现代农业信贷风险控制

现代农业信贷风险控制（精选12篇）

现代农业信贷风险控制 篇1

一、造成我国农业银行信贷风险的成因

1. 历史遗留因素

在传统的产品经济时期和社会主义市场经济体制过渡阶段, 企业自有资金过少, 支撑企业运营的资金大部分由银行贷款铺垫, 由于经济结构不合理, 市场体系不健全, 金融体制不完善, 社会信用混乱, 企业生产经营中出现的问题都造成了银行不良贷款, 且没有更多的转化渠道和分散途径, 使银行信贷风险具有普遍性和难控性。农行承担了国家计划经济体制向社会主义市场经济转变的成本, 如供销系统企业贷款、农发行划转的贷款、国有农场和国有企业贷款等, 现在都成为农行的沉重包袱。

2. 法制缺陷因素

金融法律体系不健全, 部分法规制度如《商业银行不良资产处置管理规定》等尚未出台, 导致某些金融活动无章可循、市场秩序混乱;特别是法院有关的司法解释不尽合理或无效, 如国家划拔地抵押登记有关司法解释, 导致了银行、土地登记、房产登记三者间难于理顺, 在企业间产生很大的负面影响等。这些问题给企业逃废债、金融舞弊、地方干预等留有空间, 增大了银行信贷风险。

3. 市场缺陷因素

由于社会经济的随机性和偶然性引发市场经济诸多不确定性因素, 银企借贷双方很难准确地预测经济发展前景, 使得银行信贷资产风险加大。此外, 在市场经济条件下, 信息是决策的依据, 银行信贷行为以项目要素来决策, 而目前我国市场经济体系尚不完善, 市场法制不健全, 信贷项目要素的信息不充分必然带来信贷决策的盲目性, 信贷决策所依据的信息的粗略、滞后和失真可能会和经济发展前景不一致、不协调而归于失败, 从而扩大了银行信贷资产的风险性。

4. 道德困境因素

社会诚信的缺乏, 企业以经济利益为驱动力竭力追逐利润最大化, 个人尽力追求收入最大化, 道德良知的约束力显得无力。企业想方设法通过挤占挪用、隐匿资金、拖耗时效、逃脱担保、故意拖欠、恶性侵吞、骗取贷款等形式直接向银行转嫁道德风险, 或以破产废债、分立逃债、合资甩债、承包租赁不理债、转让出售不还债等形式间接向银行转嫁道德风险。另一方面, 银行个别信贷人员在各种利益的驱动下, 也有发放人情贷款, 或者以贷谋私, 有的甚至内外勾结骗取贷款, 造成银行信贷资金损失。

5. 管理失误因素

个别信贷人员素质偏低, 风险意识不强, 加上内控机制不全, 管理手段不力, 监督不严, 特别是防范和化解风险的措施不力, 使银行成为信贷风险的承担者。如调查资料虚假不实, 调查内容不完整, 审查不严, 抵押登记手续不规范, 贷后检查不及时, 流于形式, 重要贷款档案保管失误, 对企业风险预警不及时等等, 都将导致企业到期偿还贷款能力降低, 甚至债权悬空, 造成银行损失。

二、对不良信贷资产的有效防范措施

1. 健全风险预警机制

严密关注借新还旧贷款, 借新还旧对降低贷款的实际风险程度意义不大, 只能在形式上使贷款保持“正常”形态, 正是这种“正常”形态使贷款的不良属性和风险更具隐蔽性和欺骗性。建立信贷资产质量报告制度, 由经营行定期向上级行报送信贷资产质量分析报告, 报告不及时或报告质量达不到要求的要予以处罚。

2. 健全风险退出机制

努力提高对国家宏观经济政策、行业竞争情况和客户偿债能力的判断, 主动从那些生产能力过剩、经营效益不高、缺乏优势的传统产业、企业提前退出, 既有效防范贷款风险, 优化贷款结构, 又通过信贷资金的转移和优化配置, 促使企业、产业和行业进行结构调整和重组, 做到有进有退, 实现有所为, 有所不为。要大力发展财务顾问、企业并购重组、不良资产集中处置等投资银行业务, 积极推进投资银行业务与商业银行业务的有机结合, 创新资产信托品种, 提高信贷资产的流动性, 转嫁信贷风险。

3. 健全风险转化机制

建立清收转化责任制, 结合行长目标责任制的考核, 把清收任务层层分解, 落实到具体人员, 强化对清收的考核, 划出专项费用与各行清收考核挂钩, 确保清收转化目标的实现。发挥信贷效能, 把清收转化不良资产与执行停减免缓利息、贷款呆帐核销、以资抵贷、贷款投放、企业重组等结合起来。依靠各方力量, 运用行政、法律等手段, 区别不同企业, 分类掌握, 一户一册予以清收、转化不良资产。

4. 建立健全信贷资产考核新机制

建立一整套科学、严密、可操作的责任追究制度, 使信贷管理做到程序规范化、责任明确化, 奖罚标准化, 通过建立完善的检查、监测、评价体系, 使信贷人员责任明确, 奖罚具体, 充分调动其管理信贷资金的积极性、主动性、创造性。

参考文献

[1]基于无风险清偿能力指数的商业银行风险测度实证研究张磊.《金融纵横》, 2007年06期.

[2]金融风险预警系统设计.赵伟, 王家传.《中国农村信用合作》, 2007年08期.

[3]我国银行贷款融资体系的研究综述.倪铮.《现代金融》, 2007年10期.

现代农业信贷风险控制 篇2

[摘要] 大约从20年前开始，我国的个人信贷业务市场的发展速度越来越快。城镇居民的消费热情也在随着我国的经济改革的深入而逐渐的上涨。在商业银行的贷款业务中，个人消费信贷业务在其业务中占有一个非常大的比重。虽然信贷业务的不断扩展让人们对这个行业前景看好，但是其中所存在的众多风险和隐患也不得不防。此外，由于全球层面的金融危机的影响持续不断，所以对此我国采取的是增大内需作为相应的处理措施，而众多商业银行也都大力促进贷款，针对种情况，需要加强对于信贷业务的风险控制。

[关键词] 个人信贷 风险控制 信贷风险

自从七年前由于美国爆发了次贷危机，其形成的金融海啸就在全球范围内持续的对全球的经济产生影响，其中中国的经济发展也受到了很严重的干扰。宏观层面我国的经济压力山大。所以我国的中央银行针对这种情形采取了一系列的宏观调控政策，出台了中国扩大内需的政策，所以我国的众多商业银行也都在紧跟央行的脚步。短短几年，我国的新增贷款的金额就飞速上涨。面对信贷金额井喷的情况，需要加强对于信贷风险控制。并且，从整体的角度而言，中国银行在尚未经历完整的经济周期检验的情况下就进行了个人信贷的发放，很容易发生低估信贷风险的情形。所以对于个人信贷的风险需要时刻保持着高度的重视，并且思考如何将个人信贷风险降至最低。

我国的个人信贷金额由于国家的宏观经济政策的改变，在扩大内需的带动下，金额在飞速上升，并且，主要的信贷业务都集中在工商、农业、建设、中国四大国有的银行，并且信贷金额的分布也是东部经济发达地带占据较大的部分。

此外，与个人信贷相关的产品也越来越多，这也间接的导致个人信贷的管理难度越来越高。当前我国的商业银行基本存在诸如个人住房贷款、个人综合消费贷款、个人生产经营贷款、个人综合授信贷款、个人助学贷款、个人质押贷款等等，众多贷款加起来大约百余种，并且每种贷款产品的管理办法、针对客户、功能设计和操作方式都不尽相同。所以让信贷的管理难度在的不断地加大。

在个人信贷业务的办理过程中存在着个人信贷业务的风险，由于借款人的违约、央行对于利率的调整、宏观经济环境的变化和银行中个人信贷业务的操作人员的错误操作所导致的个人信贷资产收益的不确定性或者发生损失的可能性。本文中我们主要研究的是对于银行而言破坏性最强的风险。

一、个人信贷业务风险的来源

（一）来自借款人信用的风险

对于信用风险而言，实质上就是一个无法对冲的小概率但是可以产生很大影响的时间。个人信贷风险主要集中在借款人本身，借款人自己的个人收入、就业前景的稳定性、经营情况的发展好坏、个人身体状况以及个人道德的变化都会对银行的信贷资金能否安全和及时的收入产生明显的影响。倘若借款人的收入、经营等发生了变化，那么银行就面临着资金无法收回的风险，作为风险之源，信用风险是个人信贷风险中最为基本的一种风险。

（二）借款用途方面存在的风险

贷款安全是与借款用途的真实与否和前景密切相关的。借款人在借款之前，需要保证借款用合法、前景要足够客观、预期的收益良好、并且个人借款的货款使用方向要不能够违背国家的法律法规，放贷的前提是明确贷款的用途是和合法和真实的。此外，银行还需要深入分析贷款的投资方向和用途，对市场风险进行全面的衡量。

此外，我国很多地方都还存在着“私贷公款”的情况，也就是组织或企业凭借其个人的名义在金融机构进行贷款，然后所贷款的资金交由企业或者组织使用。我国目前对该类问题的处理方式是，无论金融机构之情与否，都要求实际的用款单位负责全额的还款；另外一种是借款人和用款单位共同进行借款的还贷；还有一种是，对金融机构对借款的实际用途是否知情，倘若不知情则要求借款人承担借款责任，而实际用款人则不承认还款责任，如果金融机构在借款时候就很清楚这笔资金真正的使用用途，那么就判决用款人还款针对以上的情形，商业银行需要对此类贷款进行特别的处理。

（三）市场经营所存在的风险

市场经营风险主要存在两个时间段，第一个时间段是在市场营销拓展的时期，需要慎重选择目标市场。如果将目标市场定位为低收入的人员，那么入门需求就会很低，就会很难控制相关的风险；如果将目标市场定位在了高收入群体，而忽略了市场细分，那么就会对业务的进一步发展产生很严重的影响；第二个时间段是经济下行周期阶段，尤其是房地产市场在进行深幅调整的时候，贷款金额高于所抵押的房产的市价，依照利益最大化的标准，借款人会自动的进行理性的违约，这无疑就提高了个人住房贷款的风险。

（四）来自内部人的风险

来自内部人的风险主要有三类。第一类是由于银行的从业人员自身存在道德问题，与外部人员进行勾结采取填写虚假资料以及违规操作、跳过相关规定等方式来进行贷款，导致信贷资产没有足够的信用保证，从而形成了信贷风险，造成了信贷损失；另外就是银行的从业人员自身并不存在道德问题，但是其在进行贷款的处理过程中没有做到每个环节都细致、认真、仔细的操作，从而造成了调查情况不够完整、关键环节处理不够彻底等情况，例如借款合同中的内容不够详细、相关的调查工作不够完整，造成银行未能及时落实其债权；第三类是在款项贷出之后，相关的管理人员对于借款人耳朵经济状况不闻不问，让贷后管理无法做到真正落实，未能及时发现贷款所存在的重大风险问题，造成贷款损失。

（五）政策和法律方面的风险

我国在个人信用贷款方面的法律依然是空白，尽管我国已经为信贷编写了诸多法律《担保法》、《票据法》、《贷款通则》等等，但是这些法律适用对象都是生产型的企业，而不是个人信贷。现有的《商业银行自营住房贷款管理暂行办法》、《信用卡业务管理办法》等等都没有达到全国人民及其常务委员会的立法层次。倘若个人信贷的货款本息收回发生了困难，相关保证的履行、抵押物的处理以及质押物的变现都会因为没有足够的法律支持而很难进行司法操作。

二、个人信贷业务风险控制的措施

次贷危机之所以会诞生，就是因为审慎原则未能在美国的所有银行的经营管理中得到应用。面对央行扩大内需的政策，需要借助审慎原则对个人信贷风险进行有效的控制，帮助我国的银行管理人员寻找出一个真正适合我国目前银行个人信贷的风险控制的方法。

（一）构架一个完善和科学的个人信用评级体系

根据商业银行自身的业务特点和发展战略，商业银行应该构建自己的个人信用评价体系。具体评价体系可以由四部分构成，第一部分是基本情况的评分，这个评分主要是个人的工作经历、工作单位以及家庭状况等；第二部分则是业务状况的评分，也就是在存在信用记录的情况下，所进行的每一笔业务对应的相应的信用积分；第三部分是有关特殊业务奖惩的积分，例如，在使用信用卡进行透支消费之后，如果在一定期限内可以将透支金额全部还回的，可得进行额外的信用分数的奖励，如果有恶意透支拒不还款的行为，可以进行信用分数的扣分，有情节较为恶劣的人，可以将其加入黑名单；第四部分是综合上述三部分进行个人信用评价的整体汇总。

（二）针对贷款环节进行严格把关

（三）加强对于贷款控制

1、加强准入控制

准入控制分为三类，第一类是产品的准入控制，商业银行的产品需要结合当前的市场需求、客户群体以及风险特征等特点进行研究开发，保证产品的功能完整和抗风险能力强。第二类是客户准入，商业银行需要制定一个主要客户群体，包含优质客户、高信用客户、高学历客户、高质及客户和高成长客户等等。并且针对这些不同的客户制定不同的准入标准。第三种则是机构准入，针对那些风险管理能力强和经营规范的机构，可以为其授予优先贷款的权限，并且要对这些具备优先贷款权限的机构进行定期的审查，同时对于管理混乱、人员配备不齐的机构贷款进行严格控制。

2、控制贷款额度

额度控制主要有两种情况，第一种是针对个人的总体额度的控制，如果某个个人贷款的总结达到了一定的额度，那么将停止对其的贷款，这样可以有效的抑制多头贷款的风险；第二种是针对单笔贷款额度的控制，在贷款之前，对客户的自身经营规模、承受能力和综合还款能力以及客户的担保能力进行测算，深入评估客户的资产总成本，另外还需要综合控制客户的其他方式耳朵融资能力。

3、进行担保控制

将客户的核心资产作为担保，采用实地调查、间接调查的方式，将客户的核心资产作为抵押物，这些抵押物可以是客户的房产或者贵重物品等。

针对担保控制，需要严格对抵押物的选择进行把关。商业银行在进行贷款之前，需要将抵押物进行严格的分类。优先选择高价值的房产，或者借助优质评估机构的帮助，对抵押物的价值进行公允，此外，在确定抵押物的时候，需要注意某些法律上明令禁止作为抵押物的资产。

4、通过现代的金融工具和政府力量来减少风险对于银行的影响

采用购买商业保险的方式来对借款人个人财产量和收入水平的有限而造成的风险吸收能力的不足进行弥补，这样也可以很好的弥补因为个人行为的不确定性所造成的风险。

采用担保的方式也可以很好的削弱风险的影响，以政府和中介机构作为担保，从而让很多原本处于中低收入的居民也有了个人信用贷款的资格，倘若这些贷款无法按期进行偿还，那么政府和中介机构就会代替这些借款者进行还贷，从而让个人信贷的风险得到降低。

三、总结

只有健全、完善银行内部的信用贷款的管理机制，并且加强对于从业人员的专业技术的培养，构建科学的个人信用等级评价体系，才可以让银行的利益得到更好的保障，才可以更好的规避因为个人信贷业务所产生的风险。

参考文献

浅谈关联小企业信贷风险控制 篇3

一、关联小企业信贷风险的成因

除了集团客户，小企业信贷中的关联企业风险也应当引起特别关注，甚至很有可能是银行信贷下一个风险集中暴露点。基于以下两个原因：

（1）从宏观统计看，小企业不良贷款比率远高于银行平均不良贷款率，比集团客户暴露风险概率更高。尽管小企业的不良贷款率逐年下降，但平均的不良贷款率远远低于小企业的不良贷款率却是不争的事实。特别是在2009年和2010 年，小企业的不良贷款率分别为5.5%和3.3%，而同时期商业银行的平均不良贷款率却只有1.6%和 1.1%，由此可见，小企业的不良贷款率是商业银行不良贷款率的3倍多。

（2）小企业信贷信息不对称程度更严重，关联企业贷款更隐蔽，比集团客户排查更难，成本也相对更高。关联贷款风险的根源是银企间的信息不对称，不对称程度越高，企业道德风险越大。集团客户关联贷款由于前期的密集暴露，相关部门已经逐步加大了监管力度，银行也有针对性的加强了审核与排查。然而，小企业财务报表不齐全，自身资产和抵押物少，更依赖外部担保，更容易形成隐蔽关联链条。小企业的实际控规模较小、股权集中、实际控制人少；实际上，很多情况下一个自然人可以通过其亲朋好友、甚至是利用没有亲缘关系的身份证开办众多小企业；而这些小企业实际控制人都为同一个人。这样，就为关联企业相互担保贷款，或者贷款之后在关联企业之间滥用制造了很好的条件。

二、信贷风险主要表现形式

（1）信用膨胀风险。从形式上看，一般关联企业各成员的贷款金额不是很大，但由于其从属企业受控制企业的支配，从属企业以自己名义获取的贷款往往被控制企业挪用，控制企业通过从属企业获得贷款。如果将关联企业群体作为一个独立的整体来看待，则控制企业贷款量往往大大超过其授信额度，形成该关联企业整体的信用膨胀。

（2）担保虚化的风险。信贷实践中，控制企业令从属企业为其贷款担保或为其他从属企业贷款担保的问题较突出。从属企业以自己的名义提供保证担保，在形式上是符合法律规定的。但实质上，由于从属企业的人力、财力、物力常常被利用作为追求整体关联企业利益或控制企业利益的资源和工具，因此从属企业往往没有相应的能独立支配的财产，担保虚化，增加了其风险程度。

（3）信贷资金挪用风险。在关联企业中，从属企业以自身名义获取的贷款往往被控制企业挪作他用，不仅为违规经营提供了土壤和手段，也难以真正体现信贷资金的使用效益，同时增加贷款风险。虽然银行有权利对贷款资金的使用情况进行监督，但由于现行财务会计制度的欠缺及银行与企业间信息不对称的客观存在，银行在实践中很难对贷款的使用进行真正的监督。

（4）贷款偿还风险。由于我国关联企业法律制度中欠缺对公司股东滥用有限责任的规制，没有相应的制衡机制以规范控制企业利用关联交易损害债权人利益的行为，在此情况下，目前的法人制度实际上是严格的股东有限责任，加之当代中国社会信用基础和信用理念的薄弱，从而使商业银行在面对关联企业客户通过关联交易侵害银行债权时，难以找到真正合法有效的手段来维护自己的合法债权，最终导致贷款偿还出现风险。

三、主要风险控制措施

（1）做好贷前调查，多渠道收集有关关联交易的信息。贷前调查对于防范关联企业信贷风险具有重要的意义，银行要充分重视对关联企业贷款的贷前调查工作，尽可能多渠道收集关联企业的信息。要着重了解企业的治理结构是否规范（公司人员、资产、财务是否与公司控股股东分开等）、关联企业之间公司的组织结构模式、业务运营模式、管理运作模式（尤其是财务管理模式）、企业的重大资产状况及其产权归属；要尽量弄清楚所有关联企业间的关联关系（包括但不限于股权控制关系）、关联企业间的财务关系、关联企业之间的紧密程度以及母（子）公司、关联企业以及他们之间的往来情况等等。在前述分析的基础上要认真分析控制关系对候选借款企业还款能力的影响。在作好调查的基础上，要做好对申报借款企业的财务分析。密切关注关联交易中有关资产（资金）的无偿或低价转移，同时充分运用关联交易剔除法，将来自关联企业的营业收入和利润总额从企业合并利润表中予以剔除，以较为真实地了解企业的实际盈利能力，最后分析关联交易对银行融资的影响。

（2）健全商业银行统一、综合授信制度，防范信贷集中风险。要完善关联小企业客户授信办法，认真做好对关联客户的授信工作，严格对关联客户进行整体评估，进行统一授信，防止多头授信和交叉贷款，避免关联客户信用的极度膨胀。对于同一银行系统内已存在多头贷款的关联客户，要明确主办银行和协办行，主办银行的确定应遵循属地原则、最有利于风险控制的原则，主办银行负责对客户的日常管理和监督，定期发布客户信息、授信使用情况和资产质量状态，协办行要在主办行的指导下开展信贷活动，定期报告关联成员企业的经营动态对企业客户的信贷业务，要纳入银行的综合授信体系。由总行或省级行核定该企业（含关联方）的最高授信额度，包括各种形式的授信业务：如贷款、担保、承兑、开征等，既要包括表内授信业务，也要包括表外授信业务，从总体上控制住对该关联企业的风险敞口。任何关联企业从本系统取得的任何信用便利，都要计入授信额度内。统一、综合授信制度得以有效运营的一个重要条件是银行信息系统的建立与完善。为此，商业银行应建立起各自的信贷管理信息系统，通过该系统能够识别关联方关系，反映对各关联客户的授信情况。

（3）组合担保方式介入，规范关联公司担保业务，确保担保的法律效力。应通过贷前调查、核保等过程，来确定是否存在关联方关系，是否存在互相担保的行为。对于确属关联担保、尤其是公司为股东担保的，则要审慎介入处理。应以核心企业为授信主体，采取组合担保方式，并严格按有关法律规定办理各种担保手续，落实担保合同的法律效力。规范担保合同文本，争取对银行有利的合同条款。

（4）建立关联企业客户授信业务风险管理机制。一是建立关联企业客户授信业务风险管理制度，包括关联企业客户授信业务风险管理的组织建设、风险管理与防范的具体措施等，从机制上保证银行加强对有信贷关系的关联客户信息的追踪收集、授信额度的控制、授信的管理、风险的预警和对集团客户授信业务的监督检查。二是建立关联企业授信统计制度，关联企业授信统计制度的总体思路是“抓住重点，逐级统计”，即以各银行机构为统计重点，监管机构按照监管职责的分工要求，逐级统计汇总。各银行机构要根据客户大额授信统计制度的要求，尽快建立完善相应的基础性数据采集制度和渠道，监管机构要加强对数据的核对和检查，提高数据信息质量。在此基础上，加强对统计信息的深加工，为控制和防范大额客户多头和过度授信提供信息服务。

城市商业银行信贷风险控制 篇4

银行信贷资产为城市商业银行带来收益的同时, 也存在着重大的风险, 要求城市商业银行做好信贷风险管理工作。如何在保证银行信贷收益的同时, 有效控制信贷风险, 是城市商业银行风险管理的核心内容。城市商业银行信贷风险控制是银行的所有者和管理经营者必须面对的一项重要课题, 具有十分重要的研究意义。

二、城市商业银行信贷风险成因分析

1、信贷风险的定义及表现形式。

(1) 自然风险。由于地震、水火灾、台风等不可抗拒的自然灾害和意外事故等不确定性因素的影响, 致使城市商业银行贷款本息不能收回或遭受损失的可能; (2) 社会风险。由于社会政治、经济形势和政策的变化、不法个人行为 (如诈骗、抢劫) 和其他事故等不确定性因素的影响, 致使城市商业银行信贷资金遭受损失的可能; (3) 经营风险。由于信贷业务是城市商业银行的核心业务, 信贷资产占城市商业银行总资产的绝对比重大, 所以信贷风险的大小直接影响着城市商业银行的正常运营。

2、信贷风险成因分析。

(1) 企业因素造成信贷风险。包括:企业制度不健全;企业经济效益低下, 亏损面逐年扩大, 银企信息不对称, 道德风险不断滋生; (2) 城市商业银行内部因素导致信贷风险; (3) 信贷“三查”流于形式。一是贷前审查过于简单草率。二是贷中审查疏漏操作风险。三是贷后监控严重缺位; (4) 环境因素导致信贷风险。环境因素是指银行以及企业以外的影响信贷风险的因素, 主要包括经济、法律、社会等几个方面。

国家宏观经济结构调整:在经济全球化的大背景下, 为了提升综合国力, 国家出台了一系列相关政策措施以实现产业结构升级。产业结构调整势必会影响到一些中小企业的经营, 使其效益下滑、偿债能力降低, 部分企业还被迫关、停、并、转, 使城市商业银行形成大量不良贷款, 信贷风险不断聚集。

金融市场不健全:我国金融市场建设滞后, 城市商业银行缺乏必要的风险转移工具, 被迫采用自留方式处置信贷风险。与此同时, 为企业提供担保的机构力量不足, 致使贷款发生损失后银行无法有效控制, 从而导致信贷资产的大量流失。

政府行政干预:随着我国政治、经济体制改革的深入, 政府干预贷款、公然支持或保护企业逃废银行债务的现象有所收敛。但出于地方利益考虑, 地方政府往往会对银行信贷决策施加影响, 不时阻碍银行的放贷自主权, 成为城市商业银行信贷风险的又一成因。

社会信用体系不完善, 信息透明度不高, 也会导致信贷风险。

三、城市商业银行信贷风险的控制

1、健全城市商业银行信贷内控制度。根据城市商业银行信贷的具体环节以及信贷风险的特点, 城市商业银行信贷内部控制要素应主要包括: (1) 强化内部风险管理机制。建立独立的制约系统, 完善信贷的授权与分级审批制度, 健全信贷的内部检查与稽核制度; (2) 完善审贷分离机制, 确保信贷业务的独立性和科学性。要改变贷前审查、贷后检查和贷款的发放与收回由一个客户经理全部负责的状况, 彻底实现贷款各环节的分离, 达到部门之间、人员之间的相互制衡, 做到授信岗位设置分工合理、职责明确, 岗位之间应当相互配合、相互制约; (3) 提高从业人员素质, 遏制信贷风险。城市商业银行的内部控制, 归根到底是由人来进行的, 信贷管理的决策层、管理层、操作层是控制信贷风险产生的主体。因此, 要尽快提高信贷从业人员的素质和管理水平, 从源头上有效遏制信贷风险; (4) 健全信贷的激励和责任追究制度。

2、解决银企信息不对称以规避信贷风险。

3、认真落实信贷“三查”制度, 解决银企信息不对称问题。

四、信贷风险的转移

1、事前转移措施。

(1) 保证贷款。保证贷款是以第二人承诺在借款人不能偿还贷款时, 按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款; (2) 抵押贷款。抵押贷款是以借款人或第二人的财产作为抵押物发放的贷款。通过这种方式放款, 到期借款人不能还本付息时, 城市商业银行有权按规定程序处理抵押物, 优先受偿贷款本息, 使信贷风险在很大程度上转移给借款人或第二人, 保证贷款的安全性; (3) 质押贷款。质押贷款是以借款人或第二人的动产或权利作为质物发放的贷款。质押贷款到期时, 借款人不能履行债务, 城市商业银行可依法处理质物抵补贷款本息, 通过质押方式可以使信贷风险在很大程度上转移给借款人或第二方; (4) 贷款保险。贷款保险实质上是贷款保证保险, 借款企业投保后, 保险公司便成为还款保证人。一旦借款企业到期因为保险范围内的事故不能履行债务, 保险公司便承担偿还贷款本息的责任。通过贷款保险, 城市商业银行的信贷风险就转移给保险公司, 从而能保障银行贷款的安全性; (5) 中小企业信用担保机构。城市商业银行的主要客户群就是中小企业, 但中小企业大多信用不足, 直接向其贷款的确存在不小的风险, 即使有地产等做抵押, 由于行业限制也无法经营, 只能折价出售, 而担保公司就不存在这样的限制。专业担保公司的各种风险防范措施能够最大限度地降低银行的贷款风险, 以保证银行的正常运转。

2、事后转移措施。

在企业资产重组中, 城市商业银行, 一方面要重点关注企业重组后是否能使剩下债务和今后新增债务按期偿还;另一方面城市商业银行要在企业的债务重组中, 发挥积极主动的作用, 认真行使法律赋予的权力, 维护自身的合法权益。

3、信贷风险的化解。

(1) 推动诉讼工作成为降低不良资产的有效手段。加强银行司法协作, 打击恶意逃废银行债务行为; (2) 加大清收不良贷款的力度, 化解信贷风险。根据企业的不同情况, 采取区别对待的风险化解。一是对那些产品有市场、有销路、守信用的企业, 要增强服务手段, 积极为企业提供融资;二是对状况恶化, 欠债不还, 要强制其制定还款计划及协议书, 上门催讨, 或运用法律手段依法起诉;三是对有意逃避债务、赖债的企业, 银行应向法院起诉调解; (3) 依靠政府规范银企行为, 建立新型的银企信用关系。城市商业银行是地方政府的银行, 是广大市民的银行。政府应积极引导企业活化资产存量, 减少产品积压, 使企业立足于内涵型发展, 不断改善经营管理, 提高经济效益。

五、结论

信贷业务在城市商业银行存在一天, 城市商业银行经营管理者就必然将面对信贷风险防范这一难题和重任。在中国目前的政策和经济环境下, 信贷风险形成的原因较为复杂, 政府行为和政策因素对信贷风险的形成仍然有较大的影响, 但最主要的还是城市商业银行自身风险控制方面存在缺陷。

参考文献

[1]江木峰.对商业银行贷款风险管理问题的若干思考[J].福建金融, 2007.8.

[2]宋旭.强化城市商业银行信贷管理工作的思考[J].西安金融, 2007.1.

[3]徐德峰.控制商业银行信贷风险之我见[J].牡丹江师范学院学报, 2008.1.

当前商业银行信贷风险的控制论文 篇5

信贷风险的概念有狭义和广义之分，商业银行信贷风险广义上一般是指:商业银行在信贷过程中所导致的结果有损失和盈利两面性。一般狭义的概念单指由于贷款企业或个人在债务到期时不能还本付息以使银行遭受巨大损失的可能性。本文所研究的是狭义的商业银行信贷风险。通常，我国商业银行的信贷风险包括市场风险和信用风险，市场风险是由于利率和汇率等其他因素的不利波动而引起的，而信用风险则主要是由于交易双方违约而导致信贷资产受损。

1.2商业银行信贷风险的特征

银行信贷风险具有的特点:客观性、不确定性、扩散性、风险的可控性等。信贷风险是不以人的意志为转移的客观存在的，所以银行在经营决策中必须把风险意识放在第一位。不确定性是指有可能为银行带来利润，也有可能带来损失。因此银行在运作中更应关注这种不确定性可能带来的影响。扩散性，指一个银行信贷业务出现问题，不仅会给自身的经营和发展带来不好的结果，而且还会影响到其他与之有联系的银行。这是区别银行业和其他行业的一个显著特点。可控性是指信贷风险并不是不可管控的。商业银行通过对信贷风险采取适当的管控手段，是可以把信贷风险控制在可接受范围之内的。

1.3商业银行信贷风险产生的原因

对于商业银行来说，导致信贷风险的因素有很多，主要可分为以下三种:自然因素、社会因素和经营因素。自然因素主要是指银行信贷资产遭受自然灾害等因素影响导致损失的可能性;社会因素主要是指受到宏观经济政策等影响使得银行信贷资产出现负面问题的可能性;经营因素主要是指由于借贷人或者银行在贷款环节中由于道德风险和操作不规范和引起银行信贷资产失败的可能性。经营风险可以分为管理风险、信用风险和流动性风险。其中，信用风险更为突出。

2商业银行信贷风险控制及其存在的问题

2.1商业银行信贷风险控制的定义

商业银行信贷风险控制是指商业银行在信贷资金运行过程中，运用系统的、规范的方法，针对不同类型、不同概率和规模的贷款风险，对分析出的风险因素采取有针对性的措施或方法，避免信贷资金可能发生的违约损失，进而保障资金安全，取得最大收益的`管理过程。

2.2商业银行在信贷风险控制方面存在的问题

由于我国信贷风险管理相对于国外发达国家银行起步晚，理论和实践不足，再加上商业银行的种种短期行为所导致的内控机制薄弱，以及我国只注重单一资产的管理，并未像西方发达国家形成多元化的资产管理组合，其风险管理水平还处在较低层次，因此矛盾和问题随时会引起危机的来临。

2.2.1信贷风险运营机制薄弱

当前，我国商业银行对风险的控制普遍是“回避”，而不是管控;同时，银行在风险控制职能上的划分又过于清晰，导致员工潜意识中认为信贷风险的控制就是信贷人员的工作，而与其他部门无关。这种意识上的偏差导致业务开拓部门在发展信贷资产数量的同时轻视信贷资产的质量，而风险控制部门又会因为要把控信贷资产质量而有意压缩信贷数量，这就造成了风险控制设计与实施存在较大的落差。

2.2.2信贷风险管理的技术与手段比较落后

首先，风险管理的专业化程度不高;其次，风险分析工具和体系较为落后，风险衡量难度较大;最后，在信贷过程中缺乏有效的风险化解技术。因此，这是在今后发展中亟须解决的问题。

2.2.3信贷风险管理缺乏良好的外部环境

现代农业信贷风险控制 篇6

【关键词】农村信用社；信贷；风险；控制策略

一、前言

所谓小额信贷，是指为贫困家庭、低收入家庭以及微型企业（个体工商户）等社会中低收入阶层的群体提供小额度的信用贷款服务，其基本特征是非抵押的信用贷款。由于小额信贷可以提高社会效益和经济效益，而风险管理的水平决定着小额信贷的额度，所以有必要对社会绩效、财务绩效进行有效的管理。农村信用社的小额信贷业务对农村经济的发展具有很大程度上的影响，既能调整农业的产业结构，又能维护良好的农村金融秩序。因此，规避农村信用社的小额信贷风险，提高信贷风险的管理水平，对农村经济的发展具有重要的指导意义。

二、农村信用社小额信贷业务的内、外风险分析

1.内部风险

农村信用社的小额信贷业务存在内部风险问题，内部风险主要分为管理风险和利率风险。其中管理风险指农村信用社出现信息披露不够及时、产权分配不够明细以及相应的机制不够健全等，使得农村信用社工作人员的积极性和责任感大大降低，从而削弱他们对信贷风险的防范意识，也加剧了信用社的信贷资金损失。目前，不少农村信用社都采用利率优惠的政策，这一政策使信用社放贷的利率和信贷风险不协调，由于害怕承担风险，部分信用社不愿向外放贷，导致小额信贷满足不了农户对资金的需求。

2.外部风险

外部风险主要包含三个方面，分别为自然风险、信用风险以及市场风险。其中自然风险是指农户办理小额信贷业务过后一般都会用来发展农业产业，而农业产业受自然条件的影响很大，经过调查研究得知，经济条件越落后的地区受自然条件影响的程度会越大，如果遇到自然灾害，那么农户的收益就会降低甚至亏本，导致无法按时给信用社还贷。在市场风险问题上，受市场条件的制约，一些农产品的价格波动较大，而农户在短时间内无法调整农产品的生产结构，使之不得已降低了农产品的价格，收益下降，还贷能力也会随之降低，这是农村信用社在小额信贷上面临的市场风险。另外，在信用风险问题上，由于小额信贷的借贷方式是以个人的信用作为还款保障的，因此存在着比较大的不确定因素，而农户文化水平不高等原因也增加了信贷的风险。

三、农村信用社的小额信贷在风险管理中存在的问题

1.信贷风险管理意识薄弱

我在国大部分农村地区，农村信用社的信贷业务管理人员大多缺乏很强的风险管理意识，这对信用社的长远发展带来了极大的潜在危害。在经济发展缓慢的农村地区，农村信用社员工的文化水平相对来说比较低，专业能力也不是很强，通常是“接班”上岗，过分追求业务量而忽视放贷所带来的风险，加上缺乏及时有效规避风险的措施，因而增加了信贷的风险。

2.信贷风险实施监管不到位

首先，信贷管理制度不够完善。在一些信用社制定的风险管理制度中，明显缺乏实践性和针对性，无法正确指导信贷业务的有效开展。在风险管理的贷前、贷中、贷后等流程的实施中也比较混乱，甚至存在一人多职的现象。

其次，在信用评级中存在着很大的缺陷。贷前调查可以有效防范信用风险，然而一些信用社却对此不予重视，直接影响着信贷申请人评级的准确性。由于小额信贷具有明显的季节性特征，信贷发放也较为集中，因此增加了贷前信用调查的工作难度。

再次，在贷中检查管理不到位。一是贷中的检查工作和贷前的调查工作内容界限模糊，工作内容中有交叉重复出现的情况，降低了贷中检查的效率；二是贷中检查的方法不够科学，容易受主观条件的制约。

最后，贷后的检查机制不够完善。贷后检查可以有效地降低风险，提高资金流动的安全性和效益性，由于农村信用社在人员的配比上相对较少，对农户的贷款运用过程情况监督不全。此外，信贷档案中相关内容记录不详细也致使信用社错失最佳的收款时机。

3.信贷风险的补偿机制不够完善

完善的信贷风险补偿机制在农村信用社的信贷风险管理工作中具有十分重要的作用，理应受到农村信用社的高度重视。然而目前我国农信社的信贷补偿机制并不健全，导致达不到资本充足率，因而无法及时核销损失的小额信贷。

四、农村信用社小额信贷风险的控制策略

1.加强对农村信用社小额信贷内部风险的控制

控制小额信贷的内部风险，是小额信贷业务得以健康发展的重要保障。因此农村信用社要优化风险评估方法，完善相关监督检查的制度，确保信息交流渠道的畅通。建立一个包括员工在内的内部监控制度，提高风险管理意识，对小额信贷业务工作的各个流程进行严格的监控，及时发现、处理各种问题，做到从根本上对小额信贷的风险进行把控。

2.优化农村信用社法人治理的结构

通过改革企业法人治理结构来健全农村信用社的产权制度，可以合理分配农信社的各方利益与责权。首先，健全组织的各种规章制度，用制度来约束各组织部门领导的权责范围，在内部建立民主的决策体系和权力体系，规范小额信贷的相关制度。其次，通过对组织内部的权力架构和权力控制者进行权责的分工，实现决策与执行及监督这三个环节的有效区分，以降低因为权力滥用和决策不民主造成的小额信贷决策失败率。最后，强化内部成员的激励机制、优化内部风险的管理控制制度、制定相应的奖惩措施，以降低农村信用社小额信贷业务的制度性风险。

3.完善农村信用社小额信贷的风险评估体系与补偿机制

首先，建立一个统一的征信信息系统，有助于规避较弱势的农业产业内生性风险，提高农村信用社对农村经济弱势群体信贷风险的管理控制能力，完善的征信信息系统数据库可以使农村信用社小额信贷健康发展。

其次，正确合理地利用央行和各级商业银行的现有农户信用信息数据库，在保证联网信息安全的基础下进行金融机构的信用信息联网，给农村信用社提供客观的小额信贷客户信用情况。

再次，完善农村信用社信贷风险的各种补偿机制。第一步要建立风险补偿来源的可持续扩充机制：一是建立农村信用社小额信贷风险补偿专项储备基金；二是合理运用内生的金融资源。第二步要实行财政金融政策的直接补偿机制，建立用于支持农业发展以及农民增收方面的税收补偿，对欠发达地区和受灾严重地区的农村信用社小额信贷提供税收补偿。第三步要健全农业保险及担保的间接补偿机制：建立一套完善的农业保险和担保补偿机制以及小额信贷的担保体系，以降低小额信贷风险。

最后，农信社应该针对小额信贷违约率较高的情况，在金融产品方面进行创新，通过采取小额信贷风险互换产品的途径吸引投资人，从而把农信社所要承担的小额信贷风险部分转移到互换产品投资人身上。另外，相关部门要给这项金融创新业务制定一个相应的政策，从制度上保护债权人的合法权益。

五、总结

农村信用社小额信贷业务的发展，在一定程度上给农村经济的发展提供了强有力的保证和支持。但是在小额信贷管理中存在工作人员的信贷风险管理意识薄弱、信贷风险实施监管不到位、信贷风险的补偿机制不够完善等问题，因此需要制定一个有效的农村信用社小额信贷风险控制策略，通过加强对农村信用社小额信贷内部风险的控制、优化农村信用社法人治理的结构、完善农村信用社小额信贷的风险评估体系与补偿机制等措施，有效规避风险，使农村信用社的小额信贷业务能够健康向前发展。

参考文献：

[1]韩秀兰，阚先学农村信用社“惧贷”，“惜贷”的破解思路[J].理论探索，2013（2）：72-74.

[2]申韬小额贷款信用风险评估研究述评[J].金融理论与实践，2014（9）：98-99

银行信贷项目风险控制研究 篇7

如果将整个贷款的发放过程中的信贷风险控制管理过程作为一个完整的项目面对项目风险管理, 根据项目管理的经验和流程, 可以制定几项简单的步骤。

第1步:识别风险。项目成员需要对项目风险进行全面评估, 这一步的目的是要尽可能的挖掘可能发生的潜在风险。

第2步:风险分析。风险分析包括评估已识别风险的风险概率分析、风险影响分析和风险严重性分析。一般来说, 风险管理的重点是概率高且影响大的风险, 概率高而影响很小或影响很大而概率很低的风险可以做备案处理, 但不可忽视小概率事件。

第3步:风险规划。针对风险分析结果, 项目经理需要制订风险解决方案, 包括缓解方案、触发器方案和应急方案。

第4步:风险跟踪。风险跟踪的定义是追踪监控风险的变化, 撰写和提交风险状态报告, 为续后的决策和行动提供信息支持。

第5步:风险控制。风险控制的主要任务是按计划对变化做出反应。描述完项目风险管理的步骤, 可以根据这个步骤制作一个简单的管理模型。

这个模型建立的目的是控制信贷项目风险。控制风险的前提是发现和预测风险, 因此第一步即是项目成员需要对项目风险进行全面评估, 尽可能发现可能发生的潜在风险。首先要分析风险来源, 然后识别出过时风险、一般风险和关键风险 (或顶级风险) , 确保最重要的风险得以重点关注。基于目前我国信用评级行业尚处于起步阶段, 整体上难以达到国际认可的技术和管理标准, 且外部评级所覆盖的企业较小, 因此, 各商业银行应该严格遵守高级IRB内部评级法则, 以尽可能地识别风险。识别风险后, 对于发现的潜在风险, 项目成员需要对风险进行分析, 这包括评估已识别风险的风险概率分析、风险影响分析和风险严重性分析。针对风险分析结果, 项目经理需要制订风险解决方案, 包括缓解方案、触发器方案和应急方案。如模型图中所标注的, 尤其针对风险分析中所发现的每个高风险隐患都应创建一个缓解方案以确保能够进行成功管理。分析风险并提出解决方案后, 无论信贷贷款是否发放, 都要执行对风险进行跟踪, 追踪监控风险的变化, 撰写和提交风险状态报告, 为续后的决策和行动提供信息支持。通过风险跟踪, 项目成员就能执行风险控制, 这主要是按计划对下述变化作出反应:如果触发器值变为正, 则执行应急规划;如果风险变得不相关, 则使该风险变为过时风险;如果条件或结果改变了, 则需重新执行确定步骤并重新评估该元素;如果概率或影响改变, 则重新执行分析步骤来更新分析;如果缓解规划不再适用, 则需重新执行规划步骤来检查和修正该规划。

总而言之, 这个模型的目的就是建立一套完整的风险控制方案, 找出潜在风险并制订解决方案, 在项目进行的过程中确保发生的风险被发现和识别, 并按照事先制订的方案对风险进行处理, 从而最终达到控制风险的目的。同时, 以项目管理的经验不难发现, 项目管理和操作不能依赖项目经理一个人, 而需要团队的配合和协作。完善的风险管理组织能为风险管理提供科学有效的基础控制环境, 一方面, 风险管理系统应该与企业内部的组织结构相符合;另一方面, 风险管理系统也需要完善的组织结构作为支撑, 否则无法得到有效实施。最后, 本文的观点是信贷风险是不可避免的, 但如何尽可能避免可预见的风险、及时发现风险并将损失减少到最低, 这就是这个风险模型的核心目的。

摘要：建立有效的风险防范和控制机制, 对商业银行而言有着更为重要的意义, 本文试图以项目管理角度为银行信贷风险控制建立合理的模型。

关键词：银行,信贷风险,模型

参考文献

[1]巴曙松.巴塞尔新资本协议研究[M].北京:中国金融出版社, 2003:70-80.

[2]顾功耘.金融市场运行与法律监管[M].上海:世界图书出版社, 1999:120-130.

浅析个人信贷业务风险控制 篇8

此外, 与个人信贷相关的产品也越来越多, 这也间接的导致个人信贷的管理难度越来越高。当前我国的商业银行基本存在诸如个人住房贷款、个人质押贷款等等, 众多贷款加起来大约百余种, 并且每种贷款产品的管理办法、针对客户、功能设计和操作方式都不尽相同。所以让信贷的管理难度在的不断地加大。

在个人信贷业务的办理过程中存在着个人信贷业务的风险, 由于借款人的违约、央行对于利率的调整、宏观经济环境的变化和银行中个人信贷业务的操作人员的错误操作所导致的个人信贷资产收益的不确定性或者发生损失的可能性。本文中我们主要研究的是对于银行而言破坏性最强的风险。

一、个人信贷业务风险的来源

(一) 来自借款人信用的风险

对于信用风险而言, 实质上就是一个无法对冲的小概率但是可以产生很大影响的时间。个人信贷风险主要集中在借款人本身, 借款人自己的个人收入、就业前景的稳定性、经营情况的发展好坏、个人身体状况以及个人道德的变化都会对银行的信贷资金能否安全和及时的收入产生明显的影响。倘若借款人经济能力变动, 那么银行就面临着资金无法收回的风险, 作为风险之源, 信用风险是个人信贷风险中最为基本的一种风险。

(二) 借款用途方面存在的风险

贷款安全是与借款用途的真实与否和前景密切相关的。借款人在借款之前, 需要保证借款用合法、前景要足够客观、预期的收益良好、并且个人贷款的用途是和合法和真实的。此外, 银行还需要深入分析贷款的投资方向和用途, 对市场风险进行全面的衡量。

此外, 我国很多地方都还存在着“私贷公款”的情况, 也就是组织或企业凭借其个人的名义在金融机构进行贷款, 然后所贷款的资金交由企业或者组织使用。我国目前对该类问题的处理方式是, 无论金融机构之情与否, 都要求实际的用款单位负责全额的还款;另外一种是借款人和用款单位共同进行借款的还贷;还有一种是, 对金融机构对借款的实际用途是否知情, 倘若不知情则要求借款人承担借款责任, 而实际用款人则不承认还款责任, 如果金融机构在借款时候就很清楚这笔资金真正的使用用途, 那么就判决用款人还款针对以上的情形, 商业银行需要对此类贷款进行特别的处理。

(三) 市场经营所存在的风险

市场经营风险主要存在两个时间段, 第一个时间段是在市场营销拓展的时期, 需要慎重选择目标市场。如果将目标市场定位为低收入的人员, 那么入门需求就会很低, 就会很难控制相关的风险;如果将目标市场定位在了高收入群体, 而忽略了市场细分, 那么就会对业务的进一步发展产生很严重的影响;第二个时间段是经济下行周期阶段, 尤其是房地产市场在进行深幅调整的时候, 贷款金额高于所抵押的房产的市价, 依照利益最大化的标准, 借款人会自动的进行理性的违约, 这无疑就提高了个人住房贷款的风险。

(四) 来自内部人的风险

来自内部人的风险主要有三类。第一类是由于银行的从业人员自身存在道德问题, 与外部人员进行勾结采取填写虚假资料以及违规操作、跳过相关规定等方式来进行贷款, 导致信贷资产没有足够的信用保证, 从而形成了信贷风险, 造成了信贷损失;另外就是银行的从业人员自身并不存在道德问题, 但是其在进行贷款的处理过程中没有做到每个环节都细致、认真、仔细的操作, 从而造成了调查情况不够完整、关键环节处理不够彻底等情况, 例如借款合同中的内容不够详细、相关的调查工作不够完整, 造成银行未能及时落实其债权;第三类是在款项贷出之后, 相关的管理人员对于借款人耳朵经济状况不闻不问, 让贷后管理无法做到真正落实, 未能及时发现贷款所存在的重大风险问题, 造成贷款损失。

(五) 政策和法律方面的风险

我国在个人信用贷款方面的法律依然是空白, 仅有的信贷法律适用对象都是生产型的企业, 而不是个人信贷。现有的都是管理办法, 并非成文的法律, 没有达到全国人民及其常务委员会的立法层次。倘若个人信贷出现问题, 相关保证的履行、抵押物的处理以及质押物的变现都会因为没有足够的法律支持而很难进行司法操作。

二、个人信贷业务风险控制的措施

次贷危机之所以会诞生, 就是因为审慎原则未能在美国的所有银行的经营管理中得到应用。面对央行扩大内需的政策, 需要借助审慎原则对个人信贷风险进行有效的控制, 帮助我国的银行管理人员寻找出一个真正适合我国目前银行个人信贷的风险控制的方法。

(一) 构架一个完善和科学的个人信用评级体系

根据商业银行自身的业务特点和发展战略, 商业银行应该构建自己的个人信用评价体系。具体评价体系可以由四部分构成, 第一部分是基本情况的评分, 这个评分主要是个人的工作经历、工作单位以及家庭状况等;第二部分则是业务状况的评分, 也就是在存在信用记录的情况下, 所进行的每一笔业务对应的相应的信用积分;第三部分是有关特殊业务奖惩的积分, 例如, 在使用信用卡进行透支消费之后, 如果在一定期限内可以将透支金额全部还回的, 可得进行额外的信用分数的奖励, 如果有恶意透支拒不还款的行为, 可以进行信用分数的扣分, 有情节较为恶劣的人, 可以将其加入黑名单;第四部分是综合上述三部分进行个人信用评价的整体汇总。

(二) 针对贷款环节进行严格把关

贷款安全是与借款用途的真实与否和前景密切相关的。借款人在借款之前, 需要保证借款用合法、前景要足够客观、预期的收益良好、并且个人借款的货款使用方向要不能够违背国家的法律法规, 放贷的前提是明确贷款的用途是和合法和真实的。此外, 银行还需要深入分析贷款的投资方向和用途, 对市场风险进行全面的衡量。

(三) 加强对于贷款控制

1、加强准入控制

准入控制分为三类, 第一类是产品的准入控制, 商业银行的产品需要结合当前的市场需求、客户群体以及风险特征等特点进行研究开发, 保证产品的功能完整和抗风险能力强。第二类是客户准入, 商业银行需要制定一个主要客户群体, 包含优质客户、高信用客户、高学历客户、高质及客户和高成长客户等等。有针对性制定不同的准入标准。第三种则是机构准入, 针对那些风险管理能力强和经营规范的机构, 可以为其授予优先贷款的权限, 并且要对这些具备优先贷款权限的机构进行定期的审查, 同时对于管理混乱、人员配备不齐的机构贷款进行严格控制。

2、控制贷款额度

额度控制主要有两种情况, 第一种是针对个人的总体额度的控制, 如果某个个人贷款的总结达到了一定的额度, 那么将停止对其的贷款, 这样可以有效的抑制多头贷款的风险;第二种是针对单笔贷款额度的控制, 在贷款之前, 对客户的自身经营规模、承受能力和综合还款能力以及客户的担保能力进行测算, 深入评估客户的资产总成本, 另外还需要综合控制客户的其他方式耳朵融资能力。

3、进行担保控制

将客户的核心资产作为担保, 采用实地调查、间接调查的方式, 将客户的核心资产作为抵押物, 这些抵押物可以是客户的房产或者贵重物品等。

针对担保控制, 需要严格对抵押物的选择进行把关。商业银行在进行贷款之前, 需要将抵押物进行严格的分类。优先选择高价值的房产, 或者借助优质评估机构的帮助, 对抵押物的价值进行公允, 此外, 不可忽略某些法律上明令禁止作为抵押物的资产。

4、通过现代的金融工具和政府力量来减少风险对于银行的影响

采用购买商业保险的方式来对借款人个人财产量和收入水平的有限而造成的风险吸收能力的不足进行弥补, 这样也可以很好的弥补因为个人行为的不确定性所造成的风险。

采用担保的方式也可以很好的削弱风险的影响, 以政府和中介机构作为担保, 从而让很多原本处于中低收入的居民也有了个人信用贷款的资格, 倘若这些贷款无法按期进行偿还, 那么政府和中介机构就会代替这些借款者进行还贷, 从而让个人信贷的风险得到降低。

三、总结

只有健全、完善银行内部的信用贷款的管理机制, 并且加强对于从业人员的专业技术的培养, 构建科学的个人信用等级评价体系, 才可以让银行的利益得到更好的保障, 才可以更好的规避因为个人信贷业务所产生的风险。

摘要：大约从20年前开始, 我国的个人信贷业务市场的发展速度越来越快。城镇居民的消费热情也在随着我国的经济改革的深入而逐渐的上涨。在商业银行的贷款业务中, 个人消费信贷业务在其业务中占有一个非常大的比重。虽然信贷业务的不断扩展让人们对这个行业前景看好, 但是其中所存在的众多风险和隐患也不得不防。此外, 由于全球层面的金融危机的影响持续不断, 所以对此我国采取的是增大内需作为相应的处理措施, 而众多商业银行也都大力促进贷款, 针对种情况, 需要加强对于信贷业务的风险控制。

关键词：个人信贷,风险控制,信贷风险

参考文献

[1]涂志云, 汪涛.国外个人消费信贷业务管理的经验及借鉴[J].华北金融.2006 (5)

[2]吴亚, 刘成起.我国个人消费信贷的风险分析与对策研究[J].未来与发展.2006 (7)

[3]赵鹏.商业银行和人消费信贷的风险分析与对策研究[J].消费导刊.2008 (8)

商业银行信贷风险控制分析 篇9

一、我国商业银行信贷风险控制管理的现状及成因

(一) 我国商业银行信贷风险控制中的问题

1. 风险评级系统不够科学化。

对信贷风险的科学评级是商业银行对于风险管理的基础性措施。它的主要用途是:估计贷款的预期损失, 检测贷款风险的总体水平以及合理的分配经济资本以达到贷款风险收益的最优化。然而目前从我们商业银行的实际情况上来看, 对于信贷风险的评级系统远远达不到风险评级系统应有的实效。

从表1中可以看出, 商业银行向大型客户发出的贷款额度最大, 中型客户一般, 小型企业最少, 而大型客户不良贷款的发生率也非常低, 小型企业则占8.45%, 发生率较高, 虽然大型客户的不良贷款发生率低, 但也仍旧存在不良贷款, 可见, 虽然明确了风险评级, 但仍旧未能掌握借贷客户的具体情况, 导致不良贷款发生。

2. 信贷分析工具缺乏, 风险分析表面化。

我国商业银行现有的信贷风险分析系统缺乏以现金流为核心的分析工具, 因此虽然表现上对信贷的对象做出了较为科学的分析, 但实际上没有以现金流作为分析的核心, 对于信贷情况的风险分析也就仅仅是浮云表面, 那么就无法了解信贷对象实际的资金需求状况和真正的还款来源, 从而无形之中增大了信贷的风险水平。由于商业银行重规模、轻质量的做法, 使得各个银行之间的竞争扭曲, 而且忽视了信用风险, 由此也导致商业银行不良贷款的发生率不断上升。如表2所示

根据表1可知, 我国商业银行信贷资产的不良贷款发生率呈现逐年上升的趋势, 这势必会导致银行发展受到严重拖累, 甚至危及商业银行的正常运营。

3. 操作风险控制力不足

现在, 我国绝大部分的商业银行对于客户的提款情况是无法直接干预和控制的, 在进行信贷业务时所签署的信贷合同也未经相关专业人员的审核, 这从很大程度上讲势必是增加了信贷过程中的操作风险。从我国近年来的一些信贷纠纷类的经济案件中不难可以看出有不少不良贷款的成因就是抵押、担保手续的不健全而造成的。

(二) 我国商业银行信贷风险控制现状的形成因素

1. 国家政策性因素。

我国现处于社会主义初级阶段, 现有的国情决定了商业银行无疑是国家融资的主要渠道, 也是我国国民经济能否保持良好发展势头的保障性力量。虽然这样的经济政策的确是为我国的商业银行发展给予了充足的上升, 但这也无疑把我国现阶段因经济的不成熟发展所带来的阶段性风险嫁接到了商业银行的头上, 这无疑为整个信贷风险的控制和管理加大了难度。

2. 信息不对称性因素。

信息不对称主要包括三种。其分别是产品信息的不对称, 会计信息的不对称和市场信息的不对称。对于商业银行信贷风险而言, 信息的不对称性是对其产生了不小的影响。例如现在某些企业利用不真实的会计信息来骗取高额的银行贷款资金, 甚至在经济市场中有信息优势的一方通过向另一方提供虚假信息来骗取信贷资金。这些都是信息不对称因素在本土商业银行的信贷活动中所体现出来的破坏性和高风险实例。

3. 预期的不确定性因素。

对于所谓的“预期”则有两方面的体现。一方面是企业的寿命预期, 另一方面则是政府相关政策的稳定性预期。企业预期存在的生命力短, 政府所提出的的经济政策时效性短和不稳定等都会展现出不利于商业银行信贷活动的高风险性借贷, 这同样使得商业银行的信贷风险更加难以控制和管理。

二、先进商业银行信贷风险的控制管理经验

(一) 相对独立的风险管理组织构架

西方发达国家的商业银行一般都会实行董事会独立控制, 高级领导管理层之间互不干涉相互独立, 从上至少垂直管理的风险管理体系。例如美国的各个商业银行都实行风险管理集中体制, 在各个分行都设有“垂直管理”的风险管理部。即所有大大小小的风险都在银行总部实行集中化管理, 总行对所有风险都具有强大的监控能力, 以确保将银行所担保的所有风险都降低到最小化。

(二) 系统化的风险管理工具和检测技术

在商业银行信贷风险的控制和管理中所使用的分析工具必须要以依靠相关的管理工具为基本前提。以美联银行为例, 针对于信贷活动中所出现的风险, 该银行设计了“CAT”信用分析系统和“CES”商业风险系统, 并在此基础上建立尽可能完善的庞大数据库, 从而将信贷风险尽可能的控制在可控范围之内。

(三) 有效的内部控制制度

西方的商业银行在数百年的长期经营中, 总结出了一套有效高能的内部控制系统。其包括:

1. 科学的银行治理结构。

例如美国花旗银行的总部在全球的各个分行都设立相应的审计中心, 负责当地花旗分行的业务审计内部管理审计。其各个审计部门作为美国总部的垂直部门, 直接向美国花旗总部汇报审计工作。大大增加了银行总部对于风险监控的权威性。

2. 相互制约的业务权限和谨慎的审批授权。

同样地针对这一方面, 花旗银行实行三人信贷批准制度, 目的是为了形成相互制约的信贷业务权限和谨慎的审批授权。当有公司申请贷款时, 先由银行的市场部对其贷款风险进行预估, 再由信贷委员会中三名以上的委员共同性地授予客户信贷金额然后才能进行下一步的信贷业务办理。

3. 电子化的内部管理手段。

西方商业银行通过实行电子化的贷款风险评估系统, 在一定程度上有效地降低了因信用道德问题而产生的信贷风险, 从而也加速了银行内部控制体系的规范化进程。

4. 高能的内部审核制度。

同时西方银行也着力于建设了完善和独立的内部审核制度, 从而通过其灵活的工作方式, 降低了信贷活动的内部风险。从而无形之中把信贷风险的防控融入到银行内部控制的各个方面。

三、提高我国商业银行信贷风险控制管理水平的启示

先进的国际商业银行在控制和管理信贷风险水平上的做法, 为我国在商业银行信贷风险的控制和管理水平的提高上提供了非常具有启发性的借鉴效用, 对于我国本土商业银行今后在信贷风险控制和管理方面的努力方向, 应从以下几个方面入手:

(一) 建立安全稳定的管理信息系统

通过以上对先进的商业银行降低信贷风险的成功实例, 我们不难看出建立安全稳定的管理信息系统是控制信贷风险, 提高信贷运作效率的基础。作为此项基础较为薄弱的本土商业银行, 应该加大科技力量在这方面的投入, 从而得以建立更为完善的客户群信息平台, 对商业银行的内部信息管理系统进行规范化的升级, 结合计算机互联网的时代优势, 力争使该信息管理系统能够满足银行的信贷运作, 从而从信贷源头就能将风险控制到最小化。

(二) 构建科学有效的风险管理模式

虽然我国的现有国情和国家制度决定了我们不能够直接生搬硬套这些优良的国际模式, 但可以在结合自身实际情况的基础上将已有的较为完善的信贷风险控制管理模式进行合理的应用, 从而形成具有中国特色社会主义的信贷风险控制管理模式。对于风险管理模式的构建, 首先要求商业银行能够明确贷款客户的信用等级, 并根据信用情况向客户发放贷款, 对于质量不高的客户要做好坏账准备, 或者直接不批准贷款, 以将不良贷款的发生率降到最低。

(三) 实行风险动态管理化的信贷流程

新型信贷业务流程要遵循两大基本原则:既要控制信贷业务的运作风险, 又要提升信贷流程的运作效率。通过借鉴国外先进的信贷风险控制管理理念, 实行合理的“动态考核”和“差别授权”, 从而形成一个较为完善的风险管理体制。通过实现对客户使用贷款信息的动态监测, 能够及时发现信贷中的安全隐患, 及时加以控制, 以保证信贷流程的顺利实施, 并降低信贷风险。

(四) 建立相对独立的风险管理组织构架

在完善了了前两个基础性措施的保障下, 我国商业银行可以仿照美国银行实行风险管理集中体制, 在各个分行设立独立的“垂直管理”风险管理部。保证银行总部对所有风险都具有强大的监控能力, 以确保将银行所担保的信贷风险降低到最小化。

(五) 形成完善先进的风险管理文化

如果无法在商业银行形成完善先进的风险管理文化, 那么即使制定再多的制度和创设再先进的管理系统也是无法从根本上真正降低信贷运作的风险。在银行平时对于信贷业务的工作中, 要把建立完善先进的风险管理文化作为提升银行企业文化的首要目标, 把风险管理意识深入到银行每一个工作人员日常业务中去。作为银行的统筹和管理者, 也应该加强对员工的风险管理意识的教育和培训, 从而真正把风险管理文化带入到银行工作的每一个环节, 贯穿到银行工作细节中的每一个方方面面。只有这样, 才能从信贷流程的根源真正降低信贷运作的风险。

四、结束语

本文着重分析和叙述了关于商业银行信贷风险的控制管理, 当然这只是一个大体的总述和还未成型的思路。更重要的是需要在我国政府强有力的支持和鼓励下, 在实践中得以成功的运用。通过国外先进商业银行几十年的信贷风险控制管理的发展历程和实践经验, 从中总结出了许许多多关于商业银行信贷风险控制管理的先进理念和方法。在努力掌握和吸收这些方法和理念的同时, 加之合理的与我国现在的经济国情相结合, 从而摸索出一条具有中国特色社会主义的新型信贷风险控制管理道路, 这对于提高我国商业银行的信贷风险控制管理水平具有十分重要的意义。

参考文献

[1]周申蓓, 张俊.我国三类商业银行经营绩效实证分析——基于三阶段DEA模型之应用[J].金融与经济, 2014, 04:59-63+67.

[2]张露洋, 廖琪.商业银行逆周期机制:信贷风险控制效应的实证检验[J].金融与经济, 2014, 06:4-8.

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[4]朱孟楠, 侯哲.中国商业银行资金错配问题研究——基于“钱荒”背景下的思考[J].国际金融研究, 2014, 04:62-69.

[5]陈旭东, 何艳军, 张镇疆.货币政策、银行信贷行为与贷款损失准备——基于中国商业银行的实证研究[J].国际金融研究, 2014, 10:64-74.

我国商业银行信贷风险控制研究 篇10

自美国次贷危机爆发以来, 金融危机与经济大衰退席卷全球, 世界各国的商业银行在这场金融危机中举步维艰, 严重影响了经济的发展。同时, 也为全球商业银行今后的发展重新提出了银行信贷安全的课题。

从广义上讲, 信贷风险是指, 贷款本金的安全性与收益的不确定性或波动性, 其中, 贷款本金的安全性是指信贷资产是否能在约定的时间内足额偿还。现代西方商业银行认为银行信贷风险由外部因素与内部因素共同决定。内部因素是指商业银行经营管理者对待信贷风险的态度, 它直接决定于银行信贷资产质量的优劣和信贷风险的大小。这种因素能够渗透到银行贷款政策、银行信用分析、贷款监控的质量以及银行信贷管理人员的实践工作, 即风险是由银行自身产生的。而外部因素是指由外部力量决定, 银行无法控制的因素, 如国家经济状况的变化、自然灾害等。因此, 本文从信贷风险成因入手, 以信贷战略风险、信贷操作风险为主线, 从全局的角度研究我国商业银行信贷风险控制机制。

二、我国商业银行信贷风险成因分析

从系统的角度分析, 商业银行的信贷风险不是单纯因为贷款企业的违约所造成的, 商业银行在信贷业务方面, 会制定相应的信贷战略, 选择合适的信贷路径。在此基础上, 商业银行能够在既定的信贷战略路径下进行信贷业务操作, 这实际上就是商业银行整个信贷业务流程, 换句话说, 商业银行的信贷风险必然产生在信贷流程的某一环节之上。

1、商业银行信贷战略风险成因分析。

从商业银行信贷业务流程看, 商业银行的信贷风险可以认为是信贷战略策略与信贷操作的组合风险。我国商业银行信贷一般是围绕区域、行业、客户以及信贷产品这一信贷战略主线展开的。Andrews (1971) 认为, 战略风险就是战略性决策所带来的风险。Sidney L.Barton (1990) 将战略风险定义为, 当企业面临破产等不确定性经营后果时进行决策所面临的风险。Michael H.Lubatkin (1990) 将战略风险定义为, 企业将其收益与宏观经济和产业经济波动进行隔离的可能性;如果商业银行在信贷战略的选择上出现了失误, 则信贷风险肯定是无法避免的。现将信贷战略风险成因分析如下:

(1) 区域政策。由于不同区域的社会经济发展水平、发展特点、区域文化以及金融生态环境等诸多影响信贷资产安全的因素存在较大差异, 因此, 银行在制定战略之初, 必须根据全局因素和区域特点, 制定不同地区的投放政策, 来达到分散投资风险, 获得稳定收益的目的;否则, 一旦出现区域经济和金融形势出现较大波动的, 将会带来较大的风险隐患。

(2) 信贷投放行业组合。银行在信贷放款之前, 通常会对信贷投放行业进行合理选择。就行业性质而言, 可以分为垄断行业、竞争性行业以及垄断竞争行业, 不同性质的行业具有不一样的系统风险, 但风险组合只能规避系统性风险, 而不可能完全消除系统性风险。不同的银行具有不同的风险偏好, 银行对信贷投放的行业进行组合管理, 同类银行的不同行业组合会带来不同风险结果, 如果银行不能及时根据宏观经济形势、市场信息以及自身特点做出合理的调整, 那么将会面临较大的风险。

(3) 信贷客户规模组合。银行习惯将客户分为大、中、小型客户。由于大型客户的违约率相对较低, 因此, 其长期以来都是各家银行相互争取的对象, 但这类客户的融资渠道逐步多元化, 银行议价能力不强, 毛利率较低。对中、小客户而言, 虽然其违约概率、管理成本较高, 但是, 由于银行议价能力强, 毛利率较高, 同时, 其忠诚度也比较高, 客户关系维护费用较少, 客户数量庞大, 对银行吸引力也逐步增强。因此, 出于盈利性和流动性的考虑, 银行基于企业规模大小的信贷风险组合, 必须根据银行的自身特点和风险管理能力进行, 如果银行在中小型客户选择战略上出现了偏差, 导致管理半径出现问题, 则不能有效控制风险。

(4) 信贷产品组合。银行除了根据信贷投放区域组合、行业组合、客户规模组合管理风险之外, 还面临产品组合风险。银行根据区域环境、行业特征、企业特点等因素, 选择相应的信贷产品。银行产品的选择是基于的客户特点, 如果银行提供的产品与客户特点不匹配, 那么出现信贷风险的概率就会大大增加。

综上所述, 我国商业银行的信贷战略风险来源主要归结于银行信贷投放的地区组合、行业组合、客户组合以及信贷产品组合四个方面, 这四方面直接构成了银行的信贷战略。银行战略中任何一个环节出现战略决策的失误, 必然导致其余环节的连锁反应, 必然导致银行整个信贷战略失败。

2、商业银行操作风险成因分析。

自1998年起, 巴塞尔银行监管委员会发布了名为《操作风险管理》的咨询文件之后, 操作风险作为一个单独的风险范畴越来越引起人们的重视。洛仑兹.格利茨认为, 操作风险产生于日常的操作与工作流程。Kuritzes认为, 操作风险是具有如下3个来源的非融资风险:一是内部风险;二是不可控的外部事件风险;三是业务事件风险。本文认为, 操作风险并不是一种新的风险, 长期以来, 形成的操作风险管理理论和方法, 都体现在公司治理、内部控制和企业管理方面。现将我国商业银行产生操作风险的具体原因总结如下:

(1) 内部控制体制缺失。各家银行规章制度数量庞大, 包罗万象, 但分散于各类文件中, 缺乏内部钩稽关系, 未突出重点, 缺少系统可操作性, 甚至存在内部控制制度本身缺陷。一些银行内部控制制度在部门与部门之间相互割裂, 甚至相互抵触;缺乏一个赏罚有度的激励约束机制;对管理者疏于监督, 内部控制制度一般是“控下不控上”, 对主要负责人和决策管理层的约束主要靠他们的觉悟程度和道德水准。

(2) 银行信贷产品品种增加。操作风险高发的主要原因就是银行业务电子化程度提高所带来的风险, 电子商务发展所带来的潜在风险, 公司治理结构所带来的风险, 内部控制及支持系统尚未配套引发的风险等。随着银行业务的不断增多, 操作流程将更为复杂, 每一个环节都有可能发生操作风险。

(3) 基层分支机构缺乏业务管理。操作风险多发生在基层分支机构, 且与总行、分行的控制力度有极大的相关性。由于我国商业银行业务多集中于基层分支机构, 总行、支行更侧重于行政职能的管理。因此, 总行、支行对基层分支机构的业务指导、控制力度直接决定了操作风险的大小。

三、我国商业银行信贷风险控制对策

(1) 完善我国商业银行信贷资产组合管理机制。商业银行信贷资产组合管理的流程, 包括评估目前信贷组合情况, 分析各组合风险收益及资本需求情形, 参考业务前景及银行整体信贷战略, 进行组合优化分析, 根据优化结果制定各组合的限额及具体的授信指引以及通过定期监察管控, 了解业务单位的实际执行成效, 调整组合分配, 最终达到改善银行整体信贷风险的目的。

信贷组合风险管理的目标是支持信贷组合的主动管理, 具体包括了解各信贷组合的风险与回报的关系及占用资本情况, 优化贷款组合, 并依此制定组合限额, 订立贷款指导方针, 改善贷款结构, 并在降低风险的前提下提高组合回报率。

(2) 商业银行客户评价。商业银行的客户信用评价是指通过建立一套科学严谨的评价指标体系, 并且采用定量和定性相结合的分析方法, 对市场中不同主体的市场地位、财务状况、管理能力、发展前景等因素进行分析评价, 并用一定的形式来表示分析结果的专门方法与制度。从本质上讲, 银行进行客户评价主要依赖客户信用评价体系。银行客户信用评价系统是指由专门的银行机构根据信贷企业的资料, 通过调查、分析、预测等方法与手段, 对客户的信用状况和信用风险做出客观、公正的评价的活动。银行通过企业信用的评价能够尽可能地降低信贷风险, 保障信贷资产的安全性、流动性、盈利性。

(3) 健全商业银行内部控制体系。就内部控制框架而言, 《银行内部控制系统框架》认为内部控制系统是由管理监督和控制文化、风险识别和评估、控制活动、信息与沟通、监督和评审五部分组成。我国银监会于2005年全面推行《商业银行内部控制评价试行办法》, 国内商业银行在建立内部控制系统时应当有效把握其以下具体内容:营造控制环境、风险评估能力建设、控制能力建设、建立信息交流机制、健全监督评审机制。

(4) 我国商业银行信贷文化建设。所谓信贷风险文化, 是由银行高级管理者积极倡导并得到全行上下共同遵守的优良文化传统和不断自我完善的行为准则, 体现为银行的风险价值观、风险管理理念和行为规范, 它渗透到风险管理的各个领域, 是银行核心竞争力的根本体现。信贷风险文化具有导向、激励、约束、凝聚、纽带和辐射功能, 一经形成就不会轻易改变, 成为一种强大的无形力量, 持续发挥效力, 影响银行的经营管理。具体包括:健全信贷风险管理基本制度、完善信贷风险管理组织架构、强化制度执行力、改进风险管理考核与激励体系。

综上所述, 本文以形成信贷风险的外部因素、内部因素为主线, 从信贷战略风险、操作风险等方面展开, 全面阐述了信贷风险不同层次的成因, 并提出了我国商业银行的信贷风险控制不能只依靠对贷款企业的财务评价, 更多的必须保证银行信贷战略的正确性, 同时应当加强银行内部控制机制建设, 这样才能从根本上有效控制信贷风险。

摘要：本文围绕信贷战略风险、操作风险, 深入研究商业银行信贷风险的成因, 分析了商业银行在保证其区域政策、行业组合、客户组合以及信贷产品组合等环节正确的基础上, 还必须加强银行内部控制体制的建设, 从全局的角度出发, 有效地控制商业银行的信贷风险。

关键词：信贷风险,信贷战略风险,操作风险,产品组合

参考文献

[1]、MARCO SORGE, BLAISE GADANECZ.THETERM STRUCTURE OF CREDIT SPREADS INPROJECT FINANCE[J].INTERNATIONAL JOUR-NAL OF FINANCE AND ECONOMICS, 81 (2008) .

[2]、郭宁宁.商业银行资产组合管理机制的框架与流程[J].现代金融, 2008.

[3]、王丽君.商业银行内部风险管理研究[J].现代商业, 2005.

[4]、张荣琳, 霍国庆.企业战略风险的类型、成因与对策分析[J].中国软科学, 2007.

现代农业信贷风险控制 篇11

【关键词】： 批发零售小企业 信贷风险 控制措施

批发零售小企业因其经营环境和国家经济政策，以及经营规模，经营模式，管理水平，融资需求等特征决定了商业银行对其开展信贷业务存在以下主要风险。

一、政策风险

批发零售小企业由于涉及各行各业，入围门槛低，经营规模小，资产数量少、经营产品单一，服务技术含量低，经营管理水平参差不齐，抗风险能力弱。不仅缺乏对行业市场的发展前景，国家宏观调控政策的分析和正确判断，而且短期经营行为尤为突出，大多急功近利，盲目追逐市场热点和高额盈利，效仿他人经营模式和急速扩张，一旦遇到国家出台宏观调控政策，在信息不对称的情况下，企业往往难以做到快速调整，适应政策变化，因此，很容易突发经营困难。例如，每当国家出台货币紧缩政策时，容易造成中小企业资金链中断的潜在风险。

对于批发零售小企业要重点关注以下几个方面的政策风险：

1、批发零售小企业所处行业是否属于当前国家宏观调控政策涉及的行业；主要销售和代理销售的产品在生产工艺、设备、产品质量等方面是否符合国家产业发展政策的要求。

2、批发零售小企业销售和代理销售的产品，及生产企业是否涉及国家，地方政府治污减排重点名单范围；污染排放是否获有权环保部门检验通过；生产经营、产品质量是否符合环保达标要求。

3、批发零售小企业销售和代理销售的产品，及生产企业的节能降耗是否达到国家节能降耗标准，是否纳入国家，地方政府节能降耗重点整顿和关、停、转名单范围。

4、批发零售小企业销售和代理销售的产品，及生产企业是否符合国家卫生、药品、食品安全质量标准；是否取得生产经营与产品许可批文和证书。

二、信用风险

批发零售小企业的信用风险主要体现在企业资信较差，缺少履约能力或还款意愿。此类客户，经营规模偏小，经营稳定性差，经营管理人才缺乏；财务管理不规范，大多数报表欠真实，不能完整、真实地反映企业财务状况；经营结算资金管理混乱，部分企业的经营结算资金并不完全进入对公结算账户，而是对公帐户和个人账户共同使用，或交替使用，甚至只使用个人帐户；企业信息透明度低，银行难以了解客户经营的真实状况；公司治理结构差，股权关系不清晰，权责不明确，虽然由几名股东成员注册成立有限责任公司，但实际可能是由某一人完全控制和说了算。因此这样的公司往往主观意愿突出，科学决策差，抗风险能力弱，经营风险很容易转为信用风险。

对于信用风险的控制主要有以下几点措施：

（1）关注借款人在人民银行征信系统中的信用记录情况。对于信用记录中禁入或有过逾期记录的企业，应该谨慎对待。要详细了解产生逾期的原因，如果属于恶意拖欠的，应严格按照制度不予发放贷款和新增授信。

（2）加强对批发零售小企业账户的管理与监控。要尽可能要求企业在当事行开立基本账户，并明确约定结算资金量比例，包括实际控制人个人账户的开立和资金的进出监控。通过监控企业对公帐户与个人帐户资金进出情况，全面，准确地掌握企业的实际经营现金流的变化。

（3）关注批发零售小企业的缴税与经营合同的履约情况。许多批发零售小企业总是将每月的销售利润做得很低以达到避税目的，这也使得企业销售收入缺乏真实性，核实难度加大。因此，掌握企业的缴税情况，同时要求企业提供相关的代理和销售合同，以及进销货单据来证明其有稳固的市场和销售收入就显得尤为重要。

（4）关注批发零售小企业的股权结构及实际控制人变动情况。除要求股东尽可能拿出公司财产或个人财产作为贷款抵押来增加第二还款来源外，还要追加实际控制人，或者主要股东承担连带责任保证。

（5）要通过股东背景，重点了解企业的关联关系，以及关联交易是否存在，是否真实和合规。要特别防止企业将贷款转入关联企业挪作他用。在有可能的情况下，可要求股东和关联企业对不得挪用贷款作出书面承诺，甚至作出共同承担还款责任的书面保证。

三、市场风险

产品市场价格上下波动越大，银行所承受的风险越大。批发零售小企业的市场风险与经营产品的市场价格波动成正比。市场价格波动将引起产品滞销或严重亏损，从而影响到客户的支付能力和还贷能力。在当前世界经济不景气，国内市场紧缩的情况下，许多批发零售小企业则不得不缩短对供应商应付款的账期，或囤积货物等待价格回升，由此导致的商品滞销、资金紧缺的情况必须引起足够的重视。

对于市场风险的控制主要有以下几点措施：

（1）应关注批发零售小企业的风险偏好，对投机类企业风险应引起重视。对产品所属行业、市场走势、价格中长期走势等要有所了解。要根据企业的经营方式，产品的市场变化与流通特性，对其市场风险程度做出准确判断。

（2）在选择目标企业的时候，最好选择经营产品价格稳定、供应渠道畅通、销售产品有保障，营销行为规范的批发零售小企业。锁定产品原则上以大宗、高流动性、价格稳定的原材料以及耐用的产成品等，以及对保存条件要求不高、便于移动和控制的产品为主。从目前形势来看，纺织品、化工产品、钢铁、农副产品等商品的价格波动较大，对于从事相关行业产品销售的企业要谨慎对待，要认真调查与评估其经营的市场风险情况。

（3）对经营产品价格变动较大的批发零售小企业，要进行重点关注，并根据市场情况采取动态管理，适时调整市场风险控制的对策。如：适时调整额度授信总量与结构，适时调整结算资金回流量的占比要求，适时调整对应收帐款控制的期间等等。

四、经营风险

批发零售小企业围绕着经营上下游供应链，其经营风险主要体现在自身经营管理能力能否保证企业的正常持续经营。首先从上游来讲，即企业能否与供货商签订进货合同，保持良好的供货来源。其次从下游来讲，能否拥有稳定的销货渠道，保持经营的持续性；第三是由于企业经营的下家违约，出现应收账款回收困难，甚至形成坏账，造成第一还款来源落空；第四是存货过多，库存积压，以及存货周转率偏高的潜在风险。

对于经营风险的控制主要有以下几点措施：

（1）要认真分析批发零售小企业的经营能力和资源。在贷前调查的时候，不仅要关注企业经营的财务数据和保证措施，还要充分了解企业的经营期限，投资行为，以及认真分析企业对市场竞争的把握和企业发展前景的规划，以利于准确判断企业经营风险的可控程度。

（2）要关注应收账款账期和回收情况。一般批发零售小企业的资产负债表做得非常简单，应收应付均没有很好体现。其实企业在日常经营中，肯定会有很多的应收款和应付款发生，这是批发零售企业的经营特点。经销商从厂家进货时一般是全额付款，付款后货物到达之前，这笔钱算作预付款。在批发行业中，销售企业向超市、饭店等供货，总有一个账期，短则一个月，长的能达到几个月甚至一年。产品的销售收入是企业第一收入来源，如果货款结不回来，会对企业的日常经营资金周转造成影响。因此，要详细了解和分析企业应收款明细情况，要选择与做上下游有长期合作，并且合作关系稳定的企业。

（3）要随时关注批发零售小企业的存货规模，以及掌握历史的存货周转情况。如果发现企业存货因季节、价格变动受市场影响加大的，须谨慎介入。另外，关注企业销售产品的行业情况，对企业管理能力、产品成本、销售市场竞争力等要作定期的综合分析判断。

[参考文献]：

国家统计局《国民经济行业分类》标准

《中华人民共和国中小企业促进法》

商业银行信贷业务风险控制研究 篇12

信贷是商业银行信贷的重要组成部分, 虽然中小企业还存在着诸多问题, 但长远来看, 中小企业将成为我国经济的主力军, 发展潜力巨大, 商业银行应理性看待中小企业信贷的效益和风险, 主动出击, 为银行信贷业务的拓展和发展奠定基础。

二、建立有效的公司治理结构

(一) 按照“三会分设、三权分开、有效制约、协调发展”的原则, 内部设立股东大会、董事会、监事会、高级管理层

董事会作为最高决策层, 负责制定适合本行的风险管理战略及政策, 并对全行的风险管理进行监管。董事会下设风险管理委员会等专门委员会。风险管理委员设立在高级管理层下。负责制定风险控制方案, 为全行的信贷风险防范提供规范、统一的标准。对高级管理人员在风险控制状况的行为进行监督;针对不断变化的经济环境提出相应的内部风险控制意见。设立独立的监事会与内部审计部门, 对全行所有业务活动进行监督与检查。值得注意的是董事长和行长要分离。明确界定董事会与首席执行官的职责范围, 防止越权行为。同时, 商业银行的高级管理层的任命应真正的由股东大会选出, 而不是行政任命。

(二) 进一步推行前台、后台功能的分离

前台、后台分离, 即贷款的调查岗位和审查岗位必须分离。整合内部职能部门, 设立前台营销部门和后台风险管理部门。分别独立行使信贷营销与风险管理工作。发展专门的贷后监督人员队伍, 上级监督下级、非现场监督检查与现场监督检查相结合, 加强信贷业务的存续期管理和预警监控。

三、完善信贷业务流程

(一) 评级授信流程

前台业务部门客户经理对客户经性评级和授信前调查, 对其所提供资料的合法性、真实性、有效性进行核实, 形成评级和授信限额初步方案, 提交授信审批部门风险经理提出审查意见。对需要提交信用审议委员会审议的, 经审议后提交信贷审批人出具审批意见后, 再提交业务签批人进行最终签批;不需用审议委员会集体审议的, 直接提交信贷审批人和业务签批人进行双签。对于集体审议通过的授信方案。信贷审批人和业务签批人都拥有一票否决权。

(二) 信贷业务调查、审查与审批流程

客户经理受理客户的业务申请, 对客户资信状况进行调查, 提出初审意见提交风险经理;风险经理根据调查报告进行风险审查, 提出审查意见后提交信贷审批人和业务签批人进行双签。对超权限的信贷业务, 经双签后报送上级行。

(三) 信贷业务办理流程

客户经理按照审批意见与客户沟通落实放款前提条件, 核查客户提供的资料, 通知抵押品价值评估人员评估价值。价值评估人员将核保意见报送风险经理确认, 最后通知客户经理是否可放款。

(四) 贷后管理与信贷资产质量分类流程

在信贷业务存续期内, 客户经理要做好贷后检查, 通过现场走访了解客户实际经营情况、信贷资金使用情况, 形成检查报告报送本部门领导与贷后风险监管人员。若发现风险, 需要及时分析其风险状况, 制定出风险防范措施。

(五) 信用收回流程

在信贷业务存续期内, 业务部门的客户经理根据业务情况提示客户按时还本付息;信用收回后, 客户经理确认与整理相关材料报送信贷管理部门审核并归档。至于抵 (质) 押贷款, 由信贷管理部门相关人员审核后通知会计人员释放抵 (质) 押权证, 并进行信贷业务的归档工作。对于形成风险的信贷业务, 则移交风险处置中心专职负责不良贷款的清收、转化与核销。

四、优化信贷风险控制信息系统

(一) 形成集中式的数据库结构

把原先信贷综合管理系统分布在各分支机构的数据库进行重新设计, 改造成为大规模集中式数据库结构。包括应用体系结构的改造、数据模型的重新构造等。

(二) 与会计核算系统全面链接

全面整合会计系统中的信息, 两个系统要链接好。会计系统中记录的放款、利息偿还、贷款账户资金变动情况等信息能自动同步到信贷风险控制系统中, 同时信息系统中的记录更新时也要同步到会计核算系统中, 保持两者信息的一致性与互补性。

(三) 信贷业务操作全过程实现电子化

信贷业务的贷前检查、信贷审批、贷款发放、贷中检查、贷后监督等环节都要做电子化记录与控制。要对信贷业务授信审批系统、贷后监督系统等操作流程进行优化设计, 提高操作的简便性与运行的稳定性。并且要对不同环节的系统设定不同的权限, 防止越权操作, 提高信贷风险控制系统的安全性。

五、改进不良贷款处置方法

(一) 针对不良贷款的机构差异, 深入推行分类管理

根据分支机构之间信贷资产质量的悬殊差别和不良贷款状况的巨大差异, 我国商业银行提出了“划分类别、差别管理、统一调控、整体推进”的分类管理方法, 并在实践中取得了一定的效果。面对不良贷款在机构之间的差距及其继续扩大的趋势, 其中潜藏的深层次风险将逐渐暴露, 并可能成为银行改善信贷资产质量乃至实现改革与发展目标的阻碍因素, 因此我国商业银行针对不良贷款比率高低不同的分支机构需要实行分类管理。首先, 主要是依据各机构不良贷款的具体情况, 制定不同的经营目标与考核要求, 实施不同的管理方式, 采取不同的清收处置策略, 引导分支机构调整业务定位, 提高信贷资产质量。然后, 修订经营绩效考评方法中的资产质量考核内容, 加大信贷资产质量的考核权重;按照各机构所处的不同类别, 对应设置一定比例信贷资产质量指标权重;减少不良贷款下降比例的考核权重, 增加不良贷款绝对额下降的考核权重, 通过风险拔备缺口压缩指标的考核优化不良贷款结构;设置贷款劣变率与不良贷款收回率指标并分别考核。最后, 优化资源配置, 调整业务授权, 实行分类指导。

(二) 制定清收处置策略, 推行处置预案管理

清收处置不良贷款前要制定科学的方案与详尽的处置方法。首先, 对不良贷款进行细分, 按照不良贷款的期限、结构、借款人的偿债能力等把次级、可疑、损失类贷款对应细分若干个档次, 为制定相应的处置策略提供依据。其次, 对现有的各类组织结构、政策资源与业务功能进行全面评价论证, 分析其作用与技能, 在优化整合的基础上重新作出调整与改进。再次, 按照不良贷款的变动趋势, 广泛吸纳国内外同业、专业机构、中介组织的清收处置经验, 并结合本行不良贷款的实际, 设置新的清收处置策略与预案。然后, 树立商业化的经营理念, 增强商业谈判技能, 制定不良贷款营销方案与工作计划。最后, 加强对不良贷款处置预案的动态监测与执行管理, 开展预案执行情况的跟踪, 并对一定时期内处置策略与预案的执行情况进行评议。

五、结束语

银行信用风险形势严峻, 不良资产风险化解任重道远。在做好打风险防控持久战和攻坚战的同时, 必须尽快处理好风险管理与业务发展的关系, 综合考虑当前考核与长远发展的关系, 市场风险、操作风险和信用风险的关系, 授信审批质量与效率的关系, 业务拓展与风险识别、风险控制和风险把握的关系, 风险文化建设与员工职业生涯培养的关系, 严守风险底线, 全面强化风险管控能力, 以确保银行持续稳健运行。

摘要：本文主要阐述了商业银行的信贷业务风险控制, 为我国商业银行信贷的发展提供有力的帮助。

关键词：商业银行,信贷风险,控制

参考文献

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