傣族历史档案研究述评

傣族历史档案研究述评（通用4篇）

傣族历史档案研究述评 篇1

摘要：本文以云南孟定芒团村傣族棉纸档案为例, 介绍了傣族棉纸档案的保存现状, 分析了傣族棉纸档案的特点, 强调了研究傣族棉纸档案的重要意义, 其研究成果为众多民族档案的长久保存和可持续利用提供了理论借鉴。

关键词：傣族,棉纸档案,保存

贝叶文化是多彩云南民族文化的一个典型代表, 是傣族传统文化的一种象征性提法。傣族是云南这片土地上历史悠久且具有独特民族文化的一个民族, 在长期的历史发展过程中, 傣族先民留下了丰富的历史文献。除佛教经典, 还包括天文、历法、地理、历史、算书、医药、文学作品乃至语言学著作等方面的手抄本书籍。就载体而言, 傣族文献的载体种类繁多, 有贝叶、棉纸、竹筒、树叶、白布等。这些文献对于傣族社会各个方面的研究都具有十分重要的价值。

一、傣族棉纸档案

贝叶文化的成文经本, 主要有叶质型和纸质型两种样式。贝叶档案是贝叶文化中最古老核心的部分, 是贝叶文化的主要载体, 可以说是傣族文化的根。叶质型一类是真正的贝叶档案, 傣语称“坦兰”。贝叶档案是用铁笔在贝多罗树叶上所刻写的佛教经文。贝叶档案防虫、防水、防变形, 经久耐用, 可以保存几百年上千年。纸质型一类是指棉纸经书, 傣语称“薄嘎腊沙”[1]41。纸张发明后, 一般佛经仍仿贝叶经的外形制作及装订, 虽然其材质为棉纸, 但因为打上了佛教的印记、供奉于佛寺, 故亦通称贝叶经[2]87。

目前学界关于棉纸档案的研究很少, 因此没有统一的定义。笔者认为, 棉纸档案是指以野蕨杆削成的蕨笔蘸墨写在棉纸上而成的文字记录, 主要流行于傣族民间。棉纸档案同贝叶档案两者都是反映傣族传统文化和历史的经书, 具有重要的历史文化和学术资料价值, 具有鲜明的民族特色和独特的艺术价值。两者也有不同:第一, 载体和书写方式不同。贝叶档案是用铁笔在贝多罗树叶上所刻写的, 而棉纸档案是以野蕨杆削成的蕨笔蘸墨写在棉纸上而成的, 因此后者不如前者耐水。第二, 流传数量和范围不同。贝叶档案的数量最为浩大, 其次才是棉纸档案。贝叶档案主要是由傣族的佛寺进行统一保管, 未经允许不得擅入带走经书, 佛寺的藏经阁, 傣语称“林坦”。而棉纸档案主要流传于民间, 棉纸抄写的唱本、生产生活常识、医药、历法、伦理道德、占卜法律典籍等可以保留在村里供寨人使用。第三, 研究情况不同。目前, 针对历史上形成的贝叶档案典籍的搜集整理、翻译出版、研究著作和论文的发表较多;而针对棉纸档案的研究则较少。介于以上提出的棉纸档案同贝叶档案一样具有重要的历史文化和学术研究价值, 而关于棉纸档案的研究较少, 因此对傣族棉纸档案进行研究就具有现实的必要性。本文以云南孟定芒团村棉纸档案为例, 研究其形成特点、保存现状, 以期为云南省乃至全国的众多民族档案的长久保存和可持续利用提供理论依据。

二、孟定芒团村傣族棉纸档案形成历史

民族档案反映一个民族的历史, 而历史的因素导致了民族档案呈现出现在的特点, 因此民族档案生存的历史环境是影响其保存和延续的重要因素。

历史上, 耿马区域为“耿马”、“孟定”两土司辖地, 历代土司制度影响下孟定形成了众多的文书档案, 书写材料大多就是芒团村的白棉纸, 但目前还能够见到当时形成的棉纸档案不多。历代耿马土司忠于内地朝廷, 作战勇敢, 备受历代王朝的宠爱加封。对这些加封荣耀及家谱等, 耿马历代土司备加珍视, 不仅世代口传, 也分别用傣文及汉文认真整理记录存档。现在耿马县档案馆就保存着这些用白棉纸书写的傣文耿马、孟定土司史 (利肯勐) 、土司礼仪、税赋底簿等数百年前的档案。以这些傣文档案为基础, 由耿马县原县志办主任杨铸老师翻译整理的《耿马土司历史译稿》, 在该自治县成立五十周年之际编印出版, 这是一本研究傣族土司社会制度的重要文稿。

三、孟定芒团村傣族棉纸档案的特点分析

孟定芒团村历史上形成的棉纸档案现在仍保留着, 同时, 新的棉纸档案也在不断地形成。总体来看, 孟定芒团村形成的棉纸档案存在以下特点。

一是主要散存于民间。据初步调查, 芒团村的傣族棉纸档案主要是由各家各户自己保存或由缅寺进行保管。这些散存民间的棉纸档案, 大多年代久远, 保管条件简陋, 破损情况较严重。

二是档案内容广泛。傣族棉纸档案内容涉及广泛, 有政府文牍、经济文书、谱牒世系、宗教经典等, 有的保存于官府, 有的流传于民间, 内容包罗万象。

三是记录符号的专门性。傣族的老傣文学习掌握起来非常不易, 因此棉纸档案大都是由缅寺的佛爷及和尚所书写, 一般百姓不懂经书内容, 更不知其实际档案价值的所在。

四是管理较为分散。云南民族档案管理机构众多且分散, 不便保管。现在形成的棉纸档案, 大多与傣族居民的宗教信仰有关, 要放在自家特定的地方供奉起来, 因而集中保管也存在难度和可行性。不再提供现时利用的档案保存在寺庙的固定地方, 没有专人加以管理, 保管情况也不容乐观。加之少数民族一直以来都没有纳入档案部门的接收征集范围, 致使傣族棉纸档案的保管较为分散。这既不利于棉纸档案的集中统一科学管理, 也不利于有效维护民族档案之间的有机联系及完整性、系统性, 更难以实现民族档案的信息资源开发利用。

四、孟定芒团村傣族棉纸档案保存现状探讨

1. 生态环境。

生态环境是民族档案生存最直接的环境, 对于民族档案的产生和保管保护具有直接的影响意义。孟定地处云南省西南部, 森林覆盖率为60.7%。孟定坝坐落在临沧耿马傣族佤族自治县西部中缅边境南汀河低热河谷地带。棉纸档案的书写载体——傣族手工白棉纸造纸所需要的原料构树就遍布在境内海拔1800米以下亚热湿地的山区中。芒团村位于孟定镇东面9公里处, 距离中缅边界线仅30多公里, 属遮哈行政村民委员会。遮哈村位于北回归线附近, 是傣族、佤族聚居地, 该地属典型的亚热带季风气候, 日照长, 终年无霜, 平均海拔511米, 年平均气温21.7℃, 年平均降水量1600毫米。从以上数据可以看出, 适宜的气候、充足的水源和数量众多的林地为棉纸档案书写载体白棉纸造纸植物的生长提供了充足的生存空间, 为造纸植物原料的长期持续性供给提供了稳定的原材料, 带来了传统造纸工艺长久以来的传承, 也给棉纸档案的大量存在奠定了坚实的物质基础。

2. 人文环境。

一个民族的先民由于气候、地理等自然的原因形成了统一的生活习惯, 慢慢地, 习惯演变成为群体性的认同感, 经过历史的演变, 这种认同感成为一种群体的共同心理素质, 马克思主义认为, 这是一个民族从无到有的重要条件。这种共同的心理素质表现于共同的文化之上, 文化的产生离不开人, 因而一个民族的特点, 最终要归到人文的层面。孟定镇内聚居傣、汉、佤、景颇、德昂等23个民族, 其中傣族26340人, 是临沧市的主要傣乡。孟定以南传佛教为主的宗教文化、傣家独具特色的民族饮食文化、众多的民族节日和浓郁的民族风情, 一同体现了傣族浓厚的文化积淀。浓厚的傣族传统文化氛围为傣族棉纸档案的保存提供了社会条件和外部环境。芒团村是典型的傣族村寨, 现有142户700多人, 村民均为傣族。在傣族的社会生活中, 占卜成为他们各类重要活动的指南, 凡是盖新房、结婚、出殡、出远门看望亲友或做生意, 都要请巫师算日子预测凶吉。占卜形成的文字记录就由僧侣书写于棉纸上形成棉纸档案, 由占卜的傣族人家进行保管, 傣族村民对这类型的棉纸档案十分尊敬, 一般不随意取出利用, 这就是棉纸档案散存于民间、保管分散的原因。傣族男子从小进入佛寺当和尚, 除诵读经文、学习文字外, 还学习各方面的知识, 如天文、历法、地理、历史、算书、医药、文学等。通过学习, 他们熟练掌握本民族文字, 具有广博的书本知识和丰富的生产生活技能。这些傣族知识分子在从事各种社会实践活动的过程中, 形成了记录其生产生活各方面档案史料。此外, 在佛寺的庭园中, 可常见到有贝叶棕和构树的栽培、保护。傣族人民崇尚自然就地取材, 用构树的树皮纤维制作出的白棉纸, 洁白、韧性好, 可耐久保存。综上所述, 傣族的民族文化和宗教信仰以及傣族人民崇尚自然的观念为棉纸档案的保存起到了积极作用。

3. 政策环境。

在现代社会, 政策导向给民族档案的保存带来了巨大的原动力, 这是民族档案生存和发展的美好契机。2000年云南省颁布实施了《云南省民族民间传统文化保护条例》, 从立法保护的高度对云南包括少数民族档案在内的民族文化遗产进行抢救和保护, 在民族档案立法保护方面走在了全国前列。2000年和2006年云南省分别制定实施《云南民族文化大省建设纲要》、《关于加强公益性文化事业建设的若干意见》等一系列保护民族文化的政策。此外, 云南省还建立了省、州、县三级非物质文化遗产名录, 全面推进民族文化建设。2008年, 芒团村构皮手工造纸被列入首批国家级非物质文化遗产名录。在芒团村142户傣族家庭中, 常年从事棉纸手工造纸的有20多户, 季节性从事手工造纸的有10多户, 从事芒团手工造纸的都是傣族女性。当地政府有效利用该工艺被列入非物质文化遗产名录的契机, 扶持打造特色旅游村, 投资建造了6万元的傣家手工白棉造纸文化展室, 使该村的白棉纸传统造纸工艺被赋予新的生命力, 据不完全统计每年芒团村要接待游客2000多人次。同时, 佛寺的僧侣仍持续使用本地生产的白棉纸书写棉纸档案, 民间百姓婚丧嫁娶或盖新房等都会形成新的棉纸档案供奉起来。这也给芒团村傣族棉纸档案可持续性的保存利用产生了积极的作用。

由以上分析可知, 孟定芒团村傣族棉纸档案的保存, 是人与自然、历史与现在共同创造的结果, 这也为其他地方的民族档案保存和保护的工作提供了良好的借鉴。民族档案是一个民族珍贵的文化财富, 是一个民族历史得以延续, 文化得以传承的工具。民族档案反映了民族历史的积淀, 从而形成民族的群体习惯、记忆和文化。因此, 民族档案的保存需要自身同历史、生态、人文和政策环境的共同支持。民族档案只有与这些因素共同形成良性互助循环, 才能实现其持续保存与发展。

参考文献

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傣族历史档案研究述评 篇2

1000多年前，奔流不息的澜沧江边，盛开着101朵花;茫茫的大森林里，有101个国家。在这101个国家中，最美丽、最富饶和治理得最好的是勐董板，即人人都向往的孔雀国。据说，孔雀国位于茫茫森林边缘，那里的山最绿，水最清，花最清，花最香，人也长得最漂亮，并且每个人都有一件孔雀羽衣，穿在身上便可以飞，在这个国家里，人人有事做，个个有饭吃，没有吵架，没有盗窃大人知书达理，小孩天真活泼，村村寨寨和睦相处，官家百姓都以善待人，这样美的地方，谁不称赞，谁不喜欢，谁不向往!

孔雀国王和孔雀王后是两位慈祥的老人，他们共同生育一七个女儿，被称为孔雀七公主。孔雀七公主长得一模一样，每隔七天，她们便要告示别父母，飞到金湖里洗一次澡。金湖坐落在茫茫森林里，隐藏在绿色群山之间，湖的上空云雾缭绕，在阳光照耀下金光闪闪，湖面宽阔无比，一片碧波，像一面镶着宝石的明镜，倒映着蓝天白云和四周的鲜花绿叶，孔雀七公主每次飞到这金湖里洗澡，都十分快乐，总想多玩一阵，但又担心父王母后挂念，不得不依依不舍地离去。

一天，她们照例来到金湖里，七姐妹游呀游呀一会儿潜力入水底，一会儿浮出水面，一会儿相互泼水，一会儿相互追逐，玩得十分开心，差点儿忘了回家，当她们想起父母正在焦急等待，急忙近回岸边穿衣时，最小的妹妹孔雀七公主南穆娜的羽衣却不见了!她们找遍了周围的草地，也找不到。这是怎么回事呀，茫茫森林无人迹，难道是天神盗走了?孔雀七公主哪里知道，盗走羽衣的不是天神，而是勐板加王子召树屯。召树屯王子七天前带领随从到森林里打猎，为追逐一只金鹿来到这碧波荡漾的金湖边，看见孔雀七公主正在金湖里洗澡，那美丽的身影、花一样的笑容，深深地迷住了他，他一见钟情，爱上了最小的七公主南穆娜，可是，正当他想唱一首情歌表达爱意时，孔雀七公主穿上羽衣飞走了。

王子一片茫然，站在湖边发呆，此时，王子的好朋友神龙看出了他的心思，急忙跑来对他说，“七天以后，孔雀七公主还会再来的。你可以在湖边搭一个树棚，住在那里，耐心等待。等到孔雀七公主再飞来洗澡时，你便悄悄走过去，取走羽衣，这样她便无法飞走，你就有机会表达爱情了。”

王子召树屯按照神龙的安排，搭了个树棚，在里面等了七天七夜。到了第七天早晨，像一道彩虹，孔雀七公主果然又飞来洗澡了!云雾弥漫的金湖立即金黄色光闪闪，七姐妹脱下衣裙像七朵睡莲飘入湖中。王子召树屯想起好朋友神龙的话，悄悄地从树棚里走出来，取走了年纪最小的七公主南穆娜的羽衣，此刻，孔雀七姐妹已经洗完澡，踏上绿茵茵的湖边，六个姐姐已穿好衣服，正在慌慌张张地帮助小妹妹寻找羽衣，王子召树屯的心返而有点不安起来。“不能让她们太着急!”他从容地从树棚里出来，走到七公主南穆娜身边，很有礼貌地作了道歉，说明自已取走羽衣并无恶习意，而是为了表达爱慕之情，南穆娜公主台头一看，见召树屯王子英俊魁梧，容貌像宝石般闪光，心想，：这不是普普通通的人，一定是个有理想，有智慧而又心地善良的青年。不觉一见钟情，也深深地爱上召树屯。于是，两颗纯洁的心碰在一起，两股甘甜的水流在一起，俩人都用明亮的眼睛交流了相互爱慕之情。六个姐姐见小妹妹爱上了召树屯，不知如何是好，更加焦急，一次又一次催促小妹妹快点从召树屯手中接过羽衣，飞回孔雀宫殿。可是，孔雀七公主却一动也不动，微低着头，默默地站着，她已把占燃爱情之火的心，交给了召树屯王子，无法再离开她，六个姐妹明白：善，能使人献出一切财富去帮助他人;爱，能使人产生巨大力量去创造幸福。她们了解小妹妹的心，理解小妹妹的爱。六个姐姐都认为：不能拆散已经交了心的恋人，不能毁掉刚刚建好的花园。于是由大姐姐作主，同意将小妹妹南穆若娜留在召树屯身边。召树屯和南穆若娜立即双手合十，感谢六位姐姐成全了俩的爱情。六个姐姐姐又一次向小妹妹祝福后，挥泪告别，飞回孔雀国去了。

召树屯与孔雀公的结婚大典刚结束，边境便函爆发了战争，为了保卫国家的安全和百姓的生命财产，召树屯告别新婚的妻子，带领士兵到前线抗击敌人。临行前，他一再嘱咐妻子：“请多保重，如果感到寂寞孤单时，可回忆我们在金湖边相见的情景，这样，爱神就会飞到身边，给你无限力量与温暖。”孔雀公主牢牢记住丈夫的话。人间既洋溢着幸福，也充满了灾难。当召树屯一离开心爱的妻子，灾难就落在孔雀公主南穆若娜的头上，负责祭祀的摩祜拉在国王面前诌会飞的孔雀以主为“妖女”是她给勐板加带来了无穷的灾难。恶毒地说，“只有用孔雀公主的血祭勐板加的神灵，勐板加才会消除灾难。”老国王不明真相，误码听了摩祜拉的谗言，决定忍痛处死自己的儿媳——孔雀公主。这突然降临的灾难，令孔雀公主南穆娜十分伤心，她并不怕死，但决不能被冤枉而死。那么如何才能掊离危险呢?美联社丽善良的孔雀公主在次冷静地思索着。当士兵将她押到刑场时，她猛然想起丈夫临走时的嘱咐：“如果你感到寂寞孤单时，或回忆在金湖边相遇的情景，这样你就会获得无限力量和温暧。”哦，有了!正是在金湖边召树屯取走了羽衣，一想到这里，她立即翩翩起舞，飞离地面，在天空向勐板加的头人和百姓告别之后，便飞回自己的家乡——勐董板孔雀国去了。

打败了入侵的敌人，召树屯王子凯旋归来，一走进宫殿，就听到妻子南穆若娜被诌害的消息，十分悲痛。父王为了安慰他，把全勐板最漂亮的姑娘都召到宫里，任由他挑选一个做一个做妻子。但召树屯一生只爱孔雀公主，不会再娶加外的女人。他决心要去寻找妻子，哪怕孔雀国远在天边，沿途有无数艰难险阻，他也要去。爱情使他产生巨大的力量。召树屯挎上战刀，毅然离开了宫殿，踏上了漫长而又艰辛的寻找爱妻的路途。他走了999天，在神猴和神龙的.帮助下，从巨蟒身上越过了能熔化刀剑的黑河，翻过了像风车不断旋着的大风山，终于到达了孔雀公主的家乡——孔雀国。

爱情的力量最终战胜了邪恶势力，失散的夫妻又团圆了。此时，满天彩霞。孔雀国的所有男人都有为纯洁的爱情而欢呼，所有姑娘都为夫妻团圆而起舞。在孔雀国住了一段时间，召树屯便告别岳父岳母和孔雀国的所有臣民，治国有方，勐板加年年风调雨顺，丰衣足食，全勐的百姓都说，这都是美丽善善良的孔雀公主带来的。

傣族历史档案研究述评 篇3

摘要：为了深入分析档案管理与企业内部控制之间的关系，以中国知网、EBSCO等数据库为数据来源，采用文献研究方法和内容分析方法调查了2000-2013年间在国内外正式发表的学术文献，探讨了学术界对企业档案管理与企业内部控制关系的研究现状与局限性，并提出了改进建议。

关键词：档案管理企业内部控制关系企业管理

Review on the Relation between Archives Management and Enterprise Internal Control

Abstract： To in-depth analyze the relation be？ tween archives management and enterprise inter？ nal control； this paper uses literature research meth？ ods and content analysis methods to investigate the academic literature from 2000 to 2013 within the data of CNKI， EBSCO and other databases. It discusses the research status and limitations in the topic， and then puts forward some suggestions.

Key words： Archives Management； Enterprise Internal Control； Enterprise Management； Correla？ tion

美国的安然、世通事件以及中国的银广夏等一系列会计造假案例，暴露了企业内部控制的重大缺陷。其中安然事件直接导致了旨在强化企业内部控制的《萨班斯-奥克斯利法案》[1]的产生，该法案也被视为自上世纪30年代以来美国证券法最重要的修改。法案对于档案材料真实性、完整性做了强制性要求，如针对安达信销毁安然审计档案事件，对销毁审计档案作了专门处罚规定。

内部控制，是企业合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略的过程。[2]而这种信息的真实完整很大程度上就依赖于档案管理。随着企业内部控制问题得到越来越多的重视，相关研究也越来越细化，国内外开始逐步关注档案管理与企业内部控制的相互关系。

1文献统计分析

1.1文献统计

笔者通过中国知网（CNKI）的学术期刊库，博士学位论文库，优秀硕士学位论文库，中国重要会议论文库，国际会议论文库跨库检索，共检出2014年1月22日以前的研究文献65篇，经去重、筛选等数据清洗后，保留中文文献18篇。通过独秀数据库，检索出相关书籍1本，为有效文献。此外，我国为加强和规范企业内部控制，印发的《企业内部控制基本规范》以及《企业内部控制应用指引》中，有诸多涉及档案管理与内部控制关系问题的条款，因此本文也将其作为分析文献。

通过EBSCO的全部数据库，共检出研究文献15篇，经去重、筛选等数据清洗后，保留英文文献8篇，通过论文间引证关系，挖掘相关文献4篇，共12篇。通过关系分析，挖掘相关法规标准2部，为有效文献。本文主要基于这35份文献进行相关分析和综述。

1.2文献分析

文献的年度分布反映了研究的发展趋势，而类别分布则体现了研究体系和层次。总体来说，档案管理与企业内部控制关系研究的文献并不多，该课题并没有真正掀起研究高潮。单从年度分布来看，如图1所示，从2000年美国国防部的一份政府档案开始，强调组织档案管理对组织内部控制的作用；在2005年前后达到波峰，这很有可能是受2002年7月萨班斯法案颁布并在其后两三年中缓慢发挥效力的影响；国际上2008年修订了ISO9001质量体系标准，同时，我国在2008年颁布了1部相关规章制度——《企业内部控制基本规范》明确了档案管理在企业内部控制中的法律效力和责任；随着中国企业的发展壮大和国内对档案管理和企业内部控制的重视（2010年6篇文献均为中文文献），档案管理与企业内部控制关系研究在2010年前后再次达到一个波峰。

进一步，我们对档案管理与企业内部控制关系研究文献的年代分布做线性分析预测，从趋势线的斜率可以直观地看出对该课题的研究近年来呈缓慢增长趋势，并将持续有所增长，这表明，随着档案管理对企业内部控制影响的加大以及企业内部控制对档案管理的需求增加，对二者关系的研究将会在未来的一段时间内持续增长。

同时，文献类别分布差异较大，档案管理与企业内部控制关系研究文献主要集中在期刊论文中（文献总计27篇）；而会议论文仅在2009年和2010年各发表过1篇；相关书本仅在2010年出版过1本，并且只在其中部分章节有所涉及；站在国家高度的层面来重视二者关系的研究也仅在2000年的1篇政府档案中有初步涉及的雏形；相关法律法规、标准、规章制度仅有4份中有部分涉及内容予以强调；更值得关注的是，至今仍没有1篇档案管理与企业内部控制关系研究的博硕士学位论文。这在一定程度上反映了，尽管目前从档案管理和企业内部控制两个方面单独研究的文献数量丰富、类型完整、体系成熟，但二者的关系研究还处于起步阶段，层次较低，理论体系不够成熟、全面和系统。

2主要研究成果

2.1档案管理对企业内部控制的作用

2.1.1监督控制作用

长城资产管理公司在其内部管理实践中，将“铁档案”的档案管理制度作为其内部控制“三铁（铁规章铁账本铁档案）”体系的一个重要控制点，建立科学有效的资产处置全过程倒逼机制，规范不良资产处置的过程，充分发挥了档案管理的监督控制作用。[3]覃兆刿在其出版的《企业档案的价值与管理规范》一书中，专门有一个小章节涉及企业档案管理和企业内部控制的关系，他在书中参照《企业内部控制基本规范》的部分条款，分别阐述了档案管理在企业内部控制中的监督控制作用，并将企业内部控制各控制点与其所需的档案工作一一对应起来，说明档案管理对企业内部控制的监督控制作用。[4]覃兆刿、罗琴在其论文中进一步分析了档案与企业控制重点的对称性，并从档案法规制度、档案人员、档案业务活动的三维角度论述了档案管理应当为企业内部控制提供监督控制作用。[5]赵盈华认为，档案管理的基本职能决定了档案管理对内部控制的评价监督和内部风险的评价监督的作用，她还对档案管理履行内部控制评价监督职能的条件做了梳理，并详细地阐释了档案管理对内部控制的具体监督控制活动及其相应的作用。[6]endprint

2.1.2证明备查作用

Randolph A.Kahn将档案管理对内部控制的作用进一步细化到合规管理层面，探究了档案管理项目对企业的重要性，指出档案可以记录企业依据法律法规开展业务活动，因而档案管理是证明企业合法合规运营的前提条件，并给出了具体操作框架的7项关键要素。[7]Ko？ tani Masashi进一步探讨了作为企业内部控制重要目标的“合规”的术语概念，并论述了档案管理对于证明企业内控合规性的作用。文中重点从“问责制度”和“信息披露”两个方面研究了档案管理对合规内控的保障作用，并基于合规内控政策给出了一些具体的档案管理方法。[8]毛福民在政协提案中强调，“档案是企业有形资产的记录和凭证，也是专利权、商标权、商誉等无形资产的依据和证明，在企业创新、企业管理和规避风险中有着不可替代的作用；在规范企业管理、辅助生产经营、维护企业合法权益和企业职工利益、完善法制经济、解决企业纠纷中所具有重要的凭证、依据和参考作用越来越明显。”[9]

2.1.3记录参考作用

段中民等学者认为，“记录企业质量管理和内部控制的档案记载了企业业务体系运行的过程及其结果；证明了所做的工作能否满足技术要求、合同要求和法规要求，以及内部控制是否达到预期的有效性；同时档案是进行追溯的主要依据，是总结管理经验并采取纠正措施，以及对内部控制活动进行分析、评价、验证的主要资料，对企业进一步的内部控制活动提供参考。”[10]赵盈华还认为档案管理业务活动应当为企业提供可供利用的信息，“企业内部控制过程中所形成的重要的记录、文件都应移交给档案室，以便档案管理部门能全面掌握内部控制运行的情况。同时档案管理部门可依据内部控制形成的档案信息，对照指引要求，对企业内部控制的执行过程开展内部风险审核评价，履行开发利用档案信息的职责，为企业各级管理层决策提供参考意见。”[11]

2.2企业内部控制对档案管理的影响

2.2.1重新发现价值

美国国防部审计主管Lisa G. Jacobson开始探索组织内部控制对档案管理的影响，她在实践中发现档案管理工作的不足会对内部控制产生极大的阻碍作用，由此开始关注组织内部档案管理对内部控制的作用和价值，并呼吁强化企业档案管理。[12]朱桂玲、陈玲霞等认为，档案管理是企业内部控制五大要素——控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监督的基础。而萨班斯法案的颁布深刻地影响了档案管理领域，不仅使得档案管理作为一项强制性合规措施被法律予以保障，并且使得档案工作的价值在公司治理方面重新得到了应有的认识和重视，促进了档案管理工作价值的重新发现。[13]

2.2.2转变管理模式

王蘅、朱桂玲等在阐释企业内部控制的质量管理与档案管理的关系基础上，指出了档案管理模式转变的可行性和必要性。[14]她们认为在企业内部控制影响下，企业档案管理应当进行彻底地流程重组，实现档案一体化的无缝链接。主张企业档案管理活动前置，实现前端控制、过程控制和最终控制的模式，变被动管理为主动控制。[15]KotaniMasashi论述了日本版的萨班斯法案旨在加强企业内部控制的同时，强调了企业档案管理的必要性和重要性。他在文中进一步描述了内部控制与档案管理的密切联系，并通过实例分析提出了“档案管理范式转变”——“内部控制导向的档案管理”转变为“问责制导向的档案管理”——的构想。[16] John R.Kuhn将萨班斯法案对内部控制的要求进一步细化到电子文件管理层面，探索了企业内部控制合乎萨班斯法案要求下的现代档案管理具体操作方法，以一个大型跨国公司为案例，详细阐述了COBIT（Con？ trolled Objectives for Information and Related Tech？ nology）框架方法下的ERM（Electronic Records Man？ agement）实践。[17]进一步地，俞剑英，探讨了内部控制影响下的档案管理信息系统的优化策略，他在文中主要分小规模企业和拥有一级以上档案管理部门的大型企业两个级别，并分别给出了档案管理信息系统的优化流程说明和控制点，为档案管理在现代化条件下支撑企业内部控制提供了指导。[18]

2.2.3提升管理水平

孙丽华、徐华从内部控制的质量管理角度，强调了ISO 9000质量体系标准与档案管理的关系，并从质量管理和档案管理对档案工作要求的区别出发，指出企业档案管理应该进一步融会贯通ISO9000质量管理的精神实质，提高档案管理的水平，使企业的档案工作具有实现企业内部控制目标的针对性，发挥更大的价值。[19][20]Randolph A. Kahn和Barclay T. Blair认为，企业的内部控制的问责制度和透明度作为内部控制的主要目标，很大程度上取决于业务档案管理的可靠性和准确性，这要求企业进一步提高档案管理的质量和水平。[21]David O. Stephens从安达信事件等一系列美国商业丑闻为切入点，论述了萨班斯法案在文件管理方面的重要意义，并详细解析了萨班斯法案中有关档案管理的条款，认为旨在规范企业内部控制的萨班斯法案也会将企业档案管理提升到更高、前所未有的水平。[22]

3总体评价及未来展望

总体来看，档案管理与企业内部控制关系研究还处于探索阶段，研究成果数量非常少，研究方法比较单一，研究内容主要以强调档案管理和企业内部控制的表面关系，以及二者结合并相互促进的重要性为主，研究的深度、广度和高度都还有所欠缺，整体上并没有形成完备的层次和成熟的体系，尚存在诸多理论空白。

比较而言，国外档案管理与企业内部控制关系研究始于企业档案管理缺陷对企业内部控制的威胁，因此国外研究侧重于探讨档案管理对内部控制的价值与证明作用；而国内研究始于企业内部控制规范对档案管理的要求，因此侧重于探讨企业内部控制对档案管理造成的影响。endprint

3.1研究高度

由于现阶段对档案管理和企业内部控制关系研究还处于起步阶段，多数成果仅限于从单个企业实践研究，或无样本的抽象理论辨析，缺乏从同类同质企业群体、行业、国家，乃至整个国际标准体系高度等更为宏观层面探索二者相互作用的规律性，形成指导性纲领文件。

今后的研究中可以注重规律性与规范性，探索档案管理和企业内部控制关系在同类同质企业、行业、国家，乃至国际层面的本质和规律，夯实基础理论，探索通用性理论和方法，从而形成相应领域、相应地域内的法律法规、规章制度以及规范性文件，用以明确执行支撑企业内部控制的档案管理的机构、人员、权责等，为企业实践工作提供指导纲领，同时，为企业档案管理与内部控制的相互支撑执行奠定标准化、合规化基础。

3.1.2研究深度

目前，虽然已由相关研究初步指出了档案管理与内部控制对应的关键的控制点，也有研究初步探索设计了与内部控制相对应的档案管理流程框架，并探讨了具体的实施方法，但多数研究内容局限于强调档案管理和企业内部控制的表面关系，以及二者结合并相互促进的价值，理论探析为主，实例研究较少，对实践的指导意义不大，缺乏深度，没有形成完整的研究层次体系。

今后的研究应当进一步论证可行性与操作性，更加注重系统全面地论述档案管理对企业内部控制的支撑策略及其具体操作方式，包括软硬件支持、人员配备、资金分配、组织设置等资源合理配置的可行性方式，探索适合当前企业内部控制现状的档案管理实施框架和流程。

3.3研究广度

大部分研究成果是基于内部控制相关法律法规、标准制度要求，强调档案管理对内部控制合规性的辅助作用以及企业内部控制对档案管理工作的要求，视角囿于财会审计领域和档案资源管理领域。一来，研究学科视野较窄，较少从管理学基础理论模型和其他相关学科领域内寻找契合点；二来，上层目标设置和大体框架设计较多，较少从企业实践操作层面对二者结合的细节做专题探究。

应当进一步拓宽研究思路，提高研究的全面性与系统性。一方面，应拓展研究视角，从学科内多种理论角度以及多学科角度来研究档案管理和企业内部控制关系，并尝试引入实证主义研究方法来设计与优化研究方案；另一方面，自顶向下的管理模式研究和自底向上的具体流程研究相结合，从企业实践操作层面对二者结合的各个横断层次做专题探究。

3.4研究方法

目前对档案管理和企业内部控制关系研究成果以人文主义研究方法为主，多采用实地调研、调查研究等方法以及观察、访问、经验总结等定性研究方法，较少采用实证主义的定量研究方法。同时，创造性不足，较少采用比较研究方法得出不同性质和规模的档案管理与内部控制关系的共性和特性。

在今后的档案管理与企业内部控制关系研究中，应当更多地引入实证主义方法，以更具说服力的方式强调档案管理与企业内部控制结合的必要性与重要性。以统计分析、数据分析为基础，通过建立模型或构建函数的方式，明确二者相互影响的方式，用相关系数指标衡量档案管理与企业内部控制之间的相互影响程度和相互响应程度，及其敏感度、边际效应等指标。以此来突出其必要性与重要性。

*本文为国家社会科学基金项目“国有企业境外档案监管体系研究”（批准号：12CTQ036）阶段性研究成果之一。

参考文献：

[1]Sarbanes-Oxley Act.萨班斯-奥克斯利法案[Z]，全称为《2002年上市公司会计改革和投资者保护法案》。美国安然公司倒闭后引起美国股市剧烈动荡，为防止和保证上市公司财务丑闻不再发生，美国参议员Sarbanes和美国众议员Oxley联合提出的一项法案，在公司治理、会计职业监管、证券市场监管等方面作出了许多新的规定。美国总统布什在签署法案的新闻发布会上称“这是自罗斯福总统以来美国商业界影响最为深远的改革法案”。

[2]《企业内部控制基本规范》第一章第三条对“内部控制”的定义.

[3]铁规章铁账本铁档案构建有效的内部控制制度——长城资产管理公司的内部管理透视[J].中国审计， 2004，24：52-53.

[4]覃兆刿.企业档案的价值与管理规范[M].上海：世界图书上海出版公司，2010：38-41.

[5]覃兆刿，罗琴.企业内部控制与企业档案管理的相关关系分析——基于《企业内部控制基本规范》的档案话题[J].档案学研究，2012，02：35-38.

[6]赵盈华.试论企业档案管理部门在企业内部控制中的评价监督职能[J].机械设计与制造工程，2013，06：45-49.

[7]Randolph A. Kahn.Records Management & Com？ pliance：Making the Connection[J]. Information Manage？ ment Journal，2004，38（3）：28-36.

[8]KotaniMasashi.COMPLIANCEANDRE？ CORDS MANAGEMENT[J]. Journal of Information Pro？ cessing and Management，2005，48（7）：443-450.

[9]毛福民.关于在国家涉及企业的法律法规中对档案管理作出明确规定的提案[J].中国档案，2011，04：18.

[10]段中民.建筑施工企业中档案管理与ISO9001质量管理体系的关系[J].郑州航空工业管理学院学报（社会科学版），2005，02：145-146.

[11]赵盈华.试论企业档案管理部门在企业内部控制中的评价监督职能[J].机械设计与制造工程，2013，06：45-49.

我国档案集成管理研究现状述评 篇4

我国档案集成管理研究最早开始于对文档一体化管理的理论关注和实践探索。2002年航空企业开始了技术图档动态管理电子化集成系统的框架模型的构建和实践探索, 2003年以城建部门、档案部门及其档案研究人员为主体, 共同启动了“城市建设文件、档案信息集成管理与集成服务研究”自然科学基金研究项目, 但这一阶段的研究对象仅限于某一专门种类的文件和档案进行有机整合和有效集成。直至2004年, 在奥地利维也纳召开的第十五届国际档案大会上, “integration或integrated”即“集成”一词在多个报告会和专题研讨会上被提及, 目录集成、数据集成、信息集成等成为数字档案馆建设和档案网络互操作性研究的重要内容;文件与档案集成管理系统、集成管理项目等成为电子文件管理问题或文件管理最佳实践专题报告会的若干议题;文件和档案集成化管理软件系统成为软件商产品营销的理念[1]。

总的来说, 我国档案集成管理大致可分为两个阶段:2002年至2003年为档案集成管理的萌芽时期, 是集成管理在档案研究领域的初步探索与应用;2004年至2011年为档案集成管理的初步发展时期, 档案管理部门及其研究人员在档案集成管理的实践探索基础之上进行经验总结, 并开展了关于档案集成管理概念的内涵与外延、档案集成管理原则与方法、档案集成管理标准与规范、档案集成系统构建模型等众多方面的热烈讨论, 特别是在城建档案、电子文件和高校教学档案三个重点研究领域构建了较为系统的理论研究体系, 并进行了开创性的实践探索活动, 为档案集成管理的深入发展奠定了坚实的理论和实践基础。

二、我国档案集成管理产生的原因

1. 理论发展。

(1) 信息资源管理思想的引入。信息资源管理 (Information Resource Management) 一词最早出现在20世纪70年代末、80年代初, 其内涵就是将信息看做是任何组织的一种必不可少的资源, 其本质就是信息与其相关因素的集成或协调。20世纪90年代开始, 档案理论界中开始引入了信息资源管理的思想, 人们也开始将档案作为一种信息资源来看待, 将档案本身及其相关人员、技术、设备和资金等众多因素作为一个整体来进行研究, 这就为档案的集成管理奠定了一个良好的思想基础[2]。 (2) 文件生命周期理论、文件连续体理论和后保管模式的探究。文件生命周期理论核心在于将从文件到档案看做是一个完整的生命过程, 将文件管理和档案管理看做是一个系统的工程, 要求对其进行全程管理和控制, 这就是文档一体化最初的理论基础。然而, 随着电子文件的产生, 传统的文档管理模式已经不能满足现实的需要, 人们开始重新对文档管理模式进行探索和研究, 一种强调文件自身运动和文件管理活动连续性和整体性、打破传统文档管理界限的文件连续体理论, 一种强调文件形成过程及其背景的新来源观、要求整体把握档案形成过程与其现实效用之间的广泛联系来实现档案价值的宏观鉴定理论, 一种注重档案知识服务的后保管模式便应运而生了, 这就为档案的集成管理奠定了一个坚实的理论基础。 (3) 知识管理理念的客观要求。从1993年起档案领域对知识管理开始进行初步关注, 到其后对其基础理论的探讨, 到现阶段对知识管理理念在数字档案馆等领域的尝试, 整个探讨和研究过程都离不开文件管理、档案管理和信息管理的有效集成。文件业务流的集成、档案信息和数据的集成、档案管理系统功能的有效集成等都是实现档案知识管理的前提和基础, 在知识管理理念不断深入影响的情况下, 客观上也要求加强对档案集成管理理论的研究和实践探索。

2. 现实推动。

(1) 图情档一体化趋势的影响。近年来, 不同学科间的学术交流与合作越来越频繁, 各学科在不断深化自身研究的基础之上寻求知识的融合、思维的碰撞和思想的火花, 在图书、情报和档案学研究领域, 其知识管理和集成管理理念已经得到广泛认可和应用, 其一体化趋势已经势不可挡, 这就为档案的集成管理提供了一个良好的学术环境。 (2) 档案信息化工作的发展要求。随着信息技术的发展, 档案服务对象也在不断扩大, 人们对档案信息的需求也越来越广泛, 人们对档案信息服务的方式和质量也越来越关注, 特别是随着档案信息化工作在全国的开展, 数字档案馆、电子文件一时间成为了档案领域的新宠。如何实现电子文件与传统纸质文件的有机结合与管理、如何实现电子文件和数字档案馆的有效管理与服务、如何将分散的档案信息有效整合成有用的档案信息资源都成为了档案领域探讨的热门话题。正是在这样的背景下, 开始了对档案领域的集成管理的探讨。

三、我国档案集成管理研究热点内容的分析

目前, 档案集成管理研究既有理论层面的探讨, 也有实践层面的探索。其中, 理论层面主要包括档案集成管理概念的内涵与外延、档案集成管理原则与方法、档案集成管理标准与规范、档案集成系统构建模型等内容, 而实践层面的主要以城市建设文件、档案信息集成管理与集成服务研究的实地调查报告, 绍兴档案局开展的“区域性电子形式政府文件集成管理的建设与研究”项目等为代表。特别是在城建档案的集成管理、电子文件的集成管理以及高校教研档案的集成管理三个方面研究成果颇为丰富。

1. 城建档案的集成管理。

集成管理在档案管理的最初探究是在城建档案管理领域。城建档案的集成管理始于中国人民大学档案学院与中国城市科学研究会城建档案信息专业委员会、浙江大学信息资源管理研究所、英国利物浦大学档案研究中心共同合作进行的“城市建设文件、档案信息的集成管理与集成服务研究”项目, 这个长达三年的项目主要着眼于城建文件、档案信息集成管理与集成服务的理论体系研究、具体实施方案的探讨以及方法应用和对策研究[3]62, 其项目研究成果不仅限于理论层面含义、标准规范等内容的探讨, 还涵盖了具体的实践层面的系统设计与评估等内容, 不仅为城建档案领域的集成管理研究树立了良好的典范, 而且为2009年连云港市城建档案馆的城建档案集成管理信息系统的研究和开发、2010年东莞市数字城建档案管理平台的建设提供了有益的参考和借鉴。

2. 高校教研档案的集成管理。

高校教研档案的集成管理是档案集成管理的另一个研究热点。在高校教研档案领域, 侧重于从理论层面对高校教研档案集成管理模式及其管理系统的内涵、目标、组织形式、功能模块、运行机制等方面进行研究和分析, 特别是功能模块和运行机制讨论较为热烈, 例如, 2011年高斌升发表《高校档案资源集成管理模式研究》一文, 文中认为高校教研档案管理系统应实现信息资源、过程、技术和服务集成;2011年胡志富和王雅琴在《高校科研档案集成管理模式研究》一文中共同提出从目标指引、利益驱动、制度保障、管理促进、沟通协调五个方面入手, 建立科研档案集成管理模式的“五轮驱动机制”[4]39。虽然高校教研档案的集成管理的理论层面讨论较多, 但与高校教研的实际情况结合还不够紧密, 目前, 仅有以连红为研究主体的基于《高校教学档案系统开发集成管理模式研究》课题是针对国内高校二级学院档案管理实际来展开讨论的。因此, 笔者建议在高校教研档案的集成管理研究方面应将已有的理论成果应用于实际教学科研档案的管理实践之中, 以不断提高高校教研档案的管理质量和水平。

3. 电子文件的集成管理。

电子文件作为信息时代的产物, 是信息技术应用于文书档案工作的新形式, 但由于其自身固有的特点以及自身存在安全性与可靠性问题, 使得电子文件的管理与利用工作中存在众多问题。为解决这些问题, 档案工作及档案研究人员运用集成管理理念, 开展关于电子文件集成管理的标准规范的分析和探讨, 例如, 2006年安小米、郑向阳进行的基于集成模式的电子文件管理最佳实践规范建设;开始对基于元数据的电子文件集成管理与服务进行研究, 并提出了多种电子文件集成管理模式与集成管理系统的建设构想与实践探索, 例如2006年绍兴市档案局进行的电子文件集成管理模式的探索、2011年刘波提出的基于SOA的数字档案管理系统集成研究等。这部分的研究重点更多的是集中在技术层面, 主要涉及了技术框架、应用框架、实验方法 (基础设施建设、标准规范制定、应用系统开发建设、数字资源建设) [5]等多个方面, 这就对档案工作者及档案研究人员的信息技术知识和水平提出了更高的要求, 也预示了电子文件的集成管理研究的合作化趋势和方向。

四、对我国档案集成管理研究状况的评价

经过十年的理论研究和实践探索, 档案集成管理已经取得了一定的成果, 但从整体上来看尚处于初步发展阶段。

值得注意的是:首先, 档案集成管理研究的视野不够开阔。一方面缺少对于国外档案集成管理研究的重视, 目前仅有2篇文章对国外城建档案集成管理实践和电子文件集成管理规范有所关注, 吸收和借鉴国外关于档案集成管理的研究成果和经验教训, 将更有利于未来我国档案集成管理研究的顺利进行。另一方面, 也缺少对于国内同行业集成管理研究的关注, 例如图书馆学领域的“中国高等教育文献保障系统—CALIS系统”就是以实现图书文献的集成管理和信息资源共享为目标建立的文献保障系统, 其长达十多年之久的建设和管理经验也必将为档案集成管理研究提供有益的借鉴。其次, 档案集成管理的理论有待于进一步系统化和完善。通过将已有的研究成果进行系统梳理和补充完善, 使档案集成管理理论更加系统和有序, 从而更好地去指导档案集成管理实践工作。再次, 档案集成管理理论研究和实践结合不够紧密, 已有的研究成果尚未得到有效的应用和检验。众所周知, 理论不仅可以指导实践、促进实践工作的有效开展, 更可以在实践中使自身得到不断修正和完善。相信只有理论和实践的完美互动, 才能使档案集成管理研究工作不断前进。

参考文献

[1]中国科学技术协会.第十五届国际档案大会及其学术动向[EB/OL]. (2004-10-1) [2012-5-25].http://www.cast.org.cn/n35081/n35668/n35773/n36990/10220315.html) .

[2]鲁嵘.论档案集成管理的发展及其在当代的建构[D].安徽大学, 2006.

[3]安小米.城市建设文件、档案信息集成管理与集成服务研究[J].图书情报工作, 2004 (5) .

[4]胡志富, 王雅琴.高校科研档案集成管理模式研究[J].浙江档案, 2011 (9) .