

Say hello to Cathy for me.

(4)Small talk topics

How was yourflight

How is your trip going?

Are you feeling any jet lag?

Is this yourfirst trip to China?

Ⅷ.Summarization of the useful expressions of this unit.

(1)Asking for information about the visitor

Are you Mr.Thomson?

Which company do you represent?

(2)Asking the visitor to wait

Would you like to take a seat?

Take a seat,please.I’ll go to see whether our boss is in.

(3)Apologizing for having kept the visitor waiting

I’m sorry for the inconvenience.He is in the middle of a meeting.

I’m sorry for the delay.Mr.Wilson is engaged now.

(4)Meeting guests at the airport

Excuse me,are you Mr.Wilson from Sydney Trading?

Yes,and you are Robert Peterson?

(5)Taking guests to their hotel

The car is waiting outside.This way,please.

Very good.Thank you.

Anything else I can do for you?

No,thanks.Not for the moment.

(6)Seeing off

You’re welcome.Take care and have a nice trip,Mr.Drake.

Please send my regards to your boss.

Ⅸ.Consolidation and Assignment

1.Get the students to read aloud the words and dialogues they learned in this unit.

2.Assignment:Try to make another dialogue about receiving business visitors according to the learned expressions.

六、教学反思

本次课完成了既定的教学目标,课堂气氛活跃。我对本次课的安排做了精心的设计:第一步,布置了本次课的实训任务,给定情景来完成对话;第二步,用本单元视频中的对话作为示范,让学生熟悉机场迎宾的流程;第三步,从几个方面给学生归纳在机场接机时的一些商务交际用语;第四步,对学生进行分组,4人一组来完成前面所布置的实训任;第五步,让学生来汇报表演,老师及其他学生进行点评;第六步,复习巩固对话练习中出现的机场接机是常用的交际用语;第七部,课后作业的布置。

从学生的实训任务完成的情况来看,存在着几个问题:①虽然能基本听懂示范视频中的内容,但是运用到自己的对话中时还欠流利,主要在于平时的练习少;②很多学生在完成实训任务时,声音放不开,甚至不敢抬头看对话的另一方,心里对于说英语有着莫名的害怕,不愿说,不敢说,太缺乏自信;③有少数学生首先在思想上就不重视口语课,他们认为,我是学报关的,以后也不需要说英语,其实,英语现在在各行各业都被广泛的使用,它是一个必备的工具。

业务功能模块 篇7

1. 商业银行融资中介功能的优势

商业银行作为融资中介功能的发挥主要体现在存贷业务上。从银行资产业务方面看, 商业银行个人信贷业务是居民个人满足融资需求的重要渠道。资本市场的直接融资方式虽具有供求双方直接联系、资金稳定性强、可随时变现等优势, 但并不能为作为金融消费者的居民融资需要提供服务。而得益于规模经济、先进技术以及在此基础上对信息的掌控, 商业银行能够帮助个人客户在融资活动中实现交易成本的节约。为居民提供个人信贷是商业银行个人金融业务经营的固有优势。

从银行负债业务方面看, 银行与居民个人之间的业务往来是吸收存款。随着资本市场及其他金融中介机构的发展, 居民作为金融投资者的选择权增加。而银行存款业务的吸引力主要在于能够满足客户保障资金相对安全的需求。这是银行是相对于其他非银行金融机构的经营优势所在。

2. 商业银行支付中介功能的优势

尽管信用卡机构和新兴电子支付机构在向居民提供的支付服务方面向商业银行展开了竞争, 但商业银行在为居民客户提供支付服务和交易便利方面的优势仍然明显。

(1) 银行向个人金融业务对象提供的交易便利得益于其业务分销和支付系统的效率优势。银行大量的服务网点分布在居民生活社区, 成为“您身边的银行”。电子银行、网络银行的发展则进一步突破了银行服务原先在时空上的限制, 从而在更大程度上满足客户交易便利的需求。

(2) 个人金融消费行为具有重复性、持续性的特征, 客观上要求与为其服务的金融机构建立稳定、持续的长期合作关系。银行与个人客户之间的许多业务属于关系性交易业务。在关系性交易业务中, 重复博奕是交易成功的重要影响因素。从个人客户的角度看, 选择一家银行与之保持比较稳定、持续的合作关系有利于获得重复博奕的好处。从银行的角度看, 稳定的客户关系则有利于降低成本、提高赢利。

因此, 商业银行有条件通过为个人金融业务的客户提供方便、快捷的支付转账等服务, 与其维持稳定的交易关系, 并进一步拓展其他业务。

3. 商业银行风险管理功能的比较优势

对于居民个人而言, 不仅是金融消费者, 同时也是金融投资者, 除了与银行打交道, 也会涉足资本市场业务。收益与风险是金融投资者所考虑的核心问题, 尽可能地降低风险, 提高收益是其追求的目标。而商业银行和资本市场在风险管理方面存在着一定差异, 从而可以满足不同的风险管理需求。

相比较而言, 资本市场倾向于交易标准化的或者说成熟的金融产品, 这种金融产品能服务于大量的消费者, 并在定价时能被交易者充分理解;而银行则更适合于量小的或非标准化的金融产品, 这些产品一般而言是高度定做的, 只针对那些具有特殊金融需求的消费者。

资本市场在风险管理过程中, 所有的的风险损失, 都由证券持有人 (投资者) 直接承担, 所有风险收益都由证券持有人 (投资者) 分享, 投资银行或基金管理公司只收固定的管理费用, 既不承担风险损失, 也不直接享有风险收益。资本市场通过组合投资和专家理财帮助投资者分散投资风险。商业银行在资金融通业务上是将信用风险内部化为银行自身的风险, 客户感受到资金的安全。

上述分析说明, 个人金融业务中, 商业银行的功能优势表现在节约交易成本、降低交易风险、保障财富安全、提供交易便利以及保持与客户关系的持续性等方面, 充分认识商业银行的功能优势, 为确定个人金融业务经营策略提供了重要依据。

二、商业银行个人金融业务的经营策略

1. 克服体制约束, 整合拓展业务

我国商业银行应充分发挥其金融业“百货公司”的优势, 根据客户需求对个人金融产品加以整合和创新。一方面, 努力实现从单一的业务品种向综合业务平台的转变, 将原先离散的个人资产业务、负债业务和中间业务加以整合重组, 推出“组合套餐”类的综合产品及服务。另一方面, 在政策允许的前提下逐步拓宽银行个人金融服务的范围, 通过与券商、保险公司、基金管理公司、信托投资公司等非银行金融机构合作, 使客户从银行获得一揽子金融服务。

目前, 国际金融界混业经营已成趋势, 混业经营的外资银行集银行、证券、保险和投资银行业务于一身, 可以为客户提供更为全面的金融服务, 满足客户多样化的需求。而我国在今后一段时期, 金融业仍将面对分业经营的体制, 银行要满足客户多样化的金融服务需求, 必须对个人金融业务进行拓展与创新。

2. 改革经营模式, 提供便捷服务

针对客户对银行个人金融服务方便、快捷的需求, 我国银行应将过去业务分割、部门分管的机构设置与管理模式改为以客户为中心的服务模式, 形成客户服务系统, 涵盖包括个人资产、负债、中间业务等在内的各种个人金融业务, 实行个人金融服务的“一站式”服务。

此外, 为个人金融业务的客户提供方便、快捷的服务, 还需要由原来单一的网点业务渠道服务向网络化服务转变。从争夺客户的角度来讲, 随着人们金融活动范围的扩展, 健全的服务网络是今后商业银行竞争的另一个焦点。随着信息技术、互联网技术的发展和进步, 以及金融业运营成本降低的要求, 不受营业时间、营业地点的限制, 能提供24小时银行服务的自助银行、网上银行、电话银行、手机银行等日益受到客户青睐, 银行个人金融服务必须顺应客户需求的发展, 由原来单一的网点业务渠道服务向网络化服务转变。

3. 更新经营理念, 稳定交易关系

随着国际银行业竞争的加剧及银行危机的频繁发生, 越来越多的商业银行开始重视资产的优化, 认识到具有良好发展前途的优质客户是银行优质资产的源泉, 而银行对客户需要的满足能力是银行能够与客户保持紧密联系、获得共同发展的关键所在。为此, 商业银行应有正确的服务战略和营销策略。

长期以来, 我国银行在服务方面, 对客户资源缺乏足够的重视, 通常是银行等客上门, 由客户适应银行, 而不是围绕客户, 满足客户多样化的产品与服务需求。从银行营销看, 国内银行在个人金融业务上缺乏包括金融产品设计、制作、定价、服务、分销、组织控制、信息反馈等整个过程的有效工作, 产品比较单一、服务比较雷同、促销手段比较简单, 存在着业务的同一化倾向。

实现个人金融业务的大发展, 国内银行必须转变经营理念, 积极引进客户关系管理, 提高客户对银行的“忠诚度”, 这样, 不仅可以在当前获得更高的利润, 而且能有长期的赢利机会。实施客户关系管理 (CRM) , 应该成为商业银行个人金融业务重要的营销服务战略。通过实施客户关系管理, 科学地建立银行与客户联系的平台, 清楚地掌握每一位客户的资料, 了解客户不同的金融需求, 甚至准确地计算出每一位客户对银行的贡献度, 可以使银行显示出更高的工作效率。同时, 根据对客户的差异分析, 按照结构进行分层管理, 为客户提供量身定制的金融产品及服务, 也能使银行体现出更高的服务水准。

4. 重视营销服务, 转变营销策略

在营销策略上, 我国银行应特别重视并实现两大转变:

(1) 从同质化服务向品牌化服务转变, 实施品牌化营销。目前国内银行提供的产品和利率基本相同, 在外资银行业务对国内居民全面开放的情况下, 将导致客户的转移或流失, 因此国内银行应对现有金融产品进行重新组合和优化, 加快产品创新步伐, 形成以高效、快捷、方便为主要特色的独特产品, 创出具有鲜明特色的金融品牌。目前在个人理财业务上, 已可见各家银行的品牌战略, 如工商银行的“理财金帐户”、招商银行的“金葵花”等。

(2) 从同一性营销向差异化营销发展, 进行市场细分, 根据客户的贡献度细分市场, 再根据细分市场的需求特征制定并实施科学的经营战略。对一般客户提供标准化、电子化为主的金融服务, 对优质客户提供综合化、个性化的优质金融服务。在政策允许的范围内, 对不同类别的客户实行不同的收费政策。普通客户按正常标准收费, 优质客户给予价格优惠。

参考文献

[1]陈斌:金融脱媒机理下的商业银行业务转型.海南金融, 2008, 5

[2]杨宏斌唐高原:金融中介理论及其对我国商业银行发展的启示.重庆工商大学学报, 2004, 6

[3]潘新民:财富管理与我国商业银行业务转型.金融理论与实践, 2007, 12

[4]尹恒:银行功能重构与银行业转型.中国经济出版社, 2006, 6第1版

业务功能模块 篇8

根据开滦集团公司信息化发展要求，开滦信控中心组织对下属单位的交换设备进行逐步改造，将原来陈旧、落后的用户交换机更换为贝尔交换机远端模块设备，实现以机关贝尔交换机为中心局，其他各单位为远端模块的拓扑结构;开滦通信专网内部主要有：112、114、115、119、120、163、166、167、169等特服号码，各单位行政交换机主管部门为保证通信系统的稳定性及处理故障的及时性，行政交换机均单独设有障碍台(112)、火警(119)等特服业务，以林西矿故障台112为例：矿内用户呼叫112，外部用户呼叫31112来进行故障报修。

林西矿通信系统改造完成后，其用户号段31XXX、32XXX用户、机关2XXXX用户均在机关贝尔交换机上，用户拨打112、119等特服号码时为同一号码即集团公司机关112、119，即林西矿31XXX、32XXX用户拨112、119等特服号码直接到集团公司112、119上，VRSU远端模块用户的特服业务不能正常使用;通过采用对贝尔交换机进行用户分组、创建新的呼叫源、调整相关任务单元等方法，保证其特服业务的正常使用。

二、源、目的地任务单元数据的分析

呼叫源是跟主叫的特性有关，不同的源呼叫相同的目的地，数字分析的过程是不一样的。源码是指产生某一呼叫的源，大致可分为两类：用户组源和入中继源，其中用户源又可分为不同的用户组(SUBGRP)，同一用户组按其特服(FACIL)不同又分普通源(NOTAPPLI)和呼叫转移源(CFU)，入中继源由不同的入中继组标识指定。

2.1显示所有存在的呼叫源

2.2显示目的地任务单元数据

2.3分析源和呼叫任务单元

对788、7473命令的输出报告进行分析，得出对应关系如下表所示：

三、用户组源、目的地任务单元数据的配置、调整

3.1创建用户组

参考已存在的用户组1来创建新的用户组，方法如下：

3.2修改用户组的源码

由于用户组4参照用户组1创建，所以用户组4的呼叫源特性与用户组1相同，对用户组4的源数据进行修改，将源码改为未使用的源码3ㄢ

3.3显示所有目的地任务单元数据

显示所有目的地接入码，选项参数为ALLㄢ

3.4修改目的地任务单元数据

对7473命令的输出报告进行分析，源码3对应的部分目的地任务单元数据中的ACCINFO的值为NOTSPEC(未指定)，不能进行正常呼叫，找出源码3与源码2不同的地方，并对其进行修改，保证用户组4使用的源3能够进行所有业务的正常使用。

四、特服业务数据的调整

开滦通信专网目前主要使用：112、114、115、119、120、163、166、167、169等特服业务，分为两种情况处理，一是114、163、166、167、169等特服业务接入到机关贝尔交换机进行字冠分析，不需要进行数据调整，二是112、115、119、120等特服业务分别接入到各单位行政交换机进行字冠分析，以112为例，112为电话故障申告台，各单位均设置本局的故障台，林西矿用户拨打112接入到31112，调整方法如下：

4.1显示呼叫字冠112的数字分析结果

4.2显示呼叫字冠112的目的地任务单元数据

对795命令输出的报告进行分析，呼叫字冠112的目的地接入码为25，使用命令7473显示目的地接入码为25的目的地任务单元数据。

4.3修改呼叫字冠112的目的地任务单元数据

对7473命令输出的报告进行分析，所有的呼叫源呼叫112时均接入到21112，而VRSU远端模块3031、3032用户千群呼叫112时应接入到31112，即源码3的用户组用户呼叫112时，应接入到31112，其它源码的用户组用户呼叫112时，接入到21112，调整如下：

用同样的方法调整115、119、120等特服业务数据。

4.4用户组成员的划分

对VRSU用户数据进行修改，将VRSU远端模块中所有用户号码的用户组由1改为4ㄢ

五、结束语

数据调整完成后，与特服业务使用单位联系进行呼叫测试，测试全部正常;VRSU远端模块特服业务的实现为开滦通信专网实现大容量、少局所的网络规划及各项业务的实现提供了理论及实际基础，对开滦通信的发展有着深远的意义。

参考文献

[1]李小良,金顺福,何晓群.浅析VRSU远端模块紧急呼叫功能的实现[J].电信技术,2007,(7):81-84

[2]影印.远程通信技术[M].北京:清华大学出版社,2003:56-61

[3]姜维.S1240系统数据分析[J].江西通信科技,2005(2):36-39

业务功能模块 篇9

根据商务英语在外贸业务洽谈中的应用, 本文试从以下角度进行归纳。

1 商务英语的策略功能

1.1 交易关系的依托

在对商务英语的用于特色研究中, 诸多学者主张的虚拟语气、委婉语气迂回表达语言功能。如南京航空航天大学英语系张萍副教授 (2006) , 而其实, 商务英语若能灵活筛选表达却可以在策略功能方面对外贸业务起推动作用。例句:“But for our good relationships, we would not have quoted that price.”这一句中主要以介词短语but for其中一个意思“要不是”来表示“如此低的报价”源于贸易双方的“交情”, 并且运用“本不应该做的事却做了”的would not have done这一虚拟语气来表示卖方对买方的优惠报价现实, 凸显了商务英语表达主体想借助贸易业务双方交易关系的事实推动本次交易的这一策略功能意图。类似的例句诸如:“This is our best price at which we have already concluded several transaction with some customers of your country.”更近一步说, 在此句中, 不仅包含着上述意图, 更利用some customers of your country这一短语来表达贸易供货商的广阔客户资源, 即暗示产品销路又能给对方一个参考信号, 可谓一举三得。再试举一列, We are pleased to give you our lowest quotation in view of your previous order.

1.2 外制因素的借助

外贸业务的运作由于跨时、跨地的客观现实影响因素诸多, 也导致了其洽谈时的灵活多变性, 而这一点商务英语表达上的“外制因素”的“借力”正好使贸易供货商在洽谈、交货以及其他合同履行环节有一定的回旋之地, 有效促进了外贸业务的平稳开展。试举例说明:

The increase in price result from there points:the sudden rise in freight cost;the continual increase in the prices of material;the steady rise in the labor cost.本句就是诸多初涉外贸实务人员在表达货物涨价原因陈述的一个较好范例, 它将内容强调原则置于句意主旨原则之上, 也就是说把因为运输、原材料和劳力成本等价格驱动因素的上扬才导致货物涨价这一句表达策略地重构成货物涨价基于以下三条理由, 这种巧妙安排完成了将贸易对方在阅读重心上的引导, 即there points, (哪三点?) :freight cost;prices of material;labor cost, 虽然愈发严苛的外贸环境众所周知, 但至少让对方看完了商务英语的整句表达, 且内容组织上也表现合理, “有礼有节”地借助了外部客观的制约因素, 这一策略功能有效缓解了贸易紧张局面。同理, 例句:We have to adjust our prices to cover the rise in the freight cost.因用have to do折射了表达者的“不情愿”、“无奈”之情绪, 运输价格的上扬客观驱动了我方的被迫提价。

1.3 精细化服务的体现

We have not had precise shipping instruction and are holding your order until they arrive.此句在选用上传达的是precise shipping instruction这一外贸业上的要件—装船通知的重要衔接作用, 而表达者用precise一词足以策略性地传达出对业务要点的熟练掌握和其对仔细操作原则的恪守, 类似地如以下的句子:it is necessary to indicate the name and address of consignee on each package, and shipping marks comprise the initials of the buyer’s name.表达者选用it is necessary to的形式型架构突出强调了“必要”这一主观意识, 充分体现了业务方出口包装中服务意识的到位, 同时对于包装上名称 (name) 、地址 (address) 以及shipping marks位置、内容详略的不同处理又作为彰显自我精细化服务意识的策略性表达体现。

1.4 责任意识的表达

Concerning payment terms, our suggestion is D/P but after some smooth transaction.

Since the purchase is made on FOB terms, you are to ship the goods from GENOVA on a steamer to be designated by us.

以上两句都让进口商注意到了出口商对于付款方式或价格术语的斟酌采用, 主体策略地表达自身的“合同意识”、责任观对于获取进口商的进一步信任是除了产品质量之外的另一个重要业务洽谈技巧。

1.5 慎处理念的传达

To make it easy for us to get the goods ready for shipment, we hope partial shipment is allowed.

Please note that items No.178 can be certainly promised for immediate upon receipt of your order.

以上两例句, 其中第一句, 出口商意在传达自我的“保守慎重”贸易操作理念, 为了能顺利地交货装船, 建议对方作出允许分批装运的选择;第二句, 也是同样的慎处理念传达, 诸多学者在研究此类商务英语表达语句时, 主要集中于表达主体对业务洽谈的平等互利原则、合法合规原则的遵循, 如国内的万正发、周广艺 (2008) 以及西安电子科技大学的刘金英 (2010) , 但是值得关注和剖析的是, 这一句出口商还从策略功能角度表达出了其对交易本身的“慎处”态度, 第178号货的交接以合同收讫为重要的前提条件, 可以说出口商的这种既要利益又倡导公平的策略语言选择充分发挥了商务英语的交际功能, 在外贸业务洽谈中起到了较好的推动作用。

2 结语

综上所述, 对外贸易从业务关系建立到交易达成、合同执行以及纠纷解决等的各个环节的洽谈大多依托商务英语进行。除了特定的功能性语言特色外, 商务英语还具有依托交易关系、借助外制因素、体现精细化服务、表达责任意识和传达“慎处”理念等作用, 而欲保持交易双方双赢互利的贸易关系, 就需要出口商策略性地运用并发挥商务英语这一功能进行外贸业务洽谈。

摘要：经济全球化不断深入, 我国对外商贸活动日趋成熟, 作为外贸业务往来中常用交流手段的商务英语, 其使用贯穿外贸业务洽谈全过程。商务英语的表达不仅具有专业性, 还具备诸多的交际功能性, 发展双方关系, 有效促成贸易的策略功能就是其中之一。本文拟将外贸业务中的出口商作为主要分析视角, 通过解析诸多商务英语用语, 并剖析其在外贸业务洽谈中的策略性运用, 以期为外贸业务中的洽谈实践提供思路。

关键词：商务英语,策略功能,外贸业务洽谈

参考文献

[1]Leech.N.G.Principles of Pragmatics[M].London and New York:Longman Group Limited, 1983.

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[3]尹小莹.外贸英语函电——商务英语应用文写作[M].西安:西安交通大学出版社, 2004.

业务功能模块 篇10

一、高校档案馆的职能与功能定位

究其名义, 档案馆的职能与功能, 两者间是有区别的。档案馆职能是指其在社会分工中的职责, 一般是相对稳定的, 而档案馆的功能是指其功效与作用, 它既不是人们主观想象的, 也不是外部强加的, 是档案馆通过自己特有活动而实际起到的作用, 它一般是动态的。正确定位档案馆的职能与功能, 弄清哪些是职责范围内的作用, 哪些是评价职能活动效果的指标, 对档案馆充分履行自己的职责, 进而主动体现自身的功能是十分有益的。

对高校档案馆的职能, 人们在认识上基本趋于一致。中华人民共和国教育部、国家档案局命令第27号颁布的《高等学校档案管理办法》第八条规定了档案馆的九大职能, 由此可概括为行政管理、业务管理 (收集、接收、整理保管、鉴定等) 、提供利用和档案研究四个方面。高校档案馆功能应是通过上述四大“特有活动而实际起到的作用”, 可以将其归纳为两大功能。其一是基本功能, 包括管理功能、社会记忆功能和知识储备功能。其中管理功能重在体现依法管理学校的档案工作、依法保管利用档案、依法维护档案的安全、依法开发档案信息等作用;社会记忆功能侧重于学校档案馆的有史作用, 档案中记录的多是经验、数据和事实, 以及事物发展的过程, 它名副其实的是人类社会记忆的一部分;知识储备功能侧重于学校档案馆对科研成果的存储作用, 其馆藏档案既纪录了科学研究的历史, 更记录有科学研究的成果及知识。其二是延伸功能, 包括资政决策功能、服务功能、教育功能和研究功能。其中, 通过利用档案中的经验、知识, 在学校各项工作中均能起到资政的功能;通过树立良好的服务意识, 加大档案开发利用力度, 不断总结档案为学校服务的新经验、新方法、新手段, 拓展服务领域, 丰富服务形式, 改进服务手段显示档案馆的服务功能;通过档案展览, 档案信息上网, 媒体宣传等形式传播档案信息对社会公众的教育功能;通过研究档案资源、内容、鉴定、利用、保护技术、信息化管理等强化学校档案馆的研究功能。

二、21世纪高校档案馆的功能拓展和深化

由于多种因素所致, 目前包括档案部门在内社会上对档案馆功能的认识尚不够全面, 人们习惯于把档案发挥现实作用的程度作为评价档案馆的标准, 致使档案馆的社会地位不高。高校档案馆也是如此。英国档案学家希拉里·詹金森曾说:“当文件终止它的现行效用时, 对它们进行适当保存应当被看作全国关心的一个重要目标。因为它们, 只有它们才能给我们的行政管理以可靠的指导。因此, 历史证据的保管既不应当看作是一种奢侈, 也不应看作是什么仅仅满足学术的需要, 而应看作国家的需要”。正确定位高校档案的基本功能, 充分发挥其延伸功能, 本着贴近社会发展的需要, 贴近教育改革的需要, 贴近广大民众的利用需要, 与时俱进地拓展和深化高校档案馆的功能。

21世纪高校档案馆功能应向信息化管理功能、文化与教育功能、展示功能、信息传递功能、认证功能、学术研究功能、智力开发功能等方面拓展或深化。

1.信息化管理功能是为了适应高校“数字化校园”的需要。高校档案馆担负着存储、管理并提供利用高校党务、政务信息系统及数字化校园产生的电子文件、档案信息的职能。以校园网为基础, 进一步加快档案信息资源数据库建设, 尤其是电子文件全文数据库建设, 在校园网上实现电子文件全文的实时管理与利用, 实现档案信息资源数据化、数据库化、档案信息服务利用网络化、档案管理工作自动化、档案信息管理法制化。

2.文化与教育功能是为了适应知识经济的需要和提高国民科学文化素质的需要。高校档案馆应自觉承担起传播科学文化知识, 提高公民科学文化素质的重任, 充分利用教育对象的多样性、提供知识内容的多样性、教育形式的多样性等优势, 把高校档案馆办成管理学校档案资料的基地、校史研究的基地、爱国主义教育和精神文明建设的基地及为党的中心工作和改革开放、社会主义现代化建设服务的档案信息中心, 即“三个基地一个中心”。

3.展示功能是为了充分发挥档案馆的存史作用, 通过创办校史馆、博物馆, 搭建展示档案馆馆藏的平台, 采用实物展览与虚拟展览等方式多侧面、多角度地展示档案馆的丰富馆藏, 提高学校的知名度和档案馆的地位。

4.信息传递功能是高校档案馆传统服务功能的深化。随着信息化管理程度的提升, 历史的或现行的档案信息借助于文字、图像和声音等转录方式, 采用借阅、展览、陈列、复本、翻译、证明、目录信息等服务手段, 通过各种实体服务或虚拟服务途径, 实现其传递。

5.认证功能是为了适应21世纪人才竞争需要, 打击伪造、造假行为。高校档案馆将是唯一保存与高等教育学历证书相配套的相关原始资料的机构, 借助于档案的原始记录性, 采用实物核查、上网查询等方式提供认证服务。

6.学术研究功能是档案研究功能的深化。高校档案馆不仅仅研究与档案管理相关的问题, 更重要的是要研究档案的馆藏。正如澳大利亚档案学家怀特所说:“档案机构决不是古老的被人遗忘的文件的坟墓。档案的实质在于它不仅记录了成就, 而且记录了获得成就的过程”。正是由于这种“过程”的记录, 才为科学家提供了寻找规律、探究规律进而掌握规律的丰富的材料。

7.智力开发功能。档案是文明的产物, 档案馆馆藏的档案信息资源是人类文化遗产中重要的组成部分。它客观地记述了人类社会文化发展、科学进步的历史进程, 记录了人类认识自然过程中的心得体会、实践经验和理论精华, 是一座人类科学、文化的思想宝库, 正如国际档案理事会主席让·皮埃尔、瓦洛所说:“它反映出社会行为者作出决定的背景、各自的责任、目标、理想、价值观、信息和心理, 反映出规范社会生活的各种法律、约束、义务和制度的结构。因此, 人类的每一代, 都要询问过去, 以便找到或恢复它所需要的, 对当代各种问题的答案, 即真理。我们档案工作者所保存的不仅仅是一种语言文献, 而且是 (人类) 良知, 是随着时代而演变的良知”。可见, 高校档案馆应充分利用其丰富的馆藏, 采用各种方式大力开发这种智力资源。

三、高校档案馆业务流程重组

业务流程重组是一个外来语, 其原文为Business Process Reengineering, 简称BPR。其核心内容为四个方面:注重流程、彻底变革、打破常规和创造性地运用信息技术。它不同于一般的改革, 以超越部门或功能的作业流程为着眼点;它不是对原有流程的“修修补补”, 实质上是从深层次开始进行的全新的再设计;而在许多情况下, 信息技术的应用使业务流程重组成为一种必要, 也成为可能。第一, 高校档案馆功能的拓展或深化, 是环境变化的要求, 其基本业务:档案信息资源管理和传递的过程同样是一种业务流程, 因而档案馆运用业务流程重组是可行的。第二, 自动化或信息技术运用本身并不是业务流程重组, 但信息技术的运用是提出业务流程重组这个问题和使之得以实现的关键因素。第三, 业务流程重组可以有各种不同的实施方式, 但都包括以下基本的操作步骤:即“目前是什么”, 弄清档案馆业务目前的流程;“应该是什么”, 提出档案馆业务的理想流程;“如何重组”, 从目前状态变为理想状态的途径。第四, 高层的理解和支持是档案馆业务流程重组成功与否的决定因素。第五, 业务流程重组实现过程中的关键是人员认识和技能的变化, 重视人员培训以适应新的业务流程显得尤为重要。第六, 按照档案馆的特点形成有特色的业务流程重组方案。

高校档案馆功能拓展、新的业务链 (资源数字化、元数据制作和超文本勾联、主页制作和维护、局域网建立与网络维护、网上预立卷与网上信息传递等) 的产生、机构重组成为业务流程重组的主要内容, 注重流程、彻底变革、打破常规和创造性地运用信息技术, 高校档案馆将会被“再造”, 其功能才能真正得以拓展或深化。

综上所述, 社会的发展、信息技术的应用、教育改革的深入为高校档案馆的发展带来了千载难逢的机遇, 也为档案馆的工作提出了更多更高的要求, 正确定位并大力宣传高校档案馆的基本功能, 与时俱进地延伸和深化高校档案馆的社会功能, 适时地进行档案馆业务流程重组, 对大力提高高校档案馆的社会地位, 有效发挥高校档案馆的职能有着深远影响。

摘要：本文通过对高校档案馆职能与功能定位的研究, 提出了21世纪高校档案馆在信息化管理功能、文化与教育功能、展示功能、信息传递功能、认证功能和智力开发功能等方面的拓展和深化, 引入了高校档案馆业务流程重组的思想。

关键词：高校档案馆,功能拓展,业务流程重组

参考文献

[1]宗培岭.新时期应当强化档案馆的研究职能.[J].档案学研究, 2003 (4) .

[2]谢伦伯格.现代档案——原则与技术[M].北京:档案出版社, 1983.