部门银行

部门银行（精选8篇）

部门银行 篇1

农民工问题的实质是就业问题, 就业问题是衍生其他农民工问题的根源。近年来, 党中央、国务院高度重视农民工问题, 制定了一系列旨在改善农民工就业环境、维护农民工权益的政策措施。这些政策的贯彻落实, 使农民工的就业环境有了很大改善。银行作为促进经济社会发展的重要职能部门, 在全球经济受到美国经济危机冲击的大环境下, 应该在农民工就业问题上有所作为。2006年, 《工人日报》对央行关于农民工收入和就业专题调查进行了报道, 这为各级银行部门帮助解决农民工就业问题提供了权威材料和典型经验。笔者从银行职能特点出发, 有针对性地提出了帮助农民工就业的措施, 供银行部门参考。

一、农民工就业难的原因

农民工就业模式有“离土又离乡”的进城务工模式、“离土不离乡”的乡镇非农就业模式和“不离土不离乡”的农业产业结构优化模式三种。从目前来看, 虽然国家通过减免农业税等方式增加农业经济投入, 但是农业经济的发展对解决农村劳动力就业贡献力量薄弱, “不离土不离乡”的农业产业结构优化就业模式作用式微, 农民工只能选择“离土又离乡”的进城务工模式和“离土不离乡”的乡镇非农就业模式。由于经济危机的冲击, 农民工就业难的问题更为突出, 其原因主要有以下几个方面。

(一) 经济危机的冲击。

集中在珠三角、长三角的制造业、建筑业和住宿餐饮娱乐业等中小型私营及三资企业受经济危机的影响, 纷纷停产歇业, 而在这些企业就业的农民工几乎占到全国农民工的31%, 超过5 000万人 (见央行调查) , 势必进一步加深农民工就业的难度。以五峰为例, 据县劳动部门统计, 2008年以前每年外出打工的农民有3万多人, 2009年外出打工人员不足2万人, 下降比例接近50%。

(二) 对农民工的就业歧视。

由于种种原因, 特别是造成农民工不公平待遇的深层次制度问题没有得到解决, 加之农民工以短暂输出为主, 具有临时性、不稳定性和“务工”“务农”两不误的兼业性, 造成用人单位在就业机会上歧视农民工, 导致一些地方侵犯农民工权益的案件时有发生。五峰2008年共发生劳务纠纷8起, 其中涉及农民工的有3起, 原因是没有签订劳务合同, 或者过了争议裁定期限, 导致处理难, 无法及时维护农民工权益。2008年, 五峰几家企业的招工对象, 多为下岗职工和高校毕业生, 几乎没有招收农民工, 这成为制约农民工就业的深层原因。

(三) 农民工就业渠道不畅。

由于劳动力资源的配置没有完全放开, 政府职能部门服务不到位, 劳务中介的信息服务不完善, 致使农民工获取就业信息的能力低下, 农村劳动力不可能在城市垄断就业信息的条件下实现有效配置。一般县市只有隶属于人事劳动部门的人才交流中心提供很少的就业需求信息, 即使有私营信息部也鱼龙混杂, 骗人事件时有发生, 没有正规的就业平台。因此, 农民工、劳务中介和用人单位之间劳动力供给与需求的信息不对称, 没有规范的农民工就业信息平台是造成农民工进城后就业难的主要原因。

(四) 受教育程度偏低。

在农民工流动就业人群中, 初中及初中以下文化程度的农民工所占比例高达83% (见央行调查) 。像五峰这样的老少边穷地区, 农民工的文化素质和技能水平更是偏低, 只能从事劳动密集型产业, 导致就业性质单一、就业面狭窄, 客观上造成农民工就业难。

二、银行部门促进农民工就业的建议

解决农民工就业问题, 是我国全面实现小康目标, 实现社会公平的前提。党中央、国务院为保障农民工权益和改善农民工就业环境, 制订并出台了一系列政策措施。银行部门在贯彻落实国家政策的同时, 做了大量支持农民工就业的实际工作, 取得了明显成效。笔者根据多年从事银行工作的经验, 提出几点进一步支持农民工就业的对策。

(一) 加大县域中小企业贷款扶持力度, 实现农民工由外出创业向就地就近就业转变。

中小企业不仅在县域经济中具有举足轻重的地位, 而且是解决农民工就业的中坚力量。据调查, 目前我国81%的中小企业认为“流动资金不能满足需求”, 60.5%的则认为“没有中长期贷款”, 在停产的中小企业中47%是因为资金短缺。因此, 各地银行对产品有市场、信用好、吸收农民工就业的中小企业应主动出击, 加大贷款扶持力度, 在做大做强优势企业的同时, 也要唤醒具有潜力的“冬眠”企业。同时加大小额贷款投放力度, 设置农民工创业贷款专柜, 推行“一站式办理”、“一条龙服务”等, 促进农民工自主创业, 从而实现农民工由外出创业向就地就近就业转变。

(二) 加强部门间的配合与协作, 实现农民工由短期临时就业向长期稳定就业转变。

一是与地方政府部门协作, 发挥银行的职能作用, 围绕政府部门出台的就业政策搞好服务。二是与劳动部门协作, 参与劳动合同的制订, 把农民工就业和农民工工资的领取与企业贷款挂钩, 解决农民工“讨薪难”问题。调查数据显示, 与用人单位已签订或签订过劳动合同、劳务合同、聘用合同的农民工只占53%, 这是造成农民工待遇难落实的主要原因。目前北京、南宁、江西等地通过银行开展农民工工资清欠工作, 以工资卡的形式要求用工企业每月给农民工发放不低于当地最低工资标准的工资, 取得实际效果。三是与财政、农业、农技等部门协作, 形成拓展农民工就业的合力, 实现农民工由短期临时就业向长期稳定就业转变。

(三) 促进新农村建设融资, 实现农民工由自发流动就业向农村发展就业转变。

新农村建设是中央解决“三农”问题的重要举措, 银行部门应立足资本市场不发达的农村, 拓宽新农村建设融资渠道, 坚持以投定筹、量力而行、低风险、低成本的原则下, 试行林权证抵押、土地证抵押等灵活方式, 适当下放贷款权限, 简化程序, 建立健全风险投资体系, 建立农业发展基金, 新增惠农贷款, 让有农业生产技术的农民工回到土地上来, 提高农民工的自主“造血”功能, 实现农民工由自发流动就业向农村发展就业转变。

(四) 扩大农村教育贷款范围, 实现农民工由体力低收入型就业向技能高收入型就业转变。

不彻底解决农民受教育的问题, 农民的素质就永远不会提高, 农民工就业问题就无法从根本上解决, 也就必然会延迟“三农”问题的解决。因此, 要大力发展农村教育, 提高农村劳动力的整体素质, 为今后农民工的转移做好铺垫。银行部门可以在中央和地方两级财政增加对农村人口的基础素质教育和专业技术培训投入基础上, 对参加针对性、实用性和有效性强的农民工培训提供教育低息贷款, 支持农民参与技能和职业教育, 吸引更多的农村青年进入职业技术学校学习, 从而优化农民工的受教育结构, 进一步提高农民工的就业能力。

参考文献

[1]张新岭.农民工就业相关问题研究综述[J].价格月刊, 2008.

[2]陶建群.农民工就业新模式:告别“讨薪难”[J].人民论坛, 2007.

[3]艾春岐.妥善解决好农民工就业和社会保障问题[J].经济管理与研究, 2005.

[4]苏涛.湖北农民工就业方式和途径[J].决策与参考, 2006.

部门银行 篇2

一、要进位，首先要定好位

所谓“定好位”，就是要对本单位、本部门做一个科学的、实事求是的分析。我们部门主要分管支行的负债业务、法人资产业务、国际业务等工作，各项工作在去年取得的进步是比较大的：支行全年存款净增37703万元，累计投放法人客户贷款17855万元，办理票据贴现16834万元，全年累计实现利息收入约1133万元，办理国际结算3200万美元，结售汇1931万美元，国际业务指标较计划实现翻番。但是，如果满足于现状，盲目乐观是非常危险的，应该清醒地认识到，自已与同业间的差距，比如在资产业务的发展方面，已经被建行、交行等远远的抛在后面。正如万行长所说的，我们农行存贷款、中间业务等主体业务市场份额在武汉是落后者，经营管理基础比较薄弱，优质客户的占有率不高，综合竞争力不强，这些都是我们问题的要害。然而要克服这些困难又谈何容易？我们不难看出，如今优质大客户融资渠道大大增加，从而也引起对金融信用需求不足，集团性客户、财政性帐户资金零余额归集，使业务发展空间受到多方挤压，加剧了同业间竞争的压力和激烈程度。

面对现实，怎么办？逆水行舟，不进则退。所以要生存，要发展，我们就要振奋精神，迎难而上，在经营、管理、队伍训练、加强服务上全面发展，充分调动主观上和客观上的一切积极因素，不断增强综合竞争力，缩短差距，努力在质量上、效益上、管理上和形象上不断进位，从而赢得行业间的竞争。

二、以“进位战略”为指导，推动各项工作向前发展

（一）转变思想观念，增强“进位”意识

进位要求经营、管理、服务等方面全面发展，意味着要时刻围绕发展这一轴心，不断提高工作标准，不断创新，敢争一流，永不言败。支行正处在崛起进程中爬坡过坎的紧要关口，我们不能松劲，更不能懈怠；我们耽误不得，更失误不起。从思想上需要做到以下几点：一是立足实际。关键是要立足自身实际，选准发展的突破口；二是自我加压。既要和系统内兄弟行比较，更和其他金融同业比较；三是树立强烈的发展意识和机遇意识，增强发展信心。发展是永恒的主题，只有你不断的前进，才能在激烈的竞争中立于不败之地，否则就会被淘汰；最重要的是要增强拼搏意识，克服“畏难”情绪，树立迎难而上的决心和勇气，努力拼搏力争上游，决不为困难所吓倒、不因困难而“却步”。

（二）积极真抓实干，实现“进位”目标。

1、找准营销方向，实施宏观调控。支行10年的资产营销方向主要从以下4个优势行业着手：涉农贷款，主导性产业，城市基础设施建设，大型房地产企业。在农行股改、定位服务“三农”的大环境下，积极向上级行争取政策及规模，力争在这4类行业上取得突破。

2、找准营销方式，占有营销目标客户。对区域内知名企业如新元粮油、双汇食品、联塑科技等逐个进行营销研讨，体现前台业务部门在营销中的核心作用，深入了解客户不同时期的不同需求，加强公司业务与个人业务的联动，灵活运用产品组合，针对目标客户进行全方位的营销。制定合理的营销方案，寻找合适的切入点，力争营销一个成功一个。

3、大力营销国际结算、结售汇等产品，积极推广保函、打包贷款、汇利丰、qdii等外汇理财产品，力争实现全年办理国际结算4000万元，结售汇2900万元的计划任务。

4、针对“他行有，我行无”的新产品，加强学习和利用，积极和上级行沟通，并向上级行争取政策，改变被动局面，努力争夺优质客户。

5、部门内部实行细化管理，提升经营管理质量，防范信贷风险。要牢固树立风险防范意识和自我保护意识，将安全作为第一职责，以制度为准绳，严格按照规章制度和操作规程办理各项业务。

部门银行 篇3

王岩岫表示, 互联网金融和金融互联网的概念范围非常大, 现在银行通过互联网平台从事金融活动, 另外就是实体经济通过互联网平台从事银行的延伸活动。互联网是一种创新, 我们抱着支持、乐观的态度观望其发展。

央行支付结算司副司长周金黄表示, 渠道信息化和货币信息化导致互联网金融和第三方支付迅猛发展, 2013年第一季度商业银行非现金支付交易量超过370万亿人民币, 而非金融机构支付业务仅为3.3万亿人民币, 前者是后者的110倍。但从交易笔数来讲, 第三方机构的交易笔数已经达到了银行机构的64%。

大量出现的创新产品也给监管部门带来挑战, 周金黄认为, 第三方支付存在的风险尚停留在可控范围之内。

银行科技部门竞聘报告 篇4

大家好！

改革是一个不算新鲜的话题，竞争也已经渗透到社会生活的方方面面，它无时不再昭示着人们这样一个真理：唯改革才有出路，唯竞争才有希望。

感谢改革，也感谢竞争，使我能有机会站在演讲席上。更感谢在场的各位领导和同事，给了我参与这次竞职演说的勇气和力量。

我叫xxx，大学本科学历，于2010年7月毕业于xx大学电子信息工程专业。2010年5月开始在我行实习，并于7月中旬进入科技部工作，目前主要从事新系统的开发建设。这次，我报名参加信息科技中心xxx岗位竞聘。

不容置疑，在各位领导和同事面前，我还是一个才疏学浅、相对陌生的学生或者新兵；我到科技部工作的时间短，参加竞争，我一无成绩，二无资历，三无根基。倒是拿破仑的那句“不想当将军的士兵不是好士兵”在激励着我斗胆一试，响应组织号召，积极参与竞争。希望能通过这个平台，让大家认识我、了解我，抑或喜欢我、支持我。

所以，我决定参加这个岗位的竞聘。首先，我有以下几方面的优势：

一、充分具备这一职务所要求的专业知识和综合知识。我来科技部的半 年是不断学习的半年，通过坚持不懈地学习，使自己不断得到充实。根据工作需要，在大学积累的专业知识的基础上，我先后学习了会计基础、银行从业公共基础等知识。在缺乏上柜实践的情况下进入科技部，让我意识到熟悉业务知识对科技工作的重要性，因此在工作空余抓住一切机会学习业务知识。现在，我不仅能很好的把业务知识和科技工作紧密的结合起来，还能在同事们有业务疑问的时候，想法设法帮他们解决问题。学习，使我的理论水平和实践技能得到了明显提高，更重要的是使我越来越坚信一个道理，那就是：坚持就是胜利，工作需要就是动力。

二、能说、能写、能干事，干成事。我对待工作认真负责、悟性好，能 够准确领会领导意图，及时有效地完成领导交办的工作任务。同时，具备较强的组织协调能力，能够组织同事们积极一致的配合领导，共同促进新系统建设项目快速而有效的进展。在年度工作总结中，我得到领导的一致好评，并被评为优秀员工。

三、有强烈的事业心和高度的责任感、有吃苦耐劳的精神和开拓进取的 意识。我能以大局为重、宽宏大量，从不斤斤计较个人利益。能尊敬领导、团结同事。同时我朝气蓬勃，精力旺盛，工作热情高、干劲足，具有高昂斗志。

四、我有做好工作的具体思路和措施。我行在董事会的正确决策和经营 班子的正确领导下，经过全体员工的共同努力，取得了令人瞩目的成绩，不仅在经营上实现了跨越式的发展，而且在管理体制、经营模式、用人机制等方面都展示了勃勃生机。作为一名新员工，我对我行的发展前景充满了信心。

优势固然重要，但仅有优势也难以在工作中做出成绩。要使工作开展得有声有色，还必须有自己的思路和设想。我的想法是：

首先，要实现两个转变。一是实现角色的转变，实现由事务型工作向综合型工作的转变，实现由自我管理向全面管理的转变。二是实现思维方式的转变。从以微观思维为主转向以宏观思维为主，从专业性、具体工作转向全方位、综合性工作。

其次，做好综合协调和沟通，处理好领导和同事的关系。我将及时传达部门 领导的会议决策，加强督办检查，促进各项决策的落实。并且认真、科学的做好全行领导之间、部门之间的沟通协调工作，使大家通力合作，密切配合。在行动上与领导保持一致，在思想上与领导同步思维，支持领导、尊重领导、服从领导，维护领导的权威。同时，还要处理好和同事之间的关系，根据实际情况，合理分工、合理调度，认真落实岗位责任制。要关心同事、支持同事、理解同事、配合同事，做到以诚待人、以理服人。2010年，科技部度过了尤为重要和繁忙的一年，目前新系统建设项目正在紧张而有序的进行，因此，我做任何工作都要思考在前，计划在前，既要立足当前，又要着眼长远，分清轻重缓急，有的放矢，充分组织协调同事们积极配合领导工作，尽快完成新系统上线项目。

最终，要抓好两方面的工作。一是努力学习强素质。全面提高自己的综合素质，努力做到思想上坚定、技术上过硬、纪律上严明、为人上正派、工作上突破、成绩上突出。二是加强内部团结。一个国家的振兴靠团结，一个民族的进步靠团结，一个企业的发展同样靠团结。团结出生产力，团结出战斗力，团结出凝聚力。所以要从我做起，首先要身先士卒，严格要求自已，做到不利于团结的话不说，不利于团结的事不做，多为他人着想，多做换位思考，争取与每个人都建立良好的团结合作关系，充分发挥好纽带作用。同时，强化大局意识，对不利于团结的人，要严肃批评，不利于团结的事，要坚决制止。使无论是上下级还是平级之间，都能形成良好的团结协作关系，使大家能够愉快地开展工作，释放出更大的工作能量与热情。

竞争，就必然有优劣之分和成败之别。古人云：岂能尽如人意，但求无愧我心。敢于竞争，是一个人至高无尚的精神境界；参与竞争，是一个艰辛的奋斗历程，需要付出巨大的勇气、力量和才智。不管结果如何，我都会以“不以一时之得意，自夸其能；不以一时之失意，自坠其志”这句话自勉，扎扎实实的工作，踏踏实实的做人。同时，我真诚地期望各位领导和同事们给我一个展示才能、实现理想的机会。

最后，请允许我邀请在座的各位领导和同事们一起，用最真诚、最热烈的掌声，为即将脱颖而出的领导干部祝福，为所有参加竞聘的人员祝福，为xxx银行的美好未来祝福。

部门银行 篇5

1 审查货币资金和内部控制。医院的货币资金银行存款是否安全必须要有健全有效的内部控制做保证。主要有:

1.1 审查货币资金的授权批准制度及执行情况, 检查货币资金支出的授权批准手续是否健全, 有无越权审批现象。

1.2 检查票据的购买、领用、保管手续是否健全, 票据的保管情况有无漏洞, 是否有缺号、跳号现象, 票据的使用是否进行登记, 作废的支票是否几联俱在, 是否加盖作废章等等。

1.3 检查财务印签的保管情况, 办理财务业务付款情况的印签是否负责人名章和财务专用章分离, 是否由会计人员和出纳人员两人分管。由于每月要对银行存款对帐单进行审查, 审计人员可以采用查阅、询问等手段不定期地检查银行存款内部控制的执行是否健全有效, 是否合理合法, 存在的问题是否得到及时有效的纠正。

2 具体审计的程序和步骤

2.1 医院审计人员检查财务部门每月送交的原始凭证是否完整合法, 手续是否健全, 大额的资金是否存在越权审批的现象。

2.2 检查银行存款余额调节表, 在核对银行存款日记帐帐面余额和银行存款对帐单余额的基础上, 应重点审查银行存款余额调节表所有未达帐项是否合理、合法、合规, 对超过两个月以上的未达帐项要重点审查, 询问财务人员未入帐的具体原因, 以便及时入帐。

2.3 由于卫生部于二OO三年发布一个单位只有一个基本帐户的要求, 审计部门人员必须搜集了解单位所有的开户情况, 要求审计部门必须掌握单位的开户情况, 如我们院有二部三部分别有帐户, 工会、伙食、基建帐户等必须重点审查, 发现问题及时解决。

部门银行 篇6

在银行卡条例出台之前，我们探讨建立由支付、科技、征信、反洗钱等部门和银联分公司、各商业银行银行卡部门及科技部门组成的辖区银行卡工作联席会议制度，制定辖区银行卡市场管理办法，设立银行卡投诉受理机制和报告机制，明确各单位职责，规范银行卡各环节行为，建立定期协作沟通机制，加强与外部公安、工商、新闻出版等部门的沟通与联系，分享信息，形成监管合力，营造辖区积极健康的银行卡市场环境，维护一方金融安全与稳定。

一、持卡人环节

要加强银行卡安全用卡宣传，加大对持卡人的教育。据分析80%的银行卡案件都和卡片没关系，主要是电话欺诈和伪冒申请等涉及持卡人信息保管的犯罪事件。因此，让持卡人认识风险、规范用卡、养成安全使用电子银行的习惯是第一要务。要认真从各类银行卡案例中总结教训、勇于剖析、善于改进，要研究银行卡风险产生和犯罪变化的趋势、规律和特点，建立宣传教育的长效机制，夯实打击银行卡犯罪的基础。

二、银行卡发卡环节

当前商业银行发行银行卡已不需要审批，相关审批作为行政许可事项已被国务院取消，商业银行可根据自身实际和发展需要自主决定发行银行卡，但是要遵循国家标准和金融行业标准，包括卡面、磁道、银行卡联网联合技术、金融IC卡技术等标准规范。商业银行首次发卡须经人民银行对其银行卡进行标准符合性审核，其银行卡系统须经人民银行或经人民银行认可的机构进行系统安全性和标准符合性检测。不符合标准的或未通过检测的，中国银联不予入网。商业银行发行银行卡落实客户身份识别和账户实名制情况，包括落实个人、单位代办借记卡规定情况，由支付部门负责监督。对于个人大量办卡的，特别是在不同银行大量办卡的，由征信部门协助反洗钱部门负责专项检查或重点监控。商业银行要充分运用人民银行征信系统、联网核查公民身份信息系统和中国银联银行卡风险信息共享系统来了解信用卡申请人的资信状况，各部门要确保各系统运行正常高效。

三、发展特约商户环节

商业银行和银联发展特约商户时要严格落实特约商户实名制并留存其经核实的资料，签订收单协议，明确各方责任、权利和义务，特别包括机具使用的约束条款和账户交易数据保密的条款。要制定对特约商户的现场走访(检查)制度和针对特约商户的风险评估制度，要建立健全针对特约商户的风险交易监控系统，如果发现存在或疑似受理伪卡、盗录或套现等情况时应及时采取措施并向联席会议报告。商业银行和银联对POS机具及其程序、密钥应作为重空进行严格管理，尤其要严格POS的移动审批和使用监控，中国银联开通POS交易功能要严密手续，照章操作。收单服务外包的，要确保外包服务机构符合人民银行有关业务和技术标准。

四、银行卡交易使用环节

商业银行要确保持卡人信息的存储、传输与处理安全，要确保银行卡系统、数据库、网络和机房的安全，避免出现泄密事件和计算机安全事件。发生银行卡系统或计算机重大安全事件应及时向联席会议报告，对频繁开销户、大额可疑交易、疑似套现欺诈等行为应及时采取措施，按规定向反洗钱部门和联席会议报告。商业银行要严格规范网银转账、第三方支付转账、ATM转账等自助类转账业务，个人结算账户不得受理信用卡类交易。布放ATM设备要符合《银行卡自动柜员机(ATM)终端规范》(JR/T0002-2009)，各种POS机具要符合《银行卡销售点(POS)终端规范》(JR/T0001-2009)。中国银联要建立健全跨行交易数据分析监测系统，及时监测和发现异常交易情况，定期在联席会议范围内通报。

五、收单环节

中国银联要确保收单机构提供的交易数据真实完整，要积极推广完善联网通用商户信息注册登记系统，按月或定期向联席会议报告。如发现有套用或变造商户编码、多家商户共用一个商户编码、多台终端机具共用一个终端编号等情况时，应及时进行违规核查、认定及约束，并向联席会议报告。联席会议应建立对伪造、变造商户类别码的收单机构的约谈告诫、通报批评和限期整改制度和黑名单制度。

六、风险信息共享环节

部门银行 篇7

一、当前金融消费纠纷的现实状况

(一) 消费者抱怨:权利义务不“对等”

据近期调查, 在200位样本消费者中, 接近8成消费者对银行服务不满意, 他们认为银行“店大欺客”, 尤其是大型银行依靠垄断优势, 成为银行业的风向标, 其他中小银行竞相效仿, 这扭曲了市场经济关系。然而当个人合法权益遭受侵犯时, 选择“自认倒霉”、“向相关部门投诉”、“向媒体曝光”分别占样本总数的63%、24%、13%, 原因是维权需花费大量精力。

(二) 从业者回应:格式条款为“防身”

行业的特殊性决定银行内部规章制度繁多且严格, 当规章制度与便民措施碰撞时, 银行只能选择前者;银行又是经营性企业, 追求利润通常与客户利益发生矛盾, 于是“暴利”、“垄断”等负面舆情频见报端。而银行员工尤其是一线员工高风险、高强度、高付出的工作状态, 以及遇到客户烦躁甚至语出不逊时的隐忍安抚。

(三) 监管者尴尬:投诉双方难“买账”

截至2013年末, 某地区仅辖内大型银行接受消费者投诉45件, 监管部门直接受理相关投诉咨询20余件, 内容主要涉及保险理财、价格收费、服务态度、贷款顶冒名等方面, 且投诉方式呈现过激趋势, 然而部分银行应对消极, 导致公众指责监管部门不作为。

二、监管部门面临的困境

(一) 法律依据宽泛, 调解无“强制执行力”

目前法律法规过于粗放, 部门规章尚未有效衔接, 因此在实际应用中容易被虚化。如我国的《合同法》、《消费者权益保护法》对不平等条款的规制过于抽象和概括, 缺乏具体明晰的法律表述, 导致部分“霸王条款”认定存疑;银监会也未对基层监管部门介入“霸王条款”的时间、广度和深度制定详实依据, 造成职责边界模糊, 存在监管真空。此外, 我国法律中对于当事人的民事权益纠纷, 除了法院和仲裁机构外, 其他任何个人和组织都无权做出处置, 即使做出居间调解也无强制执行力, 银监部门的调解也不例外。

(二) 基层力量薄弱, 乏“激情干劲”

各地银行业金融机构快速增加, 监管内容逐年递增, 人员编制却鲜有增多, 基层金融监管部门承担着巨大工作压力。“霸王条款”涉及多项法律以及相关司法解释及部门规章, 基层监管干部对本领域的法律法规较为熟悉, 但对民法等法律知识掌握不够, 存在“知识透支”和“本领恐慌”等问题, 导致监管乏力。

(三) 监督模式单一, 少“事前事中”

目前基层监管部门的监管环节衔接不够, 存在事后监管多, 事前、事中监管少等弊端, 导致监管很难全面到位。有的部门因职责不明确、人员配备不到位或兼职过多等因素, 对“霸王条款”监管缺位;有的监管者处于被动监督, 甚至持有“民不告、官不纠”的消极态度, 等出了问题再监督, 有了举报再监督, 领导指示再监督, 造成监管滞后。

(四) 处罚力度受限, 非“行政裁决”

目前的监管部门《消费者投诉处理实施细则》的要求, 银行监管部门针对消费者投诉做出的处理意见, 只作为第三方调解, 消费者投诉的处置, 特别是对双方民事权益的处置意见, 只是“第三方调解, 不具有裁决作用”, 并不是真正意义上的行政行为, 不是行政决定。可见基层监管部门无权命令银行满足投诉人要求, 尤其不能指令银行向投诉人做出赔偿, 因此对“霸王条款”难以起到震慑作用。

三、现实的路径选择

(一) 细化法律依据, 科学运用法律救济渠道

监管和司法部门应认真摸索制度弊端, 广泛听取多方意见, 尽快健全相关法律法规, 将空泛的条文细化为确凿的制度, 将原则性规定转化为可操作性的细则, 真正实现对银行业“霸王条款”的确认和处置有法可依, 有章可循, 且依据更加“精确细致”。同时, 既然监管部门对于消费者纠纷处理属于“第三方调解”性质。当事人无法达成调解协议或不执行协议的, 应诉诸其他法定的纠纷解决途径。尤其是涉及诉讼的投诉, 监管机构应当就“第三方调解”的法律性质向投诉人做出解释说明, 指出这种调解行为不是法律规定的纠纷解决途径, 特别还要提醒投诉人, 不要耽误了诉讼时效和进程。

(二) 创新监管模式, 处理好“风险监管”与“行为监管”之间的关系

目前的监管架构也是基于“风险监管”这一标准的。而国际上普遍承认的是“双峰”监管理论。与“风险监管”关注银行业的系统安全不同, “行为监管”的主要任务是保护消费者权益。在当前银监会人员、编制都未增加的情况下, 一是要提升队伍素质, 提高监管人员对法律知识的综合运用能力和监管效能;二是应科学地配置有限的监管资源, 实现“风险监管”与“行为监管”的差别与互补。通过“行为监管”, 推动“风险监管”关口前移, 采取预防性早期介入手段, 早期纠正, 变被动的事后治理为主动的事前预防和事中监控, 从而根除“霸王条款”的源头, 也避免银行“不合规”引发声誉风险。

(三) 强化层级联动, 增强多方监管合力

加强与其他金融监管部门、政府工商部门、行业自律组织的沟通协调, 建立部门横向联合机制, 合理分配权力资源, 加强与新闻媒体、社会公众的联系配合, 形成监督合力, 实现齐抓共管的监督局面。首先, 要处理好与其他金融监管机构之间的关系。在当银行销售理财产品、代销保险、基金时涉及到监管权的交叉, 证监会、保监会应联合履职, 形成良好的信息共享平台及联动处理机制。其次, 要处理好与政府部门之间的关系。银行业消费者保护工作有其特殊性, 银行监会具有主导作用, 但现阶段并不能脱离我国大的消费者保护环境, 特别是在银行产品与服务定价、虚假广告宣传等领域应与政府相应主管部门通力合作。

摘要：保护金融消费者权益、妥善调处银行与客户之间的业务纠纷日益重要。然而解决金融消费纠纷面临法律规章宽泛、少“事前事中”等诸多难题, 指出了解决问题的路径。

关键词：银行,消费者权益保护,监管,法律

参考文献

[1]蒋薇薇.试析银行监管保护银行消费者权益机制[J].世界经济情况, 2007. (10) .

部门银行 篇8

一、商业银行信贷风险现状

今年以来中国经济下行趋势明显,部分银行不良资产反弹,为银行风险管理敲响了警钟。商业银行信贷业务一些领域如贸易融资、小企业贷款风险相继暴露,且有向大中客户领域蔓延迹象。对银行业来说,正面临近几年来最严峻的风险考验,如何在稳定资产质量前提下发展好业务是银行当前和今后一个时期的核心问题,总结历史经验教训显得尤为重要。

二十世纪九十年代初期,我国为扶持国有企业发展,通过国有商业银行向其提供巨额优惠贷款。原本希望通过向大型国有企业提供低息贷款就可使其扭亏为盈,结果却适得其反。这些低息贷款不仅没有使国有企业“坏项目”变成“好项目”,反而造成国有商业银行产生价值上万亿元不良资产。

再看商业银行给予国有企业优惠贷款的例子。某国有钢铁企业准备投资建设一个新项目,拟向银行申请贷款。该项目预期回报率6%,不但低于行业平均回报率(假定15%),而且低于市场平均利率水平(假定7%)。如果商业银行向该企业提供年利率5%贷款,是否能使其产生每年足够的回报?答案是:不能。无论多么低的贷款利率,都不能改变一个项目的预期收益和风险,也就无法改变这个项目的价值,如果把商业银行贷款投入此类回报率低的项目,产生不良资产也就成为“达摩克利斯之剑”①。

据工商银行内部资料显示,2008年末工行公司贷款公路、电力、城建和房地产四大行业余额合计占比57.18%,占全部贷款43.19%,10年期以上超长期贷款占比18%,以此形成贷款金额大,期限长,贷款集中现象,导致工行贷款经济回报率低、资产风险严峻。实际上,“贷大贷长贷集中”这一问题实质,是缘于这些贷款投向的企业盈利能力不强,项目内部回报率不足。判断依据来自哪里?本文试图从企业融资经典理论——MM理论结合银行信贷业务前台部门工作对此作出简要分析。

二、MM理论与融资定价原理

美国两位经济学家Merton Miller和Franco Modigliani于1958年提出的MM理论,创建了现代资本结构理论,这一理论又被称为资本结构无关论。该理论主要核心思想有两点:

(一)一个公司的价值由其资产负债表中资产栏中的盈利能力决定,与公司负债方式及股本结构无关

由于资产盈利能力表现为资产负债表左栏,而股本结构和融资方式则属于资产负债表右栏,故又称:“公司价值由左栏决定,而与右栏无关”。

(二)资金成本取决于资金运用,而非取决于资金来源

如果一家公司为某个投资项目融资,那么该公司为该项目获得的融资成本,只取决于投资人对该项目盈利能力和风险水平预期,而不取决于资金来源。

根据MM理论可以得出的延伸结论是,商业银行信贷业务更应支持盈利能力强的企业和项目,看似众所周知的观点实践起来却不那么简单,其原因在于这个道理本身不但会经常被信贷从业人员忽视,而且何谓盈利能力强的企业和项目也是众家纷纭,很难一言以蔽之。会计学上有很多专门衡量盈利能力指标,这里不再赘述,仅从直观角度而言,企业和项目盈利能力可分别用利润率和内部回报率代表。通俗地说,融资用途决定融资收益,这些都比融资方式更重要。

从企业生产原理上说,在简单生产条件下,流动资金贷款本金主要用于原材料采购等用途,产品销售后可从营业成本扣除中得到偿还,具有自偿性,但利息仍需以营业利润偿还(财务费用扣除减少了营业利润);在扩大再生产条件下,项目贷款本金及建设期利息在项目投产后可通过固定资产折旧及摊销方式陆续得到偿还,但项目投产后贷款利息仍需靠利润偿还,而且仅靠折旧还贷可能导致贷款期限过长。在上述两种情况下,利润都是偿还贷款的重要来源。如果借款人盈利能力弱,利润率低于融资利率,资产收益不能补偿负债成本,必然会影响企业持续经营。接下来,本文举出两个案例分析MM理论在信贷风险转移和风险识别两个方面的具体应用。

三、MM理论在信贷风险转移方面的应用

MM理论向我们揭示的一个重大意义在于:融资成本由风险收益决定,好的项目永远不乏融资渠道。对企业来说,国内融资渠道以银行贷款和发行股票最为常见,这也是获得债券和股权融资两种不同方式。然而介于这两种之间存在的投融资空间,银行通过不同结构形式股权加债权融资产品,包括各种类型的优先债务、夹层贷款及股本质押贷款等方式,是过去两年间越来越风行的金融创新,通常被称为结构性融资。这种融资手段运用得好,对于信贷业务前台部门来说,不仅是一种巧妙的产品设计和营销方法,同时也实现了一定程度上风险转移。

案例1:以某区保障房项目为案例说明。某区为整合区域内核心土地,集约土地资源,采取“整村搬迁,集中安置”模式,委托某开发公司代理建设保障房社区项目,预计未来3年完成销售额将达到50亿元,从而向银行提出融资需求。该项目对于该银行意义重大,除可创造可观的中间业务收费外,还能赢得政府信任,为后续同类项目打下良好基础。然而问题在于开发该项目需要40亿,开发公司只有1亿,远远未达到项目资本金要求②,这种情况下银行能不能做,该怎么做?结构性融资基金方案可设计为:开发公司与银行代表出资方以基金形式共同投入10亿元资本金,其中地产商出资1亿元,获得贷款共同开发该项目。开发成功后,如果销售收入低于50亿元,开发商必须以年息15%代价回购结构性融资基金所持有的股权,这就是股权转为债权。如果销售收入大于50亿元,基金与开发商按照3∶7比例进一步分享超额部分收入。(见图1)

如此一来,开发商以较少资本金就启动了该项目,既符合现有法律和规定,能够被监管部门所接受,也能够保障银行贷款安全。通过一个项目,以点带面,不仅显著增加银行效益,同时提高了该银行以后与当地政府的议价能力。

尽管监管层不鼓励信贷投向产能过剩、房地产、融资平台等领域,但仍有大量优质企业优质项目吸引资金支持,在无法顺利获得银行贷款和上市融资情况下,往往通过结构性融资解决。可以说,结构性融资的存在,充分体现MM定理有关融资成本由风险收益决定的法则。从信贷风险防控角度来看,此种结构化融资大大解决了正常贷款占用信贷资源和不良贷款占用资本资源问题,对商业银行具有转移信贷风险给社会资本的作用。

四、MM理论在信贷风险识别方面的应用

MM理论向我们揭示的另一个意义在于:融资活动本身不创造任何价值,所以一个企业好不好与其融资能力强不强没有直接关系,反而融资能力过强的企业由于受到商业银行高度重视,反而容易产生风险盲区。对于信贷前台部门来说,提高对这种风险盲区的识别度,做好对客户和债项风险的及时提示,是防止信贷风险“病从口入”第一道关的技术活。

过度融资是当前企业经营中比较常见现象,企业过度融资不仅对自身持续经营和财务安全危害极大,也会对银行债券安全构成很大威胁。在经济上升周期,相对较好的财务效益可能会掩盖过度融资问题;但在经济下行阶段,企业财务状况相对不好,偿债能力下降,过度融资危害便会凸现出来。

通常情况下,劣质企业过度融资很容易判断,然而在银行信贷业务实践中会出现这样一种现象,借款人往往为优质企业,经营情况和财务状况较好,而且从客户财务和非财务表现看并无实际融资需求,或虽有一定融资需求,但客户融资申请明显超过生产经营或项目建设实际需求量。在此情况下,虽然借款人具备偿债能力,但融资总量与企业实际生产经营需要不匹配,也应认定为过度融资。当企业融资额度超过实际生产经营需要时,超出部分的融资很有可能被企业改变用途挪作他用,从而形成风险。

案例2:某公司是国内重型装备制造领域主要生产企业之一,其2016年6月末主要财务数据如表1:

目前该公司银行融资余额32.5亿元,拟再向银行申请为期一年流动资金贷款3亿元。

在此案例中,该公司整体实力较强,在上下游交易链条中处于强势地位,主要通过预售销货方货款和延期支付供应商货款占用上下游企业资金组织生产。借款人账面货币约为银行长短期借款1.1倍,提出预收货款和关联占款等因素,借款人实际付息负债较轻。可以看出,该企业资产结构比例和负债结构比例分别如图2:

总体上,该公司综合偿债能力较强,如发放该笔贷款,额度不大,期限较短,违约风险不大。但其财务管理不规范,一方面有大量预收账款和货币资金,另一方面又大量向银行融资,并上存集团财务中心,且关联企业占用其资金情况严重,公司变相成为集团融资平台。目前其账面货币资金充裕,从实际生产经营情况看并无融资需求,如果贷款发放出去后存在资金挪用风险。对企业经营层来说,资金过分充裕,可能会误导经营决策。银行过度放贷的结果,导致企业的钱来得过于容易,滋长乐观情绪。如果企业经营决策不够深重,很易造成盲目投资,从而引发财务风险。根据MM理论揭示——融资活动本身不创造任何价值,一个企业好不好与其融资能力强不强没有直接关系。因此,银行考察借款企业管理层,应该关注其是否可持续通过投资创造出新的价值,而不是考虑如何融资,这也正是MM理论的题中之义。

五、MM理论在信贷风险防范方面的应用总结

根据上述两个案例可以看出,MM理论在商业银行防控信贷业务风险,尤其是防范过度融资和转移信贷风险方面有着比较明确的指导意义,也许这些道理是众所周知,显而易见的,但在日常工作中能否牢记于心,落到实处则考验每一位从业人员执行力。

展望未来,随着我国金融市场逐步完善,证券化、债券业务日益繁多,商业银行对冲信贷风险手段也会随之增多。在证券化方面可尝试的方法是,向客户发放贷款之后的银行,把贷款放到货币市场贴现,打包出售给机构投资者,而贴现利率由市场机制决定,也相应决定了银行提供贷款的最低利率,如此一来银行便利用市场定价机制对冲自身风险。前述案例1结构化融资方式与此证券化概念有异曲同工之妙。

在国内利率市场化进程大趋势下,商业银行间竞争会愈演愈烈,各种优质、劣质、诚信、欺诈的企业客户也将鱼龙混杂、司空见惯,而在这混乱的战场,更应站稳自己的脚跟,开展信贷业务更应兼顾效益和风险。在考量效益和风险时,银行信贷业务前台部门不能罔顾风险盲目冲任务,做指标,应该更多实事求是,以数据和理论多方面支持验证后,对潜在贷款风险做出判别和适当转移。

摘要：在国内利率市场化进程大趋势下,商业银行间竞争会愈演愈烈,各种优质、劣质、诚信、欺诈的企业客户也将鱼龙混杂、司空见惯,而在这混乱的战场,更应站稳自己的脚跟,开展信贷业务更应兼顾效益和风险。在考量效益和风险时,银行信贷业务前台部门不能罔顾风险盲目冲任务,做指标,应该更多实事求是,以数据和理论多方面支持验证后,对潜在贷款风险做出判别和适当转移。

关键词：信贷业务,风险防范,MM理论

参考文献

[1].林晓蓉:《MM理论及其成就与缺陷》,《才智》2009年22期。

[2] .周洛华:《金融工程学》,上海财经大学出版社.2008年。

[3] .马国平:《MM理论与科斯定理》,《理论月刊》2005年第2期。