商业银行股票质押贷款

商业银行股票质押贷款（共5篇）

商业银行股票质押贷款 篇1

一、仓单质押业务流程模式简析

近年来, 以仓单质押贷款业务为代表的银行动产融通仓业务在探索中不断发展, 其具体业务模式因介入仓单质押的各个运行主体特征而有所不同。在具体融资过程中, 根据授信主体、担保条件和动产监管方式的不同, 以下四种业务模式可供客户选择。

二、仓单质押贷款业务操作流程分析

(一) 仓单质押贷款的操作流程

规范和设计新型的业务流程操作, 这对于仓单质押贷款各方理顺业务关系, 规避相应风险, 降低损失十分必要。仓单质押贷款的操作流程包括:

1.交易市场 (借款人) 与银行签订《银企合作协议》、《账户监管协议》, 交易市场、银行、仓储公司签订《仓储协议》, 仓储公司与银行签订《不可撤销的协助行使质押权保证书》。

2.交易市场与生产厂商签订《委托销售合同》, 约定由该市场为其代销货物, 并通过仓单质押方式提前垫支一定比例 (70%~80%) 的货款给厂商。

3.仓库接到交易市场通知, 经验货确认后开设专用仓单, 交易市场对仓单作质押背书, 由仓库签章后连同保险单一并由交易市场交付银行, 提出仓单质押货款申请。

4.银行审核后, 签署贷款合同和仓单质押合同, 按仓单价值的比例 (同交易市场垫支贷款比例) 放款至交易市场在银行开立的监管账户, 再由市场划到生产厂商。

5.当质物出现损毁时, 由保险公司赔付, 清偿银行货款本息后, 如有余额则划付借款人;不足部分由银行继续向借款人追偿。

6.当质物价格发生波动 (主要指价格下滑时) , 需要及时加以处置。如价格下跌较多和质押物价值背离太多, 则继续向借款人追偿。

7.货款期内实现正常销售时, 货款全部划入监管账户, 银行按约定根据到账金额开具提货单给借款人, 仓库按约定要求核实后发货;货款到期归还后余款可由借款人自行支配。

8.银行回款和质押商品的处置。

(二) 商业银行仓单质押的操作流程分析

1.发放仓单质押贷款的程序。 (1) 贷款前期的风险调查阶段。一是核实质押品的畅销程度, 如果不是俏销商品就要警惕商户在转嫁风险;二是在规定期限内, 注意商品的保值性。如果在还款期限内, 商品因变质而失去合同上的质押价值, 商业银行将因此而蒙受损失;三是核查存货仓库, 确保质押品的安全性。仓库的规模、设备条件是否能确保质押品的安全和价值, 在出现不可抗拒的外来突发情况下, 仓库管理部门是否有能力偿还因此而造成的损失。 (2) 发放贷款阶段。一是核查贷款质押的仓单是否是正规仓库出具的提货仓单;二是到工商局办理质押登记时, 需同贷户一道持仓单和进货发票办理;三是办理质押权证时, 要求工商部门到实地调查并结合货物的进货价格和市场因素对货物进行评估, 对风险实行事前控制;四是商业银行以质押权证据以放款。仓单由工商局保管, 贷户需提货时必须归还商业银行与其提货价值相当的贷款额, 持还款凭证提货。

2.仓单质押贷款的操作程序考察。商业银行在制定仓单质押流程管理办法时, 需要考虑以下环节。 (1) 对存量贷款的质押办法。要求银企配合全面清理企业库存值, 在核实企业实际仓储的基础上由企业分专项储备及周转库存, 逐项逐库逐品种开具仓单, 经派驻信贷员核实认定后, 对现有贷款存量补办仓单质押手续。 (2) 对借款在前、库存商品在后的贷款质押办法。商业银行根据企业主管部门提供的收购或调拨计划, 由企业提供仓单质押保证书, 暂按信用贷款发放贷款。待商品库存形成后, 企业签发仓单交付银行驻库信贷员审查签字, 银企双方增签《仓单质押合同》。 (3) 对专项储备物品调销过程中质押手续的变更办法。专项储备物品的调销, 一律以权威主管部门的调拨计划为依据, 经开户行审查同意, 派驻信贷员核实签字并收到对方银行的承兑汇票予以出库贷款实行此减彼增, 银行退回相应的仓单。如有结欠贷款, 重新办理质押手续。 (4) 对周转库存日常销售的管理。商业银行派驻专职信贷员的目标企业, 必须按日核实企业销售情况;凡实行信贷员包片负责的企业, 必须按旬核实企业销售情况。

(三) 仓单质押担保操作流程保障

仓单质押业务涉及债权人 (银行) 、出质人 (存货人、借款人) 和仓储保管人三方当事人的权利与义务, 因此要有完善严谨的操作程序、相关协议对当事人权利义务做出事前约定, 方可保障债权人质权的顺利实现。

1.存货人与债权人签订合作协议或意向书, 对双方拟用仓单质押事项做出相应约定, 仓储保管人与债权人、存货人签订三方协议, 对保管物保管责任、保管物价值确认核实、质权实现等作出约定。

2.存货人按协议的约定将相应货物送到指定的仓储保管地, 仓储保管人出具仓单, 仓单上记载事项完整, 符合《合同法》第386条的规定, 且其记载事项与货物的实际状况一致。

3.债权银行审核无误后, 与存货人签订正式的贷款合同及仓单质押合同, 存货人在仓单上背书记载已质押给债权人字样后交付债权银行, 转移仓单占有, 债权银行按仓单记载无误的市场价值的一定比例发放相应贷款资金给存货人。

4.债权银行在发放贷款后, 按照贷后监控程序严格监控贷款, 并在债权到期而不能如期获得清偿时, 及时依法按照前述实现质权的方式来收回债权。

三、商业银行仓单质押贷款流程设计

(一) 商业银行仓单质押贷款授信分析

在仓单质押贷款业务活动中, 国内商业银行开展仓单质押业务的信用授予运作方式:

1.银行统一授信。运作特点是:先由银行将贷款权额度直接授权给仓储企业, 再由企业按用户要求和条件进行质押贷款和最终结算。通过这种流程, 可以把仓单质押变成了一种简便、可控性好的融资模式。统一授信方式目前已逐渐被广大的金融机构所接受。这种方式灵活, 快捷, 但是仓储企业风险大, 一般只有实力雄厚的企业运行这种方式。

2.分层授信。运作特点在于:商业银行将贷款权额度授权给融通仓, 即担保公司, 并相互签订融通仓协议, 再由担保公司向银行按企业信用担保管理的有关规定和要求提供信用担保, 并直接利用这些信贷额度向相关企业提供灵活的质押贷款业务, 银行则基本上不参与质押贷款项目的具体运作。该模式有利于企业更加便捷地获得融资, 减少原先质押贷款中一些繁琐的环节;也有利于银行提高对质押贷款全过程监控的能力, 减少商业银行的风险, 更加灵活地开展质押贷款服务, 优化其质押贷款的业务流程和工作环节, 降低贷款的风险。通过担保公司, 中小型企业运用这种方式能够直接获得相关贷款额度。

这两种信贷授予的方式在实际工作中成为指导仓单业务开展的基础。然而, 在商业银行开展仓单质押活动中, 又存在现货、保兑仓等更多的质押业务, 由此需要结合不同种运作模式加以设计。

(二) 仓单质押贷款的流程设计

1.现货质押业务。 (1) 现货质押。由于受市场需求季节性波动的影响, 通用型产成品库存将占用中小企业大量资金。金融机构开展的现货质押贷款业务辅助以融通仓储中心的配套物流服务, 不仅可以为该企业提供宝贵的融资机会, 盘活库存资金占用, 也为其提供优质的第三方物流服务。具体做法是:企业产成品下生产线后直接运至融通仓存储, 以备销售旺季之所需。以该批成品库存作质押, 获得金融机构质押贷款, 并以产品销售收入分批偿还贷款。 (2) 现货质押的业务流程 (略) 。 (3) 现货质押的风险控制要点。为保障金融机构的利益, 企业应在质押权人金融机构开设专门账户接收销售货款。在现货质押业务项下, 通常要求企业实行款到发货的销售政策, 如果企业与金融机构另有约定, 金融机构可按企业接到的销售订单确认质物出库申请。

2.保兑仓业务的流程设计。 (1) 保兑仓的概念。保兑仓业务指卖方、买方和银行三方签署合作协议, 以银行信用为载体, 以银行开立的银行承兑汇票为结算工具, 由银行控制货权、卖方受托保管货物并对承兑汇票保证金以外金额部分以货物回购为担保措施, 买方随缴保证金随提货的开出银行承兑汇票的一种特定票据业务服务模式。保兑仓业务的特点在于:带给卖方的利益有促进销售, 加快资金回收;仅承担有限的、可控制的担保责任;应收账款转为应收票据或是现金, 应收账款的大幅减少等。带给买方的利益主要有:不受季节影响, 以足够的资金实力赢得卖方紧俏商品的经销或总经销权, 争取到更大的返利;保证了经营期内的商品供应通畅, 避免了销售旺季商品断档;享受优惠保护, 减轻资金压力等方面。保兑仓在仓单质押贷款中占据重要地位, 对其流程设计也相应具有代表意义。 (2) 保兑仓业务的市场需求。银行承兑票据因其具有较强的流动性和较低的财务成本等特性, 是企业商贸往来中首选的结算工具之一, 企业如何充分利用银行票据进行日常结算, 成为增加赢利、降低财务成本的关键。银行针对银行票据融资业务的特点, 适时推出了以生产厂家 (收款人、以下称卖方) 、经销商 (付款人、以下称买方) 与银行三方通过签订合作协议, 以货物监管、回购及卖方保证作为银行承兑的担保, 办理银行承兑汇票的全新的保兑仓业务。 (3) 保兑仓业务适用的客户群体。 (1) 产品销售受季节影响明显的制造行业, 如空调行业; (2) 采取经销商制、产品产销量大、产品易变现、产值相对较高、流通性强的制造行业, 如钢材、汽车、建材等; (3) 实力强、信誉高, 希望借助银行扶持其经销商, 迅速扩大销售规模, 将企业做大做强的厂家; (4) 缺乏资金扩大销售规模又有发展潜力的经销商。 (4) 申请保兑仓服务的条件。 (1) 卖方同意为买方开立银行承兑汇票提供有限担保, 并承诺对买方未销完的质押在银行货物进行回购; (2) 买方已取得卖方经销货物的经销权; (3) 买方具有一定的自有资金, 一般为开票金额的30%, 并同意将货权质押给银行开立银行承兑汇票; (4) 买方需将销货款回笼用于循环置换质押给银行的货物; (5) 利用卖方的信用, 取得银行授信支持, 解决了担保难、贷款难的问题, 有效扩大销售规模。 (5) 保兑仓业务流程设计。 (1) 签订保兑仓业务三方合作协议书, 并全额签发银行承兑汇票, 买方先期存入不少于30%的保证金, 卖方为银行承兑汇票票面金额的信用敞口部分提供担保; (2) 商业银行将银行承兑汇票交付卖方, 卖方将货物存放指定仓库, 同时协助银行监管, 凭银行约定的指令发出货物; (3) 买方向商业银行提出提货申请, 银行确认买方已交付保证金金额后向卖方发出与保证金相配备金额的发货指令; (4) 买方实现销售, 货款回笼后追加保证金提货, 直至足额交付保证金, 到期兑付银行承兑汇票; (5) 若承兑期内买方无法兑付银行承兑汇票, 由卖方履行担保义务, 对未发出货物办理回购手续。

四、仓单质押贷款流程的思路完善

仓单质押在国内已经成为企业与银行融通资金的重要手段。要完成全套流程, 保证按期收回银行资产, 必须在较短时间内完成全套的合同、协议的签署, 履行符合银行贷款管理的全套审批程序;贷款发放后还要三方密切配合, 衔接好账户的监管和货物的分批释放环节。面对现行的信贷管理制度, 以下几点操作难点需要银行思考:

1.对借款人的授信问题。从事贸易和物流的借款企业多数注册资本不大, 但贸易量或掌握的仓单量可达几千万甚至几个亿, 按现行理论测算授信额度均不能满足客户的资金需求。可以考虑因仓单质押的低风险而打破理论测算额度, 用特别授信方式予以解决。

2.完成审批程序的时间问题。在市场价格变动频繁、竞争激烈的物资贸易行业, 时间就是金钱, 套利空间的大小与时间紧密相关。但是按照现行的贷款新规则操作, 因授权、贷审会审议程序及审批、备案的要求, 无法在客户希望的时间内完成 (一般要求仓单到行3-5天后放贷) 。可否根据客户预计业务量给出只用于仓单质押的专项公开授信, 在这一授信额度内的操作可尽量简化, 只要申请材料齐备, 不必另行召开贷审会就予以操作。

3.仓单质押的折扣率问题。按现行制度规定, 仓单质押贷款折扣率最高为60%。但很多客户对这一统一折扣率颇有看法, 普遍认为太低, 是否可以根据质押物的一贯价格波动状况制定相对灵活的折扣比率, 既能控制银行资产风险又能满足客户需求。

参考文献

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[2].曾文琦.关于仓单质押贷款业务现状及其市场资源配置要点的探讨.金融经济, 2006 (6)

[3].赖朝晖.商业银行的中小企业仓单质押贷款业务风险控制.金融管理与研究, 2006 (6)

[4].黄延.对国有商业银行新业务仓单质押贷款的探讨.科技经济市场, 2006 (10)

商业银行股票质押贷款 篇2

第一章

总则

第一条

为规范质押贷款的业务操作，防范信贷风险，根据国家有关法律、法规，结合全区实际，制定本操作规程。

第二条

质押贷款操作程序包括：贷款申请与受理、调查与止付、审批与发放、贷后管理与贷款收回。

第三条

质押贷款实行贷款上柜台。

第四条

本操作规程所指贷款包括个人存单质押贷款、凭证式国债质押贷款。

第二章 贷款受理与调查

第五条

借款人必须是具备完全民事行为能力的自然人，并持有合作银行系统内签发的个人存单或凭证式国债、本人身份证明、质押借款申请书。

第六条

支行接到申请后，客户经理填制《合作银行质押凭证止付通知书》，由质权人签字、盖章捺手印后，办理止付手续。是本机构签发的存单，即可办理止付手续；属其它机构签发的存单，客户经理要亲自到证券签发机构办理止付手续。办妥止付手续后，止付通知书一份附借款资料内，一份客户经理留存，一份交出质人。

借款人持他人存单或凭证式国债申请贷款的，质押凭证止付通知书出质人签字栏内，由存款人或凭证式国债所有人签字、盖章、捺手印。

第三章

贷款审批与发放

第七条

办完止付手续后，客户经理在质押申请书贷款调查栏签署意见并签字盖章，报信贷专柜审查。贷款金额原则上控制在存单、凭证式国债票面金额的90%以内。

第八条

信贷专柜接到客户经理报来的《质押借款申请审批表》后，审查借款人身份证明、止付通知书的真实性、贷款金额是否超比例、审查贷款审批表填写是否齐全完整、调查责任人是否签字盖章，并在责任书上签名，然后报行长签署审批意见。

第九条

签订质押借款合同。对审批同意的质押贷款，信贷专柜人员及时与借款人、出质人签订质押借款合同。

第十条

质押借款合同的填写和签章应符合下列要求：

（一）合同必须套写，内容要填制完整，不得涂改。

（二）质押借款合同中的贷款种类、金额、期限、利率，必须与贷款审批的内容一致。

（三）合同签约时必须在支行的信贷专柜进行，借款人、出质人要全部到场，并在合同文本上签字、盖章、捺手印，柜面人员核对印签，保证质押合同的真实、有效。

合同的盖章，支行要使用行政公章。

第十一条

质押凭证移交。质押借款合同签订后，信贷专柜人员填制《质押凭证清单》，一式三份，附借款资料中一份，附质押品保管一份，交出质人一份。质押凭证清单各栏必须填写齐全，特别是凭证密码要索取。出质人、质权人、经办人必须亲自签字、盖章、捺手印，不得代替；然后将质押凭证交给信贷专柜人员。

第十三条

签订《借款凭证》。信贷专柜人员根据质押借款合 同约定的用款计划，填制《借款凭证》，由借款人签字、盖章、捺手印。《借款凭证》要符合下列要求：

（一）借款人名称、借款金额、还款日期、利率等内容要与《质押借款合同》中填写的完全一致。

（二）借款凭证的大小写金额必须一致。

（三）《借款凭证》的签章必须与《质押借款合同》的签章一致。

第十四条

凭证传递。信贷专柜人员在填好《借款凭证》后，将《借款凭证》的第一联“债权凭证”留存，将第二（回单）、三（记帐）、四（记帐）移交会计人员，将第五联（便查卡）交客户经理保管。

第十五条

质押凭证的保管和登记。信贷专柜人员将质押凭证及质押凭证清单交会计，会计人员填制“有价证券保管证”一式两份，一份会计留存，凭以登记“抵押及质押有价物品”表外科目；一份交出纳复核后交出质人保管。出纳复核质押凭证、质押清单后登记“质押物品入库保管登记簿”，会计、出纳人员共同封存后，按规定入库保管。

第十六条

支付贷款。出纳人员接到会计人员交来的借款凭证第三联后，将借款转入借款人存款帐户。

第十七条

客户经理根据信贷专柜人员移交的《借款凭证》第五联（便查卡），登记质押贷款台帐。

第四章

贷后管理与贷款收回

第十八条

质押贷款实行“包发放、包管理、包收回”的办法，由客户经理负全责，保证到期及时收回。第十九条

贷款发放后15日内，客户经理要进行贷后检查，检查贷款的用途是否真实，经营项目是否合规合法，并针对生产经营活动进行跟踪服务。

第二十条

贷款收回。客户经理在贷款到期前7天向借款人发出《贷款到期通知书》，提醒借款人筹款偿还。

质押贷款还清后，支行应当及时通知出质人领回质押物。出质人凭收回贷款凭证第四联和有价证券保管证到支行领回质押物，并在相关的“质押凭证清单”的“归还质物栏”签字、盖章、捺手印。已办理《质押凭证止付通知书》的，要对证券签发机构发出《合作银行质押凭证处理通知书》，解除止付。

质押贷款如有逾期，原则上在逾期后一个月内处理质物偿还贷款，防止加重风险损失。已办理《质押凭证止付通知书》的，要对证券签发机构发出《合作银行质押凭证处理通知书》，办理划款或提款。

第五章 附则

第二十一条

本操作规程由XX银行负责制定、解释，修改亦同。

第二十二条

商业银行股票质押贷款 篇3

1来自贷款企业的风险分析

1.1 贷款企业的选择风险

商业银行在给贷款企业发放仓单质押贷款过程中,要特别注意贷款企业的行业特点。有些企业产品生产成本较高、有些企业产品市场需求不稳定、有些企业行业处于竞争激烈的时期,这些都是仓单质押贷款操作时要考虑的行业选择风险,商业银行贷款时对这些企业要保持谨慎态度。相反,对于企业的产品市场需求增长稳定、有较高平均利润率的产品企业、产品供需渠道也相对稳定的行业,商业银行对他们可采取较宽松的贷款环境。当然,商业银行还要看到贷款企业整体实力强弱、抗意外风险能力强与不强等特点。有些企业属于国家相对垄断的行业,这类企业是高风险高收益行业,商业银行给这类企业贷款时要特别考虑抗系统性政策风险的能力。

由于仓单质押贷款的特殊性,在仓单质押贷款企业的选择时要十分慎重,不同行业将使仓单质押贷款面临不同的风险。同等条件下,选择以下企业将可能带来更大的风险。

①商贸企业特别是纯贸易型企业,行业风险较大;

②民营企业特别是家族式企业,缺乏现代企业管理制度,主要依赖经营者个人能力,选择此类企业风险也较大;

③企业规模较小,财务状况一般的企业风险也较大。

1.2 贷款企业的经营风险

经营风险是由于贷款企业经营不善,在经营过程出现微利甚至亏损,不能按期还本付息或资不抵债无法还本付息,从而使商业银行遭受贷款资金损失的风险。商业银行仓单质押贷款过程中,尽管有仓储货物作为抵押品,但由于仓储货物多种多样,在企业发生财务状况恶化时,作为抵押品的仓储货物仅仅能降低信贷风险。当企业真正面临经营不善而无能力归还贷款时,商业银行虽有拍卖、变卖仓储货物的权利,但必然会由于各种原因遭受损失。所以,在商业银行放款初期,对贷款企业的经营状况做详细调查并有选择地进行贷款发放是降低经营风险的有效对策。

1.3 贷款企业的道德风险

道德风险是贷款企业为顺利贷到款项,有意向银行隐瞒可能会影响贷款的信息,例如虚假财务报表、高风险投资项目和一些非贷款合同允许的项目等。道德风险的另一种表现是贷款企业即使有还贷能力却不愿履行还贷义务;再就是贷款企业与仓储企业串通,共同骗取银行贷款,从而使银行蒙受信贷资金损失的风险。总之,贷款企业的道德风险因素主要包括质押物的合法性、贷款企业的业务能力、贷款企业的信用评级、质押物的质量、仓单的可靠性等几方面。商业银行可以从贷款企业的发生偿还贷款本息的记录、贷款企业以往的履约情况和贷款企业过去违约被法院等机构记入黑名单的情况来判断所贷企业的道德风险大小。

2来自仓单的风险分析

2.1 仓单合法性风险

我国法律上对提取货物时是否必须是存货人没有明确规定,实际操作中,各仓储企业有自己的规定,有的认单不认人,有的认单还要认人。仓单质押贷款很多业务的开展都涉及到相关的法律问题,到目前为止,我国法律上关于仓单质押贷款的规定还不完善,所以在仓单质押业务开展过程中要注重按照法律办事,同时注意堵塞法律上的漏洞,在有争议的事项上事先以协议予以说明,以避免不必要的损失。个别贷款企业串通仓储企业有关人员出具无实物的仓单或入库凭证向银行骗贷行为也时有发生,这些都加大了仓单的合法性风险产生。

2.2 仓单形式风险

根据我国合同法,仓单的格式内容致少包含以下几项:仓储物的品种、仓储物的质量、仓储物的数量、仓储物的件数、仓储物的包装、贷款企业的名称(若个人则是姓名)、住所、仓储物的损耗标准、仓储物的储存场所、仓储物的储存期间、仓储物的仓储费,仓单的填发人、仓单的填发地点和仓单的填发时间。虽然我国合同法中对仓单形式规定很不统一,但仓单作为一种重要的所有权凭证,同时又是重要法律依据和有价证卷,以上要求是必须要载明的。但我国仓储企业繁多,又加上现阶段没有法律对仓单的完整格式做过统一,因此在现实操作中商业银行也会遇到一些难以辨识的仓单,这进一步加大了仓单的形式险。

2.3 仓单背书转让风险

关于仓单的背书转让,我国法律规定有所不同,这引来了仓单背书转让的争议,并给仓单背书转让带来一定的风险。在《合同法》中,我们可以查到第387条说明,只要保管人同意并盖章或签字,且仓储货物客户或仓单拥有者愿意在仓单上背书转让的,仓储物的权利可以转让给第三方仓单持有者。但我们在我国《担保法》中又查到,仓储物质押后的仓单,仓单持有人不能转让给第三方仓单持有者使用。《合同法》和《担保法》的规定是有不尽相同的情况,因此在实际操作以中应该怎么办,商业银行、贷款企业和仓储企业必须事先约定、共同协商,否则将会带来额外的风险。比如若双方事先未做任何约定的情况下,一旦仓单从商业银行或贷款企业手中丢失,落入非善意第三方手中,对仓储货物的安全是一大威胁,可能带来仓单的转让风险。也可能会出现在贷款企业归还贷款后,不能凭仓单提取仓储货物,这样必然对企业的经营管理带来意想不到的影响;若仓单转入贷款企业持有,那么在仓单质押贷款期限满时,商业银行由于仓单流失,追回贷款的权利就很难得到落实,给仓单质押贷款带来风险。

3来自仓储货物的风险分析

3.1 仓储货物的选择风险

仓储货物的选择风险主要体现在仓储物自身的自然性质上。仓储货物物理、 化学性质不稳定,存在腐烂、变质等风险。在开展一笔仓单质押业务时,商业银行一定要对贷款企业所要质押的仓储货物究竟适不适合质押做出判断,并不是所有的仓储货物都适合来作仓单质押,质押仓储货物的种类要有一定的限制。对商业银行而言,仓单质押贷款的风险主要是由于信息不对称情况下贷款人对仓储物的故意隐瞒或欺骗而造成的,所以仓储物的慎重选择对于仓单质押贷款尤其重要。我看过一个这样的案例,仓储企业为贷款企业作白酒的仓单质押,开出仓单后贷款企业到商业银行处贷款,款贷到期后由于在质押过程中白酒挥发,然而挥发白酒的价值也不容易确定,使得商业银行和仓储企业都受到损失。

3.2 仓储货物的价格风险

仓储货物价格易波动,存在质押货物的价值有可能低于原有价值的风险商品。在一段时期价格的稳定程度和质量的稳定状况都是在仓单质押贷款时需要考虑的因素,商业银行碰到质押货物市场价格大幅下降,则可能会出现企业贷款额度高于质押货物价值的情况,这给企业还本付息带来困难,贷款成为坏账的可能性加大,从而带来一定的价格风险。此外,一些仓储货物需要用专业知识和专门技能才能核审,不具备这些专业知识和专门技能将会降低仓储物的市场价值,使商业银行面临仓储货物质保金额不足等问题。

3.3 仓储货物的变现风险

由于某些仓储货物存在有限的使用范围,需要变现时难以很快变现,造成质押货物的评估价值与实际价值不相符。有的借款企业为了多贷到款,想尽各种办法抬高质押货物的估值,而仓储企业为了争取客户或扩展业务,为满足贷款企业的这种需要伙同其以假乱真,造成仓储物的评估价值与真实变现价值相差甚远。此外,一些实力不强的仓储企业由于技术水平、评估经验等方面的原因不能科学预测某项仓储物的价格变动趋势,对其价值判定不准,这就使质押货物真实变现价值低于评估价值,给仓单质押贷款带来不必要的风险。

3.4 仓储货物的合法性风险

根据我国担保法规定,出质人享有依法对质押货物的所有权或处分权。因此贷款企业向仓储企业交付质押物时,仓储企业不但要进行货物验收,还要进行货权验收。货物验收主要是对仓储货物的品名、仓储货物型号、仓储货物数量、仓储货物有无质量问题等进行检查,在技术操作上较容易实现。仓储企业对货权验收有一定难度,仓单质押贷款要求必须是贷款企业自有的所有权仓储物才可以进行质押贷款,若一些非法获得物(如走私品或他人货物)被贷款企业用来进行质押,则必然会产生质押物名不符实的风险,对商业银行和仓储企业都会带来损失。另外,存在所有权属有争议的财产作质押,质押人虽然支配着质押商品,但并不实际拥有此质押财物,如有些属违禁物品,若商业银行审查不严,这类仓储物就很容易给商业银行、仓储企业和贷款企业带来不必要的争议,从而给商业银行带来仓储物的合法性风险。

3.5 仓储货物的交付适当风险

在仓单质押贷款业务中的仓储货物交付适当风险主要体现在下列两种:一种是贷款企业根本没有把质押仓储货物交给仓储企业保管,而是由自己仍然控制质押仓储物;另一种是质押仓储物交付错位,贷款企业将质押仓储物交到并未和商业银行签订仓储物监管协议的仓储企业,造成错位。若商业银行对贷款企业和仓储货物监管不严,以上两类情况在实践中无论发生哪一类都会给商业银行造成重大的损失。因此,办理商业银行仓单质押贷款业务时,一定要认真核实仓储货物是否已经交付妥当,仓储企业是不是已经核审完毕,务必要注意防范仓储货物交付失当所带来的风险。

3.6 仓储货物的监管风险

在仓单质押贷款管理过程中,对仓储货物最了解的是贷款企业,商业银行和仓储企业均对仓储货物的来龙去脉了解不多,特别是商业银行。因为仓储货物的直接监管者是仓储企业,为了保持信息的对称性,商业银行必须要求贷款企业公布仓储货物的完整信息,便于商业银行和仓储企业监管,以降低仓储货物的监管风险。就我国当前的仓储企业来说,真正能达到中铁物流公司和中国储运公司的管理水平的并不多,而更多仓储企业设备老化、管理简单、计算机网络化管理水平较低,使得商业银行对仓储企业的质押商品监管困难,只能采取一些诸如人工监管的较低的监管方式,容易引发监管不到位风险。另一方面,部分仓储企业建立起了仓储管理计算机信息监管体系,但仅发挥了部分监管效果,没有真正实现贷款企业、商业银行、仓储企业的信息集成相互查寻、业务操作流程纯网上运作的便捷方式。

4来自仓储企业的风险分析

4.1 仓储企业出入货管理风险

在仓单质押贷款的过程中,仓储货物不可能是一成不变的,可能会有从原材料到产品的转换过程,也可能存在边还款边出质部分仓储货物的情况。如商业银行按贷款企业加工进度发放部分贷款,贷款企业购进原材料后,通过生产形成产成品继续作为质押物,其间难免有最初原材料质押物减少,而产品质押物增多的情况,所以对出入货的管理是仓储企业的重要任务,仓储企业必须按照商业银行的要求随时监控仓储货物的出入情况。按照仓单对仓储货物记载的各种要素进行严格对照检查,作为仓单质押贷款的质押物,一定要按时点指标进行管理,由贷款企业编制原材料、产品加工计划并报商业银行,商业银行要根据贷款企业交来的加工计划,不定时地检查和监管仓单的转换情况,确保前后仓单在质押贷款的质押比率上的一致性,避免因出入货管理造成仓单质押贷款风险。

4.2 仓储企业的道德风险

仓储企业是商业银行和贷款企业的中间联结枢纽,仓储企业的诚信度是决定商业银行仓单质押贷款风险大小的重要因素,所以商业银行要加强对仓储企业与贷款企业业务往来的调查。要重点调查仓储企业与贷款企业有无互相串通虚开仓单或互开仓单现象,以便骗取商业银行仓单质押贷款。如果仓储企业有道德上的不自律,违反保管义务,对质押仓储物疏于管理,甚至虚假登记保管物、虚开仓单,则仓单质押贷款将会受到严重威胁。

4.3 仓储企业的规模风险

仓储企业的类型多种多样,他们所能承担的风险也各不相同,但真正能开展仓单质押贷款业务的并不多,传统意义上的仓储企业仅能代管商品从而收取一定的费用,所能承担的风险较小;但是在仓单质押贷款业务中,仓储企业突破了原有的功能,他们不仅承担商品保管人,还要对商品的价值进行评估、还要对贷款企业进行贷款担保、同时还要充当商业银行与仓储物货物的联系人。所以,仓储企业的经济实力、仓储企业管理水平、仓储企业硬件设备、仓储企业经营规模、仓储企业财务状况等均与仓单质押贷款的风险有很大影响。

参考文献

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[8]张明等.商业银行对中小企业物流融资模式的收益模型分析[J].物流技术,2010,(10).

商业银行股票质押贷款 篇4

为推进知识产权质押贷款业务发展，规范业务操作，加强业务管理，依据中国人民银行《贷款通则》和我行现行信贷管理办法与操作规程，制定本管理规定。

2.适用范围

本文件适用于总行各相关部门及各经营单位。

本文件适用于北京银行知识产权质押贷款业务。

3.定义、缩写和分类

3.1定义

知识产权质押贷款

知识产权质押贷款是指贷款银行向企业发放的，由企业以合法有效的知识产权中的财产权作质押，用于满足企业生产经营过程中正常资金需求的贷款产品。本规定所称知识产权仅限于发明专利权、实用新型专利权和商标专用权，用于质押时依照物权法的规定特指该知识产权中的财产权益。

3.2缩写

无

3.3分类

无

4.职责与权限

5. 基本原则

5.1知识产权质押贷款业务模式

本业务划分为两种具体的业务模式：

(1)模式一，合作主体包括银行、律师事务所、担保机构及借款企业。

律师事务所提供法律审查及全程法律服务;借款企业以自有知识产权向担保机构提供反担保，由担保机构向本行经营单位提供连带责任保证担保;本行经营单位发放贷款。本模式下，由银行与担保机构协商一致后，可视情况不要求律师事务所参与，对于优质企业可以按照授信额度方式操作。

(2)模式二，合作主体包括银行、律师事务所、知识产权专业评估机构及借款企业。

借款企业直接以自有知识产权向本行经营单位提供质押;律师事务所提供法律审查及全程法律服务;知识产权专业评估机构进行价值评估;本行经营单位发放贷款。本模式下，对于优质企业可以按照授信额度方式操作。

在两种模式下，本行经营单位为有效防范信贷风险，可要求借款企业追加本行或担保机构认可的其他担保方式。

5.2贷款对象

该产品主要适用于能够以合法有效的知识产权作质押且已将该知识产权所形成的产品推向市场，所形成的生产经营达到一定规模，具有知识产权实施能力和获利能力的科技型中小企业。

5.3贷款用途

贷款仅可用于支持企业生产经营过程中的正常资金需求。信贷资金用途不得违反国家法律法规、监管政策和我行信贷管理规定，也不得用于我行信贷审批条件和借款合同许可以外的任何用途。

5.4贷款额度

贷款额度根据企业经营状况、实际资金需求量及可用于还款的现金流确定，原则上单户知识产权质押贷款额度不超过万元(含)，特殊情况下超过此额度由有权信贷授权审批机构审批确定。

5.5贷款期限

流动资金贷款原则上不超过一年(含)，若企业有特殊需求，应在对其现金流进行详细测算的基础上，确定贷款期限，但最长不得超过二年，且必须制定分期还款计划。

5.6贷款利率

确定贷款利率以风险度为依据，风险度越高，定价越高。此类贷款利率原则上执行中国人民银行规定的同档次贷款基准利率上浮10%以上(含)。

5.7贷款企业基本条件

申请办理本业务的借款申请企业必须具备以下基本条件：

(1)经工商行政管理部门核准登记，具有独立企业法人地位，并办理年检手续;

(2)成立时间在1年以上;

(3)依法进行税务登记，依法纳税;

(4)产权清晰，组织架构合理，管理制度健全，经营规范;

(5)持有中国人民银行核发的贷款卡;

(6)企业信用良好，具备按期还本付息能力，无不良信用记录;

(7)有固定住所和生产经营场所，员工队伍稳定;

(8)是用于质押担保的知识产权的实施企业，并书面承诺质押期间转让或授权许可第三方使用出质权利(商标权、专利权)时须经本行经营单位同意，且同意转让费、许可费、实施专利所得收益均须首先用于归还贷款;

(9)能够提供有真实贸易背景的、反映贷款用途的合同、订货单、发票等;

(10)原则上应在本行开立基本账户，并约定由本行经营单位对贷款资金使用进行监管;

(11)本行《对公授信业务贷前调查操作规程》规定的其他条件;

(12)如本行经营单位认为必要，可考虑要求借款申请人提供本行或担保机构认可的其他担保方式。

5.8质物要求

经营单位认可的用于质押的专利权和商标权限于专利权中的发明专利、实用新型专利和商标专用权中的一种或几种。

(1)用于质押的专利权(包括发明专利和实用新型专利，以下统称“设质专利权”)应满足以下条件：

①设质专利权为单项专利的，该专利权至少已进行2年(含)以上的实质性实施，且至借款人申请贷款时该专利仍在使用，并具有盈利能力;设质专利权为多项专利的，其中至少1项专利应已进行2年(含)以上的实质性实施，且至借款人申请贷款时该专利仍在使用，并具有盈利能力;

专利权获得国家级专利金奖的，设质专利权已使用时间可在1年(含)以上; ②设质专利权须是借款企业经营的核心专利、核心技术或核心无形资产，并形成产业化经营规模，具有一定的市场潜力和良好的经济效益;

③对设质专利权的相关性专利和改进型专利，无论企业实施与否，均应与设质专利权一并质押;

④设质专利权为单项专利的，该专利权应已被国家相关主管部门依法授权，且为有效专利;设质专利权为多项专利的，其中至少1项设质专利应已被国家相关主管部门依法授权，且为有效专利，对尚未获得依法授权的专利，借款申请人应承诺在专利获得授权后及时将其质押;

⑤发明专利现有有效期不得少于8年，实用新型专利现有有效期不得少于4年; ⑥出质人应向本行经营单位如实申明是否存在以同一技术申请实用新型专利和发明专利的情况;如出质人以同一技术申请实用新型专利和发明专利，而发明专利尚未依法获得国家相关主管部门授权的，可暂将已依法获得国家相关主管部门授权

的实用新型专利进行质押，但出质人应同时承诺在发明专利获得授权后及时将其质押;

⑦该专利不得涉及国家安全与机密;

⑧出质人须提供已缴纳专利年费的证明，并须在质押期间按时、足额缴纳专利年费;

⑨本行规定的其他条件。

(2)用于质押的商标权(以下统称“设质商标权”)应满足以下条件：

①该商标已经用于产品或服务上，已使用时间至少在2年(含)以上，且具有盈利能力;

②设质商标权为单项商标的，该商标应已获国家相关主管部门批准注册，且为有效注册商标;设质商标权为多项商标的，其中至少1项商标应已获国家相关主管部门批准注册，且为有效注册商标;

③该商标实际使用的产品或服务范围与注册范围一致;

④该商标应实际用于借款申请人的主营产品;

⑤对于与设质商标权相同或近似的商标(相同或近似商标的评判以国家工商行政管理总局商标局认定为准)，无论企业实际使用与否或注册获批与否，均应与设质商标权一并质押，其中，对尚未获批商标，借款申请人应承诺在商标获批后及时将其质押;

⑥出质人须按时、足额缴纳商标续展费;

⑦本行规定的其他条件。

(3)设质专利权与设质商标权除满足本条第1、2款规定外，还应满足以下条件：

①质物必须产权明晰，可以办理质押登记，按照国家有关规定可上市交易，且易于变现;

②出质人必须将质物价值全额用于贷款质押担保;

③以第三方所有的专利权、商标权设定质押的，第三方权利人须出具合法有效的书面证明文件、同意质押的书面文件以及第三方相关基本资料;

④质物所有权属于出质人与他人共有的，须提供全部共有权利人同意质押的合法有效的书面文件;

⑤借款人为出质人股东或实际控制人的，出质人须出具合法有效的股东会或者股东大会决议;

⑥质物需经本行认可的评估机构或担保机构进行价值评估，且经营单位以评估价值与经营单位认可的市场公允价值较低者为准，确定质物价值(以下简称“质物价值”);

⑦本行规定的其他条件。

(4)下列知识产权不能作为质物：

①著作权、专有技术权、外观设计专利权;

②专利权或商标权虽已获批准，但被提出撤销请求，或已终止、已被撤销或已被注销的;

③专利权或商标权已被启动无效或撤销宣告程序还未结案、或被宣告无效或撤销的;

④专利权有效期已过或贷款期限超过专利权有效期的;

⑤专利权存在各种纠纷的(包括民事纠纷、行政纠纷);

⑥没有新颖性或不具良好市场前景的专利;

⑦未按时、足额缴纳专利年费的专利权;

⑧本行规定的其他情形。

5.9质押期限

根据物权法规定，知识产权质押没有质押期限的要求，在质押合同中也不体现具体质押期间。但在办理质押登记过程中，如登记机关明确要求注明质押期间，则应按如下意见执行：

“质押期限自合同签订日或登记日起，至贷款到期日后两年期限届满之日止”。贷款债务完全清偿后解除质押，注销质押登记。

5.10质押率

知识产权质押率由本行经营单位或专业担保机构依据知识产权质量、处置难度及借款人的财务和资信状况与借款人商定，最高不超过30%。其中：发明专利权的

质押率最高不得超过质物价值的25%;实用新型专利权的质押率最高不得超过质物价值的15%;驰名商标的质押率最高不得超过质物价值的30%;普通商标的质押率最高不得超过质物价值的20%。

5.11本业务相关费用

(1)对于商标权与专利权质押贷款业务需收取的违约贷款罚息和挪用贷款用途罚息均按照人民银行规定的上限执行。

(2)商标权与专利权质押贷款业务承办过程中的相关费用均由借款人支付。相关费用包括但不限于：担保费、评审费、评估费、律师费、保险费、公证费、国家相关主管部门收取的实用新型专利检索费、质押登记手续费、专利权或商标权维持年费、风险处置费用等(根据操作模式不同，费用品种有所不同)。

本管理规定中所称风险处置费用，是指当贷款出现逾期，需要通过拍卖等方式处置质物时发生的一切必要费用。

5.12经营单位范围

(1)模式一，即合作主体包括银行、律师事务所、担保机构及借款企业的`模式下，全行经营单位均可办理本业务;

(2)模式二，即合作主体包括银行、律师事务所、知识产权专业评估机构及借款企业的模式下，在业务初始阶段，确定试点经营单位包括：中关村科技园区、双秀、上地、清华园、双榆树、朝外、八里庄、建国、官园、顺义等10家管辖行为试点经营单位。未获得试点资格的其他经营单位对本单位原有贷款客户可操作本业务。总行公司银行分销部小企业中心与风险管理部可共同对试点经营单位范围进行必要的调整。

5.13合作机构

(1)合作担保机构

试行阶段，在本管理规定模式一下，由北京首创投资担保有限责任公司在其担保额度内逐笔为借款人的借款提供连带责任保证担保。

合作担保机构依照与我行及其他合作方就本业务签署的合作协议、与我行签署的其他相关合作协议以及具体业务合同等的约定提供服务，并履行相应的责任和义务。

合作担保机构应在贷前调查阶段向本行经营单位出具担保意见书。担保意见书中应对贷款额度、贷款期限等要素予以明确建议。本行批准贷款后、发放贷款前，合作担保机构应按要求签订保证合同。借款人贷款出现逾期后，本行经营单位将《逾期贷款催收通知书》抄送合作担保机构。合作担保机构应按与我行的约定承担代偿责任。合作担保机构为借款人提供连带责任保证担保，可要求借款人向其支付一定金额的担保费和评审费。

(2)合作律师事务所

试行阶段，在本管理规定两种模式下，由北京市经纬律师事务所提供全程法律服务，并针对其在本业务过程中的故意或过失行为向本行或担保机构承担赔偿责任。

律师事务所依照与我行及其它合作方就本业务签署的合作协议以及具体业务合同等的约定提供服务并履行相应责任和义务。

律师事务所应向本行经营单位出具法律意见书。法律意见书应从法律角度就借款人借款资格和借款事项、商标权与专利权出质的合法有效性，以及是否符合各项法律、法规、规章、政策性文件和本办法提出明确意见。律师事务所须自收齐借款人资料后7个工作日内完成法律意见书并提供给本行经营单位和合作担保机构(在模式二中仅需提供给本行经营单位)。法律意见书须由具备律师执业资格的人员签字确认并加盖公章。法律意见书作为本行评估业务法律风险的重要依据，但本行经营单位和审批机构应进行独立的调查、评估和评审，经营单位不能过度依赖法律意见书和律师工作，也不能以律师的工作替代或减少应由经营单位承担的贷前调查、贷中评估和贷后管理工作。此外，律师事务所还应为借款人、经营单位、担保机构或评估机构提供与贷款相关的法律咨询服务，并协助本行经营单位办理质押登记手续。经营单位发放贷款后，律师事务所应按与我行的合作协议的约定，就知识产权质物(商标权与专利权)的权属关系变化等方面进行监控。对重大变化或危及贷款安全的情况及时通报本行经营单位、担保机构。借款人贷款出现逾期后，律师事务所应为本行经营单位或担保机构采取的违约贷款管理措施提供法律服务，包括但不限于协助催收、协助处置质物等。有关律师费用由借款人承担。

(3)合作评估公司

试行阶段，在本管理规定模式二下，由连城资产评估有限公司提供知识产权质

物价值评估，并针对其在本业务过程中的故意或过失行为向本行承担赔偿责任。

合作评估公司依照与我行及其它合作方就本业务签署的合作协议以及具体业务合同等的约定提供服务并履行相应责任和义务。

本行审批贷款前，评估公司为借款人、本行经营单位提供贷款业务相关的评估事务咨询，并重点介绍作为质物的商标权与专利权的条件和价值评估流程等相关内容。评估公司还应上门进行与商标权、专利权相关的实地调查，对借款申请人设定质押的商标权与专利权进行技术分析和市场价值评估，并向本行经营单位提供资产评估报告。报告中应就质押的商标权与专利权的已使用时间、使用范围等是否符合本管理规定相关要求，以及质物价值明确提出意见，并对质押率、贷款额度、贷款期限等要素予以明确建议。评估公司须自收齐借款人资料后7个工作日内向本行经营单位出具预评估意见，待相关贷款经本行授权审批机构审批通过后，经营单位须及时通知合作评估公司，评估公司在接到通知后三个工作日内向本行经营单位提供正式评估报告，资产评估报告须由具备注册资产评估师执业资格的人员签字确认并加盖公章。本行经营单位发放贷款后，评估公司按约定就质物(商标权与专利权)的市场价值进行监控，对给质物价值造成不利影响的情况或变化要及时通报本行经营单位和律师事务所。借款人贷款出现逾期后，评估公司应提供知识产权质物(商标权与专利权)相关市场信息，并配合我行的催收工作。评估公司为借款人提供质物(商标权与专利权)价值评估，可要求借款人向其支付一定金额的服务费。

本行可根据业务开展情况调整上述合作机构范围。

6. 流程描述和控制要求

6.1 业务受理

本行经营单位会同合作机构向借款申请人提供本业务的贷前咨询，并按照本行《对公授信业务贷前调查操作规程》的要求收集资料，受理本业务，合作机构须予以配合。借款申请人须提供如下资料：

(1)企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证(国税、地税);高新技术企业证书(如有);中国人民银行颁发的贷款卡(包括密码);

(2)法定代表人证明文件(身份证或护照、履历证明)

(3)公司章程;验资报告;原则上经过审计的近两年财务报告及近期财务报表;

(4)由知识产权主管机构出具的质物权利证明文件;知识产权质物所有权人或其董事会或其他有权机构同意质押决议书;

(5)借款申请书;借款人董事会或有权机构出具的同意融资决议书;

(6)企业已签订但未执行和正在执行的合同目录及主要合同;企业经营情况的其它介绍材料。

(7)本行《对公授信业务贷前调查操作规程》要求的其他资料。

6.2 贷前调查：

(1)模式一，即本行、律师事务所、担保机构及借款企业的合作模式

①合作律师事务所法律审查

合作律师事务所应按照合作协议及其它约定的相关规定对借款申请人进行贷前法律审查，并向本行经营单位及合作担保机构出具法律意见书。

②合作担保机构担保前调查

合作担保机构应按照合作协议及其它约定的相关规定对借款申请人进行担保前调查，并向本行经营单位出具担保意向书。

③本行经营单位贷前调查

经营单位要做到尽职调查。贷前调查实行调查人双人调查、双人核保的实地调查制度。经营单位调查人须按照我行《对公授信业务贷前调查操作规程》的要求对借款申请人开展贷前调查，制定有效可行的风险控制措施，防范知识产权质押贷款风险，撰写相应的贷款调查报告，并录入综合信贷管理系统。在贷前调查阶段，经营单位调查人须取得法律意见书和担保意向书后，方可报审贷款。

本业务在比照一般贷款业务调查的基础上，还应重点关注以下内容：

a.借款人提供的资料是否真实、合法、有效;

b.借款用途是否正当、合法，符合本行相关规定;

c.借款人的基本情况，包括企业背景、所属行业状况等;

d.借款人的经营情况，自有资金是否充足、固定资产状况、财务状况、市场占有率、未来发展潜力、产品生产周期等;

e.借款人的偿债意愿和偿债能力如何，是否有足够的现金流或经营收入，还款来源是否稳定;

f.借款人信誉如何，是否有不良信用记录;

g.借款企业业主的个人资信，是否有不良信用记录，是否具备丰富的同行业经营管理经验;

h.借款人提供的知识产权质物(商标权与专利权)是否具备一定价值，权属是否清晰，是否易于变现，是否属于借款人经营的核心知识产权。

④在具体业务操作中，根据产品推动的实际情况，经本行公司银行分销部与合作担保机构共同协商确定，可增加评估公司或缺省律师事务所的合作环节。无评估公司及律师事务所时，由合作担保机构同时承担法律审查和知识产权价值评估等工作。

(2)模式二，即本行、律师事务所、评估公司及借款企业的合作模式

①合作律师事务所法律审查

合作律师事务所应按照合作协议及其它约定的相关规定对借款申请人进行贷前法律审查，并向本行经营单位出具法律意见书。

②合作评估公司知识产权评估

合作评估公司应按照合作协议及其它约定的相关规定，根据借款申请人提供知识产权相关信息，对借款申请人提供的知识产权质物进行价值预评估，并向本行经营单位出具预评估意见。待相关贷款经本行授权审批机构审批通过后，向本行经营单位提供正式评估报告。

③本行经营单位贷前调查

经营单位要做到尽职调查。贷前调查实行调查人双人调查、双人核保的实地调查制度。经营单位调查人须按照我行《对公授信业务贷前调查操作规程》的要求对借款申请人开展贷前调查，制定有效可行的风险控制措施，防范知识产权质押贷款风险，撰写相应的贷款调查报告，并录入综合信贷管理系统。在贷前调查阶段，经营单位调查人须取得法律意见书和预评估意见后，方可报审贷款。

本业务在比照一般贷款业务调查的基础上，还应重点关注以下内容：

a.借款人提供的资料是否真实、合法、有效;

b.借款用途是否正当、合法，符合本行相关规定;

c.借款人的基本情况，包括企业背景、所属行业状况等;

d.借款人的经营情况，自有资金是否充足、固定资产状况、财务状况、市场占有率、未来发展潜力、产品生产周期等;

e.借款人的偿债意愿和偿债能力如何，是否有足够的现金流或经营收入，还款来源是否稳定;

f.借款人信誉如何，是否有不良信用记录;

g.借款企业业主的个人资信，是否有不良信用记录，是否具备丰富的同行业经营管理经验;

h.借款人提供的知识产权质物(商标权与专利权)是否具备一定价值，权属是否清晰，是否易于变现，且是借款人经营的核心知识产权。

6.3经营单位贷款审查

经营单位审查人须按照我行对公授信业务审查审批的相关规定，对借款申请人各方面情况及调查人出具的调查意见进行审查，审核风险控制措施的有效性和可操作性，防范知识产权质押贷款风险。并在综合信贷管理系统中签署意见，按权限提交。

6.4经营单位审批

(1)经营单位贷款审查小组成员按照我行对公授信业务审查审批的相关规定，审核风险控制措施的有效性和可操作性，防范知识产权质押贷款风险。经营单位贷款审查小组成员应独立发表明确意见并在《贷款报审意见表》中记载;贷款审查小组会议应有明确的书面记录。

(2)经营单位签批人在综合信贷管理系统中签署意见并按权限提交总行授权审批机构。

6.5总行授权审批机构审批

总行信贷评审中心和总行小企业中心(中小企业信贷审批小组)为本业务信贷授权审批机构，须按照我行对公授信业务审查审批的有关规定，根据各自授权范围审批确定单笔知识产权质押贷款金额、期限、利率、控制风险措施、审批条件等，出具《贷款审查委员会审批意见表》。

总行小企业中心对各经营单位按模式一(即本行、律师事务所、担保机构及借款企业的合作模式)操作知识产权质押贷款业务实行总量控制原则，初始阶段累计

不超过3亿元(含)，如贷款总额超过3亿元，由小企业中心向风险管理部另行申请。

6.6签署法律文本

信贷授权审批机构审批通过后，经营单位与借款人、知识产权出质人按照下列要求签署借款合同、质押合同、抵(质)押物清单等相关法律文本：

在模式一下，经营单位与借款人签署《借款合同》，经营单位与保证人签署《保证合同》。如果是授信业务，应签署《综合授信合同》和《最高额保证合同》。

在模式二下，经营单位应与借款人签署《借款合同》和《质押合同》、《质押物清单》(格式1.3-适用于基金份额/股权以及商标权/专利权/著作权中的财产权)。

6.7落实审批条件

(1)质押登记

①模式一，即本行、律师事务所、担保机构及借款企业的合作模式

律师事务所须配合合作担保机构、借款人到有关登记部门办理商标权与专利权质押登记手续，本行经营单位应根据合作担保机构的需求给予必要的协助。登记费由借款人支付。

②模式二，即本行、律师事务所、评估公司及借款企业的合作模式

律师事务所须配合本行经营单位、借款人到有关登记部门办理商标权与专利权质押登记手续。登记费由借款人支付。

对于借款人申请贷款时尚未获得依法授权、但根据本管理规定第5.8款的规定应一并质押给本行经营单位的商标权与专利权，经营单位应在借款人依法获得商标权与专利权授权后，及时到有关登记部门补办质押登记手续。

登记手续办理完毕后，经营单位须亲赴质押登记主管部门取回专利权质押合同登记通知书或商标专用权质押登记证，并要求借款人提交专利证书、商标权注册证等(以下统称“知识产权相关证书”)。

(2)合作机构职业责任险

合作律师事务所和评估公司在收到本行经营单位有关授信额度审批通过的通知后，须分别向保险公司购买执业责任保险，并将保险单复印件送交合作担保机构和本行经营单位备案。

(3)经营单位须按照本行《贷款审查委员会审批意见表》要求落实其他审批

条件。

6.8质押权利凭证的保管、账务处理

(1)模式一，即本行、律师事务所、担保机构及借款企业的合作模式

法律意见书、担保意向书等文件应作为贷款核心资料由经营单位公司业务部归档保管。

会计核算参照保证贷款业务处理。

(2)模式二，即本行、律师事务所、评估公司及借款企业的合作模式

本行经营单位调查人须按照6.7-(1)的规定对收妥的专利权质押合同登记通知书、商标专用权质押登记证及其它知识产权相关证书进行审核，对上述资料的真实性和完整性负责，并在收妥当日转交经营单位营业室归档保管。法律意见书、资产评估报告、保险单复印件等文件应作为贷款核心资料由经营单位公司业务部归档保管。

会计核算参照抵质押贷款业务处理：

①本行经营单位在放款前核验专利权质押登记通知书、商标专用权质押登记证、知识产权相关证书等相关资料后，交会计部门入库保管，该贷款业务入库保管手续、出库手续、价值确认、抵质押物价值调整的账务处理同抵质押贷款的核算规定。

②核算中心代理贷款业务时，依据信贷系统出具的抵质押清单所列抵质押值的评估价值进行抵质押物的入库、出库、抵质押物价值变更的账务处理。

6.9贷款发放

经营单位调查人须按照我行现行放款程序发放本业务贷款。

6.10授信后管理

经营单位须严格实施本业务授信后管理工作，应按《公司类授信后管理程序》、《公司类授信业务档案管理操作规程》、《贷款质量五级分类管理办法》的有关规定执行，做好信贷资金流向监测工作，定期分析借款人的经营情况、财务状况及资信变化等情况，如遇任何可能危及本行权益的事件，应当及时报告，并采取相应措施化解风险。针对该业务品种，经营单位还应不定期查询质物有效状态，保证质物的合法、有效性。

7.检查监督

总行贷后管理部定期、不定期对本业务贷后管理执行情况进行检查监督。

8. 依据文件、相关体系文件

8.1依据文件

(1)人民银行《贷款通则》

(2)《中华人民共和国物权法》

(3)《中华人民共和国专利法》

(4)《中华人民共和国商标法》

8.2相关体系文件

(1)《对公授信业务贷前调查操作规程》

(2)《公司类授信后管理程序》

(3)《公司类授信业务档案管理操作规程》

9.附录

无

10.记录

无

商业银行股票质押贷款 篇5

由于农业中小企业缺乏抵押资产、资信等级低、融资成本高等特点, 农业中小企业因此难以得到金融机构信贷支持。当前我国投资体制不健全, 缺少完备法律保护体制和政策扶持体质, 农业中小企业又难以通过股权融资;同时, 银行出于风险和利润的考虑, 农业中小企业亦难以得到银行融资资金支持, 由此农业中小企业所获得的金融资本与其实际需求极不相符。这严重延缓了农业中小企业成长的脚步, 制约了农业产业化的发展。

然而大多数农业中小企业不是单独存在的, 存在于一个或者多个供应链中充当不同的角色。一般来说, 一个类型商品的供应链经过原材料的采购、中间产品及最后产品、产成品销售等环节, 将产前供应商、产中的制造商、产后零售商组成一个供应链整体。在这个供应链整体中, 有巨大优势的核心企业占强势地位, 对供应链中的上下游农业中小企业在价格、交货、账期等条件要求极高。它们赊销上游中小企业的原材料, 甚至要求农业中小企业在自己公司周边建厂, 要求上游农业中小企业提前供货进仓、支付仓储费, 而交货却从它们提货之日算起;对下游农业中小企业要求打款订货或预付款订货。特别是发展较好、规模较大、竞争力强的核心企业, 为了追求零库存和及时供应, 对上下游农业中小企业造成的压力很大。这些供应链失衡问题, 连带着上下游配套农业企业大多数是难以从金融机构得到信贷支持的中小企业, 造成资金链非常紧张, 长此以往, 一旦上下游农业中小企业任何一方资金断链, 按时供应和零库存不可能存在, 整个供应链也随之瓦解。

现阶段, 商业银行办理的贸易融资业务, 多数服务供应链上的某一农业企业。然而, 目前产业经济的发展已经从企业与企业的竞争转向了供应链与供应链之间的竞争, “生产-- 供应-- 销售”供应链中各农业企业从竞争走向竞合过程中, 亟需银行提升贸易融资服务水准, “供应链金融”的出现在一定程度上解决了这一难题, 也在一定程度上解决了银企之间信息不对称的问题。“供应链金融”是整个供应链从核心企业着手, 整个过程运用金融服务与产品, 一方面, 对于处于相对弱势的上下游农业中小企业会被给予资金, 解决供应链失衡问题;另一方面, 处于上下游农业企业的购销行为将会加入银行的信用, 有利于改善其谈判地位, 增强农业中小企业的商业信用, 使供应链成员间的地位逐步平衡, 从而建立长期合作关系, 提升了整个供应链的竞争优势。

二、农业中小企业应收账款质押贷款内涵及业务流程

农业中小企业应收账款质押贷款以农业中小企业与核心企业签订正常商务合同产生的应收账款为基础, 核心企业为农业中小企业提供担保承诺, 农行为农业中小企业提供具有追索权的短期流动资金贷款。农业中小企业应收账款质押贷款业务流程包括农业中小企业申请、农行客户经理实地调查、审查审批及贷款发放等。分为以下几个步骤 (见图) :

1.农业中小企业以应收账款质押申请贷款

农业中小企业向农行申请应收账款质押贷款时, 需提交能够证明应收账款合法、有效、不存在任何纠纷的材料, 并确定借款金额、用途、担保方式、还款来源。

2.受理和调查

农行受理农业中小企业的应收账款质押贷款后, 农行客户经理实地调查销售合同和应收帐款的真实性、应收帐款当事人之间是否存在贸易纠纷、债权债务是否可以抵消、销售合同是否禁止债权债务转让等事项。

3.审查审批

农行审查人员审查应收账款质押贷款是否符合管理方法的规定, 经农行审查人员审议后, 又有权审批人审批。

4.发放贷款

农行与农业中小企业签订《借款合同》、《权利质押合同》, 在取得核心企业出具的承诺函后发放贷款。

5.偿还贷款

到还款日, 核心企业将回款资金拨入农业中小企业在农行的应收账款质押贷款专用账户上, 农行将贷款扣除, 剩余回款资金由农业中小企业处置。

三、农业中小企业应收账款质押贷款的风险

1.农业中小企业信用风险

农业中小企业信用风险包括农业中小企业自身经营不善或财务状况恶化、涉及法律纠纷或诉讼、经营者信用意识不强、产品质量不过关导致大企业退货等原因产生的信贷风险。

2.核心企业信用风险

核心企业信用风险包括核心企业所处行业和宏观政策变化带来的风险, 以及核心企业自身生产经营与财务状况恶化或重大不利产生的债务偿付风险等。

3.营运风险

农业中小企业与核心企业之间业务关系破裂或受损对贷款产生的风险。

四、农业中小企业应收账款质押贷款的风险防控措施

1.严格控制农业中小企业应收账款质押贷款的准入条件

农行严格农业中小企业应收账款质押贷款准入条件, 做好对农业中小企业应收账款帐龄结构分析, 确定农业中小企业应收账款质押贷款的质押率。

2.关注核心企业行业政策及其财务状况

农行应注重核心企业所处行业和宏观政策变化带来的风险, 掌握其行业垄断性和周期性特点, 加强对核心企业的资产负债比率、经营活动净现金流量等财务信息的分析, 评定核心企业的资信等级评定。

3.定期分析核心企业与农业中小企业贸易关系的稳定性

农行应对大小企业之间贸易关系的稳定性进行定期分析, 高度关注可能导致双方关系破裂或受损的风险因素。当核心企业与农业中小企业关系解除或减弱时, 及时收回或压缩农业中小企业的应收账款融资信用。

五、农业中小企业应收账款质押贷款的优点

就农业中小企业而言, 通过应收账款质押贷款解决了农业中小企业融资难题, 提高了应收账款的资金使用率。农业中小企业获得金融机构的贷款支持后, 可以进行原材料的采购、固定资产的添加及生产产地的扩充等。农业中小企业与核心企业的良好合作, 稳定了自己的销售出路, 也可以通过应收账款质押进行融资确保流动资金的充足。核心企业在农业中小企业向金融机构申请应收账款质押贷款时, 提供了承诺担保函, 确定金融机构有可追索权, 这样确保农业中小企业得到信贷支持。

就核心企业而言, 与农业中小企业的贸易来往稳定了企业的原材料来源, 为企业接下来的加工、生产及销售做好了充足的准备。核心企业通过与农业中小企业贸易合同延缓货款的交付时间, 为企业争取了资金时间成本进行原材料采购、资金投资、产成品的加工销售等。核心企业与农业中小企业贸易合作巩固了核心企业所在的供应链稳定性与竞争性, 为核心企业的发展壮大有重要意义。

就金融机构而言, 金融机构向农业中小企业提供信贷支持, 不仅可以加大金融机构银行卡的办理, 开发新的业务种类, 而且可以通过贷款发放获取利息收入。核心企业的承诺担保函确保银行的风险降低, 金融机构具有对农业中小企业的应收账款质押贷款的追索权, 降低了金融机构的贷款风险。

六、总结

农业中小企业应收账款质押贷款把农业中小企业、核心企业及金融机构联系起来, 扩大了金融机构的业务种类, 同时满足了农业中小企业的融资需求。核心企业向金融机构提供承诺担保函, 不仅能确保农业中小企业得到贷款, 而且降低了金融机构的贷款风险, 同时也稳定了上游的原材料供应。农业银行的“小企业应收账款质押贷款”业务, 在实践中这种模式对解决农业中小企业的融资困难有重要意义。

参考文献

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